引論：我們?yōu)槟砹?3篇小微企業(yè)的經(jīng)營范圍范文，供您借鑒以豐富您的創(chuàng)作。它們是您寫作時的寶貴資源，期望它們能夠激發(fā)您的創(chuàng)作靈感，讓您的文章更具深度。
篇1
調(diào)整工商登記前置改后置事項(xiàng)目錄，履行雙告知職責(zé)，推動工商登記和審批監(jiān)管有序銜接。下放省工商局權(quán)限內(nèi)企業(yè)核準(zhǔn)登記權(quán)，授權(quán)委托市、縣兩級局直接辦理外資企業(yè)登記。
全省內(nèi)資企業(yè)達(dá)30.6萬戶，同比增長16.4%。建設(shè)小微企業(yè)名錄，為千戶科技型企業(yè)、大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)和小微企業(yè)發(fā)展開辟綠色通道。促進(jìn)新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體發(fā)展，為個私會員和小微企業(yè)搭建融資平臺。
2019年，我省繼續(xù)深化工商登記制度改革，在營造寬松便捷的準(zhǔn)入環(huán)境上實(shí)現(xiàn)新突破。
一是推進(jìn)企業(yè)名稱核準(zhǔn)制度改革。按照工商總局核準(zhǔn)企業(yè)名稱全程電子化辦理的要求，加強(qiáng)政策宣傳，指導(dǎo)幫助企業(yè)通過網(wǎng)上自主申請無地域企業(yè)名稱。擴(kuò)大省工商局核準(zhǔn)企業(yè)名稱受理的授權(quán)范圍。
二是進(jìn)一步放寬住所(經(jīng)營場所)登記條件。積極研究分行業(yè)、分業(yè)態(tài)進(jìn)一步釋放住所資源，探索在創(chuàng)業(yè)園、眾創(chuàng)空間、孵化器等區(qū)域內(nèi)實(shí)行集群注冊。
三是改革經(jīng)營范圍登記制度。按照非禁即入原則，允許企業(yè)自主選擇和填報經(jīng)營范圍，優(yōu)化經(jīng)營范圍核定流程，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營項(xiàng)目自助查詢便利化。
四是完善便捷有序的市場退出機(jī)制。依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，借鑒試點(diǎn)地區(qū)成功經(jīng)驗(yàn)，探索對未開業(yè)、無債權(quán)債務(wù)企業(yè)，未開業(yè)、不經(jīng)營以及通過登記信息無法取得聯(lián)系的個體工商戶，實(shí)行簡易注銷程序，暢通市場主體退出渠道，盡快實(shí)現(xiàn)便捷進(jìn)出、管理有序。
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第三條 在示范區(qū)內(nèi)設(shè)立企業(yè)，應(yīng)當(dāng)符合《條例》和示范區(qū)發(fā)展規(guī)劃確定的產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向。
第四條 市工商行政管理局設(shè)立的示范區(qū)工商分局(以下簡稱登記機(jī)關(guān))，負(fù)責(zé)示范區(qū)內(nèi)企業(yè)登記工作。登記機(jī)關(guān)根據(jù)需要，可以委托示范區(qū)各園區(qū)所在地的區(qū)縣工商分局具體辦理各園區(qū)內(nèi)的企業(yè)登記。
第五條 示范區(qū)內(nèi)企業(yè)獲得國家馳名商標(biāo)或者本市著名商標(biāo)的，可以向登記機(jī)關(guān)申請在企業(yè)名稱中予以保護(hù);經(jīng)登記機(jī)關(guān)批準(zhǔn)獲得保護(hù)的，未經(jīng)商標(biāo)所有人同意，其他企業(yè)在名稱中不得使用該商標(biāo)。
第六條 政府投資或者政府批準(zhǔn)在示范區(qū)內(nèi)設(shè)立的直接服務(wù)于示范區(qū)建設(shè)和發(fā)展的企業(yè)，可以在名稱中使用中關(guān)村字樣。
第七條 注冊資本5000萬元人民幣以上、經(jīng)濟(jì)活動性質(zhì)跨國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)3個以上大類的示范區(qū)內(nèi)企業(yè)，可以申請在企業(yè)名稱中不使用國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)類別用語標(biāo)明企業(yè)所屬行業(yè)或者經(jīng)營特點(diǎn)。
第八條 申請在示范區(qū)內(nèi)設(shè)立企業(yè)的，登記機(jī)關(guān)對企業(yè)章程或者合伙協(xié)議中的名稱、住所或者主要經(jīng)營場所、出資人的姓名或者名稱、注冊資本或者出資數(shù)額、出資時間等內(nèi)容進(jìn)行審核。
第九條 申請在示范區(qū)內(nèi)設(shè)立企業(yè)的，除經(jīng)營范圍中有屬于法律、行政法規(guī)、國務(wù)院決定規(guī)定在登記前須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目(以下統(tǒng)稱專項(xiàng)許可經(jīng)營項(xiàng)目)外，可以申請以集中辦公區(qū)中經(jīng)過物理分割的獨(dú)立區(qū)域作為住所，登記機(jī)關(guān)在營業(yè)執(zhí)照中予以注明。
集中辦公區(qū)由示范區(qū)管理機(jī)構(gòu)會同有關(guān)區(qū)、縣人民政府確定，并向社會公布。大學(xué)科技園、創(chuàng)業(yè)園、創(chuàng)業(yè)服務(wù)中心、企業(yè)孵化器等各類創(chuàng)業(yè)孵化服務(wù)機(jī)構(gòu)可以成為集中辦公區(qū)。
集中辦公區(qū)的管理單位應(yīng)當(dāng)建立健全規(guī)章制度，加強(qiáng)對入駐企業(yè)的管理和服務(wù)，并可以對入駐企業(yè)所從事的行業(yè)提出要求。
第十條 在示范區(qū)內(nèi)設(shè)立企業(yè)或者增加注冊資本，投資人以知識產(chǎn)權(quán)和其他可以用貨幣估價并可以依法轉(zhuǎn)讓的科技成果作價出資的，出資比例由投資方自行約定，其中，以國有資產(chǎn)出資的，應(yīng)當(dāng)符合國有資產(chǎn)管理的有關(guān)規(guī)定。
投資人以可以用貨幣估價并可以依法轉(zhuǎn)讓的債權(quán)出資的，登記機(jī)關(guān)依照有關(guān)規(guī)定予以登記。
第十一條 在示范區(qū)內(nèi)設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)，注冊資本可以按照投資人的書面約定分期到位。
第十二條 在示范區(qū)內(nèi)設(shè)立內(nèi)資企業(yè)或者內(nèi)資企業(yè)增加注冊資本，投資人以貨幣出資的，可以以商業(yè)銀行出具的《交存入資資金憑證》作為驗(yàn)資證明;以非貨幣財產(chǎn)出資的，可以以依法設(shè)立的評估機(jī)構(gòu)出具的評估報告作為驗(yàn)資證明。
第十三條 依法經(jīng)商務(wù)部門批準(zhǔn)，中國公民以自然人身份與外國企業(yè)、其他經(jīng)濟(jì)組織或者自然人在示范區(qū)內(nèi)投資設(shè)立中外合資、合作企業(yè)的，登記機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)予以登記。
第十四條 對在示范區(qū)內(nèi)設(shè)立的科技型企業(yè)，除經(jīng)營范圍中有專項(xiàng)許可經(jīng)營項(xiàng)目外，登記機(jī)關(guān)按照國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)大類核定企業(yè)經(jīng)營范圍;企業(yè)申請登記具體經(jīng)營范圍的，登記機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法予以核定。
第十五條 對申請在示范區(qū)內(nèi)從事國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類以外、法律和行政法規(guī)未禁止的新興行業(yè)和經(jīng)營項(xiàng)目、符合法律法規(guī)規(guī)定的其他條件的，登記機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)予以登記。
第十六條 申請在示范區(qū)內(nèi)設(shè)立企業(yè)，經(jīng)營范圍中有專項(xiàng)許可經(jīng)營項(xiàng)目的，可以申請籌建登記。符合設(shè)立條件的，登記機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)直接辦理籌建登記，核發(fā)營業(yè)執(zhí)照，并在營業(yè)執(zhí)照中注明籌建項(xiàng)目。
籌建期限為一年，特殊情況下，經(jīng)登記機(jī)關(guān)批準(zhǔn)可以適當(dāng)延長。籌建期內(nèi)企業(yè)不得開展與籌建無關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營活動。籌建申請人對企業(yè)籌建活動承擔(dān)法律責(zé)任。
法律法規(guī)對籌建登記另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第十七條 籌建期內(nèi)，專項(xiàng)許可經(jīng)營項(xiàng)目獲得批準(zhǔn)的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時申請變更登記;籌建期內(nèi)未獲得批準(zhǔn)或者籌建期滿的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)申請注銷或者變更登記，未申請的，登記機(jī)關(guān)可以注銷其籌建登記。
第十八條 產(chǎn)業(yè)技術(shù)聯(lián)盟申請登記為企業(yè)法人，符合條件的，登記機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法予以登記。
第十九條 實(shí)施股權(quán)激勵申請股權(quán)變動登記的，登記機(jī)關(guān)依照有關(guān)規(guī)定予以登記。
第二十條 企業(yè)根據(jù)發(fā)展需要可以向登記機(jī)關(guān)申請轉(zhuǎn)換企業(yè)組織形式，登記機(jī)關(guān)依照有關(guān)規(guī)定予以登記。
第二十一條 分支機(jī)構(gòu)隸屬關(guān)系發(fā)生變更的，變更后該分支機(jī)構(gòu)名稱中除原所屬企業(yè)名稱以外的其它部分可以保留;經(jīng)營范圍不得超出變更后所屬企業(yè)的經(jīng)營范圍。
申請變更分支機(jī)構(gòu)隸屬關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)提交變更前后所屬企業(yè)同意變更的協(xié)議。
第二十二條 母公司注冊資本3000萬元人民幣以上、母子公司注冊資本總額5000萬元人民幣以上，申請登記為企業(yè)集團(tuán)的，登記機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)予以登記。
第二十三條 登記機(jī)關(guān)根據(jù)《條例》的規(guī)定，加強(qiáng)企業(yè)信用信息管理，逐步對企業(yè)實(shí)行分級分類監(jiān)管，促進(jìn)企業(yè)提升信用意識。
第二十四條 示范區(qū)內(nèi)無不良信用記錄企業(yè)的年檢實(shí)行報備式。企業(yè)可以通過登記機(jī)關(guān)電子年檢系統(tǒng)或者郵寄送達(dá)、直接送達(dá)等便捷方式提交年檢材料。
企業(yè)對年檢材料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。
第二十五條 登記機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法履行職責(zé)，建立健全對企業(yè)的監(jiān)督管理制度，采取巡查、回訪、指導(dǎo)和服務(wù)等多種方式促進(jìn)企業(yè)規(guī)范經(jīng)營。企業(yè)違反有關(guān)工商行政管理法律法規(guī)的，由登記機(jī)關(guān)依照有關(guān)規(guī)定予以處理。
第二十六條 本辦法自公布之日起施行。
中關(guān)村國家自主創(chuàng)新示范區(qū)企業(yè)創(chuàng)業(yè)模式良好的發(fā)展環(huán)境是催生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的土壤。示范區(qū)批復(fù)以來，圍繞具有全球影響力的科技創(chuàng)新中心的目標(biāo)，中關(guān)村不斷推動政策和法制環(huán)境建設(shè)，完善市場機(jī)制，優(yōu)化資源配置，提升服務(wù)水平，創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)環(huán)境進(jìn)一步提升。
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3、放寬企業(yè)住所的登記條件。一是對在各高新技術(shù)園區(qū)、科技產(chǎn)業(yè)園區(qū)及服務(wù)業(yè)集中的鎮(zhèn)區(qū)注冊登記的家庭服務(wù)企業(yè)，在辦理企業(yè)住所登記時，允許由園區(qū)管委會（鎮(zhèn)政府）出具同意入駐證明和相關(guān)住所證明文件，由高新園區(qū)管委會（鎮(zhèn)政府）對其日常辦公進(jìn)行托管，可在高新園區(qū)同一住所地址內(nèi)注冊多個企業(yè)。二是對從事家政服務(wù)、社區(qū)照料、攝影攝像、咨詢設(shè)計等無前置審批無環(huán)保不良影響的家庭服務(wù)業(yè)的個體工商戶，其經(jīng)營者已取得合法居住權(quán)的住宅且不在拆遷范圍內(nèi)，經(jīng)村委會或社區(qū)管理機(jī)構(gòu)同意，可以作為經(jīng)營場所予以登記。
4、進(jìn)一步擴(kuò)大企業(yè)經(jīng)營范圍自主選擇權(quán)。除須經(jīng)法定前置行政許可的經(jīng)營范圍，家庭服務(wù)業(yè)企業(yè)可根據(jù)需要自主調(diào)整經(jīng)營范圍和方式，對未納入《國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》的新興服務(wù)行業(yè)一般經(jīng)營項(xiàng)目，登記機(jī)關(guān)可根據(jù)企業(yè)的申請，參照該行業(yè)通常用語靈活核定能體現(xiàn)其行業(yè)和服務(wù)特點(diǎn)的經(jīng)營范圍。
5、簡化家庭服務(wù)業(yè)企業(yè)分支機(jī)構(gòu)設(shè)立和變更登記的程序。家庭服務(wù)業(yè)法人企業(yè)的分支機(jī)構(gòu)設(shè)立時其經(jīng)營范圍中的經(jīng)營項(xiàng)目只限分支機(jī)構(gòu)自身經(jīng)營而其法人企業(yè)本身不經(jīng)營，經(jīng)其法人企業(yè)書面同意分支機(jī)構(gòu)設(shè)立的，以及分支機(jī)構(gòu)增加只限其自身經(jīng)營的項(xiàng)目，經(jīng)其法人企業(yè)書面同意分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營范圍變更的，工商部門在辦理上述分支機(jī)構(gòu)設(shè)立或經(jīng)營范圍變更登記時，可以不要求分支機(jī)構(gòu)的法人企業(yè)同時辦理經(jīng)營范圍變更登記。設(shè)有多個分支機(jī)構(gòu)的，允許在分支機(jī)構(gòu)設(shè)立后一年內(nèi)集中辦理備案登記。
二、創(chuàng)建平臺，全力扶持，促進(jìn)家庭服務(wù)業(yè)企業(yè)做大做強(qiáng)
6、創(chuàng)建快速準(zhǔn)入平臺。延伸服務(wù)窗口，嚴(yán)格落實(shí)首問負(fù)責(zé)、一次性告知等各項(xiàng)服務(wù)承諾和制度，積極為中小型家庭服務(wù)企業(yè)的設(shè)立、經(jīng)營等提供登記注冊的便捷服務(wù)。
7、創(chuàng)建宣傳支持平臺。充分發(fā)揮私個民營經(jīng)濟(jì)協(xié)會“自我教育、自我服務(wù)、自我管理”的職能作用，以協(xié)會為載體，開展相關(guān)政策法規(guī)宣傳教育和經(jīng)營管理知識培訓(xùn)等活動，提高家庭服務(wù)業(yè)經(jīng)營者的法律意識和經(jīng)營管理水平。
8、創(chuàng)建品牌發(fā)展平臺。加強(qiáng)對家庭服務(wù)企業(yè)的走訪，選擇一批管理規(guī)范、運(yùn)作良好、示范性強(qiáng)的服務(wù)企業(yè)進(jìn)行重點(diǎn)培育，引導(dǎo)企業(yè)樹立品牌營銷理念，通過連鎖經(jīng)營等方式整合服務(wù)資源、擴(kuò)大服務(wù)規(guī)模，實(shí)行規(guī)范化、連鎖化、品牌化經(jīng)營。支持企業(yè)申辦服務(wù)商標(biāo)，用好區(qū)政府每個服務(wù)商標(biāo)獎勵2000元的政策，實(shí)施家庭服務(wù)業(yè)商標(biāo)品牌帶動戰(zhàn)略，優(yōu)先推薦認(rèn)定服務(wù)類馳名、著名、知名商標(biāo)。
9、創(chuàng)建信用建設(shè)平臺。加快構(gòu)建家庭服務(wù)業(yè)信用信息平臺，建立和完善家庭服務(wù)業(yè)企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫，通過對家庭服務(wù)業(yè)企業(yè)信用信息的收集、整理、、評價、警示等，逐步形成一個由政府引導(dǎo)、部門參與、多元互動的家庭服務(wù)業(yè)企業(yè)信用信息網(wǎng)絡(luò)。
10、創(chuàng)建融資服務(wù)平臺。落實(shí)工商局支持中小微企業(yè)融資實(shí)施意見。一是支持家庭服務(wù)業(yè)企業(yè)通過動產(chǎn)抵押、股權(quán)出質(zhì)的等方式對外提供債權(quán)擔(dān)保，辦理動產(chǎn)抵押、股權(quán)出質(zhì)登記時，提交材料齊全的當(dāng)場辦結(jié)，不收取任何費(fèi)用。二是指私個協(xié)會區(qū)民營經(jīng)濟(jì)協(xié)會積極發(fā)揮作用，通過組織銀企對接等活動，為具有競爭優(yōu)勢、發(fā)展前景看好的家庭服務(wù)業(yè)企業(yè)提供信貸支持，幫助解決融資難題，扶持企業(yè)加快發(fā)展。
三、發(fā)揮職能，積極引導(dǎo)，促進(jìn)家庭服務(wù)業(yè)健康發(fā)展
11、鼓勵家庭服務(wù)業(yè)企業(yè)以服務(wù)商標(biāo)為紐帶，發(fā)展特許經(jīng)營等現(xiàn)代經(jīng)營方式。企業(yè)經(jīng)營時間超過一年、擁有至少兩個直營店、特許經(jīng)營合同已經(jīng)商務(wù)主管部門備案的，經(jīng)企業(yè)申請可以以“特許經(jīng)營”表述其企業(yè)名稱中的行業(yè)類型及經(jīng)營范圍。已和特許經(jīng)營企業(yè)簽訂特許經(jīng)營合同并經(jīng)商務(wù)主管部門備案的被特許企業(yè)書面同意，可以在其企業(yè)名稱和店招廣告中登記和使用特許經(jīng)營企業(yè)的字號。
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二是小微企業(yè)的整體融資成本較高。融資成本主要是指小微企業(yè)在資金使用過程中支付給資金所有者的報酬及辦理融資過程中的各種交易費(fèi)用。然而在實(shí)際融資過程中，還存在相當(dāng)比例的由于融資所產(chǎn)生的招待成本及關(guān)系維護(hù)成本，這些都是無法計入財務(wù)管理的隱形成本。小微企業(yè)由于融資貸款困難，因而只能依靠跑關(guān)系或?qū)ふ覔?dān)保人的方式來獲得銀行貸款，因而造成小微企業(yè)的融資成本較高。由于小微企業(yè)大多從事微利行業(yè)的經(jīng)營活動，過高的融資成本勢必會對企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展造成不利影響。
三是小微企業(yè)的信用體系建設(shè)不完善。小微企業(yè)由于企業(yè)的規(guī)模較小，規(guī)章制度也不健全，甚至沒有規(guī)范完善的財務(wù)報表體系，因而銀行等金融機(jī)構(gòu)無法真實(shí)了解企業(yè)的財務(wù)狀況及實(shí)際經(jīng)營情況，也無法對企業(yè)進(jìn)行信用評估。而且部分小微企業(yè)在經(jīng)營發(fā)展中的信用意識淡薄，在信用方面存在不良記錄，影響了企業(yè)的正常融資。
二、小微企業(yè)融資困難的原因
一是外部環(huán)境因素。造成小微企業(yè)融資困難的外部環(huán)境因素主要有以下幾個方面：首先，目前我國針對小微企業(yè)融資貸款缺乏專門的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，小微企業(yè)憑借自身能力和精力難以開展系統(tǒng)的融資管理；其次，國家對于小微企業(yè)的政策扶持力度有待加大，特別是對于小微企業(yè)的融資貸款條件有待完善；最后，針對小微企業(yè)提供的融資渠道較少，股票及債券等融資方式在小微企業(yè)中還未得到應(yīng)用。二是小微企業(yè)自身因素。造成小微企業(yè)融資困難的內(nèi)部因素主要是由于小微企業(yè)的數(shù)量相對較多、行業(yè)分布較廣、規(guī)模較小而且盈利能力較低，企業(yè)內(nèi)部存在著嚴(yán)重的信息不對稱現(xiàn)象。此外，小微企業(yè)的低信用等級及較差的抵押能力，都造成了小微企業(yè)融資貸款的困難。
三、小微企業(yè)多層次融資體系建設(shè)的策略
1.進(jìn)一步培養(yǎng)發(fā)展小型社區(qū)類金融機(jī)構(gòu)
小型社區(qū)金融機(jī)構(gòu)主要是指以社區(qū)、社區(qū)居民個人為主要服務(wù)對象，向社區(qū)內(nèi)的小微企業(yè)提供直接或間接的融資服務(wù)。由于小型社區(qū)主要是以社區(qū)及社區(qū)居民作為融資服務(wù)對象，小型社區(qū)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營范圍主要限定于特定的社區(qū)，因而能夠?qū)崿F(xiàn)金融機(jī)構(gòu)持續(xù)穩(wěn)定的金融來源。小型社區(qū)類金融機(jī)構(gòu)可以作為小微企業(yè)的重要融資渠道，形成與商業(yè)銀行錯位經(jīng)營并以小微企業(yè)為主要服務(wù)對象的金融服務(wù)體系。由于小型社區(qū)類金融機(jī)構(gòu)的規(guī)模小、風(fēng)險可控、合作性及政策性較強(qiáng)，可以與其他金融服務(wù)組織機(jī)構(gòu)相結(jié)合，為小微企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展提供融資服務(wù)支持。
2.拓展小微企業(yè)融資渠道
緩解小微企業(yè)當(dāng)前融資困難及融資成本較高的問題，必須進(jìn)一步拓展小微企業(yè)的融資渠道，通過建立多渠道多層次的融資方式，為小微企業(yè)的發(fā)展提供資金支持。在小微企業(yè)融資渠道的拓展上，應(yīng)該大力發(fā)展直接融資，尤其是國家證券管理部門，應(yīng)該對小微企業(yè)的上市予以支持，適當(dāng)降低小微企業(yè)的入市門檻，進(jìn)而幫助小微企業(yè)通過直接融資的方式進(jìn)行資金籌集，以降低小微企業(yè)的融資成本。
3.規(guī)范民間借貸管理，為小微企業(yè)發(fā)展提供支持
由于民間借貸較為靈活，與小微企業(yè)在資金需求方面“急、快、頻”的特點(diǎn)非常適應(yīng)。為緩解小微企業(yè)的融資困難，國家相關(guān)管理部門應(yīng)該規(guī)范民間借貸的管理，在確保民間借貸風(fēng)險能夠得到有效控制的同時，對于民間借貸的準(zhǔn)入及退出機(jī)制、民間借貸的管理組織、民間借貸的經(jīng)營活動及風(fēng)險防范進(jìn)行細(xì)化管理，進(jìn)而形成民間借貸的良好運(yùn)作管理模式，使之成為小微企業(yè)的融資渠道之一，為我國小微企業(yè)的發(fā)展提供支持。
4.強(qiáng)化對小微企業(yè)的金融扶持力度
造成小微企業(yè)融資困難重要原因之一就是國家對小微企業(yè)的金融支持力度不足，因此下一步國家應(yīng)當(dāng)增強(qiáng)對小微企業(yè)的金融扶持力度。可以實(shí)施差別化存款準(zhǔn)備金制度，逐步引導(dǎo)社會上的金融機(jī)構(gòu)加大對小微企業(yè)融資貸款的支持力度，結(jié)合市場上的不同情況推出適合小微企業(yè)發(fā)展的金融新產(chǎn)品，為小微企業(yè)的融資貸款排憂解難。此外，國家的商業(yè)銀行對小微企業(yè)的貸款利率應(yīng)當(dāng)適度下調(diào)，以降低小微企業(yè)的融資成本，緩解小微企業(yè)所面臨的融資困難，這不僅有利于小微企業(yè)的發(fā)展，對于刺激區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也同樣具有非常重要的作用。
四、小微企業(yè)調(diào)整自身的措施
1.規(guī)范小微企業(yè)的自身財務(wù)管理
針對小微企業(yè)基礎(chǔ)管理水平較低及財務(wù)會計管理薄弱的問題，小微企業(yè)應(yīng)該重點(diǎn)進(jìn)行管理制度尤其是財務(wù)管理制度的完善，以避免由于財務(wù)管理不規(guī)范造成企業(yè)融資困難。企業(yè)應(yīng)該完善財務(wù)會計工作制度、完善財務(wù)報表，如實(shí)準(zhǔn)確地反映小微企業(yè)的真實(shí)財務(wù)狀況，進(jìn)而提升小微企業(yè)的規(guī)范化管理水平，避免在融資方面受到財務(wù)管理水平較低的限制。
2.強(qiáng)化自身的信用體系建設(shè)
造成小微企業(yè)融資困難的一個重要原因是小微企業(yè)的信用體系建設(shè)較差，導(dǎo)致部分商業(yè)銀行或金融機(jī)構(gòu)不敢對小微企業(yè)開展融資服務(wù)。因此，小微企業(yè)應(yīng)該重視自身信用服務(wù)體系的建設(shè)，將企業(yè)的發(fā)展定位立足于長遠(yuǎn)發(fā)展，強(qiáng)化誠信體系建設(shè)，依靠良好的信譽(yù)拓寬企業(yè)融資渠道，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)企業(yè)的發(fā)展壯大。
3.做好小微企業(yè)的技術(shù)及結(jié)構(gòu)升級
篇5
1.經(jīng)濟(jì)總量持續(xù)增長。隨著縣招商引資力度不斷加大，小微企業(yè)數(shù)量快速增長。2010―2012年，小微企業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收分別達(dá)到689萬元、693萬元和708萬元，呈逐年增長態(tài)勢。
2.產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化。目前，饒河縣小微企業(yè)從業(yè)領(lǐng)域由早期的以生活日用品銷售和農(nóng)產(chǎn)品粗加工為主，逐步延伸擴(kuò)展到鋼材、醫(yī)藥等領(lǐng)域，先后涌現(xiàn)出遠(yuǎn)東超市，秀水商務(wù)等一大批微小企業(yè)，遍布新興娛樂休閑和對俄旅游等幾十個行業(yè)。東北黑蜂、東輝對俄貿(mào)易公司等一批企業(yè)已初步形成規(guī)模，部分農(nóng)副產(chǎn)品養(yǎng)殖加工和新興娛樂企業(yè)還占領(lǐng)了農(nóng)村市場。
3.拉動就業(yè)作用明顯。隨著返鄉(xiāng)農(nóng)民和來饒務(wù)工人員資金積累的增加，加上國家政策的引導(dǎo)，大量農(nóng)民和務(wù)工人員開始選擇自主創(chuàng)業(yè)。企業(yè)的壯大發(fā)展，為大量城鄉(xiāng)剩余勞動力提供了就業(yè)空間。
二、存在問題
在小微企業(yè)較快發(fā)展的同時，也存在一些制約其進(jìn)一步發(fā)展壯大的瓶頸問題。
1.經(jīng)營者素質(zhì)參差不齊，不具備人力資源優(yōu)勢。企業(yè)管理者忽視企業(yè)自身的特點(diǎn)和屬性，再加之管理能力高低不一，選擇經(jīng)營范圍時跟風(fēng)意識強(qiáng)，創(chuàng)新意識差，導(dǎo)致惡性競爭，使企業(yè)失去發(fā)展空間。多人合作經(jīng)營企業(yè)，容易因顧及個人利益而產(chǎn)生沖突，導(dǎo)致企業(yè)難以為繼，或缺失競爭實(shí)力。經(jīng)營者在用人方面很難做到任人唯賢，使企業(yè)面臨著嚴(yán)重的人才危機(jī)和信任危機(jī)，導(dǎo)致企業(yè)的創(chuàng)新意識和創(chuàng)新能力匱乏。
2.家族式經(jīng)營模式為主，經(jīng)營管理缺乏創(chuàng)新。采用現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營管理模式的少，內(nèi)部管理制度不完善，或根本就沒有管理制度，以家長式管理為主。隨著市場競爭的日益激烈，特別是隨著企業(yè)規(guī)模的逐漸擴(kuò)大，這種家族式管理難以建立符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求的公司制治理結(jié)構(gòu)。致使企業(yè)對市場估計不足，抵御市場風(fēng)險的能力差，隨時都有被市場淘汰的可能。
3.金融市場欠靈活，企業(yè)融資渠道不暢。融資難問題是制約小微企業(yè)發(fā)展的主要瓶頸，小微企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入條件高，很多小微企業(yè)貸款相當(dāng)艱難。為了順利開展經(jīng)營活動，這些企業(yè)轉(zhuǎn)而尋求民間資本的幫助，一些企業(yè)甚至陷入高利貸的泥潭，舉步維艱。
造成這種情況的原因：（1）企業(yè)規(guī)模小、檔次低，缺乏直接融資的能力；（2）小微企業(yè)多為租賃經(jīng)營，因而無產(chǎn)抵押用于貸款；（3）小微企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)少，擔(dān)保品種單一，尋保困難；（4）小微企業(yè)資信等級偏低，缺乏良好的資金信譽(yù)，銀行貸款難度大。
4.法律觀念淡薄，誠信意識不強(qiáng)。簽訂合同隨意性較大，出現(xiàn)問題時，難以尋求法律支持。嚴(yán)格按合同約定全面履行合同義務(wù)的意識不強(qiáng)；忽視勞動法律法規(guī)，用工不規(guī)范，導(dǎo)致勞企糾紛不斷。
5.多種因素制約發(fā)展，政策難以落到實(shí)處。國家出臺系列文件和配套政策，促進(jìn)小微企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，如《國務(wù)院關(guān)于鼓勵和引導(dǎo)民間投資健康發(fā)展的若干意見》，但在具體執(zhí)行中卻遇到許多困難。我縣是邊遠(yuǎn)貧困地區(qū)，財政十分困難，政府給予小微企業(yè)的扶持力度還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，加之個別部門對小微企業(yè)發(fā)展意義的認(rèn)識存在誤區(qū)，因而造成縣委、政府優(yōu)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政策舉措不能真正落實(shí)，“臉難看，事難辦”現(xiàn)象客觀存在。這些情況的存在， 挫傷了小微企業(yè)發(fā)展的積極性，也使得一些小微企業(yè)的行為短期化，投資愿望嚴(yán)重弱化。
三、幾點(diǎn)建議
為加快饒河縣小微企業(yè)發(fā)展，特提出如下建議：
1.加大對小微企業(yè)主的培養(yǎng)。相關(guān)部門應(yīng)該更加重視對小微企業(yè)主的成長的培養(yǎng)。重點(diǎn)圍繞市場與管理、經(jīng)營與用工、管理與利潤等內(nèi)容開展培訓(xùn)。著力打造一支自身素質(zhì)高、價值取向更健康、善于挖掘人力資源優(yōu)勢、市場管理能力強(qiáng)的小微企業(yè)主隊(duì)伍。
2.加大對小微企業(yè)的服務(wù)力度。工商聯(lián)、工信局、工商局、稅務(wù)、銀行、公安等職能部門在對小微企業(yè)的服務(wù)中，要充分發(fā)揮職能作用，特別是在企業(yè)困難時要為企業(yè)發(fā)展提供便利和幫助，在企業(yè)經(jīng)營中為企業(yè)提供法律支撐和監(jiān)督，確保企業(yè)依法經(jīng)營、依法辦事，保證小微企業(yè)健康發(fā)展。
篇6
（一）財務(wù)管理環(huán)境的含義
在企業(yè)的財務(wù)管理活動中，企業(yè)的經(jīng)營者為實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營的目標(biāo)，需要不斷對企業(yè)的財務(wù)管理環(huán)境進(jìn)行正確的分析和評估，并結(jié)合企業(yè)自身特點(diǎn)和現(xiàn)實(shí)給出相關(guān)意見和解決辦法。企業(yè)財務(wù)管理環(huán)境是指對企業(yè)財務(wù)活動和財務(wù)管理產(chǎn)生影響和作用的企業(yè)內(nèi)外各種條件的統(tǒng)稱，然而影響企業(yè)財務(wù)機(jī)制運(yùn)行的各種內(nèi)外因素所構(gòu)成的財務(wù)管理環(huán)境本身就是一個極其復(fù)雜的事物，其多變性、復(fù)雜性顯而易見。
（二）財務(wù)管理環(huán)境的分類和主要內(nèi)容
為了能夠正確認(rèn)識和分析財務(wù)管理環(huán)境這一復(fù)雜整體，傳統(tǒng)上大致將財務(wù)管理環(huán)境分為內(nèi)部環(huán)境和外部環(huán)境，財務(wù)管理的內(nèi)部環(huán)境主要包括企業(yè)的組織形式、組織機(jī)構(gòu)、人員素質(zhì)等方面，這是從企業(yè)為主體的角度對財務(wù)管理環(huán)境進(jìn)行的分類，而與其相對的外部環(huán)境則包括經(jīng)濟(jì)環(huán)境、法律環(huán)境和金融環(huán)境等。部分理論也將其劃分為宏觀財務(wù)管理環(huán)境與微觀管理環(huán)境，宏觀財務(wù)管理環(huán)境主要包括法律環(huán)境、金融市場環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境和社會環(huán)境，而微觀管理環(huán)境則是指企業(yè)的組織形式、生產(chǎn)、銷售和采購方式等。由此可見，財務(wù)管理環(huán)境的分類是按照企業(yè)管理經(jīng)營活動中不同主體的利益進(jìn)行的劃分，從而對其復(fù)雜的內(nèi)部結(jié)構(gòu)與內(nèi)容進(jìn)行系統(tǒng)的分析。筆者認(rèn)為將財務(wù)管理環(huán)境劃分為內(nèi)部環(huán)境和外部環(huán)境更有利于對我國小微企業(yè)的現(xiàn)狀和財務(wù)管理環(huán)境進(jìn)行分析和評估。
二、我國小微企業(yè)的界定和財務(wù)管理環(huán)境
（一）小微企業(yè)的界定
2011年7月我國的《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》中首次將小微企業(yè)納入企業(yè)分類標(biāo)準(zhǔn)，并規(guī)定了小微企業(yè)在各行業(yè)中的不同標(biāo)準(zhǔn)：農(nóng)、林、牧、漁業(yè)營業(yè)收入50萬元以下的為微型企業(yè);工業(yè)從業(yè)人員20人以下或營業(yè)收入300萬元以下的為微型企業(yè);軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)從業(yè)人員10人以下或營業(yè)收入50萬元以下的為微型企業(yè);房地產(chǎn)業(yè)營業(yè)收入100萬元以下或資產(chǎn)總額2 000萬元以下的為微型企業(yè)。可見，小微企業(yè)的經(jīng)營種類多種多樣，涉及人們生活中的方方面面。
（二）小微企業(yè)發(fā)展的特點(diǎn)與現(xiàn)狀
由于小微企業(yè)獨(dú)特的組織建設(shè)和經(jīng)營模式，其在經(jīng)營過程中形成了投資小、經(jīng)營簡單、所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)統(tǒng)一、普遍合伙等特點(diǎn)，也正是因?yàn)樾∥⑵髽I(yè)自身存在的特點(diǎn)，才形成小微企業(yè)在我國發(fā)展的現(xiàn)狀：一方面小微企業(yè)成為國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的推動力量，另一方面小微企業(yè)在其自身發(fā)展過程中存在著桎梏。小微企業(yè)發(fā)展面臨的突出困難主要有：企業(yè)經(jīng)營規(guī)模小，融資困難，經(jīng)營范圍受地域限制較為嚴(yán)重，生產(chǎn)成本逐年升高，國家經(jīng)濟(jì)扶持的政策落實(shí)不到位，企業(yè)本身的素質(zhì)相對較低，這些方面都制約著小微企業(yè)的繼續(xù)發(fā)展，而這些困難歸根結(jié)底就是小微企業(yè)理財?shù)沫h(huán)境問題。由此可見，正確認(rèn)識和分析企業(yè)財務(wù)管理環(huán)境對于小微企業(yè)的發(fā)展是至關(guān)重要的，同時也是決定小微企業(yè)能否生存和發(fā)展的重要內(nèi)容。
（三）小微企業(yè)的財務(wù)管理環(huán)境
按照財務(wù)管理環(huán)境的分類理論可以將小微企業(yè)的財務(wù)管理環(huán)境劃分為內(nèi)部管理環(huán)境與外部管理環(huán)境，以企業(yè)為利益主體角度劃分的內(nèi)部環(huán)境和外部環(huán)境更能全面地詮釋小微企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的財務(wù)管理環(huán)境。
1.內(nèi)部環(huán)境。（1）企業(yè)的組織形式。由于小微企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模較小，組成人員的數(shù)量較少，投資額不大，一般小微企業(yè)的組織形式采用的多為個人獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)以及有限責(zé)任公司等方式。上述幾種小微企業(yè)的組織形式有利于企業(yè)的發(fā)展和資金的靈活運(yùn)用，同時也決定了小微企業(yè)財務(wù)管理內(nèi)部環(huán)境的特點(diǎn)，由于小微企業(yè)的啟動資金較少，往往企業(yè)的經(jīng)營者就是企業(yè)的所有者，所以其組織結(jié)構(gòu)也相對簡單;同時小微企業(yè)的人員限制決定了企業(yè)多以家族性的形式存在，組織管理相對比較薄弱。（2）企業(yè)人員素質(zhì)。小微企業(yè)經(jīng)營人員少，多為自主創(chuàng)業(yè)人群，或者為合伙經(jīng)營，企業(yè)內(nèi)部雇傭關(guān)系不明確。小微企業(yè)經(jīng)營者自主創(chuàng)新意識比較濃厚，相對團(tuán)體合作與責(zé)任心較差，企業(yè)經(jīng)營重心主要在企業(yè)生存上，很少顧及企業(yè)形象，加之規(guī)模小很難吸引人才，并且小微企業(yè)相對欠缺經(jīng)營管理的正式培訓(xùn)，所以從總體上看，小微企業(yè)的人員素質(zhì)相對較低。
2.外部環(huán)境。（1）政治環(huán)境。我國相對穩(wěn)定和諧的政治大環(huán)境為小微企業(yè)的發(fā)展提供了良好的契機(jī)。國家相繼出臺的政治經(jīng)濟(jì)改革政策為小微企業(yè)的建設(shè)和發(fā)展提供了有利條件，尤其是國家對于小微企業(yè)發(fā)展的扶持政策，與此同時，國家鼓勵自主創(chuàng)業(yè)、自主創(chuàng)新的發(fā)展政策更是為小微企業(yè)的發(fā)展增添了活力。（2）經(jīng)濟(jì)環(huán)境。經(jīng)濟(jì)環(huán)境是指企業(yè)財務(wù)活動所面臨的宏觀經(jīng)濟(jì)狀況。主要包括經(jīng)濟(jì)運(yùn)行體制、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行周期、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策、金融市場、通貨膨脹等諸多方面。宏觀經(jīng)濟(jì)狀況直接影響著企業(yè)個體的經(jīng)營和發(fā)展，并決定著企業(yè)未來的發(fā)展決策。小微企業(yè)的宏觀經(jīng)濟(jì)狀況總體呈良好態(tài)勢，國家為扶持小微企業(yè)的建設(shè)和發(fā)展提出了一系列的發(fā)展政策，此類經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策主要集中于財稅和金融支持政策，財稅方面主要包括：企業(yè)所得稅、個人所得稅、營業(yè)稅、增值稅、關(guān)稅以及收費(fèi)減免等政策，為解決小微企業(yè)融資困難的問題國家還出臺了擴(kuò)大抵押權(quán)范圍的金融支持政策，與此同時，國家還出臺了相關(guān)的財政支持政策，國家成立小微企業(yè)專項(xiàng)發(fā)展基金，為鼓勵小微企業(yè)的經(jīng)營和發(fā)展國家還成立小微企業(yè)獎勵機(jī)制，同時鼓勵各級財政建立和完善小微企業(yè)發(fā)展基金。由此可見我國對小微企業(yè)發(fā)展的重視，上述經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策為小微企業(yè)的發(fā)展提供了積極的經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境，從而推動小微企業(yè)的有序、良性發(fā)展。（3）法律環(huán)境。企業(yè)財務(wù)管理活動中會涉及到多方利益主體，多方利益主體在經(jīng)營管理中扮演著多重角色，利益主體之間有著千絲萬縷的復(fù)雜關(guān)系，同時也形成了企業(yè)復(fù)雜的財務(wù)關(guān)系，在復(fù)雜的財務(wù)關(guān)系中為保證利益主體各方的權(quán)益得到有效的保障，企業(yè)經(jīng)營活動中需要對各方利益主體的行為進(jìn)行約束和控制。企業(yè)經(jīng)營活動中利益主體多以契約形式構(gòu)建其財務(wù)關(guān)系，構(gòu)建財務(wù)關(guān)系契約的合法有效性則需要法律、法規(guī)強(qiáng)有力的保障。小微企業(yè)同其他企業(yè)一樣應(yīng)遵循企業(yè)組織法規(guī)、稅收法規(guī)、財務(wù)法規(guī)等法律規(guī)范的約束。因小微企業(yè)的獨(dú)特性質(zhì)，將小微企業(yè)從企業(yè)類型中分離出來，并為鼓勵和促進(jìn)小微企業(yè)的創(chuàng)立和發(fā)展我國頒布了《中小企業(yè)促進(jìn)法》等相關(guān)法律法規(guī)，同時頒布了針對解決小微企業(yè)發(fā)展困難的財政稅收政策，法律、法規(guī)的頒布和實(shí)施一方面保護(hù)了小微企業(yè)的權(quán)益，另一方面也對小微企業(yè)的經(jīng)營行為提出了一定的約束和要求。政策與法律的實(shí)施都進(jìn)一步促進(jìn)了小微企業(yè)的發(fā)展，隨著小微企業(yè)的發(fā)展，新的經(jīng)濟(jì)狀況的產(chǎn)生，其法律、法規(guī)也將不斷的更新和完善，為小微企業(yè)的發(fā)展提供強(qiáng)有力的保障。
諸多的財務(wù)管理環(huán)境影響著小微企業(yè)的發(fā)展，它為小微企業(yè)的發(fā)展帶來有利的發(fā)展條件的同時，也不同程度地對企業(yè)發(fā)展造成阻礙，因此對財務(wù)管理環(huán)境的分析應(yīng)該與時俱進(jìn)，在不斷的發(fā)展變化中認(rèn)識和分析，以指導(dǎo)企業(yè)的決策和發(fā)展。
三、小微企業(yè)的財務(wù)管理環(huán)境與財務(wù)關(guān)系
多種所有制經(jīng)營的經(jīng)濟(jì)制度為小微企業(yè)的發(fā)展帶來了春天，也為小微企業(yè)提供了發(fā)展的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，由于小微企業(yè)發(fā)展的特點(diǎn)，所以其在財務(wù)活動中構(gòu)建的財務(wù)關(guān)系也具有獨(dú)特的性質(zhì)。財務(wù)管理環(huán)境影響著小微企業(yè)的發(fā)展和建設(shè)，同時影響著小微企業(yè)各方利益主體構(gòu)造的財務(wù)關(guān)系。企業(yè)中的同一利益主體在不同財務(wù)管理環(huán)境中會呈現(xiàn)不同的狀態(tài)和特點(diǎn)，同時做出不同的決策，進(jìn)而形成對企業(yè)財務(wù)關(guān)系的調(diào)整和變動，可見，在小微企業(yè)的財務(wù)活動中，財務(wù)管理環(huán)境與財務(wù)關(guān)系是決定小微企業(yè)生存和發(fā)展的重要因素。
我國經(jīng)濟(jì)體制的所有制結(jié)構(gòu)決定著政府在企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動中扮演著不可或缺的角色，伴隨經(jīng)濟(jì)體制的改革，政府的角色由全面控制轉(zhuǎn)向?yàn)楹暧^調(diào)控，其調(diào)控手段也從單一的計劃命令式手段轉(zhuǎn)換為以法律、經(jīng)濟(jì)政策等為主要方式的調(diào)控手段，其調(diào)控手段的具體內(nèi)容將影響著企業(yè)的發(fā)展方向和趨勢，同時影響企業(yè)的經(jīng)營狀況，由此可見，政府是影響企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動的重要因素，是企業(yè)財務(wù)管理環(huán)境中的重要方面。
小微企業(yè)順應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的整體趨勢而產(chǎn)生，并在我國政府行政手段的支持下蓬勃發(fā)展，為促進(jìn)小微企業(yè)的良性發(fā)展，我國政府出臺了與小微企業(yè)相關(guān)的發(fā)展政策，頒布了維護(hù)小微企業(yè)利益主體的多種法律制度，此內(nèi)容涵蓋了從小微企業(yè)的建立到發(fā)展的方方面面，這充分體現(xiàn)了我國政府對小微企業(yè)發(fā)展的支持力度，政府利用行政手段、法律手段等方式為小微企業(yè)的發(fā)展提供了便利的條件，與此同時，政府與小微企業(yè)在財政、稅收等經(jīng)濟(jì)活動中結(jié)成了不可分離的企業(yè)財務(wù)關(guān)系，小微企業(yè)經(jīng)營者應(yīng)清晰地認(rèn)識與政府之間的財務(wù)關(guān)系。
小微企業(yè)的財務(wù)管理環(huán)境與財務(wù)關(guān)系對小微企業(yè)的發(fā)展有著長遠(yuǎn)的影響和作用。兩者貫穿小微企業(yè)經(jīng)營活動的始終，與小微企業(yè)緊密相連。小微企業(yè)在我國的發(fā)展還處于初級階段，其內(nèi)部機(jī)制與外部現(xiàn)狀都不盡完善，小微企業(yè)經(jīng)營者應(yīng)該對企業(yè)不同時間、不同條件下的財務(wù)管理環(huán)境和財務(wù)關(guān)系做明確的分析，同時不斷加強(qiáng)企業(yè)的創(chuàng)新意識和能力，利用有利的財務(wù)管理環(huán)境建立良性的財務(wù)利益關(guān)系，從而為小微企業(yè)贏得新的發(fā)展機(jī)遇和利益。Z
參考文獻(xiàn)：
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有一種觀點(diǎn)是，與大型金融機(jī)構(gòu)相比，以民營銀行為代表的小型金融機(jī)構(gòu)與小微企業(yè)更加“門當(dāng)戶對”，很容易在一定區(qū)域、一定范圍內(nèi)形成高效的“微循環(huán)”。因此，成立民營銀行將是增加小微企業(yè)金融服務(wù)有效供給、促進(jìn)競爭的有效途徑。那么，是不是只有民營銀行才能解決中小企業(yè)“融資難”問題呢？
首先，不能否認(rèn)民營資本辦中小銀行在解決中小企業(yè)“融資難”方面的作用，但同樣不能忽視國有大型銀行在服務(wù)小微企業(yè)方面的作用。截至2013年末，全國小微企業(yè)貸款余額13.2萬億元，是全國總貸款余額的27.8%。工、農(nóng)、中、建、交五家銀行給小微企業(yè)的貸款約有4.22萬億元，占全國小微企業(yè)貸款額的32%；12家全國性的股份制商業(yè)銀行給小微企業(yè)的貸款有1.86萬億元，占14%；城市商業(yè)銀行有1.98萬億元，占15%；農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)信社有3.19萬億元，占24%。可以看出，五家大型銀行對小微企業(yè)的貸款比例是最高的。事實(shí)上，小微金融服務(wù)一直包括在大型銀行的服務(wù)范圍以內(nèi)，特別是在一些小微企業(yè)比較興旺的地區(qū)。但鑒于小微企業(yè)數(shù)量多、服務(wù)成本高，因此大型銀行很難完全滿足所有中小企業(yè)的融資需求。增設(shè)一批乃至一大批民營銀行，一定程度上會增強(qiáng)金融功能作用，但并不必然能帶來中小企業(yè)融資便捷程度的提高。如果新生的這批民營銀行適用的監(jiān)管政策不變、經(jīng)營范圍不改、金融創(chuàng)新不夠、人才支撐不足，仍然落入現(xiàn)行大多數(shù)商業(yè)銀行同質(zhì)化運(yùn)營模式的傳統(tǒng)套路，那么中小企業(yè)的資金可獲得性問題也很難從根本上解決。
二、民營銀行將比現(xiàn)有銀行更有競爭力？
有觀點(diǎn)認(rèn)為，現(xiàn)有的國有大銀行機(jī)制老化、業(yè)務(wù)審批流程長、反應(yīng)速度慢，而民營銀行機(jī)制靈活，敢于創(chuàng)新、善于創(chuàng)新，因此，民營銀行將比現(xiàn)有銀行更有競爭力。此觀點(diǎn)也有以偏概全之嫌。客觀來講，民營銀行相對現(xiàn)有的國有大銀行，有機(jī)制靈活、沒有歷史包袱等優(yōu)勢，但也有很多劣勢。
首先，信用保障上民營銀行具有天然的劣勢。目前的國有銀行享受國家“隱形擔(dān)保”的待遇，實(shí)質(zhì)是具有“準(zhǔn)國家信用”，在市場退出機(jī)制沒有建立起來之前，目前大多數(shù)股份制銀行和地方銀行享有的是“準(zhǔn)地方政府”信用。民營銀行則完全是企業(yè)信用，銀行又是一個完全靠信用吃飯的行業(yè)，而無論政府還是市場以及普通百姓，其實(shí)目前都沒有與一個完全是企業(yè)信用的銀行打交道的心理準(zhǔn)備。
其次，人才儲備方面民營銀行也不具備優(yōu)勢。金融機(jī)構(gòu)運(yùn)營成功的關(guān)鍵要素并不是錢，而是靠機(jī)制、靠人。對民營銀行來講機(jī)制應(yīng)該不是問題，而人才可能是問題。目前中國金融人才的供給是遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了高速發(fā)展金融業(yè)的人才需求的。民營銀行要從現(xiàn)有銀行內(nèi)吸引人才，必將支付更具競爭力的薪酬，這將增加其運(yùn)營成本。
再次，民營銀行的定位很可能是地域性社區(qū)銀行，經(jīng)營范圍的集中易造成風(fēng)險集中。在金融行業(yè)中有句話就是“東方不亮西方亮”，不能將所有雞蛋放在一個籃子里，要分散風(fēng)險。民營銀行如果以區(qū)域經(jīng)濟(jì)為依托主要向地方企業(yè)提供資金，相對全國性銀行來講，易造成風(fēng)險集中。
最后，金融業(yè)的脆弱性決定民營銀行在各種事件對其經(jīng)營產(chǎn)生沖擊時應(yīng)對能力處于劣勢。在推進(jìn)利率市場化的背景下，民營銀行由于資本規(guī)模有限、業(yè)務(wù)處于初創(chuàng)期等原因，往往會出現(xiàn)業(yè)務(wù)上的惡性競爭與道德風(fēng)險，并由此進(jìn)一步帶來信用風(fēng)險甚至破產(chǎn)的風(fēng)險，而這些風(fēng)險很容易蔓延至整個金融業(yè)，形成風(fēng)險外溢。
三、只要讓民營資本辦銀行馬上就能賺大錢？
很多人認(rèn)為辦銀行等于開金礦，只要能投資銀行業(yè)，那么肯定會有高回報。這個看法也有待商榷。據(jù)統(tǒng)計，在中國規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)和銀行業(yè)的平均資本回報率水平相差并不大的情況下，規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)的平均資產(chǎn)利潤率約為7%，中國銀行業(yè)平均資產(chǎn)利潤率低于1.3%（全球銀行業(yè)的資產(chǎn)回報率平均只有1.13%）。這說明在投資于工業(yè)企業(yè)和銀行業(yè)的資本回報水平大體相當(dāng)?shù)那闆r下，工業(yè)企業(yè)的資產(chǎn)利潤率要大大高于銀行業(yè)。也就是說不能僅看到哪一家銀行的利潤絕對數(shù)大，還要看到它資產(chǎn)規(guī)模是非常大的。
銀行的資產(chǎn)規(guī)模取決于銀行資本金的大小，經(jīng)營銀行必須滿足嚴(yán)格的資本充足率、一級資本充足率、核心一級資本充足率等監(jiān)管要求，即只有具備了一定的資本金，才能允許達(dá)到相應(yīng)的資產(chǎn)規(guī)模。也就是說，辦了銀行想要高利潤，必須有相當(dāng)?shù)馁Y產(chǎn)規(guī)模，而資產(chǎn)規(guī)模大又要求資本必須大。所以，要獲得高利潤，必須要有大的資本投入，而且還要有承擔(dān)風(fēng)險的準(zhǔn)備。
四、監(jiān)管部門將會大批發(fā)展民營銀行？
市場中有一種聲音認(rèn)為民營銀行或許會批量設(shè)立，此說法未免過于樂觀。銀監(jiān)會1月6日召開2014年全國銀行業(yè)監(jiān)管工作電視電話會議，宣布將在今年開始試點(diǎn)首批民營銀行。對民營銀行要強(qiáng)調(diào)發(fā)起人資質(zhì)條件，實(shí)行有限牌照，堅持審慎監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，訂立風(fēng)險處置安排。試點(diǎn)先行，首批試點(diǎn)3至5家，成熟一家批設(shè)一家。試點(diǎn)中要切實(shí)做好試點(diǎn)制度設(shè)計，強(qiáng)調(diào)發(fā)起人資質(zhì)條件，實(shí)行有限牌照，堅持審慎監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，訂立風(fēng)險處置安排。
銀行是高風(fēng)險行業(yè)，任何一家新設(shè)銀行都面臨風(fēng)險管控，特別是經(jīng)營失敗后風(fēng)險由誰承擔(dān)、存款人利益怎樣保護(hù)的問題。因此，在當(dāng)前相應(yīng)配套機(jī)制尚未健全前提下，民營銀行發(fā)展肯定會走一條“試點(diǎn)先行、探索經(jīng)驗(yàn)、穩(wěn)妥推進(jìn)”的道路。
五、優(yōu)秀的企業(yè)家肯定也會是好的銀行家？
很多人認(rèn)為，能把企業(yè)做好的企業(yè)家一定也能把銀行經(jīng)營好，道理很簡單，因?yàn)殂y行也是企業(yè)。簡單明了的推導(dǎo)不一定能帶來正確的結(jié)論。事實(shí)上，優(yōu)秀企業(yè)家和優(yōu)秀銀行家的要求是不同的，優(yōu)秀企業(yè)家是通過準(zhǔn)確判斷市場的需求，并通過產(chǎn)品創(chuàng)新來滿足這樣的需求而在市場上勝出，但做好銀行的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確甄別優(yōu)劣企業(yè)，并通過有進(jìn)有退來做好風(fēng)險的防控，一旦發(fā)生風(fēng)險，在法律上是無可退之路的，民營銀行需要專業(yè)的團(tuán)隊(duì)以及要求管理者具備很高的風(fēng)險管控能力。因此，不是只要能經(jīng)營好企業(yè)，就可以經(jīng)營好銀行的。
六、平穩(wěn)漸進(jìn)推進(jìn)民營銀行試點(diǎn)
第一，破除神話，轉(zhuǎn)變認(rèn)識。銀行業(yè)風(fēng)險高，且市場中這些神話極易引起“一哄而上”，但不能以風(fēng)險大、門檻高為由不開放，而是要出臺清晰、透明的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，對民營銀行經(jīng)營方向進(jìn)行制度安排，有效規(guī)范、約束其行為，并引導(dǎo)市場主體逐步轉(zhuǎn)變認(rèn)識、破除神話，在避免以民營銀行為幌子，把銀行看作“提款機(jī)”現(xiàn)象出現(xiàn)的前提下，保障民營銀行始終不脫離健康的運(yùn)行軌道，構(gòu)建市場化、多層次、優(yōu)勢互補(bǔ)的金融體系。
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（二）企業(yè)數(shù)量多，行業(yè)分布較廣
小微企業(yè)的經(jīng)營范圍也十分廣泛，幾乎涉獵所有的競爭行業(yè)和領(lǐng)域。除航天、保險、金融等技術(shù)和資金密集度極高以及國家嚴(yán)格控制的特殊行業(yè)外，廣泛分布于一般加工制造業(yè)、農(nóng)業(yè)、采掘業(yè)、建筑業(yè)、運(yùn)輸業(yè)、批發(fā)零售貿(mào)易業(yè)、餐飲和其他社會服務(wù)業(yè)等。從全球數(shù)據(jù)來看，世界上主要國家小微企業(yè)在企業(yè)中的數(shù)量都占據(jù)絕對大的比例，具體見表2。
二、小微企業(yè)的發(fā)展困境
（一）小微企業(yè)處于弱勢地位
我國小微企業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)寬泛，這種概念和標(biāo)準(zhǔn)上的不規(guī)范，使得國家原本主要針對經(jīng)營困難小微小企業(yè)的優(yōu)惠政策被大、中型企業(yè)“截流”，難以到達(dá)真正的惠及小微企業(yè)的目標(biāo)，削弱了政策效果。小微企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)尚未達(dá)成社會共識，地方政府對發(fā)展小微企業(yè)重要性的認(rèn)識存在偏差。小微企業(yè)自身發(fā)展缺陷使其在資本累積，員工素質(zhì)，管理水平，科學(xué)技術(shù)等方面都存在明顯的劣勢，從而導(dǎo)致了其勞動生產(chǎn)率低，競爭能力較弱。
（二）小微企業(yè)承擔(dān)的稅費(fèi)成本過高
在我國，能夠享受到稅收、土地優(yōu)惠的多是能夠給地方政府帶來GDP和財政收入的大中型企業(yè)，小微企業(yè)不僅難以享受類似的優(yōu)惠，反而承擔(dān)了繁重的各類費(fèi)用。這些費(fèi)用在很大程度上限制了小微企業(yè)的技術(shù)革新能力和規(guī)模擴(kuò)張需求，不僅如此，這其中一部分費(fèi)用還被轉(zhuǎn)嫁到員工身上，使得他們的薪資水平受到遏制。
（三）小微企業(yè)服務(wù)體系不健全、融資難
目前，我國各級政府都開設(shè)了專有的小微企業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)，但這類機(jī)構(gòu)所能提供的支持比較有限，而且該服務(wù)體系所包含的社會信用體系不健全，同時政府對小微企業(yè)的扶持機(jī)制也存在諸多問題。小微企業(yè)整體的資金需求大，但外界的資金供給極其有限，供不應(yīng)求，而且小微企業(yè)的融資成本較高和融資渠道單一門檻較高。
（四）小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營成本高、招工難
能源及其原材料等生產(chǎn)要素越加緊缺，購買價格不斷攀升，再加上勞動力成本、商鋪?zhàn)赓U、土地征用價格上漲。對于小微企業(yè)來講，本身其生產(chǎn)規(guī)模小，投資有限，因此，生產(chǎn)成本增加直接影響到企業(yè)的盈利空間。加之小微企業(yè)發(fā)展不穩(wěn)定，避免不了地會出現(xiàn)一線員工流動性大，從而更加劇企業(yè)發(fā)展的不確定性。
三、新型城鎮(zhèn)化背景下小微企業(yè)的戰(zhàn)略定位
（一）實(shí)行產(chǎn)品升級戰(zhàn)略
小微企業(yè)所生產(chǎn)的產(chǎn)品生命周期比較短，而且大部分產(chǎn)品易于被模仿，創(chuàng)新性不高，與大中型企業(yè)相比的競爭劣勢逐漸明顯，甚至威脅到某些小微企業(yè)的生存，需求變化和競爭壓力迫使小微企業(yè)加快產(chǎn)品升級的步伐從而提升產(chǎn)品檔次。因此，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品的升級對于小微企業(yè)的生存和發(fā)展而言顯得尤為重要。對于那些不依附于大企業(yè)而獨(dú)立發(fā)展的小微企業(yè)來說，它們可以自己獨(dú)立開發(fā)新產(chǎn)品，擁有屬于自己的市場，可以根據(jù)市場的新需求改造升級舊產(chǎn)品或是直接開發(fā)新產(chǎn)品。而對于那些依附于大企業(yè)的承包加工型小微企業(yè)來說，其產(chǎn)品主要是旨在為大企業(yè)服務(wù)，通常是根據(jù)大企業(yè)所提出的要求進(jìn)行新產(chǎn)品開發(fā)和升級。由于這類小微企業(yè)的技術(shù)力量欠缺，可以借助大企業(yè)的技術(shù)力量進(jìn)行新產(chǎn)品開發(fā)，從而維持和改善與其存在分工協(xié)作關(guān)系的大企業(yè)在生產(chǎn)方面的和諧關(guān)系。最后，對于那些生產(chǎn)地方傳統(tǒng)產(chǎn)品的小微企業(yè)來說，可以利用新工藝升級傳統(tǒng)產(chǎn)品，從而賦予傳統(tǒng)產(chǎn)品新的內(nèi)涵和內(nèi)容。
（二）實(shí)行技術(shù)現(xiàn)代化戰(zhàn)略
技術(shù)水平的提高是企業(yè)發(fā)展的重要推動力量，實(shí)現(xiàn)小微企業(yè)技術(shù)進(jìn)步和技術(shù)創(chuàng)新，加速企業(yè)走向現(xiàn)代化，不僅對小微企業(yè)的發(fā)展具有重要意義，而且對于實(shí)現(xiàn)整個國民經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)步發(fā)展也關(guān)系密切。首先，社會居民的收入水平提高，進(jìn)而引起消費(fèi)者的消費(fèi)行為發(fā)生轉(zhuǎn)變，由過去僅追求產(chǎn)品的普及性和消費(fèi)數(shù)量的需求漸漸轉(zhuǎn)變?yōu)樽非蠖嘣⒍鄬哟巍⒏咂焚|(zhì)的需求。其次，我國經(jīng)濟(jì)增長方式的變化促使產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)也發(fā)生著變化，生產(chǎn)由過去的勞動密集型向資本、技術(shù)、知識密集型轉(zhuǎn)變，這些轉(zhuǎn)變都從客觀上要求小微企業(yè)要有較高的生產(chǎn)技術(shù)水平。再次，20世紀(jì)90年代中后期，我國的經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了質(zhì)的改變，小微企業(yè)也由原先利用計劃外的靈活性尋求商機(jī)轉(zhuǎn)變?yōu)閲@市場，從價格、質(zhì)量、品種等方面展開全方位的競爭，競爭內(nèi)容變?yōu)槟芊耖_發(fā)生產(chǎn)出適銷對路的產(chǎn)品。這些變化都從客觀上要求小微企業(yè)進(jìn)行技術(shù)革新，實(shí)現(xiàn)技術(shù)的現(xiàn)代化。
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（一）高風(fēng)險性
小微外貿(mào)企業(yè)在國際貿(mào)易交易過程中，通常會面臨著較高的非系統(tǒng)性風(fēng)險，包括市場風(fēng)險，無法確定市場接受能力與市場接受時間；資金風(fēng)險，對于小微外貿(mào)企業(yè)而言，資金不足可能會導(dǎo)致災(zāi)難性的影響；經(jīng)營風(fēng)險，因?yàn)樾∥⑼赓Q(mào)企業(yè)的管理者水平相對較低，所以會造成一定的經(jīng)營管理風(fēng)險等。
（二）資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的不穩(wěn)定性
通常開展國際貿(mào)易的小微企業(yè)，其資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中無形資產(chǎn)的比例相對較大，固定資產(chǎn)比例相對較小，因此其融資可抵押性相對較差。大部分小微外貿(mào)企業(yè)往往會通過其人才資源、客戶資源等無形資產(chǎn)來體現(xiàn)企業(yè)價值，但是我國無形資產(chǎn)會計準(zhǔn)則對這類無形資產(chǎn)的處理相對嚴(yán)格，因此小微外貿(mào)企業(yè)很難在資產(chǎn)負(fù)債表中將這部分無形資產(chǎn)體現(xiàn)出來，并且傳統(tǒng)的財務(wù)報表也無法完整、準(zhǔn)確地披露出人力資源或者客戶資源等指標(biāo)。
（三）融資成本高、效率低
小微外貿(mào)企業(yè)一般具有規(guī)模較小、經(jīng)營不穩(wěn)定、產(chǎn)品單一等特點(diǎn)，其資金需求相對較小、時間急、頻率快，主要以流動資金為主，這勢必會加大其融資的風(fēng)險性，影響了銀行放貸的積極性，也必然會增加其融資成本。從銀行審查程序來看，小微外貿(mào)企業(yè)的融資金額少、手續(xù)復(fù)雜、缺乏必要的抵押物，銀行需要更高的風(fēng)險控制，融資審批程序繁多，效率相對較低。
二、小微外貿(mào)企業(yè)國際貿(mào)易融資過程中信用風(fēng)險成因分析
（一）世界經(jīng)濟(jì)增速整體滑坡
自2008年全球爆發(fā)金融危機(jī)以來，全球經(jīng)濟(jì)一直復(fù)蘇緩慢，發(fā)達(dá)國家失業(yè)率居高不下，貿(mào)易保護(hù)主義抬頭，很多發(fā)達(dá)國家為保護(hù)自身的經(jīng)濟(jì)利益，采取各種限制國外商品進(jìn)口的措施，最明顯的在于我國陸續(xù)受到了美國、歐盟等國家的反傾銷與反補(bǔ)貼制裁，這對我國各類企業(yè)均造成嚴(yán)重的影響，特別是進(jìn)行國際貿(mào)易的小微企業(yè)更是遭受重創(chuàng)。在國內(nèi)外市場占有率同時下降的大背景下，各個小微外貿(mào)企業(yè)的生存成為其首先要解決的問題，這就必然導(dǎo)致其償還銀行債務(wù)的意愿與能力大幅下降。
（二）小微外貿(mào)企業(yè)生產(chǎn)成本上升
在國際市場環(huán)境中，原材料與能源價格日益飚升，人民幣升值趨勢不減，小微外貿(mào)企業(yè)生產(chǎn)成本不斷加大。再者，受新勞動法的影響，多為勞動密集型的小微企業(yè)的勞動力成本也不斷提高，在失去人力資源成本優(yōu)勢后，其出口產(chǎn)品在國際市場的競爭力必然會大幅降低。此外，我國調(diào)整了出口退稅政策，這對出口型小微企業(yè)而言，其利潤空間又被進(jìn)一步的擠占，而我國開展國際貿(mào)易的小微企業(yè)多數(shù)處于國際產(chǎn)業(yè)鏈的末端位置，很難實(shí)現(xiàn)成本轉(zhuǎn)移，因此抗風(fēng)險能力相對較差，部分企業(yè)出現(xiàn)了減產(chǎn)、停產(chǎn)或倒閉的現(xiàn)象。
（三）小微外貿(mào)企業(yè)急切的融資需求難以得到滿足
由于國際市場需求萎縮，小微外貿(mào)企業(yè)的訂單量急劇下降，難免出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)困難等問題，由于小微外貿(mào)企業(yè)的風(fēng)險收益遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于大型企業(yè)，因此其資金缺口越來越大。受國際金融危機(jī)的影響，我國各大銀行在國外投資的各類證券產(chǎn)品價值很多大幅縮水，銀行的收益水平也有所降低，其為了維持貸款的最佳收益率，必然更愿意向風(fēng)險低的大企業(yè)投入貸款，這對小微企業(yè)而言無疑雪上加霜。同時，我國小微外貿(mào)企業(yè)有效資產(chǎn)相對不足，再加之其管理不善、財務(wù)制度不夠健全、信用水平低等因素的影響，勢必會影響其獲得更多的資金支持。
（四）小微外貿(mào)企業(yè)的負(fù)擔(dān)有所加重
土地也是影響小微外貿(mào)企業(yè)發(fā)展的重要問題之一。在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中，每年增加的小微外貿(mào)企業(yè)落戶均需要相應(yīng)的土地，但是一些地區(qū)工業(yè)園區(qū)與產(chǎn)業(yè)集群建設(shè)相對落后，導(dǎo)致一些小微外貿(mào)企業(yè)不得另尋他路；并且城鎮(zhèn)土地使用稅有所提高，無疑也增加了企業(yè)的生產(chǎn)成本；企業(yè)征地需要繳納土地補(bǔ)償費(fèi)、安置補(bǔ)助費(fèi)、附著物補(bǔ)償費(fèi)、土地閑置費(fèi)等各種費(fèi)用，這些均增加了企業(yè)的征地成本。此外，在小微外貿(mào)企業(yè)之間三角債問題十分突出，據(jù)相關(guān)調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，約有85%的企業(yè)存在不同程度的資金拖欠問題，這對企業(yè)的正常生產(chǎn)會產(chǎn)生嚴(yán)重影響，企業(yè)的應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款由于資金拖欠導(dǎo)致上漲8%。
三、應(yīng)對小微外貿(mào)企業(yè)國際融資信用風(fēng)險的措施
（一）建立健全小微外貿(mào)企業(yè)信用體系
1、建立小微外貿(mào)企業(yè)信用評估體系
由于小微外貿(mào)企業(yè)存在綜合實(shí)力弱、可抵押資產(chǎn)少、融資需求旺盛、額度小且信息不對稱的特點(diǎn)，所以銀行要以個人信用為基礎(chǔ)進(jìn)一步健全小微外貿(mào)企業(yè)信用體系，制訂出與小微外貿(mào)企業(yè)特點(diǎn)相符的信用評估辦法與標(biāo)準(zhǔn)，要求評估辦法與標(biāo)準(zhǔn)可以全面、科學(xué)、合理的反映出小微外貿(mào)企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營狀況與償債能力。分析小微外貿(mào)企業(yè)財務(wù)報表過程中，其經(jīng)營范圍、經(jīng)營者的素質(zhì)與能力、結(jié)算方式、市場潛力等非財務(wù)指標(biāo)也要作為重點(diǎn)審查的對象。建立專業(yè)的風(fēng)險評估單位，建立和完善區(qū)域性小微外貿(mào)企業(yè)信用檔案中心，專門針對國際貿(mào)易融資企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險評級與授信額度核定。對外貿(mào)企業(yè)而言，還款的首要來源為企業(yè)在正常貿(mào)易過程中產(chǎn)生的現(xiàn)金流，而第二來源則來自于企業(yè)自身的贏利能力，銀行可以根據(jù)企業(yè)的授信額與業(yè)務(wù)記錄為參考。此外，要進(jìn)一步建立起小微外貿(mào)企業(yè)信息庫，信息庫中包含小微外貿(mào)企業(yè)的資信情況、產(chǎn)品情況、交易情況以及貨款結(jié)算情況等資料；鼓勵小微外貿(mào)企業(yè)靈活采用托收、信用證以及匯付等結(jié)算方法，適當(dāng)選擇投保出口信用險來化解資金風(fēng)險。
2、建立健全小微外貿(mào)企業(yè)信用擔(dān)保體系
逐步完善小微外貿(mào)企業(yè)信用擔(dān)保立法與信用擔(dān)保制度，進(jìn)一步解決小微外貿(mào)企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)之間的信息不對稱問題，建立資源共享的信息平臺；建立以政府為擔(dān)保主體，其它諸如民營商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)、企業(yè)互擔(dān)保機(jī)構(gòu)、信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)為輔的多層次信用擔(dān)保市場體系，提升小微外貿(mào)企業(yè)的社會信用度與信用水平，拓寬小微外貿(mào)企業(yè)的融資渠道，增加其融資機(jī)會；建立小微外貿(mào)企業(yè)信用擔(dān)保專項(xiàng)資金與風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制，以中央與地方政府分級擔(dān)保為輔助，提高各級各類擔(dān)保機(jī)構(gòu)抗風(fēng)險能力，做好融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)管工作，保證其發(fā)展的合理性與規(guī)范性；充分發(fā)揮中國進(jìn)出口銀行的引導(dǎo)性作用，適當(dāng)提高出口信用擔(dān)保的比重，利用信用中介的杠桿效應(yīng)，幫助企業(yè)獲得更多的商業(yè)銀行資金。
（二）建立健全國際貿(mào)易融資的法律法規(guī)體系
現(xiàn)階段我國已經(jīng)制定、出臺了一系列專門扶持小微企業(yè)的發(fā)展的法律法規(guī)與政策措施，后續(xù)要進(jìn)一步健全相關(guān)配套的法律政策，為小微企業(yè)的國際貿(mào)易融資提供更加完善的法律保障。加快相關(guān)金融立法工作，盡快完成國際金融票據(jù)、貨權(quán)、抵押權(quán)、擔(dān)保、信托等行為的權(quán)利責(zé)任法律界定。積極、主動的發(fā)現(xiàn)現(xiàn)有法律體系存在的漏洞與問題，防止由于國際慣例與中國法律體系存在差異，使得銀行與企業(yè)在操作過程中出現(xiàn)法律風(fēng)險。此外，各項(xiàng)法律法規(guī)與相關(guān)政策的落實(shí)工作也不能忽略，比如調(diào)整信貸政策，加強(qiáng)對小微外貿(mào)企業(yè)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的引導(dǎo)，將一些與國家產(chǎn)業(yè)政策相符、經(jīng)濟(jì)帶動作用強(qiáng)、發(fā)展?jié)摿薮蟮男∥⑵髽I(yè)作為重點(diǎn)扶持對象，保證其獲得更多的融資優(yōu)惠，實(shí)現(xiàn)其發(fā)展與壯大。
（三）小微外貿(mào)企業(yè)要提高自身參與的積極性
1、提高企業(yè)自身素質(zhì)
對于相而言，在國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中要獲取更多的資金支持，就要從提升自身綜合素質(zhì)做起，具體要做到以下幾個方面：第一，進(jìn)一步健全與企業(yè)發(fā)展相符的現(xiàn)代化制度，摒棄不規(guī)范的企業(yè)管理方式，提高經(jīng)營管理的科學(xué)性與合理性。完善企業(yè)內(nèi)部各項(xiàng)規(guī)章制度的制訂與落實(shí)，提高內(nèi)部管理的有效性，實(shí)現(xiàn)信息公開與規(guī)范經(jīng)營；第二，進(jìn)一步做好財務(wù)管理工作，依法建帳，確保會計資料真實(shí)完整，完善內(nèi)部控制制度，時刻用制度約束提高自己的承債能力，保證企業(yè)財務(wù)信息的透明度與可信性，為自身贏得更多的融資機(jī)會；第三，要求企業(yè)經(jīng)營管理者自身要具備較高的道德水平，規(guī)范經(jīng)營，自我約束，不斷在經(jīng)營與管理中充實(shí)自己，提升自身的綜合素質(zhì)與誠信度；第四，不斷提高風(fēng)險意識，采取適當(dāng)?shù)拇胧┮?guī)避風(fēng)險。對于國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)所涉及到的各項(xiàng)風(fēng)險，小微外貿(mào)企業(yè)要有充分的認(rèn)識，轉(zhuǎn)變過去的粗放式發(fā)展思路，將出口風(fēng)險成本納入財務(wù)核算的范疇，采用不同的結(jié)算方式提高風(fēng)險控制的科學(xué)性與合理性，比如信用證、保理等手段。此外，還要對國外客戶的資信進(jìn)行全面調(diào)查與管理，建立起有效的伙伴檔案信息庫，將國際貿(mào)易風(fēng)險控制在最小范圍內(nèi)；第五，提高企業(yè)產(chǎn)品的科技含量，培育企業(yè)自有品牌，從而提升企業(yè)在國際市場上的綜合競爭力，進(jìn)一步擴(kuò)大市場的占有率。
2、增強(qiáng)信用意識
現(xiàn)階段社會信用體系不斷完善，從某種程度而言，一個企業(yè)的運(yùn)作與發(fā)展與其信用度有著直接的關(guān)系，因此小微外貿(mào)企業(yè)也要增強(qiáng)自身的信用意識，在能力范圍內(nèi)提升自己的信用等級，提高銀行向企業(yè)提供國際貿(mào)易融資的意愿。當(dāng)然企業(yè)要取信于銀行必須付諸實(shí)際行動，比如建立規(guī)范的企業(yè)制度，提高財務(wù)報表的詳實(shí)性與透明度等，并且要與銀行進(jìn)行積極的溝能與交流，建立良好的銀企關(guān)系，使得銀行可以完全掌握企業(yè)經(jīng)營狀況，進(jìn)一步確認(rèn)其風(fēng)險可控制性，從而放心的為小微外貿(mào)企業(yè)提供貿(mào)易融資。小微外貿(mào)企業(yè)自身也要善于借助“外力”增強(qiáng)自己的信用價值，加強(qiáng)與其它大企業(yè)的聯(lián)盟，依傍大企業(yè)這棵“大樹”提升自己的融資能力。此外，小微外貿(mào)企業(yè)在歸還融資貸款、支付費(fèi)用的過程中，做到守時、守信，不斷提高信用等級，樹立在銀行等金融機(jī)構(gòu)中的良好信用形象。
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篇10
第一，小額貸款公司特征明顯。作為服務(wù)三農(nóng)及小微企業(yè)的專業(yè)放貸機(jī)構(gòu)，小額貸款公司具有公司規(guī)模小、借貸額度小、服務(wù)對象小的特征。據(jù)統(tǒng)計，小額貸款公司平均注冊資本0. 94 億元，單戶借貸金額在70 萬元左右，有的小額貸款公司戶均貸款不足6 萬元，是真正的小額貸款服務(wù)。但是，全國小額貸款公司數(shù)量已達(dá)8791 家，覆蓋范圍大，貸款余額近1 萬億元，已成為社會融資總量的重要組成部分。因此，小額貸款公司在支持地方實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮著重要作用。
第二，我國的小額貸款公司的管理制度逐漸趨向于完善。從2007 年1 月起，中國人民銀行和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員陸續(xù)了《貸款公司管理暫行規(guī)定》、《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》、《小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》幾個規(guī)范性文件。2014 年5 月銀監(jiān)會會同央行，共同了《小額貸款公司管理辦法( 征求意見稿)》(以下稱《征求意見稿》)，有望于2015 年上半年出臺，屆時小額貸款公司的經(jīng)營范圍、融資杠桿率等將有大幅放開，各地政府也出臺了促進(jìn)本省的小額貸款公司發(fā)展的政策，趨向?qū)捤傻恼攮h(huán)境有利于提升行業(yè)信心。
第三，我國小額貸款公司地區(qū)之間的發(fā)展存在嚴(yán)重的不平衡性。我國小額貸款公司地區(qū)之間存在明顯差別。江蘇省目前小額貸款公司的數(shù)量最多，達(dá)到631 家，居全國第一。緊跟其后的分別是遼寧省、河北省、和安徽省超過450 家。中部和東部地區(qū)的數(shù)量及規(guī)模發(fā)展較好，而西部地區(qū)發(fā)展相對較慢，尤其是西藏自治區(qū)，小額貸款公司的數(shù)量、規(guī)模和從業(yè)人員較東部地區(qū)有明顯的差距。
第四，小額貸款公司具有較大的市場空間。解決小微企業(yè)、個體工商戶、三農(nóng)等融資難的問題，必須大力發(fā)展中小型金融機(jī)構(gòu)。由于我國特殊的金融環(huán)境，相對壟斷的金融體制，使得我國大多數(shù)中小微企業(yè)的資金需求不能夠得到滿足。據(jù)統(tǒng)計，我國中小微企業(yè)約占全國企業(yè)總數(shù)的99%，在中等以及中等偏下的大部分企業(yè)中，有90% 從未與銀行發(fā)生借貸關(guān)系，而我國的小微企業(yè)中有95% 從來沒有從銀行獲得解決資金困難的幫助，全國1300 多萬家中小微企業(yè)沒有得到充分有效的金融服務(wù)。如能發(fā)揮小額貸款公司在區(qū)域產(chǎn)業(yè)鏈、供銷鏈、消費(fèi)鏈等方面的優(yōu)勢，對于縮短融資鏈條，降低融資成本，服務(wù)區(qū)域?qū)嶓w，支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展上將起到更加重要的作用。
二、目前我國小額貸款公司存在的主要問題
(一)法律定位限制小額貸款公司發(fā)展
目前我國監(jiān)管部門對小額貸款公司的法律主體地位，認(rèn)定為一般工商企業(yè)，不屬于金融機(jī)構(gòu)，難以享受正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的同等待遇。比如:小額貸款公司與農(nóng)信社、村鎮(zhèn)銀行等農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)一樣承擔(dān)支農(nóng)責(zé)任，卻享受不到國家對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的稅收優(yōu)惠和定向補(bǔ)貼政策;不得在稅前扣除貸款損失準(zhǔn)備金，也不得將逾期90 天的利息收入沖抵當(dāng)期利息收入應(yīng)納稅所得額，而銀行、擔(dān)保等所有的金融機(jī)構(gòu)，都可以稅前扣除撥備;目前小貸公司的營業(yè)稅率為5. 6%，所得稅率為25%，而金融機(jī)構(gòu)的所得稅率為15%;在辦理工商登記、稅收征繳、土地房產(chǎn)抵押及動產(chǎn)和其他權(quán)利抵押、財物監(jiān)督等有關(guān)事務(wù)時，也因企業(yè)性質(zhì)問題面臨諸多不便。另外，在法律訴訟方面，與小額貸款公司相關(guān)的貸款糾紛案件往往依據(jù)《民法通則》、《合同法》等民事法律規(guī)定調(diào)整，法律保障力度有限。
一般工商企業(yè)的身份限制使其不具備進(jìn)入拆借市場、票據(jù)市場的資格，只能到銀行辦理一般性貸款。銀行的給予小額貸款公司的貸款利率都在基準(zhǔn)利率以上，高于其他金融機(jī)構(gòu)同業(yè)拆借的利率。而且一般性貸款需要公司提供資產(chǎn)作為抵押，但是小額貸款公司擁有的大都是流動性資產(chǎn)，因此獲得銀行貸款的難度較大，融資成本高。
(二)融資渠道受限，經(jīng)營存在瓶頸
商業(yè)銀行是小額貸款公司最為重要的資金來源渠道，從銀行獲得的資金規(guī)模難以滿足小額貸款公司的發(fā)展需求。事實(shí)上大量小額貸款公司難以從銀行獲得貸款。有些省份統(tǒng)計顯示，只有不到20%的小額貸款公司獲得銀行貸款，且獲得銀行貸款額度占小額貸款公司貸款余額比重極小。
銀監(jiān)會還曾下發(fā)《關(guān)于防范外部風(fēng)險傳染的通知》，將小額貸款公司位列五類主要外部風(fēng)險源之一，因此建立銀貸合作并非易事。近年來，各個地方政府都出臺了自己的小貸新規(guī)，試圖在提升融資比例、擴(kuò)充融資渠道等方面給予小額貸款公司發(fā)展一些支持。但地方政府出具的這些政策效力有限，大部分難以真正落地。雖然小額貸款公司發(fā)行債券、開展資產(chǎn)證券化的業(yè)務(wù)試點(diǎn)業(yè)已在部分省開展，但小額貸款公司的大部分資產(chǎn)本身并不被金融機(jī)構(gòu)視作可證券化的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，融資規(guī)模有限。
(三)征信通道受阻、經(jīng)營風(fēng)險難以分散
目前大多數(shù)省份的小額貸款公司尚未接入人民銀行征信系統(tǒng)，因信息不對稱而導(dǎo)致高風(fēng)險客戶向小額貸款公司集中，加大了貸款風(fēng)險。目前大多數(shù)小額貸款公司主要依靠公司客戶經(jīng)理進(jìn)行實(shí)地走訪、面談等方式來獲取客戶信息，成本高、難度大。這種方法過份地依賴公司客戶經(jīng)理的經(jīng)驗(yàn)以及所處地緣關(guān)系，當(dāng)客戶數(shù)量出現(xiàn)劇烈增加的時候，客戶經(jīng)理所傳達(dá)的信息會存在一定的不對稱性，這時候小額貸款公司的風(fēng)險就會大大增加。隨著貸款企業(yè)數(shù)量越來越多、貸款金額越來越大，全國數(shù)千億的貸款游離于征信系統(tǒng)監(jiān)管之外，既阻礙了其業(yè)務(wù)發(fā)展，又加大了自身乃至整個金融體系的風(fēng)險。
小額貸款公司應(yīng)對風(fēng)險的法寶包括分散投資、抵押物和高息。據(jù)統(tǒng)計，我國的中小企業(yè)的平均壽命在2. 9 到3. 7 年之間，對中小企業(yè)的貸款風(fēng)險很難被分散。由于不可預(yù)測的市場變化和自然災(zāi)害，再加上擔(dān)保機(jī)構(gòu)不足，保險體系不健全，使得貸款的回收存在較大風(fēng)險。此外，貸款案件訴訟時間過長、訴訟手續(xù)繁雜，執(zhí)行花費(fèi)時間較多，一定程度上影響了小額貸款公司回收不良貸款的效率。雖然根據(jù)相關(guān)規(guī)定小額貸款公司收取的利息可比銀行高出四倍，但高息反而會使客戶結(jié)構(gòu)惡化，為小額貸款公司選擇的是高風(fēng)險的客戶。如果壞賬集中爆發(fā)，小額貸款公司也會面臨資金鏈斷裂的風(fēng)險。
小額貸款公司應(yīng)對風(fēng)險的法寶包括分散投資、抵押物和高息。據(jù)統(tǒng)計，我國的中小企業(yè)的平均壽命在2. 9 到3. 7 年之間，對中小企業(yè)的貸款風(fēng)險很難被分散。即便是貸款企業(yè)提供了抵押物，如果壞賬集中爆發(fā)，小額貸款公司也會面臨資金鏈斷裂的風(fēng)險。
雖然根據(jù)相關(guān)規(guī)定小額貸款公司收取的利息可比銀行高出四倍，但本身的融資成本也成倍提高，最終的息差只有幾個百分點(diǎn)，而且貸款利率高容易壓垮貸款企業(yè)。經(jīng)濟(jì)學(xué)里有個著名的命題叫做逆向選擇。高息反而會使客戶結(jié)構(gòu)惡化，四倍于商業(yè)銀行的高息，為小額貸款公司選擇的是高風(fēng)險的客戶。
(四)互聯(lián)網(wǎng)金融沖擊，市場份額被瓜分
近三年，各路資本紛紛搶灘小額貸款行業(yè)。國有企業(yè)、民營企業(yè)都開始紛紛成立起了自己的小額貸款公司。上市公司自行成立或參股一家甚至多家小額貸款公司，亦有部分擔(dān)保公司開始轉(zhuǎn)型做小額貸款。2013 年以電商為主的涉網(wǎng)貸款機(jī)構(gòu)層出不窮。數(shù)據(jù)顯示，2014 年網(wǎng)貸行業(yè)成交量以月均10. 99%的速度增加，全年累計成交量高達(dá)2528 億元，是2013 年的2. 39 倍，目前網(wǎng)貸行業(yè)正在運(yùn)行的平臺大約1540 家。除阿里巴巴之外，京東、蘇寧、百度、騰訊等也紛紛殺入小額貸款行業(yè)，在互聯(lián)網(wǎng)金融的浪潮下，對小額貸款公司業(yè)務(wù)的影響首當(dāng)其沖。現(xiàn)階段，我國的銀行機(jī)構(gòu)也正在不斷為中小企業(yè)提供更加快捷全面的貸款服務(wù)，伴隨著小企業(yè)金融服務(wù)中心、社區(qū)服務(wù)中心在我國各銀行機(jī)構(gòu)的陸續(xù)成立，未來在服務(wù)中小微企業(yè)的市場中競爭將更加的激烈。
(五)監(jiān)管短板日益明顯
目前政府對小額貸款公司實(shí)行兩個層次的監(jiān)管，2014 年5 月，成立了全國性小額貸款公司協(xié)會，協(xié)會主管部門為銀監(jiān)會，同時接受引薦和央行指導(dǎo)，所以第一層次的監(jiān)管部門是銀監(jiān)會和央行;小額貸款公司的審批、監(jiān)管權(quán)都?xì)w屬地方金融辦，所以第二層次的監(jiān)管部門是地方金融辦，兩層的監(jiān)管部門都是監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)的，卻未將其界定為金融機(jī)構(gòu)。地方金融辦畢竟在人手、權(quán)限上都有一定的局限性。隨著小額貸款公司數(shù)量不斷增多，行業(yè)發(fā)展越來越快，缺乏中央層面的統(tǒng)一監(jiān)管成為制約小額貸款行業(yè)發(fā)展的重要因素。
三、促進(jìn)小額貸款公司發(fā)展的建議
(一)進(jìn)一步明確小額貸款公司的法律地位，
健全完善小額貸款公司分類管理政府應(yīng)出臺一整套支持小額信貸公司發(fā)展的政策和監(jiān)管體系，為小額信貸公司提供良好發(fā)展空間。小額貸款公司應(yīng)與農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行等金融機(jī)構(gòu)享受同等待遇，或轉(zhuǎn)型為貸款類金融公司，才能促進(jìn)小額貸款公司實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。主管部門進(jìn)一步完善和落實(shí)小額貸款公司分類評級制度，有效實(shí)施分類監(jiān)管。評級結(jié)果作為對小額貸款公司實(shí)施分類監(jiān)管、重點(diǎn)監(jiān)管的依據(jù)。對評級結(jié)果優(yōu)秀、經(jīng)營情況較好的小額貸款公司優(yōu)先進(jìn)行增資擴(kuò)股、擴(kuò)大其融資渠道、批準(zhǔn)新業(yè)務(wù)等;對評級結(jié)果不良、經(jīng)營情況較差的責(zé)令其整改，情況嚴(yán)重的由工商部門負(fù)責(zé)吊銷其營業(yè)執(zhí)照。通過分級，能夠建立小額貸款公司的優(yōu)勝劣汰和行政退出機(jī)制。
(二)拓寬融資渠道，實(shí)現(xiàn)資金來源多元化
小額貸款公司作為中小企業(yè)主要融資渠道，目前也面臨融資難題，而拓寬小額貸款公司融資渠道是解決小額貸款公司再融資難問題的一個重要方向。從2013 年開始，各地的小額貸款公司在拓寬融資渠道的方式方法上進(jìn)行了有益的嘗試。目前，拓展小額貸款公司融資渠道的途徑主要有以下幾種:一是與銀行合作的助貸模式，即銀行是出資方，小額貸款公司扮演咨詢方、中介方的角色，負(fù)責(zé)找尋客戶、初步審貸、貸后管理，由銀行出資，雙方共同承擔(dān)風(fēng)險;二是與P2P 借貸平臺合作模式，由線下機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查和研究，P2P 網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行線上營銷，最終使借款人與網(wǎng)絡(luò)平臺上提供的投資人達(dá)成交易，獲得貸款;三是向各地政府積極設(shè)立小額貸款在貸款公司申請貸款;四是通過地方金融資產(chǎn)交易中心轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)及貸款資產(chǎn)收益權(quán);五是發(fā)行債券和優(yōu)先股;六是小額貸款公司資產(chǎn)證券化產(chǎn)品在國內(nèi)或國外的交易所上市等幾種融資方式。多種融資渠道，實(shí)現(xiàn)小額貸款公司資金來源多元化，增大公司的經(jīng)營規(guī)模。
(三)擴(kuò)大公司經(jīng)營范圍，加大公司產(chǎn)品創(chuàng)新
本次的《征求意見稿》將小額貸款公司的經(jīng)營范圍從原來的辦理各項(xiàng)小額貸款，調(diào)整為以貸款業(yè)務(wù)為主，按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍，可以經(jīng)營下列部分或者全部本外幣業(yè)務(wù):發(fā)放短期、中期和長期小額貸款;辦理票據(jù)貼現(xiàn)，但不包括轉(zhuǎn)貼現(xiàn);買賣債券、股票等有價證券;開展權(quán)益類投資;貸款轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù);開展企業(yè)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù);發(fā)行債券;辦理商業(yè)承兌;對外提供擔(dān)保;企業(yè)財務(wù)顧問;銷售業(yè)務(wù)等。另外，小額貸款公司也可以跨省經(jīng)營，實(shí)際上是打開了小額貸款公司往專業(yè)的金融公司發(fā)展的通道。小額貸款公司要抓住機(jī)遇，積極拓展以上業(yè)務(wù)。
此外，小額貸款公司應(yīng)加強(qiáng)信貸產(chǎn)品創(chuàng)新，開發(fā)聯(lián)保貸款、收益抵押貸款、小額授信貸款等不同期限、不同付息方式的信貸產(chǎn)品，形成自己貸款特色的核心競爭力。
(四)與保險機(jī)構(gòu)合作，創(chuàng)新?lián)７绞?/p>
中小企業(yè)先天弱質(zhì)和抵押不足的缺陷，是導(dǎo)致小額貸款公司風(fēng)險的最主要因素。為有效解決這一難題，可在傳統(tǒng)信貸產(chǎn)品的基礎(chǔ)上嵌入保險元素。先由小額貸款公司向中小企業(yè)提供貸款，擔(dān)保公司為貸款提供擔(dān)保，再由保險公司為擔(dān)保公司的擔(dān)保責(zé)任提供保險，通過市場化的方式實(shí)現(xiàn)風(fēng)險的分散和補(bǔ)償。此方式既解決中小企業(yè)貸款難，也可為小額貸款公司降低信貸風(fēng)險。
(五)更多的政策支持
小額貸款公司因不能接入征信系統(tǒng)而在控制風(fēng)險上處于劣勢，獲取客戶信息的成本高、難度大，既阻礙了其業(yè)務(wù)發(fā)展，又加大了自身乃至整個金融體系的風(fēng)險。政府部門要積極推動小額貸款公司加入央行征信系統(tǒng)，進(jìn)一步加大政策扶持力度，從國家層面制定有關(guān)財政稅收優(yōu)惠政策，如對服務(wù)三農(nóng)和中小微企業(yè)成效顯著的小額貸款公司，可減免部分營業(yè)稅和所得稅或者進(jìn)行財政補(bǔ)貼或貼息等。
各級政府部門要積極主動地努力營造小額貸款公司良好發(fā)展環(huán)境。有序拓寬小額貸款公司資金來源渠道，鼓勵小額貸款公司增資擴(kuò)股;支持小額貸款公司與金融機(jī)構(gòu)各種業(yè)務(wù)的合作;在地方資產(chǎn)交易平臺和交易所進(jìn)行資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等業(yè)務(wù);允許本省小額貸款公司與地方金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行資金調(diào)劑拆解;鼓勵小額貸款公司通過境內(nèi)外資本市場上融資等。
(六)提高風(fēng)險控制能力
1. 完善公司治理
一是小額貸款公司要依法制定公司章程，建立與公司規(guī)模和業(yè)務(wù)范圍相匹配的治理機(jī)制，明確企業(yè)組織架構(gòu)、職責(zé)邊界、議事規(guī)則、決策程序及履職要求等公司治理制度;二是完善管理機(jī)構(gòu)內(nèi)部設(shè)置。崗位的合理設(shè)置是控制風(fēng)險非常重要的一環(huán)，在信貸管理上應(yīng)設(shè)置貸款調(diào)查、審查與審批、審計的部門和人員，各部門人員應(yīng)保持獨(dú)立性，不應(yīng)交叉任職。
2. 制定全面風(fēng)險管理制度
小額貸款公司的風(fēng)險管理制度應(yīng)包含貸款業(yè)務(wù)操作流程、風(fēng)險管理辦法、貸款調(diào)查評估辦法、貸后管理制度、違規(guī)處罰制度等。合理的風(fēng)險管理與控制措施是降低貸款風(fēng)險的重要保證。小額貸款公司在經(jīng)營范圍、業(yè)務(wù)規(guī)劃及流程上，應(yīng)遵循審貸分離、貸款五級分類、貸款集中度等銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)管理標(biāo)準(zhǔn)。應(yīng)結(jié)合自身實(shí)際，對接監(jiān)管政策，修訂完善風(fēng)險管理規(guī)章、流程、規(guī)范，重點(diǎn)建立并嚴(yán)格落實(shí)風(fēng)險責(zé)任追究制度。此外，要積極倡導(dǎo)穩(wěn)健合規(guī)的行業(yè)文化，執(zhí)行中央和地方各項(xiàng)監(jiān)管規(guī)定、落實(shí)相關(guān)監(jiān)管要求。
篇11
當(dāng)前我國小微企業(yè)信息化發(fā)展水平整體偏低。據(jù)統(tǒng)計，我國小微企業(yè)占到企業(yè)總數(shù)的97.3%，實(shí)現(xiàn)信息化建設(shè)的不足10%。信息化基礎(chǔ)薄弱、信息化水平不高和層次不均、資金短缺和管理不規(guī)范等成為制約小微企業(yè)信息化發(fā)展的主要瓶頸。大部分信息化項(xiàng)目僅停留在表面的信息化，缺乏對于企業(yè)生產(chǎn)、運(yùn)營、發(fā)展等全方位的管理和原始數(shù)據(jù)的收集，不能算作真正意義上的信息化。
影響我國小微企業(yè)信息化發(fā)展的主要因素有：信息化基礎(chǔ)設(shè)施和平臺建設(shè)發(fā)展不足。企業(yè)信息化是一個系統(tǒng)工程，包含IT規(guī)劃、IT基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、網(wǎng)絡(luò)安全、系統(tǒng)集成、軟件實(shí)施、電子商務(wù)等方方面面，這涉及計算機(jī)、通信、軟件、電子元器件、數(shù)字視聽等信息產(chǎn)業(yè)群的各個領(lǐng)域。同時，也與互聯(lián)網(wǎng)綜合服務(wù)提供商、社會公共服務(wù)信息化水平、政務(wù)信息化建設(shè)有關(guān)。只有從一個地區(qū)的整體出發(fā)，全盤考慮，才能消除信息基礎(chǔ)設(shè)施發(fā)展的不平衡，解決信息產(chǎn)業(yè)核心技術(shù)創(chuàng)新能力不強(qiáng)的問題，才能優(yōu)化信息產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提高信息資源整合利用率，提升跨部門公共服務(wù)的水平。小微企業(yè)信息化發(fā)展意愿整體偏低。資金薄弱、籌資能力差、抵御風(fēng)險的能力差，使很多小微企業(yè)在沒有看到信息化帶來的效益前，不愿意承擔(dān)高額的信息化費(fèi)用。同時，小微企業(yè)的技術(shù)實(shí)力相對薄弱，信息化隊(duì)伍不完善，缺乏能夠建立、使用、維護(hù)信息化系統(tǒng)的專業(yè)人才，導(dǎo)致很多信息化項(xiàng)目上馬后并沒有得到有效利用，甚至僅僅作為擺設(shè)，深層次的信息化更是舉步維艱。小微企業(yè)信息化管理基礎(chǔ)不扎實(shí)、戰(zhàn)略管理不到位、綜合管理不系統(tǒng)。小微企業(yè)的人財物、產(chǎn)供銷等管理手段和方法，離制度化、規(guī)范化、科學(xué)化還有相當(dāng)大的距離，導(dǎo)致小微企業(yè)內(nèi)部的物資、財務(wù)、技術(shù)以及其他信息不共享、不集成，溝通不足，大量信息是孤島式的、滯后的，甚至是虛假的和部門利益化的，嚴(yán)重影響了小微企業(yè)信息化發(fā)展。
二、信息化對小微企業(yè)的影響
1.信息化對小微企業(yè)生產(chǎn)能力的影響。對于小微企業(yè)來說，信息化所涉及的范圍不僅僅是企業(yè)的管理，同時還包括了各種設(shè)備的信息化，小微企業(yè)只有做到將各方面都信息化，并購入大量先進(jìn)的設(shè)備，不斷的提高企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營方面的靈敏度、適應(yīng)性和可協(xié)調(diào)等，使得企業(yè)能夠建立起生產(chǎn)能力更為強(qiáng)大的生產(chǎn)系統(tǒng)，更好的適應(yīng)市場和信息化時代的快速發(fā)展，從而保障企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的順利進(jìn)行。
2.信息化對企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的影響。目前，大部分的小微企業(yè)由于生產(chǎn)技術(shù)落后，導(dǎo)致所生產(chǎn)的產(chǎn)品很難滿足市場和群眾的需求，從而使得企業(yè)很難再競爭激烈的局勢中生存下去，而在信息化時代，優(yōu)秀的技術(shù)是一個企業(yè)不可或缺的組成部分，而信息化可以幫助企業(yè)更好的進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新，更及時、更準(zhǔn)確的獲得各種數(shù)據(jù)，開發(fā)出更多的新產(chǎn)品和新的生產(chǎn)工藝，使得企業(yè)的產(chǎn)品能夠更加的符合市場和群眾的需求，從而在市場中生存下去，并獲得更好的發(fā)展。
3.信息化對小微企業(yè)管理水平的影響。在企業(yè)管理方面，信息化的管理模式能夠避免一些以人為的方式可能造成的錯誤，并不斷提高企業(yè)在信息處理上的準(zhǔn)確性，從而避免一些不必要的損失，使得企業(yè)的管理更加精確，同時，企業(yè)可以通過信息化不斷調(diào)整企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)，不斷完善企業(yè)的信息共享系統(tǒng)，不斷提高企業(yè)管理的工作效率，從而不斷提高企業(yè)的管理水平。
4.信息化對企業(yè)外部環(huán)境關(guān)聯(lián)能力的影響。小微企業(yè)可以利用網(wǎng)絡(luò)平臺，構(gòu)建起電子商務(wù)，在網(wǎng)絡(luò)上企業(yè)產(chǎn)品，對自身的產(chǎn)品進(jìn)行宣傳，從而為企業(yè)建立起良好信譽(yù)，并不斷提升企業(yè)的知名度，同時通過網(wǎng)上交易用更少的成本為企業(yè)帶來更多的經(jīng)濟(jì)收入，使得企業(yè)的交易范圍能夠更為廣泛。
三、我國小微企業(yè)信息化發(fā)展路徑
加強(qiáng)政策引導(dǎo)與推動，為小微企業(yè)信息化發(fā)展創(chuàng)造良好環(huán)境。要加大政策扶持力度，出臺小微企業(yè)信息化建設(shè)優(yōu)惠政策，通過財政補(bǔ)助、稅收優(yōu)惠等辦法，激發(fā)小微企業(yè)信息化建設(shè)的積極性；要加強(qiáng)小微企業(yè)信息化建設(shè)培訓(xùn)力度，通過專業(yè)培訓(xùn)、政策宣講，提升小微企業(yè)信息化建設(shè)與應(yīng)用意識；要積極構(gòu)建信息服務(wù)平臺，針對企業(yè)發(fā)展需求和突出困難，鼓勵信息化服務(wù)商與地方中小企業(yè)主管部門、產(chǎn)業(yè)集群、工業(yè)園區(qū)與小微企業(yè)開展合作，促進(jìn)供需對接，提高信息化服務(wù)的針對性和有效性。
提高小微企業(yè)信息化意識，加強(qiáng)信息化能力建設(shè)。小微企業(yè)要真正認(rèn)識到信息化對于自身發(fā)展的重要作用，把信息化建設(shè)納入整體發(fā)展戰(zhàn)略之中，努力提升企業(yè)信息化建設(shè)水平。加強(qiáng)信息化建設(shè)所必需的軟硬件建設(shè)，為信息化建設(shè)提供必要的基礎(chǔ)保證；深化企業(yè)內(nèi)部流程管理改革，推動企業(yè)管理的科學(xué)化、規(guī)范化，以適應(yīng)信息化建設(shè)需要；積極培育企業(yè)內(nèi)部信息化建設(shè)人才隊(duì)伍，為信息化建設(shè)提供人才保證。
四、信息化時代小微企業(yè)提高競爭力的建議
小微企業(yè)在信息化建設(shè)的初期應(yīng)多向信息化建設(shè)成功的企業(yè)學(xué)習(xí)，深刻認(rèn)識到企業(yè)信息化發(fā)展不足的方面，結(jié)合自身實(shí)際情況明確企業(yè)的信息化發(fā)展目標(biāo)，并制定出準(zhǔn)確的發(fā)展戰(zhàn)略和思想，選擇合適的切入點(diǎn)來發(fā)展信息化，然后進(jìn)行穩(wěn)定的發(fā)展，在穩(wěn)中求進(jìn)。除此之外，在技術(shù)創(chuàng)新和開發(fā)方面，小微企業(yè)需要選擇規(guī)模較小的軟件開發(fā)公司進(jìn)行合作，針對企業(yè)的實(shí)際情況開發(fā)適合企業(yè)的軟件，雙方共同探討發(fā)展之路。在電子商務(wù)方面，公司應(yīng)做好產(chǎn)品的售后服務(wù)，不能一味的為了降低成本而提高較低質(zhì)量的服務(wù)，較好的服務(wù)能夠?yàn)槠髽I(yè)贏得更好的信譽(yù)，不斷拓寬企業(yè)的經(jīng)營范圍。
篇12
(1)普通高等學(xué)校、中等職業(yè)學(xué)校、技工院校學(xué)生(在校及畢業(yè)5年內(nèi))和出國(境)留學(xué)回國人員(領(lǐng)取畢業(yè)證5年內(nèi));
(2)軍轉(zhuǎn)干部、復(fù)退軍人;
(3)登記失業(yè)人員、就業(yè)困難人員、建檔立卡貧困勞動力;
(4)返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)人員：廣州戶籍人員離開戶籍所在地外出求學(xué)、務(wù)工后返回原戶籍地所轄鄉(xiāng)鎮(zhèn)創(chuàng)業(yè)的勞動者(以營業(yè)執(zhí)照所載地址為準(zhǔn));
(5)創(chuàng)辦驛道客棧、民宿、農(nóng)家樂的人員。
廣州創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼申請材料1、《廣州市
區(qū) 年 月至 年 月一次性創(chuàng)業(yè)資助申領(lǐng)表》;
2、屬畢業(yè)生需提供畢業(yè)證(校驗(yàn)后退回);
3、屬出國(境)留學(xué)回國人員的需提供《國(境)外學(xué)歷學(xué)位認(rèn)證》(校驗(yàn)后退回);
4、屬在校學(xué)生需提供學(xué)生證(校驗(yàn)后退回);
5、屬軍轉(zhuǎn)干部、復(fù)退軍人需提供退出現(xiàn)役證(校驗(yàn)后退回);
6、返鄉(xiāng)人員提供《就業(yè)創(chuàng)業(yè)證》或《就業(yè)失業(yè)登記證》或社保繳費(fèi)記錄(校驗(yàn)后退回);
7、創(chuàng)辦驛道客棧、民宿、農(nóng)家樂的，經(jīng)營范圍屬“餐飲業(yè)”的提供食品經(jīng)營許可證(校驗(yàn)后退回);
8、經(jīng)營范圍屬“住宿業(yè)”、“民宿”的提供特種行業(yè)許可證(校驗(yàn)后退回);
廣州創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼申請程序1、申請人在申請周期第1個月(即1月、3月、5月、7月、9月、11月)1-20日向申請人注冊地區(qū)公共就業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)提出申請;
2、區(qū)公共就業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)和區(qū)人力資源和社會保障部門在申領(lǐng)周期第2個月5日前完成受理、審核、復(fù)核;
3、符合補(bǔ)貼條件的，在申請周期第2個月10日前撥付資金。
廣州創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼對象符合條件的創(chuàng)業(yè)者。
篇13
根據(jù)工商總局的統(tǒng)計，截至2013年年底，全國各類企業(yè)總數(shù)為1527．84萬戶。其中小微企業(yè)1169．87萬戶，占到企業(yè)總數(shù)的76．57％。將4436．29萬戶個體工商戶納入統(tǒng)計后，小微企業(yè)所占比重達(dá)到94．15％，小微企業(yè)成長對國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具有非常重要的意義。
1小微企業(yè)融資存在的問題
目前，小微企業(yè)融資難主要體現(xiàn)在以下的融資難、融資貴、融資亂、融資險四個方面。
1．1融資難
小微企業(yè)綜合實(shí)力弱小，經(jīng)常需要對外融資，但是金融機(jī)構(gòu)為了控制風(fēng)險而選擇對小微企業(yè)惜貸。金融機(jī)構(gòu)往往對企業(yè)貸款方進(jìn)行嚴(yán)格地審查，程序繁多，流程復(fù)雜，耗時較長。小微企業(yè)本身就缺少完整的管理體系和財務(wù)制度，審核資料難以準(zhǔn)備齊全，很難通過金融機(jī)構(gòu)層層審核。即使最終通過審批，從申請貸款到放貸整個過程至少需要一個月。
1．2融資貴
首先，貨幣在通常情況下供不應(yīng)求，金融機(jī)構(gòu)則采取緊縮性措施，貨幣資金變得更少，信貸的價格必然隨之提高，小微企業(yè)融資成本增加；其次，一般涉及到資金借貸的業(yè)務(wù)，不管是借方還是貸方都會考慮風(fēng)險問題。所以金融機(jī)構(gòu)貸款給小微企業(yè)會非常謹(jǐn)慎，條件要求高。而小微企業(yè)自身的條件卻往往達(dá)不到貸方的要求，通常情況下只有被動的接受更高的貸款利率以及不合理收費(fèi)。有些地方金融機(jī)構(gòu)對小微企業(yè)貸款直接確定最高利率，甚至與民間貸款利率不相上下。
1．3融資亂
小微企業(yè)需求的資金一般是要求速度快、時間短，向銀行貸款不能滿足其融資短、頻、急的要求。因此，小微企業(yè)往往選擇其他非正規(guī)或者非法的融資渠道，例如向親朋好友借款，在企業(yè)內(nèi)部進(jìn)行集資，還有的向高利貸借款，而這些融資方式都缺乏合法的風(fēng)險控制，很容易出現(xiàn)局部區(qū)域性的金融危機(jī)。
1．4融資險
小微企業(yè)缺乏暢通的融資渠道和良好的融資環(huán)境，一方面融資成本很高，而且小微企業(yè)管理能力弱、產(chǎn)品利潤微薄，小微企業(yè)不僅要承擔(dān)更大的還款壓力，還要隨時應(yīng)對融資風(fēng)險；另一方面高利貸缺乏法律保障，給借貸雙方帶來無形的心理壓力，而且高利貸存在資金鏈斷裂風(fēng)險，對小微企業(yè)的生存和發(fā)展構(gòu)成嚴(yán)重威脅。
2小微企業(yè)融資面臨困境的原因分析
小微企業(yè)融資問題產(chǎn)生的根源，主要來自于小微企業(yè)自身與金融機(jī)構(gòu)。
2．1小微企業(yè)自身
2．1．1管理模式不規(guī)范小微企業(yè)經(jīng)營范圍小、產(chǎn)權(quán)單一，提供的大多數(shù)都是低附加值產(chǎn)品，缺乏核心競爭力。管理模式大多數(shù)都是家族式管理，具有集權(quán)化的特點(diǎn)，所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)高度集中，內(nèi)部控制制度不完善，沒有明確的發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)，注重短期的盈利。小微企業(yè)管理機(jī)制不健全，難以吸引并留住優(yōu)秀員工，人才嚴(yán)重缺乏，市場競爭能力難以提升，很容易被市場所淘汰，從而增加企業(yè)融資的難度。2．1．2資信狀況差小微企業(yè)缺少專門的會計部門及專業(yè)的會計人員，會計核算不規(guī)范，反映出來的會計信息真實(shí)性差，可信度低，并且缺少必要的財務(wù)監(jiān)督。小微企業(yè)倒閉率較高，有時候容易出現(xiàn)主觀意識上的違約，再加上其經(jīng)營能力不強(qiáng)、盈利的不確定性，甚至信用缺失，從而形成金融機(jī)構(gòu)對小微企業(yè)的惜貸現(xiàn)象。2．1．3經(jīng)營風(fēng)險較大相對于大企業(yè)來說，小微企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險大，平均壽命較短，隨時面臨破產(chǎn)的危險。由于小微企業(yè)規(guī)模小、管理能力弱，員工流動性大，對外部風(fēng)險缺乏抵抗能力，這不利于小微企業(yè)的資金籌集。2．1．4抵押物缺乏小微企業(yè)規(guī)模小、資產(chǎn)少，尤其是分布在第一和第三產(chǎn)業(yè)的小企業(yè)，幾乎很難找到較為不易貶值的抵押物，適用于擔(dān)保的財產(chǎn)物資十分有限，難以提供滿足法律及金融機(jī)構(gòu)要求的擔(dān)保物。擔(dān)保評估機(jī)構(gòu)手續(xù)繁瑣、費(fèi)用高，商業(yè)銀行與擔(dān)保公司之間溝通不到位，意見難統(tǒng)一，這使小微企業(yè)無所適從。
2．2金融機(jī)構(gòu)
2．2．1傳統(tǒng)商業(yè)銀行的理性投資行為傳統(tǒng)商業(yè)銀行信貸實(shí)質(zhì)上是一種投資，投資的目的是為了獲取收益。所以一般會將投資風(fēng)險和收益都納入考慮的范圍，風(fēng)險越小的企業(yè)越容易被傳統(tǒng)商業(yè)銀行接受。在這種情況下，傳統(tǒng)商業(yè)銀行為了規(guī)避風(fēng)險，通常會貸款給風(fēng)險較小的大中型企業(yè)，而非小微企業(yè)。2．2．2信息不對稱信息不對稱情況貫穿于各類融資活動中，由于借貸雙方對信息理解的差異性，很有可能會引起“逆向選擇”和“道德風(fēng)險”。由于對整體小微企業(yè)的不信任，金融機(jī)構(gòu)對經(jīng)營狀況好、違約風(fēng)險小的小微企業(yè)不能進(jìn)行正確地判斷，由于信息不對稱，金融機(jī)構(gòu)無法辨別是否應(yīng)該貸款給小微企業(yè)，從而使得那些成長性較好的小微企業(yè)無法獲得資金。2．2．3專注服務(wù)小微企業(yè)的金融機(jī)構(gòu)缺乏現(xiàn)有的地方性金融機(jī)構(gòu)和股份制銀行不僅在數(shù)量上有限，而且在業(yè)務(wù)及市場上也與國有商業(yè)銀行大同小異，沒有完全發(fā)揮自身的優(yōu)勢，市場定位也不合理，沒有與國有商業(yè)銀行形成互補(bǔ)，專注服務(wù)于小微企業(yè)的金融機(jī)構(gòu)基本上不存在。
3解決小微企業(yè)融資困境的對策
解決小微企業(yè)融資面臨的困境，需要企業(yè)、政府及金融機(jī)構(gòu)三方共同合作。
3．1企業(yè)自身對策
3．1．1提高經(jīng)營能力小微企業(yè)應(yīng)該積極主動提升自身經(jīng)營管理水平和能力。制定企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，建立優(yōu)秀的企業(yè)文化，引進(jìn)先進(jìn)的設(shè)備和技術(shù)，組織員工參加培訓(xùn)學(xué)習(xí)，提高自主創(chuàng)新能力，增強(qiáng)產(chǎn)品市場競爭力，減少管理和財務(wù)風(fēng)險，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。3．1．2加強(qiáng)信用建設(shè)為了讓企業(yè)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，無論是對內(nèi)還是對外小微企業(yè)必須高度重視自身的信譽(yù)問題，樹立正確的價值觀和信用觀，嚴(yán)格遵守誠信為本，積極在企業(yè)內(nèi)部開展誠信教育和素質(zhì)拓展。通過信用建設(shè)樹立良好的企業(yè)形象，確立市場信譽(yù)，逐步提升信用等級，增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)對小微企業(yè)的信任。3．1．3加強(qiáng)財務(wù)管理財務(wù)體系不健全、賬本記錄的信息、賬證不符是我國部分小微企業(yè)都存在的普遍問題，這是影響企業(yè)融資困難的基本因素，并且嚴(yán)重阻礙了小微企業(yè)的生存與發(fā)展。因此，小微企業(yè)要設(shè)立專門的會計機(jī)構(gòu)，建立完善的財務(wù)制度，在進(jìn)行融資和投資之前，要理性分析每種融資方式可能帶來的收益以及存在的風(fēng)險，然后權(quán)衡利弊，選擇合理的融資渠道和方式，樹立全面理財觀念。保證財務(wù)會計信息的真實(shí)性與合法性，這就需要企業(yè)完善會計內(nèi)部控制制度，杜絕兩本賬、三本賬等信息失真現(xiàn)象，提高信息的透明度和可信度。同時接受社會監(jiān)督，將財務(wù)信息及時、準(zhǔn)確、客觀、完整地提供給相關(guān)當(dāng)事人，使對方全面了解財務(wù)信息，從而獲得多種籌資渠道，以較低的籌資成本籌集企業(yè)發(fā)展所需要的資金。
3．2金融機(jī)構(gòu)方面對策
3．2．1加大支持力度商業(yè)銀行作為小微企業(yè)融資的主要渠道，應(yīng)當(dāng)積極開展適合小微企業(yè)發(fā)展的融資業(yè)務(wù)。要合理分配大中小微型企業(yè)的貸款比例，地方的商業(yè)銀行及信用社也應(yīng)該把小微企業(yè)視同其他企業(yè)一樣作為主要服務(wù)對象，不能夠區(qū)別對待，對其合理的信貸要求予以接受。根據(jù)情況靈活變通貸款流程，對于那些符合產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向，產(chǎn)品有銷路銷量的，有利于促進(jìn)就業(yè)的小微企業(yè)，銀行應(yīng)可以給予一定的支持，適當(dāng)放寬審批權(quán)限，縮短審批時間。銀行應(yīng)適當(dāng)把擔(dān)保物范圍加大，允許小微企業(yè)以產(chǎn)房，機(jī)器設(shè)備等固定資產(chǎn)作為抵押物進(jìn)行貸款，以滿足小微企業(yè)對資金的需要。3．2．2建立高效快速的貸款流程為滿足小微企業(yè)需要快速融資的特點(diǎn)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該對小微企業(yè)適當(dāng)放松審批權(quán)限，或者減少審批的層級，省去不必要的環(huán)節(jié)，進(jìn)而減少貸款決策鏈條，提高決策效率，簡化貸款審批流程。另外，銀行可以根據(jù)不同經(jīng)營特征和風(fēng)險特征的企業(yè)成立不同的信貸評審小組，有針對性地負(fù)責(zé)各種類型企業(yè)，提高審批效率。隨著互聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用領(lǐng)域的擴(kuò)大，銀行機(jī)構(gòu)可以利用互聯(lián)網(wǎng)方便快捷的優(yōu)點(diǎn)，建立網(wǎng)上融資平臺，為小微企業(yè)融資提供新的渠道，促進(jìn)線上線下融資業(yè)務(wù)同步發(fā)展，提高銀行辦理貸款的效率。3．2．3降低融資成本為了降低小微企業(yè)的融資成本，對于《中國銀監(jiān)會關(guān)于整治銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不規(guī)范經(jīng)營的通知》中提出的各項(xiàng)要求，銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)全面進(jìn)行落實(shí)。嚴(yán)格落實(shí)“七不準(zhǔn)”禁止性規(guī)定，不準(zhǔn)收取不合理的服務(wù)費(fèi)用，不準(zhǔn)附加不合理的貸款條件，不準(zhǔn)借貸搭售以及捆綁銷售其他金融產(chǎn)品等。小微企業(yè)融資通常是需求量少、次數(shù)多，而銀行在發(fā)放貸款時無論金額大小，其信貸成本都是差不多的，這就使得大中型企業(yè)貸款業(yè)務(wù)成本在辦理貸款業(yè)務(wù)所承擔(dān)的管理成本相對要比小微企業(yè)低很多。因而銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)貸款金額的大小確定相應(yīng)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，采取利率差異化措施，努力緩解小微企業(yè)“貸款貴”的問題。3．2．4加快中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展可以采用建立一個競爭有序的金融市場，并加快中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展等有效措施。大銀行一般都是國有性質(zhì)，中小金融機(jī)構(gòu)往往都帶有社區(qū)性質(zhì)。地方中小金融機(jī)構(gòu)能夠全面掌握地方的基本信息，對小微企業(yè)的經(jīng)營狀況、發(fā)展前景和資信狀況更了解，可以有效避免“信息不對稱”的問題。當(dāng)然，也可以建立政策性和商業(yè)性的中小企業(yè)銀行，用以解決小微企業(yè)在創(chuàng)業(yè)中以及經(jīng)營管理方面對中長期資金的需求，對困難的小微企業(yè)發(fā)放低息、貼息甚至是免息貸款，專門有針對性地扶持小微企業(yè)的發(fā)展。
3．3政府政策
3．3．1健全金融服務(wù)體系政府應(yīng)為小微企業(yè)的融資提供更多的機(jī)會，建立和健全小微企業(yè)金融服務(wù)體系，推動其向多層次、多方向發(fā)展，為小微企業(yè)創(chuàng)造一個分工明確、公平競爭的局面。一方面，政府應(yīng)充分發(fā)揮其積極作用，對小微企業(yè)實(shí)行差異化的監(jiān)督管理政策，健全金融服務(wù)體系，引導(dǎo)小微企業(yè)向大型銀行借貸；另一方面，大力推動中小型金融服務(wù)機(jī)構(gòu)、信用社等中小銀行的發(fā)展，鼓勵其將地方經(jīng)濟(jì)和小微企業(yè)作為重點(diǎn)的服務(wù)對象。3．3．2規(guī)范發(fā)展民間借貸市場根據(jù)國務(wù)院關(guān)于對民間借貸進(jìn)行規(guī)范管理、防范風(fēng)險的要求，加強(qiáng)對民間借貸的管理與監(jiān)督，有效控制民間借貸風(fēng)險。應(yīng)規(guī)范發(fā)展民間借貸市場，將民間借貸以法律形式確定下來并保證其合法性，避免被不合法的金融活動所滲透，要嚴(yán)厲打擊非法集資等違法犯罪行為，為民間借貸創(chuàng)造一個良好的環(huán)境。同時，可以引導(dǎo)民間借貸機(jī)構(gòu)向小額貸款或財務(wù)公司方向發(fā)展，從而規(guī)范民間借貸行為，使其更加專業(yè)化。3．3．3推進(jìn)小微企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)從我國的實(shí)際情況來看，可以考慮建立多層次的信用擔(dān)保體系以支持小微企業(yè)的發(fā)展。從地市、省、國家三級機(jī)構(gòu)共劃分三級信用擔(dān)保體系，為信用提供擔(dān)保和再擔(dān)保。把那些符合國家產(chǎn)業(yè)政策、發(fā)展前景好和市場空間大的小微企業(yè)納入擔(dān)保范圍。擔(dān)保機(jī)制能夠正常運(yùn)行需要長期穩(wěn)定并且充足的擔(dān)保基金，如何尋求基金的來源成為一個重要難題。因此，需要進(jìn)行籌資為擔(dān)保機(jī)制提供資金扶持，通常的籌集資金的方式有政府撥款、發(fā)行企業(yè)債券等多種渠道。3．3．4建設(shè)完備的法律保障體系政府相關(guān)部門應(yīng)引導(dǎo)地方各部門制定相應(yīng)的政策法規(guī)對企業(yè)間融資提供支持和法律保護(hù)。同時也要加快法律環(huán)境完善的腳步，要建立相關(guān)的專業(yè)部門，為避免貧困地區(qū)的小微企業(yè)融資提供法律保障。
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