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一、當前中國國際貿易人才培養存在的問題分析

一是國際貿易人才的培養的“同質化”現象嚴重。當前中國的國際貿易人才最為主要的渠道還是通過高校與國際貿易相關的專業培養的畢業生。當前中國有600多所高校都開設了國際貿易或類似專業，這些專業的培養方式和內容幾乎是同質化的，學校之間無論是辦學目標還是教育理念、改革目標及措施、教學模式等方面都較為相近，缺乏差異性和特色性。對于一些有針對性的專項人才培養較為匱乏。二是國際貿易人才培養的高端人才匱乏。當前中國的國際貿易人才還缺乏對高端人才的培養，一方面本身的高端人才較少，另一方面缺乏相應的高校和專門的培訓機構針對國際貿易高端人才開展專項培養。在未來的國際貿易中，需要越來越多在具備復合型素質的基礎上，掌握某一領域或者某些領域的專業技能。如2015年總理在瑞士舉行的達沃斯經濟論壇上，明確表示將有序推進跨境貿易人民幣結算、跨境投資人民幣使用、離岸人民幣業務的發展，既促進中國自身的發展，適應世界金融體系和市場的改革與發展。隨著這些業務的推進，必將促進中外國際貿易的深入發展，對于高端人才的需求也必將越來越多。三是國際貿易的人才培養缺乏實踐性。當前的國際貿易主體是由跨國公司主導的，在全球化的今天，國際貿易更多地受制于跨國公司。顯然國家之間的貿易關系與跨國公司內部的全球貿易是不同的，后者已經從根本上改變了傳統的國際貿易模式以及統計方法。這也從根本上改變了國際貿易的“方法”，跨國公司本身的“逐利性”使得國際貿易中對于“結果”的追求是前所未有的，因此，“招之能來，來之能戰，戰之能勝”成為國際貿易人才的根本訴求，這就要求國際貿易人才的培養需要更多的實踐，但是當前中國的國際貿易人才培養更多的還是停留在校園停留在理論層面，在培養過程中缺乏貿易實踐鍛煉。

二、基于跨國公司主導下的國際貿易人才培養策略分析

一是要從戰略層面高度重視國際貿易人才培養。隨著中國經濟社會的不斷發展以及對外貿易的不斷深入發展，國際貿易必然會成為中國經濟持續發展的強大驅動力量，而人才是國際貿易中的核心競爭能力之一，這就要求我們必須從戰略層面高度重視國際貿易的人才培養。從國家層面、學校層面、公司層面(尤其是存在國際貿易行為的跨國公司)、社會層面等多個不同的主體出發，協同創新，高度重視國際貿易人才培養，只有在理念上高度重視了，才可能采取行之有效的策略。二是要加強國際貿易的高端人才專項培養。國際貿易人才需要具備多元復合的素質要求，如具有廣闊的國際視野和創新意識、通曉國際規則和管理、熟悉并熱愛本國文化，具有較強的跨文化交流實踐能力。有道是“千軍易得，一將難求”，高端人才在國際貿易中對于貿易的促進作用在前文已有論述，可謂非常重要。很多時候，高端人才在國際貿易過程中往往是決定方向的人物，對于跨國公司而言，很可能是公司業務成敗的關鍵環節之一。因此，在跨國公司主導國際貿易的背景下，對于國際貿易的高端人才專項培養亟待發展。三是重點提升國際貿易人才的實踐能力。“紙上來得終覺淺，絕知此事要躬行”，商場如戰場，風云變幻，波云詭異。因此需要在國際貿易人才培養過程中加強實踐能力的提升。尤其是針對高校的國際貿易專業的學生而言，所輸送的畢業生是否被社會所接納，是判斷高校辦學水平和效益的一條根本標準，因此國際貿易的畢業生最根本的檢驗標準在于能否投入國際貿易實戰并能勝任相應的工作。

作者：陳靜 周初

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(二)內部貿易實現跨國公司在我國部分行業的壟斷地位一些來華的跨國公司為了迅速打開我國市場并站穩腳跟，其母公司或其他子公司可以通過內部貿易給予其在原材料、零部件、技術等方面的低價補貼，以降低該子公司的生產成本，有時甚至變相對其注入資本，增加其競爭優勢，達到占領我國市場的目的。跨國公司的這種全球經營戰略使得其在我國對軟件、軟包裝、感光材料等行業已經實現了較高的壟斷。

(三)內部貿易降低了我國引進外資的關聯效應我國大力引進外資，本是希望通過外商的投資帶動本地上下游關聯產業的發展。而跨國公司的全球經營戰略歸根到底還是為了其自身利潤的最大化，內部貿易更加有助于其降低風險，節約成本。利潤最大化驅使他根本無意扶持我國關聯產業的發展。

(四)內部貿易不利于我國產業結構的優化調整我國實行對外開放，引進外資，起初是希望用本國的市場換取國外的先進技術和管理經驗，從而對我國的產業結構進行優化調整。然而，跨國公司為了保持其技術優勢，嚴控關鍵技術，在合作中，我方一般只能參與簡單的加工裝配環節，這使得我國“市場換技術”的效果不理想，產業結構根本無法升級。

二、我國應對跨國公司內部貿易的措施

跨國公司內部貿易破壞了正常的貿易秩序，給我國經濟造成了嚴重損失。我們雖然不可能也不應該阻止跨國公司在我國的發展，但必須重視他的內部貿易。應該充分借鑒國外的先進經驗，積極采取有效措施，對其進行防范與規避，使跨國公司真正有助于我國的經濟發展。

(一)整治跨國公司轉移價格由于轉移價格涉及國內外的眾多信息，并且比較隱蔽，使得對它的監管存在一定的難度。針對我國的實際情況，我們可以從以下幾個方面采取措施:首先，加強信息化建設。要想整治轉移價格，信息是關鍵。稅務部門應借鑒學習國外的經驗，利用先進的網絡技術，建立健全信息網絡系統。構建國家級反轉移價格數據庫，積極開展國際合作，為稅務部門提供充分、全面的外資信息。其次，建立和健全審計制度。任何企業的經營狀況最終都要在企業的會計賬目中反映出來，跨國公司操縱的轉移價格當然也不例外。因此建立科學的、完善的財務審計制度可以在一定程度上加強對外資企業財務的監督和管理，起到遏制轉移價格的作用。再次，強化“當地化”的要求。可對跨國公司生產的最終產品提出“當地含量要求”。即規定，在我國境內的外國企業所生產的產品，其使用我國的原材料等必須達到一定的比例。這直接打破了跨國公司內部貿易的鏈條。

(二)防范跨國公司的壟斷行為首先，我國應充分學習世貿組織各項規則的內涵，加強制定并完善反壟斷法、反傾銷法、反不正當競爭法等相關法律，為我國有效制止跨國公司的不正當經營行為提供法律保障，維護公正公平的市場競爭秩序。其次，政府要加大科研投入的力度，并建立起科研激勵機制。鼓勵國內企業提高自主研發水平和技術能力，打破跨國公司的技術壁壘。

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二、跨國公司在華投資造成環境污染的原因

第一，外商投資過度進入制造業是環境污染的一個主要原因。改革開放以來，中國利用FDI與引進制造業投資同步進行，外商對制造業的投資從1999年開始就不斷增加，在2004年和2005年時，制造業占比已經達到70%以上;之后，制造業利用外資占比處于下降狀態，到2012年降到43．7%(見表1)。從FDI在華的產業分布看，引進外資中大約有60%進入制造業，給外商帶來的88%的FDI工業增加值來源于污染密集型的產業，其中30%屬于高度污染密集型的產業［8］。從“三廢”排放量來看，制造業帶來的污染物排放量最大，其廢水排放量已經占到工業排放量的79%;廢氣排放量占到63．7%;廢棄固體物排放量占42．1%。從國際競爭態勢看，由于中國的制造業產品在國際上具有比較優勢，因此制造業生產擴張不可避免地造成污染的轉移。這也說明外商投資的技術外溢效應并沒有整體上改善環境污染，或者技術外溢不足或者是技術吸收不足。當然，從表1中可以看出，制造業利用外資占全國利用外資總量的比重自2006年不斷下降，到2012年比重已經降到43．7%。這也反映出中國產業結構在不斷調整與升級，第三產業處于上升態勢，對環境污染程度的降低會產生積極的作用和效果。

第二，環境標準的國際差異性導致發達國家污染產業向發展中國家轉移。目前，國際上有《多邊環境協議》、《卡塔赫納生物議定書》和《蒙特利爾公約》等國際性的相關環境保護條約。然而，這些條約或者是單邊條約，或者是與WTO的有關規定相悖。在WTO的框架內，有關環境保護的協定尚不完善，更沒有如國際貨物貿易、服務貿易和知識產權那樣的協定對相關方面的明確限定與約束限定。制造業的輸出國基本都是發達的西方國家，而這些國家對環保標準的制定有嚴格甚至苛刻的限制，在具體的經濟活動中對于能耗高、污染嚴重等行業的懲罰相當嚴厲，開出的罰單動輒上億元。但中國對相關污染的外資企業開出的罰單僅為幾萬元或幾十萬元，外資企業通過污染生產獲得的收益遠大于遵守環境規制所付出的相關成本，根本起不到應有的懲罰作用。另外，發達國家主要依據本國的產業發展概況，以及國內的基本條件而制定制造業標準，他們不會過多考慮或者照顧發展中國家的基本利益。同時，中國正處在工業化的中期推進階段，這就導致發達國家在其國內發展高污染制造業的成本不斷上升，迫使其只好向中國等發展中國家轉移制造業。當然，也有相當的外商投資企業利用中國與其母國的環境標準“壓力差”將污染轉嫁到中國。

第三，地方政府官員的政績觀，造成了地方政府間的惡性引資競爭，導致了環境污染的加重。1994年中國實行分稅制改革，地方政府必須獲得相當的財政收益，才能夠在一定程度上滿足地方政府發展經濟和行政費用支出的需求。同時為了政治上的晉升極力追求經濟增長率。而要在“為增長而展開的競爭”中取得優勢，選擇“資本推動型”發展模式是一種最有效的方式，這就要求地方政府不斷地創造或者改善軟硬環境，以為招商引資創造條件。相對于完善的市場經濟國家來說，中國對資本的自由流動有嚴格的限制，地方政府為了加快經濟發展，就會充分利用手中掌握的經濟權力，通過“放權讓利”的方式以盡最大可能獲得外資的審批權。這種基于對經濟資源最大化的不斷追求，刺激了地方政府追逐外資的利用規模和數量，造成了全國范圍內對外資引進的瘋狂追求。改革開放以來，中國傾斜式的經濟發展戰略形成了外資進入基本上從東南沿海地區向中部地區、西部地區逐步梯度推進的格局，然而FDI在華地域分布的失衡，又進一步加劇了中國內部區域經濟發展的失衡，東部地區面臨的資源環境壓力日益加劇。

從經濟發展的實踐來看，地方政府基于提高經濟發展速度和取得顯著的“表面”政績之目的，往往不惜以犧牲環境保護為代價，突破環境底線，引進了一批技術水平低、污染高、能耗高的外資企業，結果使得本已脆弱的本地生態環境更趨惡化。特別是外資偏向于投資制造業的引資結構更是加大了中國資源節約和環境保護的壓力。第四，大量“洋垃圾”進口到中國，造成國內環境污染。由于發達國家對環境污染的嚴格限制和巨大的懲罰成本，發達國家進行跨國垃圾轉移就成為他們處理污染的一種途徑和方式。其具體做法就是將產生于發達國家內部的大量工業與生活垃圾，特別是產生的有害廢棄物，通過各種方式轉向環境標準較低的發展中國家，這必然給進口垃圾的國家帶來巨大的環境問題。作為最大的發展中國家的中國也不斷遭受到洋垃圾進口的影響。洋垃圾進入中國的途徑主要有貿易、走私、捐贈等形式，對中國的環境造成很大的負面影響。其主要涉及工業垃圾與危險廢物垃圾等。來自美國國際貿易委員會的數據，2000年至2011年，美國向中國出口的垃圾廢品交易額由最初的7．4億美元增加到115．4億美元，2011美國出口給中國的垃圾交易額占中國從美國進口貿易總額的11．1%，其總量僅次于從美國進口的農作物、電腦和電子產品及化學品和運輸設備等。更觸目驚心的是，全球每年產生5億噸各種電子垃圾，其中70%以各種方式流入中國。某種程度上，中國東南沿海地區已經發展成為全球電子垃圾的聚集地。

第五，高污染、高能耗和資源性產品出口產生的環境污染問題。高污染產品在中國主要是指黑色金屬冶煉及壓延業、造紙及紙制品業、有色金屬冶煉壓延業、非金屬礦物制造業與化工原料及化學制品制造業。目前，中國已經成為世界上最大的焦炭生產、消費和出口國，出口占全球貿易量的一半以上。然而中國的焦炭生產技術與工藝整體上落后于世界水平，技術落后的土焦占有較大比重，我們生產一噸焦炭就要平均排放大約一噸的廢水、廢氣和廢渣。隨著中國出口焦炭數量的增加，環境污染指數也在不斷上升。

三、提升環境質量的應對策略

第一，提升我國治污技術創新能力，加大先進治污技術引進力度。技術創新能力和水平是決定一個國家經濟競爭力的核心要素，對一個國家和地區環境污染的根本治理要依靠技術創新的突破。技術創新能力對環境的改善作用體現在:一是能夠有效提升企業的生產效率，企業能用更少的資源消耗取得更大的產出，從而在一定程度上減緩環境壓力;二是治污技術的發展與突破可以大大降低治污成本，從而獲得有效的收益，有利于調動企業生產者的治污積極性;三是從環境監管視角看，檢測技術的進步能大大降低政府的監管成本。所以，從長遠和根本上看，環境污染治理水平的提升主要依賴于技術創新能力提高。發達國家具有成熟和先進的治污技術和產品，我們要促進我國環保產業的整體水平提升，就必須引進國際上已有的先進環保技術和設備。要用高新技術來改造環保產業，以提高環保產業的技術含量，解決我國污染治理和生態環境保護的關鍵技術，增強環保產業的市場競爭力，推動中國環保產業發展。要鼓勵引進國外先進的環保和清潔生產技術與科學的管理方法，從根本上解決中國的環境污染問題。要完善政策引導，大力促進國內清潔生產與循環生產技術的不斷創新。

第二，調整引進外商投資的戰略定位，注重提升引進外資質量。在引進外資過程中必須遵循環保優先的原則，設立產業發展環保標準門檻，嚴把環境保護關，把能否節約資源和提高環境效應作為引資的標準，大力引進節能減排型企業。要健全和強化對外商投資企業利用外資的政策導向，加強對外商投資企業全程環保監管，要對具體的外資項目進行環保評估，并實行嚴格的生產審查制度和程序，嚴格限制水平低、能耗高、污染高的外資項目的進入。

第三，調整外商直接投資的產業領域，優化我國產業結構。針對外資過度進入制造業的現狀，我們必須改變外商直接投資的產業領域，應當限制其投入那些技術含量低的加工制造業，鼓勵其投向高技術含量領域和能夠帶動大量相關產業發展和就業增加的基礎產業。我國目前使用的《外商投資產業指導目錄》將不同的行業劃分為鼓勵、許可、限制及禁止類，在未來的產業調整中要更多側重于環保因素，在限制和禁止類中添加調整部分污染嚴重的行業，從源頭上控制污染物的產生。在發達國家更加強化對高污染和高排放行業限制的背景下，基于環保理念，有選擇地引進外資并加大對高污染企業的監管和控制是在全球化背景下中國的必然選擇，這將有助于中國經濟的可持續發展和環境保護，使中國經濟朝著“綠色發展”方向邁進。第四，加快完善吸引外資和環境保護相協調的法規和政策。改革開放以來，我國在利用外商直接投資和環境保護方面還沒有形成統一的立法，這造成了利用外資過程中的監管漏洞。我國有關控制外國污染轉移的法律、法規主要有《固體廢棄物污染環境防治法》、《進出口商品檢驗法實施條例》、《中外合資經營企業法》、《關于加強外商投資建設項目環境保護管理的通知》等。涉及環境風險評估預警的法律法規主要包括:一部法律，即《環境影響評價法》;兩部國務院規范性文件，即《關于落實科學發展觀加強環境保護的決定》和《國務院關于印發國家環境保護“十二五”規劃的通知》;5個部級文件，即《關于開展環境污染損害鑒定評估工作的若干意見》、《環境風險評估預警技術指南———氯堿企業環境風險等級劃分方法》等。由于國際國內經濟社會環境發生變化和制定相關法律法規時的時代背景局限，上述法律法規面對現實環境存在各種漏洞，如技術性不強、檢驗標準不統一等問題，使得監管效率不高。

發達國家針對環境污染和保護方面的立法比較超前，法律法規比較完善。如美國在環境污染規制方面的法律法規主要包括大氣污染規制、水污染規制、噪聲污染的規制和固體廢棄物污染規制等。美國針對大氣污染方面的法律法規有《能源供應與環境協調法》等;水污染規制法律法規有《聯邦水污染控制法》等;針對噪聲污染制定的法律法規有《噪聲控制法》等;固體廢棄物的規制方面有《固體廢物處置法》等。英國首都倫敦曾經被稱為“霧都”，這是英國長期工業化發展而沒有重視和有效解決環境污染造成的后果，基于1952年倫敦煙霧事件，英國于1956年頒布了世界上第一部《清潔空氣法》，并逐漸實行了能源結構轉換，經過半個世紀的努力，倫敦的空氣污染得到有效控制，環境質量達到較為令人滿意的結果。倫敦環境保護的成功經驗在于有效的法律手段和科學的規劃與管理。我們要科學借鑒發達國家成熟完善的法律法規，充分結合中國的發展實際，制定統一規范有效的外商投資環境管理的相關法規。第五，加大環境污染治理的投入力度，推動環保產業快速發展。長期以來，我國對環保的投入占同期GDP比例始終不到2%。根據實踐和預測，如果要真正控制環境污染、改善環境質量，一個國家和地區對環保的投入需要達到GDP的2%～3%。面對日益惡化的生態環境，國家已經或即將啟動大氣、水、土壤等領域的污染防治計劃。當然，這些計劃的實施需要大量的環保投入，其中僅大氣污染防治計劃的總投入預計5年就要達到1．7萬億元，年均3400億元，中央財政總投資2700億元。但實際上，2013和2014年中央財政累計投資只有150億元。

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2.業績標準

即通過研究一個公司在海外經營的資產額、生產額、銷售額和利潤額來識別它是什么類型的跨國公司。一個跨國公司在海外的資產額、生產額、銷售額和利潤額應占有不可忽視的比重，即所謂“不可忽視的比重”：一方面指比重較大，一般要求不低于25%；另一方面指該比重對跨國公司或東道國來說有較大影響。

3.行為標準

即通過對企業在經營和決策時的思維方法和策略取向的研究來識別是否為跨國公司。跨國公司應當有全球性經營戰略：為把握世界各地的市場機會，追求全球范圍的最大限度的利潤，應當合理地對待和處理各地子公司的經營，把各子公司經營作為實施全球性經營戰略的手段與途經，通過將它們有機地組合與協調，形成最強的經營力量，來達成總公司的目標。

二、融資及其分類

跨國公司實行的是全球經營戰略，從企業的開辦到正常的生產經營，從跨國公司的發展和規模的壯大，必然要在全球范圍內進行生產和合作。期間，資金之于公司猶如血液之于人體，是一系列活動中必不可少的物質條件，起著重要作用。由此，融資策略成為一跨國公司跨國經營總體戰略的重要組成部分，融資管理尤其是融資風險管理也成為跨國公司財務管理的重要內容。按融資的地域范疇，跨國公司融資可以分為兩大類：國內融資和國際融資。

跨國公司進行國際融資，目的在于在充分防范各種籌資風險的基礎上，從多種籌資渠道，采取不同的籌資方式，及時、足額、合理和低成本地獲得企業生產經營、投資和資本結構調整所需的資金，并合理使用以實現其財務目標。歸納起來就是：融資成本最小化、避免和降低融資風險、建立最佳融資結構。

三、國際融資的主要渠道與方式

由于跨國公司著眼于全球化經營，需要在全球范圍內進行資源籌集和配置，調整生產組織形式以及經營活動，開拓市場，以實現籌資成本最低化和資本收益最大化，所以跨國公司在開展活動時需要大量資金，同時會涉及眾多國家和多種貨幣。因此，在進行國際化經營時，國際融資活動是跨國公司融資的主要和必然選擇。具體而言，國際融資活動泛指在國際金融

市場上，運用各種金融手段，通過各種相應的金融機構進行資金融通。跨國公司進行國際融資有著不同的渠道和方式。融資渠道方面，有來自跨國公司內部的資金融通、來自跨國公司母國的資金融通、來自跨國公司東道國的資金融通和來自國際間的資金融通(包括向第三國或國際金融機構借款，在國際資本市場籌資)等幾類；籌集方式方面，目前主要有國際股權籌資、國際債券籌資、國際信貸籌資、國際租賃籌資、國際貿易籌資和國際項目籌資等。跨國公司的籌資渠道與籌資方式有著密切的關系：一定的籌資方式可能只適用于某一特定的籌資渠道，但同一渠道的資金往往可以采取不同的籌資方式。因此，跨國公司籌集資金時，必須實現兩者的合理配合。

四、融資風險和融資風險管理

由于國際經濟、政治環境的復雜多變，各國匯率、利率的走勢迷離，再加上各國貸款者及投資者的目的、意圖各不相同，跨國公司國際融資中時充滿了各種各樣的風險。在這里，我們把由于政治、匯率、利率以及稅收政策等因素變動造成的融資目標實現的不確定性稱為融資風險。按照定義，將跨國公司國際融資風險分為因不同幣種之間資金調配轉移帶來的匯率風險，因不同融資市場選擇受政局或政策的穩定性以及干預經濟行為的影響帶來的政治風險，因不同的信貸方式帶來的利率風險，以及因不同融資手段的選擇給融資成本帶來的稅收風險。跨國公司國際融資風險管理就是指公司對其融資過程中存在的各種風險進行識別、測定和分析評價，并適時采取及時有效的方法進行防范和控制，以經濟合理可行的方法進行處理，以保障融資活動安全正常開展，保證其經濟利益免受損失的管理過程。

五、跨國公司國際融資的特點

1.國際融資活動廣泛而復雜

跨國公司國際融資活動牽涉到不同國家的經濟制度和法律制度，牽涉到不同經濟主體的經濟利益，比國內融資活動難度更大，涉及面更廣。特別的是，國際融資的媒介是各種國際貨幣，由此帶來的匯率浮動造成的匯率風險是跨國公司國際融資過程中的主要財務風險。

2.國際融資的管制性非常強

各跨國公司所在的國家政府，從本國政治、經濟利益出發，為了平衡本國的國際收支，貫徹執行本國的貨幣政策，以及審慎管理本國金融機構尤其是銀行金融機構，無不對本國的跨國公司的國際融資活動加以管制。國家對國際融資的管制體現在，對國際融資的主體、客體和融資信貸條件實行法律的、行政性的各種限制性措施。各國金融當局不僅根據國際融資主體的不同，實施寬嚴不同的管制措施，還根據貨幣種類不同實施寬嚴不同的管制措施。如對以本國貨幣承做的國際融資業務的管制較嚴，而對國際流動范圍廣、匯率堅挺、匯率風險小的外幣管制較松。其他管制還有國際融資業務的授權或審批制度、融資金額管制、貸款利率管制、融資期限管制，等等。

3.國際融資風險較大

國際融資和國內融資一樣，面臨著通常信貸交易中的商業風險，即債務人到期無力償付貸款或延期償還，即償債能力風險。此外，與國內融資相比，國際融資還面臨國家風險和匯率風險。其中國家風險指某一國家或某一特定國家有的借款人，如財政部、中央銀行及其他政府機構，或其他借款人不能或不愿對外國貸款人履行其債務責任的可能性。這種風險對貸款人來說往往是一種難以防范的風險；匯率風險則指在國際經濟、貿易和金融活動中，以外匯計價的收付款項、資產與負債業務，因匯率變動而蒙受損失或獲得收益的可能性。國際融資經常以外國貨幣計值，如果融資貨幣發生貶值或升值，匯價波動，即可能影響借款人的按期收回貸款和債權收益。

六、跨國公司財務風險管理方面的研究將出現的變化趨勢

1.跨國公司因其業務所涉地域和領域范圍寬泛，所面臨的匯率風險或匯率風險將加大，在此方面的研究將持久的深入下去，并將更多的結合數學模型進行定量分析，將會更多的應用到其他學科的相關知識，如金融學、計量經濟等。

2.由于各國的聯系緊密加強，各國在財經、會計、稅務等制度規定方面勢將趨同，同時由于更多的國家加入世界貿易組織，將在相同的規范條件下進行經濟往來，這些變化將給跨國公司的財務管理帶來較大的沖擊。稅務風險、傾銷與反傾銷、壟斷與反壟斷、知識產權、技術引進與壁壘等法律糾紛方面的風險將更大程度上的影響跨國公司的跨國經營。

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什么是跨國公司，目前在國際上并沒有一個統一的法律定義。起初，人們把跨國公司稱為“多國公司、全球企業、多國企業”等等。1983年，聯合國跨國公司委員會在擬訂《跨國公司行為守則》時所下的定義為大多數國家接受，其為：跨國公司是指由分設在兩個或兩個以上國家的實體組成的企業，而不論這些立體的法律形式和活動范圍如何；這種企業的業務是通過一個或多個活動中心，根據一定的決策體制經營的，可以具有一貫的政策和共同的戰略；企業的各個實體由于所有權或別的因素相聯系，其中一個或一個以上的實體能對其他實體的活動施加重要影響，尤其可以與其他實體分享知識、資源以及分擔責任。[3]

1.2跨國公司的特征

1.2.1跨國性

跨國公司的跨國性主要是指其以本國為基地而從事跨越國界的經營之特征，而非要求其組成實體必須具有不同的國籍。[4]組成跨國公司的兩個或兩個以上的公司必須設在不同的國家，它的基本模式是母公司與子公司、總公司與分公司。一般情況下，是指母公司或總公司設在某國，并以母國作為企業集團的基地，而在別的國家（也稱東道國）設立子公司或自己的分支機構即子公司。

1.2.2戰略的全球性和管理的集中性

因為跨國公司母公司與子公司分設于不同國家，所以跨國公司制定戰略時，不再從某個分公司、某個地區著眼，而是從整個公司利益出發，以全世界市場為角逐目標，從全球范圍考慮公司的生產、銷售、發展政策和策略，以取得最大限度和最長遠的高額利潤。例如：在中國，國外跨國公司都十分重視運用知識產權戰略與策略鞏固和發展自身的競爭優勢，并以此為手段搶占世界市場的制高點。特別是隨著跨國公司采取以知識產權為基礎的“技術—專利—標準”戰略，以及策略性技術聯盟的出現，跨國公司利用知識產權優勢謀求市場競爭更大優勢和更大利潤的特征更加明顯和突出。[5]

1.2.3公司內部一體化

跨國公司的法律人格問題，應當包括兩方面。一方面是母公司以及組成跨國公司的諸實體的法律人格問題；另一方面是跨國公司能否作為國際法主體的問題。[6]從中央控制和內部一體化的活動等方面看，可以說，跨國公司具有企業的特征，是一個經濟實體；但不是一個法律實體。

2、跨國公司的歷史發展及其重要作用

哲學認為凡事物都有其產生發展的過程，跨國公司也不例外，既然分析研究跨國公司就要從它的發展過程說起。近幾十年來，跨國公司已經在世界經濟中占有重要地位，它們的活動對世界經濟發展起著重要作用和影響，在很大程度上，它推動了世界經濟的發展，并且加快全球一體化的腳步。

2.1跨國公司的歷史起源

跨國公司并非“古已有之”，而是資本主義在壟斷階段高度發展的產物，它的迅速發展在很大程度上是二十世紀五十年代初的現象。第二次世界大戰后，發達資本主義國家資本積累和集中過程進一步加強，在許多生產部門，特別是新興工業部門形成少數大企業的統治。由于寡頭統治，競爭對手旗鼓相當，壟斷組織只有利用其資金、技術、管理能力等方面的優勢，將資本轉移到國外去謀求出路，而那些具有廉價原料和勞動力以及有著廣大市場的國家和地區，也就自然而然成為壟斷企業對外投資的主要目標。[7]此外，隨著科學技術新成果在通訊、交通、運輸、生產等部門的廣泛應用，國際間的經濟交往越來越密切，生產社會化程度的越來越提高，加強了生產和資本的國際化，再加上國際市場上的競爭日益激烈，規模經濟的需要以及大企業加速向多種經營發展，跨國的生產活動已成為世界經濟發展的一種新趨勢。

2.2跨國公司的作用

據統計，現在約4萬家跨國公司及其25萬家國外分支機構組成的跨國生產與服務網

絡日益擴大，正在形成一個由跨國公司組織和管理的國際生產體系。跨國公司是國際經濟行為的核心組織者，并成為國際經濟一體化的重要推動者。跨國公司是技術開發的主要承擔者，常常將資本、技術、培訓項目、貿易和環境保護等結合在一起，進行一攬子有形和無形的綜合資產，這些綜合資產刺激了經濟增長。跨國公司在世界范圍內綜合利用生產要素和生產條件的組織管理能力使其成為潛在的、效率很高的生產組織者。因此，就經濟影響來說，跨國公司在世界范圍內的資源配置、提高母國與東道國競爭力并且推動經濟一體化進程等方面發揮了極為關鍵的作用。跨國公司集諸種經濟活動于一身還意味著，東道國的政策需要相應地在廣泛的范圍內對這些公司可能作出的潛在貢獻和作出敏感反應。在政策和制度方面，跨國公司生產的區域戰略加快了區域一體化的趨勢，一旦某些國家被納入了這種區域生產網絡，政策上更深地卷人一體化的壓力也就由此產生了。這意味著鄰近地區國家間更大程度上的政策協調與政策趨同。跨國公司作為一個與世界經濟有許多聯系的一體化組織結構內的機構，作為國際經濟活動的直接協調者發揮著決定性的作用。[8]

3、跨國公司母公司對子公司的債務責任及其法律依據

回想一下上面提到的哈根達斯“臟廚房”事件、卡夫餅干含轉基因成分風波等12起跨國公司弱化責任的事件，我們不得不關注跨國公司母公司的責任問題。

對跨國公司母公司的責任問題，目前各國有以下不同的做法和觀點：（1）嚴守有限責任原則說。這種觀點認為，母公司與子公司一般是各自獨立的法律實體，根據法人的有限責任原則，在內部上，股東僅以出資額為限，而公司則以全部資產承擔責任。換言之，母公司與子公司，兩個公司相對獨立。母公司不應對子公司的債務承擔責任。（2）整體責任說。這種觀點認為，應把跨國公司看作一個統一的實體，該實體中任一組成部分所造成的損害均可歸咎于該實體的整體。也就是說，無論哪個子公司，只要違法，其責任都由設立其的母公司負責。（3）單一企業說。該說認為，母公司雖然在法律上是相互獨立的法人，但如果從有關因素看，子公司不具有經營自，母子公司構成了單一企業，母公司就應對其子公司的債務負責。即承認母公司與子公司是兩個獨立的法律實體，在例外情況下，如果子公司受母公司的支配和控制，已不具有獨立性時，法院可以認為子公司僅僅是母公司的“化身”，從而適用揭開公司面紗（piercingthecorporateveil），否定公司人格獨立，由母公司對子公司的債務承擔責任。

對此，我國《公司法》做了這樣的規定：“外國公司對其分支機構在中國境內進行經營活動承擔民事責任”但是，在具體的債務清償時，先以其撥付給分支機構的運營資金清償，不足部分再由母公司清償。筆者認為，對跨國公司實行有限責任原則仍具有重要意義，應該在對跨國公司實行有限責任原則的同時，在特殊情況下“揭開公司面紗”。

3.1對跨國公司實行有限責任原則具有重要意義

對于一國，原因有以下幾種：（1）有利于鼓勵跨國公司前來投資。如果一國法律規定外國公司的分支機構適用無限責任原則，這樣就會讓大部分企業望而卻步，不利于一國引進外資。（2）有利于鼓勵外國投資者與東道國投資的合作，因為采用有限原則可以使外國投資者分散投資風險，同時也可以保護東道國的投資者，合營企業的方法可以使東道國的合營者學到跨國公司先進技術和管理經驗，由于廣大發展中國家需要這些，所以這種方式更是發展中國家所樂意接受的。有限責任原則有時可能對債權人的保護有失公正，但現階段其在經濟生活中所發揮的作用仍是其他制度所無法代替的，利大于弊。（3）有限責任原則在公司法律制度中仍然具有旺盛的生命力。目前對外國投資者的保護，各國一般都實行國民待遇原則，即跨國公司在投資方面享有與東道國的投資者相互平等的權利與義務。很多發展中國家為了鼓勵外國投資者前來投資，甚至對外國投資者實行較本國投資者更優惠的待遇。如果一國對本國的投資者實行有限責任，對跨國公司卻實行其他更嚴厲的制度，如要求跨國公司承擔連帶責任等，勢必阻礙外國投資者前來投資。因此，筆者認為，對跨國公司的子公司在總體上實行有限責任原則仍然是權宜之策。

3.2“揭開公司面紗”的特定情況

目前各國在運用“揭開公司面紗”來處理母公司對子公司對子公司的債務問題時，是基于衡平、正義的考慮。我國的《公司法》雖然沒有對公司獨立人格制度作出規定，但我們在實踐中完全可以根據民法的基本原則誠實信用、公序良俗等，只有在特定情況下才可適用。筆者認為應從以下幾方面來把握“特定情況”：（1）母公司濫用對子公司的控制權，造成子公司徒有其表，沒有自己獨立的意志和利益；這種情況下，子公司的活動完全是代替母公司，母公司理應承擔責任。（2）子公司資本不足，即子公司的資產總額與其所經營的性質及隱含的風險明顯不對稱或不成比例；（3）母公司操縱子公司實施有損子公司利益的行為。如果跨國公司存在上述情況，一旦子公司的債務超過其本身的清償能力，必定會使其債權難以實現，母公司就應該對子公司的債務承擔連帶責任。

3.3母公司對子公司債務責任的法律適用

跨國公司母公司和子公司的住所或注冊地經常位于不同的國家或地區，應使用何國法律來追究母公司的責任？這是一個有爭論的問題。此問題應從兩個方面來加以認識和解決：一是直接適用東道國的法律來解決子公司的獨立人格問題；二是子公司人格被否定以后，原子公司因合同或侵權行為而產生的債務應根據合同或侵權行為的法律適用原則來確定應適用的準據法。[9]

在我國現階段，我們實施改革開放政策，歡迎跨國公司來華投資，但是，對跨國公司的法律責任問題我們應該提起高度重視，在我們的立法中要考慮到這一點。

4、對跨國公司法律規避行為的國際管制

首先看一則報道，據國家稅務總局的抽樣調查則顯示，1／3的虧損外企屬于經營不善，而60%以上的外企存在非正常虧損，40%是虛虧實盈；30%在華跨國公司從未交過所得稅，80%的跨國公司逃漏稅，跨國公司年“避稅”300億。[10]目前，各國及國際社會沒有針對跨國公司法律規避行為的專門法律規定。跨國公司的法律規避問題更多的是表現在其他具體問題中，如跨國公司的轉移定價問題、避稅問題等等。

4.1對跨國公司國際管制的宏觀分析

4.1.1對跨國公司管制的種類

（1）法律管制。跨國公司母國與東道國從各自的角度出發，對跨國公司行為所作的反應又常常導致這些國家之間的矛盾，并給國際社會造成不利的影響，因此有必要對跨國公司的活動進行法律管制。

（2）國家管制。為了吸引跨國公司前來投資，促進本國經濟發展，同時限制和避免跨國公司可能帶來的消極影響，各國都制定了一些法律法規來引導和規范跨國公司的行為。這些法律法規涉及跨國公司經營活動的各個領域，包括公司法、外商投資法、涉外經濟合同法、涉外稅法、外匯管理法，等等。這種管制我們稱為國家管制。

（3）國際管制。國家管制往往不能起到很好的效果。因為組成跨國公司的各個實于不同的國家和地區，而各國的法律規定并不一致。因此，單靠一國的法律還無法對其進行有效的管制。這就需要加強國家間的協調和合作，進行區域管制和國際管制。[11]

4.1.2制定國際統一的行動守則

早在1977年聯合國跨國公司專門委員會就開始擬訂《跨國公司行動守則》，由于各國對守則的內容、法律地位、與一般國際法的關系等問題存在嚴重分歧，使守則擱淺，至今沒有取得實質性進展。但是，制定行動守則是解決跨國公司管制問題的最佳方法。因為，跨國公司行動守則可以對跨國公司的消極活動予以管制，促使跨國公司在國際經濟中發揮積極作用，同時確立關于外國直接投資的新國際規范，促進建立新的國際經濟新秩序。

4.2對跨國公司國際管制的微觀分析

通過分析諸多跨國公司子公司的違法行為，多以關聯企業之間轉移定價和國際避稅為主，下面就這兩種行為加以分析。

4.2.1對跨國公司關聯企業之間轉移定價的管制

對跨國公司轉移定價行為的管制更多是在國內法措施上，許多國家對這個問題的管制都實行正常交易的原則，即將關聯企業的總機構與分支機構、母公司與子公司，以及分支機構或子公司相互間的關系，當作獨立競爭的企業之間的關系來處理。許多國家在確定正常交易價格時都規定按以下方法進行：比較非受控價格法、轉售價格法、成本加成法以及其他合理方法.國際上，聯合國跨國公司委員會擬定的《聯合國跨國公司行為守則》對跨國公司的行為進行全面規范，其中涉及轉移定價的管制。《守則》草案的大部分條文已經確定，但由于發達國家與發展中國家在跨國公司的待遇、國有化和補償、國際法的適用等問題上分歧較大，這一草案在聯合國大會上仍未通過。

4.2.2對跨國公司避稅行為的管制

隨著跨國公司避稅現象的日益嚴重，各國政府也越來越意識到單靠各國單方面措施難以有效地管制，為此，必須加強國際合作，綜合運用國內國際措施。目前，各國采取雙邊或多邊合作的形式，通過簽訂有關條約和協定達到防止國際避稅的目的。主要有：建立國際稅收情報交換制度，使各國稅務機關了解掌握納稅人在對方國家境內的營業活動和財產收入情況；在雙重征稅協定中增設反濫用協定條款；在稅款征收方面相互協助。通過國際合作共同管制跨國公司避稅行為。[12]

5、對在華投資跨國公司的管制的必要性

幾年來我國利用外資工作中出現的一個新情況、新動向。伴隨跨國公司的進入，將雄厚的資金、先進的技術、科學的企業管理方式以及新型的經營策略引進我國。跨國公司來華投資，有效地推動了我國經濟的發展和社會生產力的提高，同時為我國產業結構的優化帶來了積極的影響。但是不可否認跨國公司在華投資期間會出現一些違法行為，比如前面提到的哈根達斯“臟廚房”事件、卡夫餅干含轉基因成分風波以及跨國公司分支機構在華逃稅等案例，這就說明對在華跨國公司管制的研究是必要的。具體如下所述。

5.1是維護我國公有制主體地位的需要

跨國公司海外投資的最終目的，是為了最大限度地占有國際市場和獲得利潤。為此，在設立合營企業時，跨國公司總是利用其資本優勢盡可能地實行控股。通過控股掌握合營企業的資金使用支配權、原材料采購權，從而能逐步控制東道國的市場，以便為進一步改變東道國的市場結構，為實現跨國公司的全球戰略奠定基礎。另一方面，東道國吸引海外投資除為獲得本國經濟建設急需的資金，引進國外先進技術和管理經營外，最終目的是發展民族工業，實現本國經濟騰飛。由此可見，跨國公司的經營目標與東道國引資意圖是存在著矛盾的。

我國公有制在國民經濟中的主體地位不容動搖。因而，為避免跨國公司對我國市場形成操縱，為保證國家對經濟進行有效宏觀調控，為維護和加強公有制的主體地位，保障國家和民族利益不受侵害，有必要對跨國公司行為進行管制。

5.2是我國有序進行企業轉換經營機制的需要

目前我國正處于社會主義市場經濟建設的初期，企業剛剛擺脫計劃經濟的束縛，尚未完全適應競爭規律和市場的要求，尤其是國有企業，正處在轉換經營機制的緊要關頭。我們轉換企業經營機制，目的是將企業培育成自主經營、自負盈虧的市場主體和競爭主體，而不是盲目地將積累多年的國有企業拱手讓與外方，使國有資產大量流失。“中策現象”已經對我們敲響了警鐘，如何引導跨國公司的收購行為有選擇地轉讓一部分企業的產權給跨國公司，而不是由跨國公司任意選擇收購國有企業，已成為急待解決的課題。這也是防止我們利用外資卻被外資所用的必要措施。

5.3是我國產業結構調整的需要

產業結構不平衡一直是困擾我國經濟建設的主要問題。特別是工業生產結構不合理，產品品種不適應市場需求的狀況尤為突出。為此，我國進行了三次產業結構調整。但是，改革開放以來，由于長期注重引進外資的規模，而忽視了利用外資的結構，使得產業結構不平衡的局面未能根本扭轉。目前，跨國公司的大批涌入使我國利用外資進入了一個新階段，我們應該把利用外資同國內產業結構和產品結構的調整結合起來，指定明確的、具體的產業政策規劃，有目的地將跨國公司的投資引向高附加值和高技術的產業，引向需要重點發展的農業、交通業、能源和原材料、建筑業和第三產業，避免跨國公司利用我國企業市場經驗不足、資金短缺等不利因素突破我國的行業準入限制，排擠民族工業。

5.4是保護我國民族工業的需要

由于我國產業結構發展的不平衡狀況，導致部分產業雖已形成規模，部分產業卻處于起步階段，基礎十分薄弱，尚未形成完整的、有競爭力的工業體系。如果任由跨國公司來華與之競爭，必然會對其產生強烈沖擊，甚至會扼殺這些幼稚產業，造成對國民經濟的整體利益的損害。從西方發達國家的經驗來看，在工業發展初期均對民族工業進行保護。二戰以后，日本發現與歐美各國的產業差距，也采取了對本國產業的有效保護措施，使日本能迅速振興民族經濟。因此，從我國經濟發展現狀出發，我們必須將國際競爭限制在中國的民族工業所能承受的范圍之內，有步驟、有區別地將民族工業推向國際市場。[13]

6、我國應對跨國公司來華投資的政策及法律原則

黨的政策是社會主義法制定和實施的基本依據；社會主義法是黨的政策規范化、具體化。是貫徹黨的政策的工具。堅持改革開放不僅是我國對外工作的基本政策，同時又是完善和建立我國外資立法的指導原則被寫入憲法。法和政策作為治理社會主義國家，進行社會主義建設的兩個不可缺少的工具在本質上是一致的。隨著我國進一步對外開放的擴大，現行外資立法的缺陷也就越來越明顯。為維護國家經濟的安全，使跨國公司的投資能在最大程度上與我國引進外資的價值目標協調發展，我們應充分利用政策的及時性和靈活性的特征，完善我國外資政策內容，同時也更好地彌補我國現行外資立法上的不足。

根據上面對跨國公司責任管制的分析與研究，筆者認為，應對跨國公司來華所制定和應用的政策及法律原則應包括以下內容：（1）積極引進的政策及其法律原則。（2）加強引導的政策及法律原則。（3）合理限制的政策及法律原則。（4）嚴密監督的政策及法律原則。[14]上述四項政策及法律原則是有機聯系在一起的，我國引進外資跨國公司的事業要取得成功，缺一不可，盡管隨著時間推移和情況變化，我國對外商投資、對外國跨國公司政策的內容、手段和具體措施都會相應調整和變動，進行不同的組合，但是上述四項政策及法律原則是我國始終堅持的。忽視或放棄其中的任何一項都將損害我國引進外國跨國公司的事業。

7、結論

總而言之，跨國公司的活動對世界經濟的發展有著重要的作用和影響。對于發展中國家來說，一方面，跨國公司對其經濟發展可以起積極作用，因為跨國公司擁有雄厚的資本和先進的技術，只要發展中國家采取正確的政策和措施，有計劃、有步驟、有選擇地引進跨國公司的資金和技術，就能夠彌補本國資金不足，提高本國的工業技術水平，增加就業機會，改善國際收支，達到促進本國經濟發展的目的。另一方面，跨國公司對發展中國家的經濟發展有具有消極作用，它們通過直接投資和技術壟斷等手段，可以攫取高額利潤，控制當地重要行業部門，排擠民族工業，惡化國際收支，阻礙經濟發展。[15]然而我們不能懷著狹隘的民族情緒把跨國公司看作“洪水猛獸”，一方面我們應給予其國民待遇，甚至一些優惠待遇，把跨國公司請進國門；另一方面，需要對跨國公司的不法行為加以管制。同時制訂國際統一的行動綱領，這樣就會更多的維護廣大第三世界國家利益，促進國際經濟新秩序的建立。

參考文獻：

[1]戴瓊：《淺議跨國公司母公司對子公司的債務責任問題》，《國際法學》2004年第4期，P23.

[2]余勁松：《國際經濟法問題專論》，武漢大學出版社，2004年4月出版，P24.

[3]王先林、壽步、王莉萍：《跨國公司在華知識產權濫用》，《商務周刊》（新浪網）。

[4]郭壽康、趙秀文：《國際經濟法》，中國人民大學出版社，2004年6月出版，第21頁。

[5]南開大學，滕維藻：《跨國公司的國外直接投資》，《世界經濟》1982年第六期，P1.

[6]郭瑜：《國際經濟組織法》，北京大學出版社，2002年9月出版，P200.

[7]陳翩：《涉及跨國公司的五大法律問題》，《國際法學》2002年第一期，P9.

[8]中國人民大學法學院，吳華瓊：《跨國公司的法律問題》，（學習資料網）。

[9]戴瓊：《淺議跨國公司母公司對子公司的債務責任問題》，《國際法學》2004年第4期，P24.

[10]《跨國公司違法“避稅”長虧不倒》（《法制早報》2005年11月14日）。

[11]陳翩：《涉及跨國公司的五大法律問題》，《國際法學》2002年第一期，P12.

[12]趙志琴：《跨國公司法律規避問題及其規制之探析》，（法律論文資料庫）。

[13]盛杰民：《論對跨國公司在華直接投資的反壟斷對策》，《政法論壇》1997年第4期。

[14]徐泉：《國際貿易投資自由化法律規制研究》，中國檢察出版社，2004年1月出版，P528.

[15]姚梅鎮：《國際經濟法概論》，武漢大學出版社，2004年7月出版，P31.

摘要：近幾十年來，跨國公司已經在世界經濟中占有重要地位，它們的活動對世界經濟發展起著重要作用和影響。跨國公司具有強大的經濟實力，在世界范圍內追求高額利潤，這就會在跨國公司子公司與東道國、子公司與與母國間、東道國與母國間，產生種種矛盾與沖突。跨國公司的活動會給有關國家以至國際社會帶來不利影響，從而就會產生對其管制的法律問題。

篇6

環境污染

隨著世界經濟全球化趨勢的加強，國際直接投資日益活躍，作為國際直接投資的主要載體——跨國公司在世界經濟中的作用越來越重要，對中國經濟的影響也愈益深廣。跨國公司在經濟發展、產業升級、技術轉讓、管理體制改革以及就業方面起到積極作用的同時，對我國的環境也產生了很大的影響。

一、跨國公司對發展中國家環境的影響

由于跨國公司在母國的生產受到政府和環保主義者的限制，環境成本正在朝著內在化方向發展。所謂環境成本內在化，是指將環境成本納入到生產成本之中，體現資源的稀缺性及污染付費原則。環境成本內在化在各國有權制定本國環境標準的情況下，使各國環境標準存在差異、環境成本內在化程度存在差異，企業在不同國度和地區生產同樣產品，所承擔的環境成本不同。也就是說，發達國家及新興工業國家和地區的環境標準成本要高，由此必然引發直接投資主體——跨國公司在全球范圍內的“尋租”活動。即將資本從環境標準高、環境成本內在化程度高的國家和地區撤出，投向環境標準低、環境成本內在化程度低(實際上是一部分環境成本外部化)的國家和地區，以獲取源于環境成本差異的“租金”(超額利潤)。因此，在東道國經濟增長的背后，是環境惡化的代價。跨國公司大量開采能源，把發展中國家作為“污染避風港”，將污染嚴重、耗費量大的生產制造部門轉移到發展中國家。

還有一種觀點是“污染光環”論。持這種論點的經濟學家認為，受國內較嚴規則管制的外國企業所使用的新的清潔技術以及環境管理體系向東道國擴散。由于跨國公司在母國內要面臨更嚴格的環境標準以及政府、社會、消費者的環境要求，跨國公司相應的具備更先進的環保或污處理技術。跨國公司在向東道國投資的同時，不僅能改善資源的使用效率，還可以通過技術外溢、知識擴散，來解決東道國本土企業的污染問題。從福利經濟學的角度考慮，跨國公司這種“污染光環”的做法，正是達到帕累托最優。跨國公司的投資活動給東道國帶來的正面影響，在于它促進了東道國經濟的發展、技術的進步，國民對環境標準的要求提高。跨國公司在投資過程中，通過技術轉讓、資金投入促進了東道國環保工業和技術的發展，推動了國家之間深層次、廣泛的環保合作，這對實現東道國的可持續發展是必不可少的。

二、跨國公司影響環境的效應

GrossmanandKrueger提出了經濟活動通過三種效應影響環境：規模效應、結構效應以及技術效應。類似的，跨國公司對環境污染的效應也分為三種：規模效應、結構效應以及技術效應。一方面，生產和消費的增長(規模效應)會導致更多的環境壓力，例如自然資源的使用和污染物向環境(空氣、水和土壤)的排放；另一方面，結構變化和技術效應提供了增加材料和能源生產的新的可能性。全球化對環境的結果依賴于這三類效應的綜合變化。

(一)規模效應

因經濟發展和經濟活動而對環境產生的影響就是“規模效應”。隨著跨國公司在東道國投資的增加，對自然資源的需求也隨之增加。在污染系數和生產結構一定的情況下，由于生產規模擴大使用大量資源，并帶來大量的廢棄物，經濟增長對環境的規模效應應當是負的。但是規模效應究竟有多大，要取決于研究定的環境要素。

事實上，一些實證研究表明，在經濟發展的早期階段，環境污染是隨著經濟的發展而增加的。也就是說，外國直接投資的增加回加重環境污染。當經濟發展到某一程度的時候，環境污染將會逐漸減少，這就是著名的環境庫茲涅茲曲線，它說明了經濟發展與環境污染之間存在一種“倒U型”的曲線關系。規模效應究竟對環境產生正面還是負面的效應，在很大程度上依賴于跨國公司在東道國的經營戰略及其所產生的經濟格局。由于缺乏足夠的數據和有效的分析工具，很難對跨國公司的環境規模效應得出定論。

(二)技術效應

跨國公司的直接投資直接或間接地給東道國帶來了先進技術。先進的技術使得生產效率提高，同樣的產出使用更少的投入并排放更少的污染，對環境的危害更小。除技術轉移外，外國投資者還會給東道國帶來積極的技術外溢，仿效跨國公司的技術、雇傭跨國公司的技術職員，以及提出一些必要的條件(比如更高的環境標準)等。而東道國廠商能否效仿跨國公司的技術通常取決于東道國知識產權制度的嚴格程度。

(三)結構效應

結構效應指跨國公司通過投資影響東道國的經濟結構，進而對東道國的環境產生影響。結構效應與由于資源使用方式改變而帶來的各種經濟利益之間或者各經濟體內部的調整有著密切的聯系。在一定程度上，跨國公司投資加速東道國經濟結構的變動，進而對東道國環境所產生的結構效應被認為是積極的。跨國公司的投資加快了東道國專業化分工，東道國更依賴于自己的稟賦優勢參與國際競爭，從而推動東道國經濟結構的轉變。經濟結構的轉變使東道國的產業結構由污染嚴重的第一、二產業為主導向污染較輕的第三產業為主導轉變。正如在許多發展中國家發生的狀況一樣，跨國公司的投資為東道國的環境帶來巨大的改善。從環境的角度看，跨國公司在東道國服務業的投資，產生的經濟結構變化是積極的，對東道國環境的影響是正面的。有研究表明，新興工業化國家的經濟結構從第一產業轉向資源處理，向輕工業、服務業轉變，帶動了環境質量的提高，而服務業也將從環境的改善中獲益。但是由于每一種服務業對環境影響各不相同(例如，金融業和航空運輸業)，所以必須要做更多的量化研究，才能更好地理解經濟結構調整對環境的作用。

三、跨國公司在環境保護方面的努力

一般來說，美國或歐洲的跨國企業對環境保護的要求普遍高于發展中國家廠商的環境保護標準。經濟合作與發展組織在2000年6月修改了跨國公司的指導方針，明確指出跨國公司必須遵循高標準的環保規則。由于跨國公司的母公司可以經由國外直接投資的途徑直接監督投資于東道國的分公司，所以跨國公司的海外分公司及其相關企業會因所在國不同而面臨不同的環境保護標準。一旦跨國公司的某一海外分公司發生環境爭端，就會影響到整個跨國公司的商譽。所以跨國公司已經無法規避環境保護的社會責任。

目前，國際上大多數的跨國公司都在公司內部制訂了保護環境的原則和方針，對東道國也作出了相應的環境保護和治理污染的承諾，并且不少跨國公司已經付諸實踐，比如美國的道化學公司、日本的NEC公司等國際知名的跨國公司已經明確提出在東道國要普遍采取母公司的環境標準。歐盟國家也開始要求所屬跨國公司不僅要在歐盟內部，而且在海外投資時都要采取母公司的環境標準。此外，在我國投資的其他跨國公司雖然沒有采取母國的環境標準，但其環境保護意識較高。這些跨國公司把先進的污染防治技術、環境管理的思想和方法帶到我國，在我國的環境保護領域起到了示范帶頭作用，并通過技術轉移和技術外溢的手段更新了我國本土企業的環境技術，提高了他們的環保意識。

技術的創新和擴散，以及快速的技術改進，有力地促進了節能環保事業。高效的使用自然資源，能夠不斷降低能耗和污染強度。清潔技術越來越有效地解決各種環境問題；市場的力量能夠矯正計劃體制下形成的嚴重的價格扭曲，有效防止資源過度利用，大大降低資源退化的風險，實現資源的合理配置和環境收益。全球化的趨勢下，跨國公司向發展中國家投資，大大強化了技術和市場的力量，這是一種更為革命性的力量。它使一國在開放的條件下更有效地利用全球的技術、資源、資金和管理，加速經濟轉軌，加快經濟結構調整，從而有助于形成一種能源高效利用、低環境損害的經濟發展模式。其機理在于：由以原料為基礎的高污染的傳統制造業向以知識為基礎的無污染或低污染的服務產業轉移；促進清潔技術的廣泛傳播和使用；減少貧困和與貧困有關的環境負效應；為支持環境投資創造外部資源。通過這些方式，跨國公司的對外投資使經濟增長同產生污染及消耗資源分離開來，進而促進發展中國家的可持續發展。

通過刺激跨國公司在發展中國家的FDI，可以轉移環境敏感技術，作為可持續發展的工具。除了鼓勵發展中國家中更多的FDI，跨國公司集團還希望聯合國制定高標準的全球環境規則。很明顯，這對于環境是有利的，但是也可以認為這僅僅是為了提高跨國公司的全球實力。它會淘汰當地產業和較弱的跨國公司，因為只有擁有大量財富的跨國公司才有達到環境法規要求的資本資源。

有時跨國公司的環境保護行為卻是被動的。當跨國公司認為自身的生產和投資對實現公司的利潤最大化目標很重要時，它們就會在環境保護方面表現得積極。這些跨國公司也許有關于環境、健康、安全的部門，但是這些部門可能僅僅是提出了“良好的實踐的聲明”，而不是達到實踐的具體目標和行動。在這樣的跨國公司內部，環境保護的管理戰略仍然處于雛形。

篇7

一、跨國公司對外直接投資的區域化促進了區域經濟一體化

跨國公司一體化的經營戰略可加速區域經濟一體化的進程。在區域經濟一體化發展初期，削減貿易壁壘以促進區內貿易發展往往是政策重點，一旦區內貿易達到一定水平，區內企業將通過跨國投資來調整自己的戰略，以適應擴大了的市場和有效利用區域內可供資源。同時促使區內各國根據自身的資源察賦來重新定位自己的競爭優勢，從而使區內各國相對區外來說比較優勢得到提高。一體化的國際生產使越來越多的國家加人到新的國際分工中，并從中受益，這些國家迫切要求加強區域經濟合作，以期獲得更多的競爭優勢。跨國公司的區內投資。促使區內經濟一體化的基本規則的形成，使區內市場得到進一步深化。跨國公司一體化可擴大區域與外部的交流和合作，促進區內、區外資源的合理有效配置，進一步擴大貿易量。更為重要的是，通過跨國公司一體化，區內、區外可進一步加強新知識的交換，不斷擴大區域內創新網絡的聯接范圍，提高創新能力。

以英國、德國為例。1952-1982年間，英國對前歐共體的直接投資增長了19.2倍，而同期對全球直接投資總額僅增長6.1倍。德國的跨國公司多年來一直把前歐共體視作其對外直接投資的重點，投資比重大體維持在30%左右，投資總額從15.8億馬克(1956年)上升到0.5億馬克（1988年)。同時，英國和德國也成為歐共體其他成員國資本投資的熱點地區。1962一1978年，前歐共體公司(不包括石油公司、銀行及保險部門)對英國的直接投資從1.34億英鎊提高到20.32億英鎊，年均增長為18.500，比同期外國公司對英國直接投資總額年均增長率高出5個百分點。1988年，前歐共體其他成員國對英國的直接投資額為14.41億英鎊,19$9年上升到45.78億英鎊，分別占同期英國吸收外國直接投資總額的50.5%和53.6%01962-1985年末，前歐共體對德國直接投資累計額達294.8億馬克。占同期全部國家在德國直接投資總額的39.1萬。

二、區域經濟一體化促進了跨國公司區域內規模的擴張

區域經濟一體化引發了投資創造和投資轉移效應。投資創造主要指關稅同盟建立以后產生的貿易轉移現象，使區外的企業產品進入該市場變得困難，因此，區外大量直接投資涌入區內，建立分支機構和占領成員國市場。投資轉移是指先前進入的企業，為利用市場統一以后所提供實現規模經濟和專業化的機會。對該地區的生產經濟活動進行重新布局，即進行生產合理化方面的投資。據統計，在1984一1989年，前歐共體所有成員國又妙卜直接投資總額從2145億埃居增加到685。億埃居.年均增長28%，但在地區流向上投在共同市場以外的增長速度卻下降，即使在增長較快的1954一1986年間，年均增長也僅為20寫，在1985和1989年，增長速度分別下降到3.5%和5%。與此同時、歐共體各成員國之間相互投資增長速度異常迅猛，從1984-19$9年成員國之間的相互投資總額從405億埃居猛增到3534億埃居.年均增長54%;而在1988和1959年，年均增長61%和7400/u。這一不平衡發展趨勢引起的直接后果是成員國相互投資在對外直接投資中所占的比重迅速增大，從1954年的19%上升到I959年的22%另外，區域經濟一體化還使跨國公司投資動機發生變化，且為實行復合一體化戰略提供便利。最初跨國公司對外直接投資的一個重要原因是為了繞過東道國萬日及的貿易壁壘。這種壁壘越高，越能促使跨國公司對外投資。局種原因所導致的投資只能使跨國公司停留在多國國內戰略上，其一體化程度比較低。隨著區域經濟一體化的發展，跨國公司對外直接投資的動因將發生變化。跨國公司將利用統一的大市場，促使中同產品的交換以及分工的細化;在區內進行資源的最優配置，促使其實現復合一體化戰略

三、跨國公司一體化和區域經濟一體化的矛盾關系

盡管跨國公司一體化和區域經濟一體化在發展過程中相互促進，相互依存，但隨著兩種一體化進程的深化，它們之間的矛盾將逐漸暴露出來。

首先，區域經濟一體化具有區域化直接利益的獨享性，即具有.‘對內自由、對外保護”的排他性。比如歐盟內部的農業政策將產生對外的貿易壁壘、導致國際競爭加劇，區域內保護主義抬頭，最終將導致世界市場分割二另外，區域化組織間的競爭同國與國之間的競爭相比，交鋒更多，層次更高，范圍更廣，因素更復雜，程度也會更加激烈。這顯然不利于跨國公司一體化。

其次，跨國公司一體化會破壞區域內社會文化基礎，使當地企業間降低互相信任程度。因為，跨國公司一體化促進了要素的加速流動，如:知識、信息等.區域內經濟活動和創新主體之間的關系可能發生變化，這將會導致社會文化環境逐步發生變化。據有關資料，美國硅谷地區1988一1991年的三年間，Intel公司被本地小企業控告侵犯知識產權的官司增加了10倍。面對眾多跨國公司的進入，有些小企業競相采用降低產品的價格進行競爭，區域內機會主義不斷出現，從而破壞了合作的基礎。另一方面.跨國公司一體化還會破壞區域內原有的創新網絡，加大當地中小企業對跨國公司的依賴，從而逐步失去自主創新能力。

總之，跨國公司一體化通過對市場交易制度的替代，把通過市場進行的社會分工轉變成依靠管理決策而進行的企業內分工，這意味著生產的集中和非市場交易的擴大，從而形成跨國公司的壟斷。跨國公司的壟斷主要來自三個方面。一是產品市場不完善的壟斷。如新產品、產品差異、特定營銷技巧等。二是要素市場不完善的壟斷。如資源、技術、知識、無形資產和生產訣竅、新工藝等。三是企業規模的壟斷。跨國公司的大規模生產可以降低單位成本，使產品在市場上具有更佳的競爭力，能夠贏得更多的市場份額.因此有可能在價格上取得某種壟斷性控制。隨著一體化程度的加深，這種壟斷將持續保持，并巨越來越大。而區域經濟一體化傾向于更多地依靠市場機制來實現分工的利益，這意味著市場的統一和擴大，客觀上要求競爭和決策的分散化。

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一個組織所需要的知識是由組織經營的業務環境決定的。傳統的組織環境主要包括競爭者、客戶、供應商以及常規環境等。20世紀90年代以來，組織的業務環境發生了一些新的變化，這些新的變化是對傳統環境因素的一種補充。Drucker(1992)Ill發現，組織的業務環境本身在向復雜化的方向發展。目前發生的環境變化主要在四個領域影響組織的業務：(1)組織結構的變化；(2)勞動力構成特征的變化；(3)員工角色及責任的變化；(4)信息技術的變化。一個組織若想對這種時刻變化的業務環境做出快速有效的反應，其知識來源所發揮的作用越來越大。組織結構正在逐步扁平化，即組織結構是圍繞著團隊和項目組織起來的，因此，組織能夠對挑戰和機遇做出較快的反應。勞動力的構成特征是不斷變化的。跨國公司的發展表明，技術純熟的員工(從生產線、研究機構、技術支持隊伍以及其他領域直至管理隊伍)會在不同的時間被指派到不同國家的不同地點的公司開展工作。員工的角色和責任在向以團隊和項目為基礎建立的隊伍轉移，這樣的隊伍以員工的知識和專業技術為基礎，員工擁有更多的決策權。組織越來越依賴各個層級所有職能團隊的員工的知識和專業技術，這表明了知識的生產力支持競爭優勢。當今技術的飛速發展極大地影響了知識管理和組織結構，技術使得人們對于構建知識和信息的方式有了多種新選擇；同時反應時間也極大地縮短了。如今，在計算機和通信技術的支持下，員工的知識和專業技術可以被記錄備案，并且可以在組織內部以前所未有的效率共享。

二、經濟全球化中的知識密集型公司

組織結構中的這些變化、以團隊和項目為基礎建立的隊伍、信息技術以及知識來源的轉移都是后工業組織的明顯標志。后工業組織，就是那些利用信息技術來提升其員工集體專業知識的組織。這種專業知識和生產技術一起便構成了知識。那些極大地開發了自身的知識探索能力的后工業型組織，主要是那些知識密集型公司。知識密集型公司自從工業時代便已經存在。所謂知識密集型，是指這些公司生產力的基礎對知識、而不是資本或勞動力的依賴性相對較高。知識密集型組織與其他類型組織的區別，主要在于其知識是被管理和組織的。知識密集型組織的結構與官僚的層級組織結構有所區別，它更傾向于依賴組織中員工的獨立自主，要求員工進行廣泛的交流以便進行協作從而解決問題。在知識密集型組織中，知識和專業技術的作用尤其重要，Bender和Fish(2000)提出了知識層級的觀點，認為信息是有意義的資料的集合，而知識是由信息通過整合個人的價值觀和信仰轉化而來的；專業技術和知識相區別之處在于知識的深度，專業技術是通過個人的學習、訓練、經歷和教育積累起來的。從更廣義的角度來說，知識密集型組織還包括其他類型的組織，如管理咨詢公司、法律公司、會計公司、計算機咨詢公司、具有研發功能的機構以及高技術組織、醫藥業、建筑業、廣告業、保健業，等等。在知識密集型組織中，人力資本的質量在決定公司的成敗中發揮著關鍵作用。Svieby(1999)指出，與傳統的生產型組織不同，在知識密集型組織中，信息的流通、人力資源以及知識是非常重要的，而前者更重視貨物或產品的流通、機器和固定資產。當組織跨越國境，在與本國極為不同并充滿挑戰的地域開展其業務時，知識管理的重要性就愈發明顯。國際化推動各個組織跨越時間和空間進行有效地協作，轉移、共享、使用并積累知識。

三、知識密集型跨國公司中的知識分散問題

知識是組織獲取成功的核心因素，知識資產往往被認為是組織能力的基礎，而能力是公司向市場供應產品和服務的基礎。知識管理已經逐漸成為公司為了在將來的動態全球經濟中取得成功而必須培養的核心能力。經濟全球化的發展使得經濟發展已經超越了一國的界限并進一步擴充其市場基礎，跨國公司逐步在海外建立了辦公地點、分公司和合資公司，以便開發國際市場中存在的廣泛機遇。隨著公司逐步走向國際化，組織為了成功地參與國際市場的競爭，必須有效且高效地利用和管理其組織知識，并將組織知識戰略性地應用到其全球經營的具體條件和環境中。此時，激烈的競爭會給組織實施這些活動造成極大的壓力。對于知識密集型組織來說，知識管理的主要挑戰一直是支持組織存在、成長和進一步發展的關鍵問題。先進的信息技術在一定程度上極大地幫助了這些組織進行更有效的內部和外部協作，員工問隨時通過電子郵件、電話、公司內部網絡、因特網、視頻會議、組件、電子布告欄、數據庫和其他工具進行聯系，以便進行協作和共享。盡管技術已經成為人們之間相互聯系必不可少的工具，但它本身不能管理分散性的組織知識和為公司創造可持續的競爭優勢。很多組織已經意識到，為了保持競爭地位，企業必須挖掘從其員工、供應商、客戶和合作伙伴那里收集來的顯性和隱性的組織知識資產。對于知識密集型組織來說，不斷地推動員工問的面對面交流和個人識別尤其重要。視頻會議以及其他技術工具只能幫助人們在一定的范圍內進行聯系，員工們若想互相學習必須成為一個大環境下的團隊的成員，在這個大環境中，他們可以進行互動，并且每個人都可以親自參與到學習的過程中去。Garvin(1993)認為，互相學習和共享知識的最有效的方法之一就是參與到人員流動活動中去。人員流動活動是有益于組織中的人員之間共享和儲存知識(尤其是隱含知識)的一種方法。實際上，跨國公司的海外員工和國際作業人員更應該強化這種活動的參與意識，而不應該逐漸減少這種活動。只有通過員工的積極參與，一種學習環境和知識共享文化才能得以建立和發展。個人的專業技術是通過培訓、學習、實踐和教育獲取的。組織是一個集體，是一個動態的、以知識為基礎的系統，它包含了所有個人的專業技術。組織的知識是通過時間積累的，最終會形成一套規則或者更有序的、有組織的原則，通過這些規則或原則，組織可以創造、改善和轉移新的能力。在實踐中，由于知識是分散的，員工可能掌握很多具體的解決問題的方案、新的信息和知識或者很多關于某個特殊問題的信息和知識，而這些是企業管理人員所沒有的。Tsoukas(1996)”研究發現，一個組織也是一個分散知識系統，具體而言，一個公司的知識是分散的，它本質上是含糊的，原因在于沒有人事先知道某種知識的內容是什么或者應該是什么，公司面臨著極大的不確定性。分散知識的特點是它從不集中地存在于公司中，而僅僅以不完整的、往往是矛盾的知識點的形式存在，被所有獨立的個人擁有。

分散知識本質上是分散的。不可能聚集起來傳達給組織內部的權威人員。企業國際化的進程進一步強調了知識的分散本質。在跨國公司的海外經營中必然導致企業員工分布在不同的國家，結果往往是這些員工對于他們所在東道國市場了解更多。國際化增加了知識密集型組織由于知識的分散本質引發的問題的數量：

(1)當組織進入新的市場或者參與到新的實踐領域時，組織需要更大數量的資本投資和人力資本形式的資源。

(2)當組織進入新的市場或當組織引進一種新的服務，而客戶對這種服務沒有經驗時，信息的不對稱性就更加明顯。這些不對稱性可以歸咎于知識差距。在這種知識差距中，學習依賴于過程，能力是通過實踐學習創造和發展的。另外，由于知識的分散本質，每個行動者都會掌握不同的能力、知識、對國際環境的理解和認知框架，而這些都會導致更大的不對稱。

(3)結構的不確定性導致更多的在國際環境下的決策問題和解決方案，不同選擇的可能性以及所有的不同選擇都是未知的。:

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1、行業與區域分布

目前，中國企業的跨國經營活動涉足160個國家和地區，投資涉及的行業從初期集中在貿易方式發展到資源開發、生產加工、交通運輸、工程承包、醫療衛生、餐飲旅游以及咨詢服務等領域。從行業分布看，中國在海外投資的行業依次為貿易、資源開發、生產加工、交通運輸等。

從地區分布來看，呈現兩個特點。一是大量涉外企業集中在港澳、東南亞、獨聯體等相鄰國家和地區。原因是地理位置和人文的相近，相對而言風險較小，開拓市場比較容易。其次我國對外直接投資尚處于低級階段，比較優勢尚不突出，投資與發展中國家尤其是鄰近國家和地區往往更容易使比較優勢得到發揮。二是歐美發達國家所占比重近年明顯增長，且占了相當大的比重。這也反映出發達國家成為發展中國家東道國地位重要性日益增強。（見下表）

1998年中國企業跨國投資區域分布（含港澳地區）

地區投資額（億美元）比例（%）

我國港澳地區35．959

北美洲8．914

大洋洲4．57

亞洲3．76

歐洲3．25

非洲3．15

拉丁美洲2．54

2、跨國投資的主體結構

目前中國企業跨國經營的主體有四類。

（1）外貿專業公司和大型貿易集團。主要包括中央政府和各級地方政府直屬的外貿專業公司和大型貿易集團，如中國化工進出口總公司，中國電子進出口總公司等。這些貿易大公司的優勢是長期從事進出口貿易，逐漸形成了具有一定規模的海外市場網絡，掌握熟練的營銷技巧，有靈通的信息系統，穩定的業務渠道，融資便利。這類貿易性大公司是中國企業海外經營的主力

（2）生產性企業或企業集團。如首鋼集團、海爾集團公司、格蘭仕集團等著名企業。此類大型生產性企業從事跨國經營的優勢是，有外貿經營權，有相對成熟的生產技術和一定的研究與開發能力，在國內有龐大的生產基地和銷售網絡。這些大企業跨國投資一般都是避開國際大跨國公司的鋒芒，在國際市場的不同部分，技術的不同層次，生產的不同工序，產品的不同類型上向國際市場滲透。這些企業的跨國經營戰略大多是在20世紀90年代中期以后提出，并逐步實施的。由于他們在資金、技術、人才、市場、管理等方面都有明顯的競爭優勢，因而這類生產性企業集團的海外經營起步雖晚，但正以較快的發展速度向海外擴張。

（3）大型金融保險多功能服務公司包括中國銀行等五大專業銀行、中國人民銀行、中國遠洋運輸集團公司等。這些公司資金雄厚，提供專業化服務，有良好的信譽，經營規模較大。

（4）中小型企業。主要是鄉鎮企業、國有或集體所有制中小企業。這些企業數量多，投資規模小，經營品種單一，但在中國企業的跨國經營中占有不可忽視的地位，而且近年來發展迅速。

二、中國公司國際化的路徑和戰略

在經濟全球化的今天，國際上有實力的跨國公司林立，中國企業走向世界的道路并不平坦，以什么方式發展壯大自己？與國外跨國公司在國際舞臺上共舞，出發前，該如何尋找好切入點？出征后，應怎樣不斷調整，在競爭中保持和發揮自己的優勢？是中國企業國際化道路上需要不斷思索的問題。

企業實施跨國經營，是一個循序漸進的過程，其經營擴展的區域也是從一個國家到幾個國家再到全球的過程，在跨國經營的發展歷史中可以清楚的看到這一點。對于很多中國企業來說，雖然跨國經營是自覺或者不自覺的選擇，但在激烈的國際競爭環境中，進行有效的、長遠的戰略規劃是在國際市場的長期競爭中獲勝的重要基礎。戰略主要涉及組織的遠期發展方向和范圍，追求在理想狀況下，是資源與變化的環境，尤其是市場與消費者或者客戶相匹配，以達到企業的經營目標。即使規模達不到，但先有目標與戰略規劃，仍是非常重要的。戰略失誤不僅會導致國際成長目標難于實現，而且還可能導致企業經營陷入重圍。

企業國際化經營與對外直接投資的初始位置，基本決定了該企業跨國發展與全球戰略形成的路線、策略和行為。也就是說，企業國際化經營的初始位置不同，基本決定了跨國發展與全球戰略在路線、策略、行為等方面的不同。企業國際化經營與跨國發展的位置是由企業所處行業國際競爭狀況和企業自身技術自主程度所決定的。我國作為發展中國家，進入國際市場比較晚，我國的跨國公司開始國際化時，其行業的國際市場中已充滿了跨國公司，并且這些企業的核心技術主要是從外國引進的，基本屬于后發展型跨國公司。因此我國企業在跨國經營動機方面，普遍重視技術和信息的獲取；在組織形式方面，較多的采用部分股權；在跨國經營的區域選擇方面，往往優先選擇與本國的“相近性”較大的國家和地區，這種“相近性”包括地理上的和經濟文化等方面。

1、進入國際市場的地區選擇

中國企業的國際化之路，目前已經有兩種模式凸現出來：一種是以海爾為代表的“先難后易”式；另一種則是以TCL為代表的“先易后難”式。

海爾是國內最早開始國際化的企業之一，也是在國際上影響力最大的中國家電企業。海爾一開始即把目標對準了美國、意大利等歐美發達國家，試圖以美國、意大利等發達國家成熟的市場經濟、激烈的競爭來鍛煉自己并得到成長，并希冀這些高難度市場的成功能夠帶動其他發展中國家的市場的成功。海爾的國際化策略對它的品牌形象影響是顯而易見的。海爾模式客觀上要求企業必須具備強大的品牌影響力和產品創新力，因為只有品牌和產品才是支撐市場的最銳利武器。另外，發達國家的消費者往往是品牌意識非常強的群體，新品牌進入之初很難被消費者認可與接受，這就決定了發達國家市場開發需要一個漫長的周期，客觀上要求企業必須具備雄厚的資金實力，要能承受得起暫時的挫折乃至一定時間內的虧損。

日前有證券分析人士對海爾國際市場的資本研究后發現，海爾在國際市場上的現金流可能是負數，這也就更加確認了對于一個采用“先難后易”模式進入國際化的企業來說，它必須承受得起“陣痛”。美國的《商業周刊》曾刊文《海爾的艱難國際化之旅》，對海爾在美國和其他發達國家市場上的艱難探索進行了分析，得出了以下兩個結論：海爾，較索尼、松下、惠而浦、GE等國際品牌形象來說，有一定的差距，目前僅僅是占據了發達國家的低端市場的一部分份額；另一點是，海爾的研發還有一定距離，這些國家的市場是一種成熟的市場，對于市場的細分需求是很關鍵的，這要求企業不斷推出滿足個性化需求的產品和個性化的市場群體。

對于中國的大多數企業來說，采用海爾模式的投入巨大風險也相對較大。因為美國、意大利、英國等國家是當今世界上最發達的國家，其技術力與產品力都遠遠超過中國這樣的發展中國家。一個相對落后的發展中國家向最發達國家輸出技術與產品，其難度之大可想而知。事實也是這樣，中國企業真正在美國市場取得成功的還不多。當然，換個角度來說，像海爾這樣的中國企業進入美國這樣的市場也有其便利的一面：這些國家的市場秩序非常成熟，非市場因素對企業的干擾很少，只要企業具備真正的實力，這樣的市場開發起來反而相對容易一些。

TCL模式與海爾模式恰恰相反，是典型的“先易后難”模式。TCL先從與中國文化背景比較相近的東南亞國家著手，比如越南、菲律賓等東南亞國家，然后一步一步向發達國家擴張和滲透。TCL彩電經過3年的拼搏，在越南市場已經做到第二位，僅次于索尼。在菲律賓市場，TCL彩電成長也很快。聯系最近TCL收購德國彩電企業施耐德一事，表明TCL向更大范圍擴張已經初顯端倪。

像TCL這樣模式的企業在國內家電業比較多，比如說海信、榮事達等。這種模式的風險相對來說比較小，而益處顯而易見：第一，釋放了其強大的產能過剩的壓力，更加突出規模經濟，彌補國內市場的相對需求不足。第二，中國企業國際化最大的障礙，是缺乏國際化人才以及對國際貿易規則的了解。這種方式能夠使中國企業積累國際化經驗，儲備在全球經營的國際化人才，熟知國際化規則等。第三，進退方便。避免其大規模的投資和企業資源的浪費。從目前TCL的情況來看，效果比較理想。2001年，TCL出口創匯達到7.16億美元，2002年前7個月達到5.69億美元，預計全年將超過10億美元，成為國內國際化效益最顯著的企業。這種模式有點像爬樓梯，一步一步往上攀，越攀越高。但是，這種模式也存在著較大的弊端：其一，對于這些第三世界國家和東南亞國家來說，日本產品占據著其高端市場，國內企業只能占據中、低端市場，而這些國家里中、低端市場的利潤空間非常低，在一段時間里，甚至是賠本賺吆喝。其二，由于進入的是發展中國家，對這些有望進入國際品牌的企業的品牌形象來說，有一定弱化影響。不管是這些市場的不發達還是在這些市場所占據的位置來說，不利于其今后進入歐、美等發達國家。

仔細研究這兩種國際化之路，結合世界制造業產業轉移的戰略特點可以看出：像索尼、松下、惠而浦等企業跟海爾的國際化模式很類似，都是先入主發達國家市場，而一些處于成長性的企業則跟TCL的模式很類似。也就是說，海爾模式更適合于成為世界跨國公司的戰略，而TCL模式則更適合于準備打持久戰的企業。

2、中國企業國際化路徑選擇

低成本擴張，境外收購、合資、獨資建廠，進行境外加工貿易是當今世界上跨國公司盛行的投資方式和跨國經營方式，也是發展最快、最有前途的方式。這種方式的優點在于變產地為銷地，有利于突破各種關稅和非關稅壁壘，迅速形成規模，降低成本，擴大品牌影響力，直接開拓目標市場。

根據波特的競爭優勢理論，企業獲取優勢的最基本戰略有兩種：低成本和差異化。我國企業在進入國際市場時一般都不掌握核心技術而難以搞產品差別化，因而大多數都會選擇低成本戰略以成長。當企業以規模經濟行為基礎實現低成本優勢時，往往會選擇海外發展，以進一步實現規模經濟性，在我國的企業中比較有代表性的行業如電子、食品、紡織服裝等很大一部分都是以這種模式成長為跨國公司的。所以先以規模經濟實現低成本優勢，在跨國發展成為我國跨國公司的成長的主要模式。在這方面最有代表性的企業應當是海爾集團，1984年組建時規模很小并虧損，90年代中期成長為中國最大的家電企業，具備了低成本優勢。1996年起在海外建廠，東南亞、美國、西亞、北非、歐洲都有海爾的足跡。規模和范圍是相輔相成的，規模是產品的規模，范圍是經營的范圍，這兩個在戰略管理中是非常重要的問題，雙方都帶來各自的積極性，也就是能帶來規模經濟，范圍能帶來范圍經濟。追求規模目的，主要是通過大的規模形成規模經濟，更好的降低成本。海爾就因此獲得更大的規模經濟，增強了低成本優勢，也使原在國內的售后服務和品牌優勢擴展到國際范圍。但是低成本擴張的戰略并不一定是和所有的中國企業，這個模式的特征是必須在全球獲得規模上的優勢，要遠遠大于競爭對手，才有可能整合全球市場。但是不同的行業，其成本結構是不一樣的。對于電器行業60%是制造成本，還有品牌、渠道等方面的成本，所以只有像海爾這樣得大公司才比較容易利用這種方式取得成功。而對于產品差別性比較小，品牌要求比較低的行業就有很大的不同。比如作為集裝箱行業的中集集團通過整合國內市場，在采購、生產、運輸上獲取巨大的成本優勢，然后再整合這個行業，進軍國際市場。現在已經占有全球集裝箱市場的46%。另外東道國的地理位置和國內環境也會對跨國公司的成本造成影響。所以中國企業在利用低成本優勢進入國際市場時要考慮多方面因素，以更大的把握實現擴張。

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收益和風險的相互匹配決定了企業在日常運營、擴充業務種類、海外收購等提升股東價值的過程中都不可避免地面臨不確定性，但風險具有雙重性，既包含形成損失的可能性，也是收益形成的來源。風險管理并不是簡單地考慮如何去避免風險，而是以更積極的態度去經營風險。風險偏好能夠體現管理層對風險的態度，比如愿意承擔哪種風險、最多能夠承擔多少風險、如何承擔風險、對每份盈利愿意承擔多少風險等。在確定了風險偏好的基礎上，要對其量化以構建一套包含關鍵控制點的風險容量指標體系，如表1所示：同時，要強化員工的風險意識，將風險績效指標納入個人目標中以構建“風險管理責任制”。風險管理不僅是涉及到事前、事中、事后全過程的體系，也是公司高層、中層與基層全員協作參與的過程。如果每個員工都能夠居安思危危，保持高度的危機感，并為風險和機遇的到來做好準備，就能夠促使企業更有效地運轉。

（三）建立基于事項的風險管理程序

在營造了良好的內部環境并設定了系統的公司目標體系后，公司需要針對具體的風險點設定相應的控制策略進行管理，這就涉及到對具體事項的識別、對風險影響程度的評估及對風險應對措施的制定這三方面的活動，見圖2。與之前的內部控制整體框架相比，ERM框架特別強調了要基于會影響組織目標實現的潛在事項來識別風險和機會，并認為對于有負面影響的事項應加以評估并制定相應的應對措施，而對于會帶來有正面影響的機會事項，管理者可以將其反饋到戰略和目標設定過程中。定義的事項分為兩個類別，一是經濟狀況、自然環境、商業環境、時事政治、社會狀態及技術變革等外部環境，二是生產基礎設施、人力資源、業務流程及技術采用等內部環境，表2對內外部影響事項進行了列舉。在風險管理程序中貫徹事項思想可以幫助公司回歸風險事件的本源，從而能夠更清晰地描述風險及其對經營業務活動的影響，并據此對事項發生的性質和可能性進行預測。依據事項思想，企業對具體風險的認識起源于事項的識別，因此企業需要建立一個完善的識別機制。具體而言包括外部環境的識別、內部環境的識別和事項類型的劃分。對于外部環境，企業可以根據自身所涉及的業務活動、產品或服務的特點、所在行業等來辨識可能會影響目標實現的外部因素，尤其需要關注市場趨勢及經濟動向對公司經營的影響。對于內部環境，公司應首先對其業務循環進行劃分，然后詳細分析現有的價值鏈流程以了解實物流、資金流及信息流情況，并在此基礎上提取出影響所設目標實現的關鍵事項。最后還需要對識別出的內外部事項進行類型劃分，即區分為對目標實現有負向消極作用的事項和有正向積極作用的事項。企業內外部影響事項如表2所示識別風險和機會事件后，跨國經營企業需要選取具有代表性的風險程度指標構建一個全面的風險評估體系以衡量風險發生的可能性和重要性。風險程度指標應盡可能合理地定量化，而對于無法量化的指標可以考慮采用標桿分析法、Delplli法或者分級描述法以科學地判定其對于既定目標的影響程度。隨后，在了解了相關風險和機會的影響程度和發生可能性的基礎上，跨國公司應針對具體的評估結果采取應對措施。對于經常發生而且影響程度很大不確定性事件：會造成負向影響的風險要減輕并加以控制，建立靈敏的檢測系統和對沖措施；會造成正向影響的機遇則要加以利用并拓展，結合自身優勢適時把握機會。對于影響程度高可能性低又難以控制的偶發性事項：對消極性風險則可以考慮用分擔的方式把風險轉移到組織以外；對積極性機會則應加以收集并做好具有針對性的前期準備以保證不會錯失良機。應對經常發生但影響程度低的不確定事件：有反向影響的風險要嚴格加以控制，降低其發生的可能性；有正向影響的機遇則應擇機利用，提高其發生的可能性及對目標的促進作用。而對于一些低度風險和機遇，由于發生的可能性和重要性都不顯著，企業可以直接接受，但也需做好監控工作防止其對公司運營造成過多影響。風險評估的簡單分類及對應的管理策略參見圖3。另外，在對風險實施應對措施后，通常還要對剩余風險進行分析返回重新評估。

（四）設計高效內控流程

對于規模龐大的跨國公司而言，設計高效內控流程首先應建立統一的信息系統總體控制制度，然后在該制度的指引下利用信息技術建立風險管理系統以實現對業務關鍵點的實時控制。信息系統內控制度應結合企業具體實際設置包括分工與職責、系統管理、安全管理等控制要點。關于分工與職責，在企業采用信息技術控制時，可以通過設置安全口令控制來實現職責分離。關于系統管理：從信息系統管理層面來說，母公司要設立信息系統管理部負責公司總體信息化歸口管理工作，各分(子)公司設立信息化領導小組，定期召開會議，聽取、總結和指導本單位信息化工作，除對信息系統和信息資源行使管理職責外，信息系統管理部通常還要負責組織編制跨國公司信息化建設中長期規劃；從信息資源管理方面來說，集團公司各職能部門、事業部、分(子)公司要定期梳理本部門管理的內部信息及需要其他部門提供的信息和需外購的信息，而信息管理部門則需要建立內部公共信息平臺，實施信息集中和信息整合，采用統一標準接入、存儲、處理和各類信息；從IT一般性控制方面來說，信息系統應制定要包括數據訪問管理制度、程序變更管理制度、系統運行制度；從信息披露業務控制方面來說，董事會秘書局會同財務部制訂出定期報告編制和披露工作計劃，相關職能部門按照披露工作計劃及相關規定向董事會秘書局提供相關資料，董事會秘書局按照相關法律法規和上市地監管機構的規定編制定期報告。關于安全管理，公司應制定系統安全管理制度和安全防范措施，配備網絡監控、防火墻、殺毒軟件等必要安全措施，編制信息系統應急方案以保證系統正常運行。其次，跨國公司還應成立全面預算控制體系，通過預算制定、預算執行、預算分析及考核等具體措施對有關事項的風險進行事前、事中和事后調控。全面預算一般按銷售預算、經營預算，再報表預算的流程進行，全面預算體系中可以初步揭示企業下一年度的預計經營情況，根據所反映出的預算結果，預測其中的風險點所在，并預先采取某些風險控制的防范措施，從而達到規避與化解風險的目的。另外企業的全面預算管理體系的設計應與其所處的生命周期相匹配：通常來說，初創期應該以資本預算為基礎，成長期要以銷售為起點，成熟期要以成本控制為基礎，衰退期要以現金流量為起點。對于大型跨國公司集團總體一般處于成熟期，應以成本為基礎，但對于新設的下屬子公司，可能要拆分計算再予以匯總。再者公司需要完善其業績評價與激勵機制，可以考慮通過合理設置股票期權激勵機制使管理層及員工薪酬的發展與股東的長期利益想匹配。在業績的衡量方面要綜合采用財務指標和非財務指標，比如可以構建類似于平衡計分卡的全面評價體系，而在財務指標的選擇上可以不局限于總資產利潤率、銷售利潤率等盈利為基礎的業績計量方式，也可以加入市場增加值、經濟增加值等直接與股東財富創造的業績指標。在激勵契約的設計方面，企業應防止管理人員的短視行為，設定長期的激勵機制，以維護企業和股東的長遠利益。

篇11

與中小型跨國公司相比，大型跨國公司在融資方面具有渠道多、方式多等獨到優勢。大型跨國公司既可以使用公司體系內的內部資金，也可以在母國、東道國或第三國的資金市場上融資。大型跨國公司的融資方式有國際銀行信貸、國際資本市場融資、國際貿易融資以及其他國際金融機構的融資。總之，大型跨國公司可以憑借其雄厚的經濟基礎、全球的分支機構和自身良好的信譽，以最佳的方式籌集到最低成本的資金。大型跨國公司強大的融資能力如果應用到其對我國分支機構的投資，則在本地融資有利于調動我國的儲蓄，在我國上市有利于我國的投資者直接分享其利益，最重要的還是非本地融資有利于擴大對我國的投資。

2、技術水平先進

一些研究表明，自20世紀90年代后期以來，大型跨國公司向我國投資的速度明顯加快，同時，對我國的技術貢獻越來越大，成為新產品和新技術的重要提供者，主要表現為：在高新技術產業的增加值中約占55％，申請的發明專利約占高新技術產業申請專利數的2／3，在高新產品出口額中約占81％，在高新技術產業利潤額中約占79％。據統計，多數大型跨國公司提供了其最先進和比較先進的產品和技術，多數企業提供了填補我國國內空白的技術，使用一般技術的很少。

3、研究開發本土化

與中小型跨國公司不同，大型跨國公司的戰略目標具有長期性，而且后備力量雄厚。近年來，他們在我國建立的研發機構增加較快。到2001年8月底，大型跨國公司在我國設立的獨立研發機構至少有100家，主要集中在信息通訊、生物制藥、精細化工和運輸設備等先進行業。早期主要以適應型、專用型技術研發為主，最近兩年，大型跨國公司在我國研發機構的檔次不斷提高，主要表現為：（1）研發機構規模較大，投入了較多的人力和物力資源。（2）研發的內容從適應型技術發展到基礎型和創新型技術。研發機構的增加說明了大型跨國公司高度重視我國市場，真正融入了我國經濟，成為我國經濟有機整體的一部分，同時，跨國公司把我國全面納入其全球網絡，加快了我國參與國際分工的步伐。

二、我國吸引大型跨國公司的必要性

1、融入國際分工的需要

在經濟全球化、貿易投資一體化迅速發展的同時，國際分工也發生了變化，已經從產品分工過渡到要素分工，與此同時，跨國公司的經營活動也處于動態調整之中，根據比較優勢在全球范圍內配置資源，全球產業結構開始了新一輪的動態調整。在這種環境下，我國要想加強融入國際分工的廣度和深度，就必須加大引進大型跨國公司的力度，因為他們具有中小型跨國公司所沒有的優勢，而且是全球經濟活動的主體。我國以融入大型跨國公司的生產經營體系為載體，不僅可以更快地參與到國際分工中去，而且可以提高我國在國際分工中的地位。

2、可持續發展的需要

大型跨國公司進入我國不是一時沖動，而是出于長遠的戰略考慮。事實證明，具有長遠投資戰略的大型跨國公司要么較早進入我國，搶占先機，要么逐漸擴大其在我國的投資和經營規模。大型跨國公司于1993年提出建立投資性公司的要求，并從1994年開始建立了大量的投資性公司。這是大型跨國公司在我國系統化、長期性投資和對其投資企業進行系統性管理的標志。大型跨國公司長遠的戰略方針和積極的態度與我國的可持續發展政策具有高度的內在一致性。在特殊情況下，與中小型跨國公司相比，有利于維護我國的經濟安全。

3、特殊社會責任的需要

由于大型跨國公司的投資行為具有長期性，與中小型跨國公司相比，大型跨國公司具體承擔了以下幾方面的特殊社會責任：

（1）大型跨國公司致力于技術知識的傳播，積極參與東道國的信息、

科技和教育基礎設施項目，由于大型跨國公司面對全球激烈的競爭，要在全球范圍內配置資源，把各種工序放到最有優勢的國家或地區進行生產，在此基礎上，只有提高各個工序的比較優勢，才能進一步提高自身的競爭優勢；

（2）大型跨國公司在人力資源的培養和管理上承擔了較多的社會責任，這是因為企業當地化趨勢加強，全球競爭加劇，人才成為獲得競爭優勢的來源之一；（3）大型跨國公司對東道國的經濟安全與穩定負有特殊的社會責任，隨著國際分工的深化，各個國家、各個企業處于相互聯系之中，當東道國的經濟安全與穩定受到威脅時，跨國公司本身的利益也會受到很大的影響；

（4）大型跨國公司對改善東道國的環境質量承擔了更多的社會責任，這是由于產品的國際環境標準越來越高，世界對環境的重視程度也越來越高。

4、外資政策的需要

與中小型跨國公司相比，大型跨國公司一般都以最具競爭力的核心業務、拳頭產品先進入我國，然后，其他業務和產品跟進，形成全部或大部分業務進入我國的投資局面。這樣的行為方式與我國的引資政策具有一致性：

（l）現有企業向上下游產品和相關產業延伸。大型跨國公司以單個項目進入我國，在我國運行一段時間后，對我國的投資前景看好，就會產生新的投資，企業規模越大，增資的規模就越大。這與我國的引資政策要求擴大引資規模具有高度的一致性。

（2）推出新的產品和技術。隨著大型跨國公司的不斷增加，其在我國市場上的競爭也越來越激烈，我國市場潛力巨大，為了獲得這一市場，許多企業不得不主動加快產品和技術的更新速度，從而保持和獲得競爭優勢，這與我國的引資政策要求提高引資質量具有高度的一致性。

（3）本地采購增加，也與我國的引資政策要求提高國產含量具有高度的一致性。

5、綜合能力的需要

隨著國際和國內經濟環境的變化，我國利用外資已不僅僅是利用資本本身，更重要的是利用外資所帶來的外部和內部效應。與中小型跨國公司相比，大型跨國公司的進人，不僅帶來了先進的技術、新型的管理模式和科學的組織形式，還帶來了全新的市場經濟觀念，對我國經濟的整體發展和提高以及產業結構的調整，有著非常重大的意義。

通過以上分析可以發現，大型跨國公司主動或者不自覺的行為，不僅與我國的外資政策和可持續發展政策具有高度的內在一致性，而且可以加快我國融入國際分工的速度，提高我國在國際分工中的地位。

三、積極引進大型跨國公司的對策

1、引資方式問題-拓展外商投資渠道，大力引進并購投資方式

隨著經濟全球化的進一步深化，大型跨國公司出于全球戰略的考慮，需對其企業具有絕對或相對的支配權和控股權，同時面對激烈的國際競爭和科技、產品生命周期的日益縮短，大型跨國公司更傾向于以并購的方式進行投資。只有緊跟國際潮流，才能達到最大的引資效果，才能把大型跨國公司引到我國來。跨國并購作為國際上通行的外商直接投資方式，有其自身的優勢，跨國并購能使產權多元化，有利于當前我國正在進行的國企改革。進行跨國并購的多是一些有實力的大公司，有助于改善企業的經營效率。另一方面，大型跨國公司并購我國企業以后，就成為外商獨資或控股企業了，最終都是外商企業，只是實現形式不同。并購不僅引進了外資，而且有利于國有企業的改造、重組，對外資達到了雙重利用的效果，對我國十分有利。

面對各國對外資的激烈爭奪，目前最主要的問題是借鑒國際并購的經驗和做法，結合我國經濟體制的特點和企業的具體情況，加緊完善和制定外商以并購方式投資的可操作性政策和規定，鼓勵大型跨國公司通過受讓股權、買斷資產等不同方式參與國有企業的改革。

2、引資環境問題-以改善外商投資軟環境為重點

大型跨國公司由于其目標利益具有長遠性，因此格外注重東道國的投資環境，特別是經濟發展水平、市場規模和政策的穩定性與透明度等對其長遠經營活動影響較大的因素。對東道國的優惠政策他們卻缺乏興趣，因為一般說來優惠政策越多，東道國政策的穩定性和透明度越差，越不利于他們的發展。針對這一問題，為了吸引大型跨國公司，我國應以改善外商投資軟環境為重點，努力為外商投資創造一個更好的投資環境。

（l）完善政策環境和法律法規環境

我國政府應不斷完善關于外商投資的政策和法律法規環境，如放寬對外商投資的限制，鼓勵外商到西部地區投資，并根據對世界貿易組織的承諾，清理有關利用外資的法律法規，在對現行法律法規進行清理、修訂的同時，要特別注重保持外商投資法律的相對穩定性、連續性、可預期性和可操作性，努力為外商創造良好的政策和法律環境。

（2）維護公平開放的市場環境

我國政府應打破地方保護和行業壟斷，加大保護知識產權的執法力度，打擊侵權盜版行為，堅決制止對外商投資企業亂收費。亂檢查等行為，進一步完善外商投資企業投訴制度，依法保護外商的合法權益不受侵犯。

（3）進一步簡化政府審批程序，改善行政環境

我國應該加快政府職能和工作方式的轉變，依據合理性、有效性、公開性和責任性等原則，進一步簡化外資審批程序，實施規范化、標準化的審批制度，簡化立項、可行性研究報告、合同、章程的審批，增強政府部門工作人員的法制觀念，減少隨意性，做到公開、公正、透明，努力建設廉潔、務實、高效的政府，不斷提高依法行政的水平，努力為外商創造良好的行政環境。

（4）減少貿易保護，降低與外資有關的關稅和非關稅壁壘

入世后，我國的經濟活動已經納入到國際市場中，我國的經濟利益將進行重新整合，跨國公司的投資也將面對這種利益的整合而重新定位，加快某些特定產業貿易投資自由化的步伐，這不僅有利于吸引效率尋找型大型跨國公司的投資，減少市場、資源尋找型大型跨國公司的投資，提高引資的質量，而且也符合世貿組織減少貿易保護，降低各種關稅和非關稅壁壘的要求。特別值得注意的是，在一些特定行業里（例如汽車行業），由于占主導地位的幾乎是外資企業，這樣受到保護的是外資企業，并不是我國的內資企業，保護也就發生了錯位。在這樣的行業里減少保護，對我國來講具有上述雙重意義。

（5）培育我國的要素優勢，為大型跨國公司的進入做好準備

培育我國的要素優勢主要有兩種：一是勞動力優勢，我國雖然人口眾多，但是技能性勞動力缺乏，符合外商要求的高級技術人員更是緊缺。只有加大科教投資，通過各種形式對有關人員進行培訓，才能解決這一問題；二是企業優勢，企業優勢是建立在勞動力優勢基礎之上的。我國企業只有符合大型跨國公司的要求以后，才能融入其分工體系，才能吸引更多的與之相關的實施全球戰略大型跨國公司的進人，才能形成吸引大型跨國公司進入的聚集效應。

3、引資領域問題-加大服務業開放的廣度和深度

目前，由于各方面的原因，服務貿易領域在吸引外商投資中的作用還沒有完全發揮出來。我國應真正擴大服務貿易領域的對外開放，不斷完善服務貿易領域的法律法規，建立統一規范的市場準入制度，鼓勵引進國外服務業的現代化理念和技術手段，改善我國服務業結構，提高我國服務業的水平。隨著服務業開放廣度和深度的加大，國內法律環境的改善，服務行業、制造行業等各種行業大型跨國公司的進入都將達到一個階段。

四、適度控制大型跨國公司的政策

由于大型跨國公司實力雄厚，有可能在我國市場上形成壟斷，會對我國的內資企業、現有市場結構、國家經濟安全產生一定的影響，因此我國在積極引進大型跨國公司的同時，還應對其進行適度限制。對大型跨國公司適度控制的最好辦法是建立和維護市場的有效競爭，可以通過以下幾種方式：

1、大型跨國公司與國內企業之間的競爭

雖然大型跨國公司有較強的競爭力，但是，國內企業也有一定的優勢，特別是在家用電器等行業具有一定的競爭力，其中紡織行業是國內企業的主導產業，使得大型跨國公司只能以新產品、低價格、零利潤的方式生存。但是，國內企業總體上處于明顯的劣勢。所以，要想利用這種方式，就必須培育自己的企業，也就是說，要與國有企業的改革緊緊聯系在一起。

2、外來大型跨國公司之間的直接競爭

在一些資金和技術壁壘很高的領域內，國內企業短期內還無法具備競爭力，在這種情況下，每個產品領域中至少應引進兩家大型跨國公司，使不同大型跨國公司之間形成競爭，由原來的寡頭壟斷變成競爭壟斷，這時大型跨國公司的行為就會大不相同。所以，引入的大型跨國公司要多元化，不僅是同一項目的企業數目不要單一，而且在項目上也要多元化，不能只集中于某個產業，這對我國的產業結構調整不利。大型跨國公司的地區來源也要多元化，不要過分集中于某國，這樣容易產生對某國的依賴性，加大政治風險和經濟風險，不利于我國的可持續發展。

篇12

全球化推動了全球經濟結構的調整和再分工的加速。我國由于社會政治穩定、市場容量巨大、人力資源豐富、生產成本較低,正成為全球跨國公司制造業加速轉移的重要區域。2002年以來,外商直接投資(FDI)已超過長期居于全球第一位的美國,這一勢頭還將伴隨著我國加入世界貿易組織(WTO)承諾的進一步兌現得以持續。特別是我國一些大型都市進行了一系列的功能性改革,為承接國際制造業的垂直分離創造了條件。

然而,在我國進入買方市場以來,制造業整體上呈現出需求低迷、產能過剩、競爭過度、競相殺價的不良格局,我國制造業企業已陷入空前的困境(劉志彪,2000)。制造業如何擺脫衰退的困境?除了要探討其陷入衰退的原因外,更要尋求在買方市場條件下如何實施制造業結構調整和產業升級戰略。分析制造業衰退的原因,既要從經濟運行的內生性因素去探尋,又要在研究中擺脫單一的宏觀總量分析方法;既要從封閉的微觀經濟框架內去分析制造業企業與市場的關系,又要從開放的角度去尋求如何獲得制造業的新生。

從經濟全球化的視角來看,當前國際制造業有一種垂直分離的趨勢。大型全球化跨國制造企業,雖然橫跨了制造業的許多領域,但正快速地收縮其自行設計和生產的產品領域,它們正將其主要精力轉向核心業務。大型跨國制造企業目標的轉移,在全球制造業中產生了大量的專門化供應商,使得供應商與客戶之間的產品價值鏈發生了異化,伴隨著多樣化的制度創新和在不同經濟中的實踐,使得制造業全球化垂直分離趨勢在加速。

如何克服我國制造業的結構性過剩?如何形成我國優勢產業集群?如何與跨國公司制造業垂直分離的國際趨勢對接?對于此類問題,亟需研究與探討。

二、垂直分離的內涵、現象與理論解釋

20世紀80年代以前,垂直一體化占據主導地位,而90年代以后,垂直分離則是跨國制造業的主流趨勢。制造業垂直分離,又稱制造業專門化,或稱生產的垂直非一體化、“價值鏈切片”、“碎片化生產”、“蜂群分巢”、“工序分細”、“垂直專業化”和“工序外包”等。

垂直分離作為一種與垂直一體化相反的過程,是指將某些生產環節,主要是制造環節,從原來一體化企業中分離出去的過程。原生產企業仍然從事產品研發和設計,仍然承擔市場開發和營銷,但是將產品的加工制造工作分離出去,由專門的制造企業來承擔。

企業究竟采取哪種組織形式?首先取決于產業本身的技術特點和工藝上的可分性。如果生產的各環節在技術工藝或者在所使用的機器設備上具有較強的不可分性,由此而將各個生產環節集中在一個企業內進行,稱作垂直一體化。如果生產過程的各個環節在工藝或機器設備的使用上具有一定的可分性,因而各個環節的生產能由不同的企業分別進行,這就是所謂的垂直分離。

通常,市場規模的擴大,交易成本的下降,有助于垂直分離的發展。跨國公司商業活動的日趨復雜,大型機構考核員工業績成本的上升,科技革新的日新月異,虛擬網絡的快速發展,市場信息費用的日趨下降等,都對垂直分離起推動作用。

垂直分離在產業本土化的地區更加突出。在過去的十多年里,許多政治家、經濟學家和經濟地理研究者都曾預言,在未來的世界區域經濟將會重新復蘇,相互聯接的各專業化企業在一個地區的集中,能夠成為全球競爭的集團勢力。而且,不少學者都將精力集中于小企業的模塊研究。眾多的小企業在一個產業中雖然具有不同的生產工藝,但處于相關的專業化階段。因此,在這些研究者看來,地區的優勢,柔性專業化生產,并不來自單個企業的能力,而是來自該地區整個產業體系的規模經濟和范圍經濟。

專業化的產業集聚是實現外部范圍經濟的地理手段。隨著市場容量的擴大,可能會出現兩種效應:一方面,為了獲得范圍經濟,企業內部分工日益深化,有可能發展成為一個在等級管理體系下的國際分工體系,在這種情況下,生產的組織方式是垂直一體化的;另一方面,某些產品由于受到內在技術限制而不能達到范圍經濟,致使各個局部勞動過程出現分離,最終會形成獨立的專業化公司,在這種情況下,生產的組織方式是垂直分離的。跨國公司的垂直分離,使企業內部分工轉化為企業之間的分工。

盡管集群內的企業在發揮其專業化生產的優勢時,存在著對勞動特許權的分割,但一體化勞動,模塊化的產業集群,將它們鑄造成比單個企業碎片有更強的集合力。這種垂直分離的再一體化過程,在臺灣的集成電路產業、美國的硅谷、東南亞的半導體裝配業中十分流行。這些產業并不是由少數垂直一體化的大公司占據主導地位,而是由許多小企業分別瞄準各自的目標市場,并以不同的身份加以合作。

這一產業體系的一個重要優勢就是容易進行企業編隊,形成企業航母。這要求新加入的企業,必須樹立開發新產品的觀念,而不干擾整個生產流程的其他環節。

垂直分離的動因有哪些?哪些行業最有可能發生垂直分離?比如,當企業無法將勞動過程整合到一個統一的系統時,它自然會分裂為專業化的生產單位嗎?如果產品市場不穩定或不可預料,為避免市場的不穩定,通過公司的垂直安排能傳遞信息,生產者會選擇垂直分離嗎?再比如,經由一些熟悉專業管理或擁有專門知識的公司來提供所需的中間產品,可以提高勞動效率,這些中間產品可能由一些理想的最小經營規模的工廠來完成,這些最小經營規模的工廠又是如何依賴其上下游垂直關聯企業來支撐的?垂直分離的情形在高技術產業中十分普遍,因為高技術產品結構變化快,更新周期短,高科技產業頻繁發生垂直分離的機理何在?

學者們從成本節約的角度出發,認為企業模塊中各獨立企業相互聯接的再一體化,產生了系統內的相互適應性,提升了新企業成長的速度,增強了企業抗拒破產的能力。那么在產業集群的這些企業模塊形成過程中,技術因素和市場因素分別起著怎樣的作用呢?

從技術因素來看,企業集中的關鍵優勢并不體現在靜態的外表上,而是體現在動態的技術創新上。

新的技術、新的作業方式,乃至新的產業組織模式,能夠在動態的再一體化過程中得以成長。垂直分離的成功,勞動雖然發揮著核心作用,但合適的制度構架和集體行動的秩序,對于企業模塊的形成至關重要。在過去的幾十年里,柔性生產系統的發展,信息和通訊技術的擴散,以及全球貿易自由化,深刻地改變著企業產品和服務的生產和分配方式。全球化改變了大企業的組織方式,使商品價值鏈發生了垂直分離:一部分保留在發達國家內,另一部分則擴散到發展中國家。全球化還帶來中小企業的互動,使市場加厚,既改變了大型企業或機構的聯系方式,也改變了它們獲得國際競爭優勢的決定因素。人們認識到,全球經濟中典型的經濟和社會現象,即企業的地理集聚或產業集群,直接與國家競爭優勢有關。遺憾的是,全球化背景下的制造業垂直分離還沒有被系統地研究。

從市場因素來看,制度經濟學認為,交易費用對制造業的垂直分離起著關鍵的作用。在經濟發展水平較高,市場機制比較完善,專業化市場比較發達的地區,易于形成外部供貨,企業多以非一體化形式來組織生產。垂直分離之所以能在許多企業推廣,有其必然性:它強化了核心能力和比較優勢,實現超分工組合;解決了大組織的管理問題,有利于發展規模經營,增進了效率;在參與經濟全球化經營中,優化了資源配置。制度經濟學雖然能解釋垂直一體化,但不能很好地解釋轉包關系。Grossman和Hart(1986)意識到交易勢力作為專用性投資的重要性,引入了管理者激勵因素,分析了垂直一體化和垂直分離的動因,但也不能對跨國公司制造業的垂直分離給出完整的解釋。

雖然交易成本是解讀產業集聚理論的基礎,但對垂直分離與產業集聚的研究,更多的是見諸于產業地理學文獻。高技術產業群的形成,主要源于生產中的分工、公司間交易活動的結構以及由地方化發展而來的集聚經濟。垂直分離的過程,預示著產業聯合體的產生,圍繞精心設計的公司間或工廠間的交易來聯系組織。交易關聯的結構,包括面對面的接觸和信息的遠程交流,長期和短期的轉包和再承包,物質的投入產出等。這些交易聯系,在地理上通常有依賴的成本結構,單位交易活動的成本越大,與之聯系的制造商在空間上將聚集,降低成本的可能性也就越大。制造業的垂直分離,通過虛擬的企業網絡聯接,這種類型的產業組織被描述為“靈活的專業化”。現實中,許多產業都具有靈活的專業化趨勢,甚至在傳統的大批量生產行業,比如汽車和鋼鐵,也存在靈活的專業化。一個產業從垂直一體化向垂直分離的靈活專業化生產轉變,會使生產活動和勞動力市場在空間上重新再定位。一個產業的空間布局和單一公司的定位決策,必然會引起地方勞動力市場的動態變化,從而強化它們的集聚行為。

從產業地理經濟學來看,地方外部經濟不應被假設為源于市場規模或市場指向效應。垂直分離的外部經濟與“大推進”工業化模型中想象的外部經濟相似,可以利用外部經濟和互補性降低投資風險。

克魯格曼將這些外部性看做是“難以捉摸的”容易模擬的金錢外部性,他在對地方群集解釋時援引某些類似馬歇爾式的外部經濟,但忽略了技術知識溢出效應的外部性(Krugman,1995)。

總之,不同領域的學者從不同的角度出發,對發生在不同地區的垂直分離與產業集聚作了各種探討。從1970年代中期起,就開始了一場關于“制造業擴散化”的爭論。所謂擴散化,就是將原先集中在一個企業內進行的生產任務,分解給轉包關系中的承包方來完成,這些承包方多半是一些小企業。這里,先進的批量式樣設計,勞動密集型的生產方式,高技術的控制過程,高質量低成本的產品投入,都是與制造業垂直分離相一致的。但對制造業垂直分離的研究,不能僅僅停留在經濟地理學或產業地理學的層面,更多的要納入理論經濟學或產業經濟學分析范疇。因此,對于經濟全球化背景下制造業垂直分離這一新的動向,理論界應予以關注。

三、垂直分離發生的機制與利益協調

關于全球化背景下跨國公司制造業垂直分離的發生機制,有學者認為,全球化中由于貿易的一體化導致了制造業的垂直分離,貿易一體化與制造業的垂直分離是一種內生關系(Feenstm,1998)。隨著中間投入品貿易比例的上升,垂直分離程度也在上升;國家之間的相似程度越高,中間品貿易比例也越高。

全球化使得投入品供應商更容易搜尋外部購買者,提高了事后成交指數,使得市場安排更加有效。跨國公司的活動影響著國際化市場的測度,因而國際化對垂直分離價值鏈有重要影響。通過網絡供應鏈的相互聯接,使得跨國公司制造業垂直分離成為產品生產的國際化過程。

跨國公司制造業垂直分離的過程同時也是各制造商利益博弈的過程。如果某制造商選擇生產的垂直一體化,他就不必受對付上下游廠商激勵沖突的煩擾。然而,在寡占市場,制造商之間的利益不協調,使得制造商必須考慮垂直分離。這時,制造商可以通過收取特許權費,盡可能多地攫取關聯廠商的剩余,使價格高于單位制造成本。垂直分離的選擇,正是出于制造商的集體利益,使得垂直分離均衡時的利潤高于垂直一體化時的均衡利潤。可見,探索垂直分離的機制問題,就成為研究制造業垂直分離的一個重要主題。

Bonanno和Vickers(1988)在探索垂直分離的利益動機方面具有開創性。他們利用簡單的雙頭寡占模型,揭示了制造商銷售其產品時,通過獨立的零售商(垂直分離)而不是直接銷售(垂直一體化)。垂直分離更有利可圖是因為它不僅能從其競爭者友好的行為中分享利潤,還可以通過從銷售商那里收取特許權費,擠壓零售商的剩余。垂直分離不僅出于制造商的個人利益動機,也是制造商集體利益之所在。

Lyons和Sekkat(1991)通過假定工資和投人品價格均不可變,認為無論是垂直一體化還是轉包合同都是基于私人偏好,對社會無所謂效率可言,并且與組織選擇和資產專用性無直接的聯系。垂直分離能夠作為一種提高談判地位的機制,是企業家權衡成本與收益后對某種制度安排取舍的結果。

垂直分離使價格偏離生產成本有利可圖,可以通過收取特許權費來實現,而垂直一體化則要受到價格等于成本條件的硬約束。在制造業垂直分離博弈過程中,反應函數正是通過變量的靈活選取改變的。戰略替代(價格變量)和戰略互補(產量變量)戰略選擇的不同,將產生不同的結果。

雖然Vickers早期認為,垂直分離是基于單個制造商的利益,而不是出于集體利益,但在垂直分離是各主體利益協調這一點上是相同的。當特許權費為負,即由上游制造商支付特許權費給下游廠商時,價格將低于成本。雖然垂直分離的戰略優勢仍然存在,但改變了博弈中的決策變量,其本質會迥然不同。

通常,上下游的廠商,包括制造商與零售商,當然也包括制造商與制造商。但是,制造商與零售商之間的垂直分離主要考慮的是交換結構,而制造商之間的垂直分離則不僅要考慮交換結構,還要考慮技術方面的因素。

企業間的垂直關聯主要包括三種,即產權關系、契約關系和網絡關系。垂直一體化主要涉及產權關系,垂直分離則不僅涉及產權關系,更多的要涉及契約關系和網絡關系。既然制造商與零售商之間的垂直分離輔之以適當的契約,能夠成為一種有利可圖的戰略動機,那么,通過引導競爭性制造業企業的行為,就會產生一種更大程度的垂直分離的契約激勵。

一些著名的戰略承諾文獻,檢驗了垂直分離的各種方式,支持了這一假說。但產權理論、契約理論和網絡理論對于制造業垂直分離的解釋力是不同的。

雖然現實中垂直分離發揮作用也有成本,但作為一種戰略承諾方式,垂直分離確實具有一些優點。

比起內部激勵和組織設計以取得相同的戰略目標,垂直分離使得承諾更易觀察,而且很難逆轉;比起戰略投資改變成本,垂直分離并不扭曲要素選擇以及惡化內部效率。因此,制造業的垂直分離,值得我們從戰略視角作進一步的研究。

當競爭性企業戰略決策的需求方案適度相關時,非對稱均衡將會發生,此時只有一個企業決定前向一體化,而它的競爭者則選擇垂直分離。然而,當需求方案高度相關時,對稱均衡將會發生。因為企業將會從模仿中獲取更多的利益,而不選擇同其競爭者進行抵觸。因此,廠商的垂直分離,更可能接近企業生產高度替代品的垂直一體化(Gal-Or,1999)。可見,采用逆向歸納方式對制造業垂直分離的研究,極富有挑戰性。

制造業的垂直分離是一種極其復雜的行為過程。伴隨著規模經濟,垂直一體化企業通過對下游競爭企業的供給,能夠降低上游企業的成本,這些競爭者可以選擇不從一體化企業購買,除非一體化企業的中間品價格比其替代供給品價格低很多。在簡單的動態規模經濟的模型中,通過學習效應,均衡的垂直非一體化即垂直分離將會發生。當且僅當整個產業垂直分離時的利潤高于垂直一體化時,垂直分離才得以發生。垂直分離行為是整個產業的群體的觀點,值得推敲。

企業哪些投入品應該“外購”?哪些則要通過“自制”來完成?Yu(2003)引入了一個兩階段模型,認為范圍經濟是核心,各種投入品的差異程度來自產品的不同外購方式以及中間產品投入相對于最終產品的范圍經濟。該模型采用了兩分法,即只討論了垂直分離和垂直一體化的兩種極端狀態,而沒有考慮二者的混合狀態。Grossman和Helpman(2002,2005)對垂直一體化與外包關系進行了產業均衡分析,對外包與國際貿易一般均衡地方化轉包關系的決定因素進行了研究,認為外包是不完全契約中對合作伙伴的搜尋和關系專用性投資活動。

Jansen(2003)進一步給出了上游企業在何種情況下選擇垂直分離,在何種情況下應選擇垂直一體化的系統均衡模型。垂直分離企業在固定的契約成本和戰略契約的收益之間進行權衡。當兩個以上古諾寡頭的供給品相互替代時,垂直一體化和垂直分離將會共存。當垂直一體化和垂直分離共存時,社會福利可以通過減少垂直分離企業的個數得以改進。而這種共存的范圍經濟,在假定的可觀察性和承諾條件被放松時遞減。

四、跨國公司制造業垂直分離的社會效應垂直分離較之于垂直一體化,是否侵害消費者剩余?不同的學者說法不一。有人認為垂直分離能增進社會福利,有人對此提出質疑(Ordover,1990)。

由于下游企業后向一體化提高了中間品的投入價格,從而對下游非一體化企業和消費者不利,因此,垂直一體化不可取,應當垂直分離。Riordan(1998)基于產業經濟學市場結構一行為一績效(SCP)范式,重新評價了垂直合并對產業的行為和績效的影響,認為產業中居于支配性地位企業的后向一體化,由于提高了中間品的價格,從而可能嚴重地降低社會福利和資源配置效率。

Fontenay(2004)在綜合前人研究成果的基礎上指出,雖然大多數觀點都在肯定垂直一體化的正面效應,其實這些觀點多數是錯誤的。他的觀點與Ordover類似,認為垂直一體化在侵害消費者的福利,只有垂直分離才能增進消費者福利。目前,垂直分離能夠增進社會福利的觀點,已被大多數學者所接受。

垂直分離能否導致產業的本土化和產業集群效應?Kie(1996)指出,大量的地理經濟學文獻的結論是,當前的制造業以生產的垂直分離和小型制造業的集群為特征。作者在評價Scott交易費用和產業區位理論以及柔性生產和垂直分離理論的基礎上,認為垂直分離不是某個地區的個別現象,而是制造業普遍發展的必然結果。

學者們通過引入信息機制、協同效應等,肯定了垂直分離對優化資源配置的社會效應。他們討論了垂直合并和垂直分離不同的競爭性效應,認為垂直一體化是廠商信息隱藏而不是信息發送的利益動機。他們還以博弈論為工具,從戰略投資利益協同的角度,論證了垂直一體化的市場溢出效應。由于一體化企業在其內部開展貿易,而不是通過可觀察的公開市場交易,所以一體化企業將先前公開的市場資料轉化為企業的私人信息,導致一體化企業的成本不能確定,最終導致資源的錯誤配置。

五、垂直分離的實證研究與生命周期理論目前,對于制造業垂直分離的實證研究幾乎是空白。具有典型意義的是Holmes(1999)對垂直分離的研究,作者利用購買投入占產出價值的百分比,即以購買投入強度(PII)作為垂直分離程度的指標,并引入本地及鄰近地區就業水平虛擬變量,得出了產業地方化與制造業垂直分離正相關的結論。但作者只考察了整個制造業的平均關系,沒有考慮到具體的產業特性,得出的結論較為模糊,其借鑒難度較大。

關于垂直分離的產業生命周期理論,斯蒂格勒的研究具有奠基作用。他依據亞當.斯密的“市場容量限制勞動分工”原理,提出了垂直分離應當是成長性產業的典型特征,而垂直一體化則是衰退產業特征的重要命題。他還指出,如果我們觀察產業的整個生命周期,必然能發現,占主導地位的趨勢是垂直非一體化。按照斯蒂格勒的解釋,在幼稚產業,企業應當垂直一體化,因為生產水平在任何一個階段都太小,不能支撐專業化企業和中間品市場。然而,隨著需求擴張,企業達到新的生產階段,專業化遞增的報酬能夠提供市場所需的產品數量;當需求下降時,這一過程將會相反。

斯蒂格勒還認為,是市場變化的速率,而不是企業成長、衰退或市場容量決定著制造業的垂直分離程度。雖然這一差別在分析企業內部的勞動分工時是非本質的問題,但對制造業垂直關系的分析至關重要。考慮到市場容量和市場變化兩個維度,大容量市場下經濟的微小變化將導致低度的垂直一體化;而經濟的快速變化,垂直一體化的程度將會提高,市場容量越大,這種效應越明顯。依賴市場變化的速率,我們可以觀察大市場與小市場中垂直分離的程度。斯蒂格勒的研究還發現,伴隨著企業的成長,不同階段制造業垂直一體化的程度有所降低,他的這一發現與他的假設是吻合的。

Elberfeld(2002)在企業組織是內生的產業結構均衡模型內,重新審視了斯蒂格勒的假設,認為斯蒂格勒假設在市場完全和自由進入的條件下才能得到證實。然而,當進入中間品市場被嚴格限制時,或者中間品制造商串謀時,垂直一體化將伴隨著市場而成長。可見斯蒂格勒命題中的假設很重要,他的這些重要結論是在市場完全和自由進入兩大限制條件下得出的。如果將斯蒂格勒的研究放在開放的經濟條件下,必然會有新的發現。

六、垂直分離理論研究存在的問題與啟示

目前,國內對制造業垂直分離的研究尚為空缺,但學者們已經在關注跨國公司制造業的垂直分離現象。劉東對生產的非一體化經營有效性的原因、交易費用條件等進行了討論(劉東,2001)。劉志彪不僅給出了垂直專業化的概念界定和測度方法,還分析了垂直專業化發生的原因和機制,并從價值鏈管理模式和從內部垂直一體化到虛擬垂直一體化的價值鏈變遷角度,分析了經濟全球化進程中的制造業組織和分工形式的演化過程(劉志彪,2001)。

畢竟垂直分離是在近一二十年才被經濟學家逐漸認識到的現象,因此對跨國公司制造業垂直分離的研究遠遠落后于垂直分離的實踐,在一定程序上對垂直分離的研究成為發達國家的專利。就目前西方對制造業垂直分離的研究而言,還存在以下幾個方面的主要問題:

從研究的對象來看,目前的研究成果中,關注的大多是發達國家及其制造業,而對發展中國家及其產業關注的極少。因此,跨國公司制造業垂直分離給發展中國家的產業究竟會帶來多大的影響,不得而知。

從研究的目的來看,發達國家學者對跨國公司垂直分離的研究,都是為本國利益服務的,如認為跨國公司垂直分離可能會對本國非熟練工人產生沖擊,造成本國產業的外移和“產業空心化”,因此要求發展中國家進一步規范法律以保障跨國公司的利益。

從研究的方法來看,盡管已有的文獻使用了理論分析、統計分析、案例分析等方法,但很少有文獻綜合運用上述分析方法,對垂直分離的研究尚未形成體系。

從研究的內容來看,已有的研究大多停留在對垂直分離現象的描述上,對制造業垂直分離發生的機制、利益協調、社會效應及實證研究的較少。

跨國公司垂直分離的生產模式是有國家利益的。在這種模式下,發達國家不僅可以把一些傳統產業,特別是那些資源密集型、勞動密集型以及污染型產業轉移到發展中國家,將“高級”產品的低級生產環節外包出去,甚至會出現一種極端情形,即發達國家跨國公司只從事新知識、新技術的研究開發,全部生產環節都在發展中國家進行。由于從事知識、技術密集型產業的生產函數是收益遞增的,這類產品具有強烈的排他性和壟斷性,因此跨國公司獲得足夠的經濟利益,并擁有這些新興產業的絕對控制權。而發展中國家加入跨國公司垂直分離的生產鏈條,僅僅是通過勞動獲得應有的報酬,卻要面臨上下游廠商的多重擠壓,風險是很大的,不僅可能會淪為,而且可能導致產業的畸形發展。

理論的發展也是有國家利益的。在經濟全球化的今天,國內市場就是國際市場,企業的國內競爭事實上已經成為同發達國家企業的國際競爭。跨國公司制造業的垂直分離不僅引起了發達國家自身的就業和收入再分配,而且這種就業和收入差異擴大的風險,將會向發展中國家轉移。跨國公司垂直分離雖然對東道國的產業集聚、勞動力流動、技術進步和產業升級帶來正面效應,同時也將產生各種消極影響,如對東道國企業和市場的沖擊、人才的流失與貧富分化、技術逆向外溢、技術依賴以及環境問題等。

因此,我國作為一個大國和發展中國家,要順應跨國公司制造業垂直分離的趨勢,必須重視產業的本土化,優先發展產業集群。同時,我國企業在加入跨國公司垂直分離的生產貿易鏈條時,必須對合作時機、合作伙伴加以選擇,對垂直分離的成本與收益進行綜合權衡,還要關注跨國公司制造業的OEM(OriginalEquipmentManufacture,委托代工)、ODM(OriginalDesignManufacture,深度代工)、OBM(OwnBrandManufacture,品牌經營)、EMS(ElectricManufactureService,電子制造服務)等經營模式的轉移,在積極參與跨國公司的垂直分離時,要抓住時機樹立企業自己的品牌。

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篇13

跨國公司通常以一個國家為基地設立母公司，同時又在其他一個或多個國家設立不同的實體，接受母公司的管理、控制和指揮，從事各種經營活動，這樣一種富有高度組織性的巨型企業客觀上需要有高度嚴密科學的管理。發達國家跨國經營具有雄厚的物力、財力、人力等優勢，在資金、技術運用上積累了上百年的經驗，具有熟練的、規范的、科學的管理技術。而我國境外企業是在計劃經濟體制下形成和發展起來的，缺乏應有的經營自利，難以對不斷變化的國際形勢做出靈活的反映，制約了企業跨國經營的進一步發展。而且多為國內母公司的附屬公司，在單一目標市場各自為戰，分散經營，缺乏組建戰略聯盟的意識；管理人員的選派被視為照顧或福利，綜合素質差，缺乏企業家才能。因此，我國境外投資企業數目雖然可觀，卻少有真正意義上的具有影響力的跨國公司。

對于現代跨國企業來說，資產總額、銷售收入、市場份額、資本市場市值等規模的大小是擠身于世界級企業的顯著標志，美國《財富》雜志評選出的世界500強的主要依據是對公司營業收入的規模進行排名。進入美國《商業周刊》的1000家企業，則要根據各企業在股市的市值大小進行排名：企業規模意味著經營實力和市場競爭地位和影響力，若達不到相當的規模，就無從談及世界級的企業。大是企業參與國際競爭的基礎，但大而不強，意味著效率低下，同樣缺乏競爭力，做強是發展的關鍵。做大可以通過政府手段加以解決，做強則需要企業內在的實力。因此，大企業應瞄準世界著名跨國公司找差距，定戰略，在企業國際化戰略上下工夫，提高競爭實力。我國聯想、海爾企業國際化戰略上的成功，說明我國部分企業已經具備了一定的條件，具備沖擊世界級企業的潛能。

二、我國跨國公司發展面臨的主要問題

盡管我國企業在跨國經營方面取得了很大的成績，但與世界級跨國公司相比仍有較大差距。據不完全統計，我國的海外企業中盈利的占55％，收支平衡的占28％，虧損企業占17％。這說明中國的跨國公司還處于發展中國家企業國際化的初級階段。具體表現在：

首先，海外投資規模不大，戰略優勢不明顯。據商務部副部長魏建國透露，我國對外直接投資額僅占全球FDI的0.5％，對外承包工程合同額僅占國際工程發包額的2.1％，在外勞務人數僅占國際勞務市場的1.5％，“走出去”的規模仍然偏小。投資項目仍以中小型為主，單個項目的平均投資額雖然已經由2002年的281萬美元增加到2004年的448萬美元，但與發達國家海外平均投資額約600萬美元、大型跨國公司平均投資約6000萬美元的規模相比，差距仍然很大，因此我國的跨國投資整體水平偏低，規模不大資本不足，尚未形成明顯的戰略優勢，影響了我國企業在境外的擴張和國際市場的競爭力，是制約我國企業跨國經營進一步發展的重要因素。

其次，海外投資結構不盡合理。中國海外投資，在行業結構上，貿易型投資企業比重偏高，制造業投資企業比重才剛剛過半，在地區結構上，投資遍及五大洲168個國家和地區，雖然投資的區域比較廣泛，但對外投資的46.8％集中在港澳地區，其次是北美，占13.7％。從整個海外投資布局來看，對發展中國家和地區的投資明顯偏少，影響了中國對外投資市場的進一步拓展，市場布局上的戰略意圖、戰略層次有待進一步凸顯；投資方式雖然已經由“綠地投資”向跨國并購等方式擴展，但經營方式仍比較單一，作為跨國經營中資本運營的重要手段——并購，實施的頻率和效果有待進一步提高。根據《2001年世界投資報告》公布的數據，2000年全球外國直接投資總額達到6870億美元，其中跨國并購投資達4410億美元，所占比重高達63.6％。但目前我國海外直接投資中新建方式約占78％，而以收購、兼并方式建立的企業僅占22％左右。

第三，海外投資技術水平有待進一步提高。世界跨國公司的滲透和發展，在很大程度上依靠高科技產品和資本、知識、技術密集型產品。一些高技術產業，比如航天航空、微電子、生物工程等，在現代跨國公司中逐步成為支柱產業。而我國企業在科技方面比較落后，許多企業沒有技術優勢，更沒有形成核心技術。因此，盡管我國的跨國經營投資范圍廣、涉及行業多，“十五”期間也陸續建設了一批境外研發中心、工業產業集聚區，對外承包工程也向EPC總承包、BOT等更高層次發展，大項目逐漸增多，技術含量逐漸提高，但以貿易性企業及資源開發和加工企業為主的初級格局尚未有根本改觀。中國最大海外投資企業的主要投資都集中于資源開發和制造加工業，如中國冶金進出口公司投資1.12億美元與澳大利亞合資建立恰那鐵礦，首鋼總公司斥資1.2億美元收購秘魯鐵礦，中國國際信托投資公司通過中信加拿大公司與加拿大鮑樂公司、巴瑟斯特公司聯手收購了塞爾加紙漿廠等，這些都表明資源開發業仍是我國海外直接投資的重點；我國對外直接投資產業結構層次和轉換速度都明顯滯后于發達國家。目前我國對外直接投資業分布為：資源開發(林業、礦業、漁業)、加工制造、交通運輸、建筑承包、醫療保健、旅游服務等領域。由于我國對外直接投資主要集中在資源開發業和初級加工制造業，大約處于由第一階段向第二階段轉換的過渡時期，因而尚未形成直接投資的產業體系。

第四，海外投資宏觀管理體制滯后。我國企業的跨國經營管理體制嚴重滯后，部門分割，各自為政，缺乏統一且透明的政策。由于宏觀管理的無章、無序，造成資本投入失控，加之財務制度、經營管理的不規范，造成了海外企業國有資產的大量流失；海外企業監管制度不健全，造成了內部風險管理的失控；海外投資立法工作顯得滯后和單薄，尤其是海外保險與保證制度，在許多方面甚至還是空白；海外投資在體制上仍然帶有濃厚的部門和地方所有的行政隸屬關系的色彩。國內跨國集團的上級主管部門(部門或地方政府)對企業的經營決策仍保持高度控制。

當前我國企業跨國經營的最大體制仍然是政企沒有完全分開，政府對企業投融資、進出口貿易等一系列市場活動采取審批制，過細的產權和人事管理，在部門與地區利益的驅動下對企業的聯合、重組、收購、兼并，進行行政干預等，凡此種種，嚴重影響跨國企業的健康發展。造成這些問題的原因固然是多方面的，但最重要的首先是缺乏全球化的理念和國際化的思維，以及缺少跨國經營和管理人才。從某種程度上講，國際化人才是我國跨國企業最稀缺的資源。

三、發展我國跨國公司的對策思考

1．制定明確的國際化經營戰略。戰略管理是企業戰略策劃、制定、實施和控制的過程。我國跨國企業要在復雜多變的國際環境中求得生存和發展，必須對自己的行為進行通盤謀劃，合理確定企業戰略目標，科學制定戰略方案，并加強企業戰略的控制。由于不同國家的公司參與全球市場的程度不同，跨國經營一般分為三個層次產品出口，即公司跨越國家邊界銷售自己的產品或服務：多國經營，即公司在一個以上的國家市場中開展經營活動，每個市場一般被看作是獨立的，總部會實施一定程度的控制并對各地經營活動施加影響；全球經營，即公司從整體上選擇和利用全球市場機會，在全球范圍內組織資源，以實現獲得全球競爭優勢的目的。采用全球市場戰略的對外直接投資一般出現在如美歐日等廣泛國際化經營的企業，而我國的跨國公司由于國際化經營的歷史較短，全球化戰略的程度較低，大多處于由多國經營階段或向全球經營轉型的過程當中，因此實施海外經營時應選擇目標更為明確的多國市場戰略。隨著企業競爭能力的不斷提升和海外經營參與程度的不斷深入，逐步過渡到全球市場戰略。

2．培育跨國企業的核心競爭力。國際競爭力是指一國企業在一定的外部經濟環境下，成功地進行國際生產與經營活動的能力。與發達國家企業相比，我國企業的競爭力存在較大差距。要在充滿風險的國際舞臺上競爭，求得生存并不斷壯大發展，就必須努力提升自己的核心競爭力，尤其是企業的研發能力，這是取得海外經營成功的關鍵。一個企業沒有自主知識產權，沒有知名品牌，沒有獨特的研發技術就談不上核心競爭力，也不可能具有國際競爭力。發達國家跨國公司的研發投資都在5～10％之間，強者高達20～30％，巴斯夫一家的研發人員就超過1萬人。目前，世界跨國公司的研發機構又頻頻進入我國，這對我國的自主研發既是機遇又是挑戰。因此，加強企業的研發體系建設對于形成具有國際競爭力的跨國公司顯得尤為緊迫。

3．采用漸進式海外發展模式。我國跨國企業一方面人力資源匱乏，缺乏對海外市場的深入了解，另一方面資金實力不足、規模小、抵御風險能力差，因此應采用漸進式海外發展模式，即從國內市場——海外市場一產品直接出口——海外代表處——相鄰海外分公司——相鄰海外子公司——海外建廠——擴大海外市場區域——全球市場。漸進模式是一種從地理和經營方式上逐步演變、循序進入的擴張方式，以提高跨國經營成功率。漸進發展模式有利于不同資源、文化、綜合能力的融合、培養與吸收，逐步增強跨國企業實力，從周邊國家擴張到歐美發達國家，并最終走向全球。: