引論：我們?yōu)槟砹?3篇保險公司經(jīng)營管理案例分析范文，供您借鑒以豐富您的創(chuàng)作。它們是您寫作時的寶貴資源，期望它們能夠激發(fā)您的創(chuàng)作靈感，讓您的文章更具深度。

篇1

（一）對保險專業(yè)的就業(yè)崗位定位不準(zhǔn)確。目前不少應(yīng)用型高校開設(shè)的保險專業(yè)培養(yǎng)目標(biāo)不明確，不切合實際地拔高培養(yǎng)規(guī)格，導(dǎo)致保險專業(yè)學(xué)生學(xué)的專業(yè)知識和專業(yè)技能多而不精，不能滿足就業(yè)崗位的要求。據(jù)有關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)表明，保險行業(yè)的營銷崗位數(shù)占全部崗位數(shù)的80%，保險營銷崗位人力資源缺乏。應(yīng)用型高校保險專業(yè)的學(xué)生應(yīng)當(dāng)先定位于保險營銷而不是保險管理人員。

（二）實踐教學(xué)計劃不完善，考評體系不健全。根據(jù)我院保險方向2011年培養(yǎng)計劃，保險方面的相關(guān)課程有保險學(xué)原理、保險實務(wù)、保險精算、保險公司經(jīng)營管理、社會保險，缺少財產(chǎn)保險案例分析、人身保險案例分析，缺少保險單填制、保險銷售、保險理賠、保險查勘等實踐課程。保險專業(yè)的實踐教學(xué)計劃與專業(yè)理論教學(xué)計劃、其他金融專業(yè)的教學(xué)計劃等，都沒有明確的保險專業(yè)實踐教學(xué)目標(biāo)。從整個教學(xué)計劃來看，其中只有大二暑假以后的實踐環(huán)節(jié)，但此環(huán)節(jié)多為學(xué)生自主選擇，所以效果并不佳。這關(guān)鍵是實踐教學(xué)各項管理制度不夠健全，特別是對實踐教學(xué)缺乏有效的管理與考核體系，學(xué)生暑期的實習(xí)更多的帶有應(yīng)付性，起不到真正的鍛煉、提高。同時，課程實習(xí)、社會實踐、畢業(yè)論文等環(huán)節(jié)是由不同老師來完成，缺乏統(tǒng)籌安排與協(xié)調(diào)，沒有完整的實踐教學(xué)體系。

（三）金融實驗室還有待完善。目前，我院金融控制中心已經(jīng)成為現(xiàn)代化的金融實驗室，具有了標(biāo)準(zhǔn)的證券投資模擬交易和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)模擬操作系統(tǒng)，使學(xué)生能在實驗室即可獲得與證券公司相同的實時股市行情及相關(guān)信息，據(jù)此進(jìn)行模擬投資實習(xí)，除了虛擬資金外，與實際投資完全一致。另外，具有完善的金融各領(lǐng)域的考證題庫，但缺少保險的實踐操作，比如保險單的填制，保險出單系統(tǒng)的模擬，保險理賠等的模擬操作。

（四）實踐教學(xué)環(huán)節(jié)脫鉤，教學(xué)方式單一，達(dá)不到實踐教學(xué)的目標(biāo)。一方面我院保險方向缺乏完善的課程實驗、實習(xí)、課程論文、畢業(yè)論文體系，各環(huán)節(jié)相互脫鉤，實驗項目無法進(jìn)行，教學(xué)課時得不到滿足；課程實習(xí)等過于形式化，主要依靠學(xué)生的自主選擇，缺乏有效的實習(xí)基地，所形成的論文很少深入實際進(jìn)行調(diào)研，文章質(zhì)量不高。目前的實踐教學(xué)主要就是側(cè)重于案例教學(xué)，雖然能調(diào)動學(xué)生學(xué)習(xí)的積極性，提高學(xué)生分析問題、解決問題及口頭表達(dá)的能力，但終歸紙上談兵，與現(xiàn)實差距較大。

（五）保險專業(yè)教師缺乏社會經(jīng)驗與實踐經(jīng)驗。我院現(xiàn)有三名保險專業(yè)教師，一名是保險專業(yè)畢業(yè)，另外兩名是金融專業(yè)畢業(yè)，無任何保險公司從業(yè)經(jīng)驗。另外，學(xué)院管理體制使得老師難以有課余時間參與保險公司的實踐。教師在學(xué)生培養(yǎng)過程中處于主導(dǎo)地位，教師隊伍的質(zhì)量直接制約著人才培養(yǎng)的質(zhì)量。教師空有理論缺乏實踐，也難以教給學(xué)生符合行業(yè)發(fā)展的實踐經(jīng)驗。雖然專業(yè)基礎(chǔ)扎實，雖然備課充分，但難免照本宣科，泛泛而談，難以正確把握保險市場對人才的需求。

加強(qiáng)保險專業(yè)實踐教學(xué)途徑思考

（一）完善教學(xué)計劃和實踐考評體系。首先，要完善教學(xué)計劃，主要體現(xiàn)在案例分析課程及實踐教學(xué)環(huán)節(jié)、課程實習(xí)等，比如增加財產(chǎn)保險案例分析、人身保險案例分析課程等；其次，完善實踐考評體系，針對大二學(xué)生暑期的實習(xí)，一方面學(xué)院可事先聯(lián)系并指定實習(xí)地點，其次對于實習(xí)加大考核力度，通過嚴(yán)格的考核使得學(xué)生能夠真正從實習(xí)中得到鍛煉，從而樹立正確的就業(yè)觀念；再次，端正學(xué)生的就業(yè)理念，不要只想著到保險公司當(dāng)管理人員，而應(yīng)該具有從基層干起再逐步晉升，脫離基礎(chǔ)環(huán)節(jié)的實踐經(jīng)驗是難以勝任內(nèi)勤及其他管理方面工作的。

篇2

案例教學(xué)是通過對案例的分析、討論和講解，使學(xué)生掌握相關(guān)知識、理論和技能的教學(xué)方法和過程。在案例教學(xué)中，既可以通過分析、比較各種各樣的案例，從中抽象出某些一般性的結(jié)論或原理，也可以讓學(xué)生通過自己的思考來拓寬視野，豐富自己的知識。《保險學(xué)》是金融專業(yè)開設(shè)的一門專業(yè)基礎(chǔ)課，同時，它也是一門理論與實踐結(jié)合緊密的課程，相應(yīng)的實踐性教學(xué)主要是案例教學(xué)。從筆者的教學(xué)實踐來看，案例教學(xué)是保險學(xué)講授的重要手段之一，正確運用案例教學(xué)法能夠大大提高教學(xué)效果。

一、案例教學(xué)在保險學(xué)教學(xué)中的必要性

保險學(xué)課程主要介紹基本的保險理論、保險合同的基本原則以及保險公司的經(jīng)營管理方法等內(nèi)容，其專業(yè)術(shù)語和基本原理比較繁雜，而且是一門實務(wù)性很強(qiáng)的應(yīng)用課程。雖然保險與社會生活的關(guān)系非常密切，但對于在校學(xué)生而言，保險學(xué)中的一些基本概念是非常抽象的，如果在授課過程中僅憑教師課堂上進(jìn)行理論講解，學(xué)生往往不能充分理解這些概念，更談不上能夠?qū)⒈ｋU理論與實踐相結(jié)合。

案例教學(xué)把學(xué)生關(guān)心的現(xiàn)實問題拿到課堂上來，并讓學(xué)生親自參加討論和分析，還有助于提高學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣，激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)主動性。比如，在講到近因原則時，如何在眾多的原因中判定近因在理論上是非常枯燥的實務(wù)問題。筆者在近因原則教學(xué)中，有意識地增加了許多案例，讓學(xué)生充分體會到這一原則在實踐中的指導(dǎo)意義。再比如，講人身保險的有關(guān)內(nèi)容時，給學(xué)生提供一些涉及其自身利益的案例，比如人身意外傷害險案例、健康保險案例等，學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣變得濃厚了，課堂氣氛也活躍了。

案例教學(xué)法可以促進(jìn)教與學(xué)的雙向交流，增強(qiáng)師生之間的互動。傳統(tǒng)的教學(xué)方式以教師為主體，不利于師生的交流，達(dá)不到預(yù)期的教學(xué)效果。而在案例教學(xué)中，學(xué)生分析、老師點評的方式使學(xué)生之間的交流增加，學(xué)生可以充分表達(dá)自己的見解，并能得到教師的及時指導(dǎo)；另外，教師通過學(xué)生提出的觀點可以發(fā)現(xiàn)教學(xué)中需要改進(jìn)的地方，從而在今后的教學(xué)中制訂更為細(xì)致的授課方案和計劃。

案例教學(xué)有助于培養(yǎng)學(xué)生分析問題和解決問題的能力。在案例教學(xué)中，教師引導(dǎo)學(xué)生去思考相關(guān)的原理，并引導(dǎo)學(xué)生運用所學(xué)的理論知識來分析和解決案例中的實際問題，學(xué)生有了自己思考和傾聽他人意見的機(jī)會，思維和判斷能力在案例分析和討論中逐步得到提高。通過對實際問題的分析，學(xué)生可以鍛煉自己分析問題和解決問題的能力。

總之，在講解保險學(xué)基本原理或內(nèi)容時，結(jié)合案例分析，通過對各類典型案例的分析和講解，不僅能夠幫助學(xué)生鞏固保險學(xué)的基本原理，加深對基礎(chǔ)理論、專業(yè)理論的掌握，強(qiáng)化理論與實踐的結(jié)合運用，而且還能激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣，培養(yǎng)學(xué)生的思維能力以及分析問題和解決問題的能力。因此，在保險學(xué)教學(xué)中應(yīng)當(dāng)加大案例教學(xué)的比重，以提高教學(xué)效果。

二、保險學(xué)教學(xué)中的案例選擇

1.案例應(yīng)當(dāng)具有針對性。教師首先應(yīng)當(dāng)根據(jù)教學(xué)內(nèi)容，精心選擇案例，巧妙設(shè)計問題。案例一定要和所要教學(xué)的術(shù)語、原理或內(nèi)容緊密相關(guān)，有利于學(xué)生更直接有效地理解和鞏固教學(xué)內(nèi)容。例如，在講解“保險利益”這個概念的時候，案例應(yīng)當(dāng)直接與之相聯(lián)系，并能讓學(xué)生區(qū)分“保險利益”和“保險金”這兩個概念。案例的針對性還表現(xiàn)在案例應(yīng)當(dāng)直接與所要講授的知識點相聯(lián)系，而不宜涉及過多的知識點，否則會擾亂學(xué)生的注意力，造成思維上的混亂。

2.案例應(yīng)當(dāng)具有代表性。案例應(yīng)當(dāng)能代表某一種社會現(xiàn)象，具有同類案例的共性；或者對于案例所提出的問題，學(xué)生存有不同的觀點，而這些觀點往往代表一部分人的觀念和看法。一個恰當(dāng)?shù)陌咐粌H應(yīng)當(dāng)有利于學(xué)生理解課堂教學(xué)內(nèi)容，還應(yīng)當(dāng)引導(dǎo)學(xué)生去思考和分析現(xiàn)實當(dāng)中的類似問題，達(dá)到理論與實踐的結(jié)合。案例的結(jié)論在很多情況下是開放性的，這樣能夠引發(fā)學(xué)生在課下做更深刻的思考。

3.案例應(yīng)當(dāng)具有生動性。案例應(yīng)當(dāng)來源于現(xiàn)實生活中與大學(xué)生聯(lián)系緊密的一些案例，以便開展深入的討論。比如，在講解人身保險時，可選擇與大學(xué)生人身風(fēng)險相關(guān)的案例，引導(dǎo)學(xué)生了解人身保險的各個種類；再比如，在講授保險合同的內(nèi)容時，引導(dǎo)學(xué)生分別從自身和保險公司兩種角度展開討論，有助于學(xué)生全方位學(xué)習(xí)和理解保險合同的主體、客體以及保險條款等諸多細(xì)節(jié)內(nèi)容。

4.案例應(yīng)當(dāng)具有時效性。在保險學(xué)教材或案例匯編資料中都給出了保險課程的很多案例，但由于更新速度較慢，很多案例缺乏時效性，甚至得出的結(jié)論也存在問題。自2009年10月1日起，中國施行修訂之后的新《保險法》，相比于原《保險法》，新《保險法》在很多方面都有大的修訂。比如，人身保險合同的受益人和被保險人往往不是同一人，在某些特定情形下，二者的利益不無沖突。如果受益人謀求個人私利，故意造成被保險人死亡傷殘或者疾病，保險公司該不該賠？原有《保險法》規(guī)定，此類情況下保險公司不承擔(dān)賠付責(zé)任。這對于無辜的被保險人顯然有失公平。新《保險法》進(jìn)行修改完善，規(guī)定此種情形下，實施非法行為的受益人喪失受益權(quán)，但保險公司不因此免除保險責(zé)任，被保險人的利益仍然受到保護(hù)。如果教師在案例教學(xué)中，簡單地借用以前的案例，又沒有根據(jù)新《保險法》對原有的分析結(jié)論作出解釋或補(bǔ)充，很容易誤導(dǎo)學(xué)生。

5.案例應(yīng)當(dāng)具有導(dǎo)向性。中國保險市場主體的無序競爭仍然較嚴(yán)重，國民的保險意識也還不強(qiáng)，關(guān)于保險的各種糾紛大量存在。在案例教學(xué)中，一些老師往往選擇反面案例進(jìn)行分析和講解。從幫助學(xué)生理解的角度來說，這無可厚非，然而，過多地采用反面案例很容易產(chǎn)生負(fù)面的影響。事實上，中國保險業(yè)由于起步較晚，保險公司的經(jīng)營管理還有待進(jìn)一步規(guī)范，保險業(yè)的誠信建設(shè)也需要進(jìn)一步加強(qiáng)，再加上社會公眾對保險的認(rèn)知比較欠缺，很多人對于保險還存在偏見甚至是反感。在案例教學(xué)中，反面案例在一定程度上會使學(xué)生對保險業(yè)形成根深蒂固的成見，進(jìn)而影響學(xué)生對保險業(yè)的認(rèn)識和學(xué)習(xí)的積極性。在案例教學(xué)中，教師應(yīng)當(dāng)把正面案例與反面案例有機(jī)地結(jié)合起來，既要幫助學(xué)生理解保險學(xué)的基本原理，還要對學(xué)生進(jìn)行積極的正面引導(dǎo)，幫助他們理解保險的本質(zhì)。

三、案例教學(xué)組織與實施的應(yīng)用心得

1．教學(xué)準(zhǔn)備。教師在教學(xué)前的充分準(zhǔn)備是案例教學(xué)必不可少的環(huán)節(jié)。在教學(xué)之前，教師應(yīng)當(dāng)對于教學(xué)案例的內(nèi)容以及案例所涉及到的理論知識點有充分的把握，對保險實務(wù)的發(fā)展變化和相關(guān)法律法規(guī)的更新有充分的了解。除此之外，教師還要指導(dǎo)學(xué)生做好課前準(zhǔn)備工作。對于信息量豐富或者比較復(fù)雜的案例，教師應(yīng)把選擇好的案例在課前發(fā)給每一個學(xué)生，要求他們熟悉案例內(nèi)容，并結(jié)合案例進(jìn)行分析，歸納發(fā)言要點，為教學(xué)討論做好鋪墊。 　2．教學(xué)方式。對于保險學(xué)課程，教師應(yīng)當(dāng)強(qiáng)調(diào)理論教學(xué)與案例教學(xué)的有機(jī)結(jié)合。強(qiáng)調(diào)案例教學(xué)，并不意味著放松理論教學(xué)。在教學(xué)方式上，理論教學(xué)與案例教學(xué)相輔相成，缺一不可。案例教學(xué)有利于加深對理論教學(xué)內(nèi)容的理解，重在突出教學(xué)的目的與應(yīng)用，而理論教學(xué)是案例教學(xué)的基礎(chǔ)和前提，不掌握理論就無法開展案例教學(xué)。保險學(xué)課程必須要先掌握一些基本的理論、概念和方法，然后才能進(jìn)行實務(wù)性的學(xué)習(xí)。例如在講述保險的基本原則時，案例中必然會涉及到保險利益、近因、推定全損等基本概念，如果學(xué)生對這些概念都不理解，教師很難組織案例分析。

3.教學(xué)討論。案例教學(xué)的實質(zhì)是開放、互動，強(qiáng)調(diào)學(xué)生的高度參與。引導(dǎo)和組織學(xué)生進(jìn)行討論是保證案例教學(xué)效果的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。教師應(yīng)當(dāng)把更多的時間和機(jī)會留給學(xué)生，討論主要在學(xué)生中進(jìn)行，但教師絕不是旁觀者，教師始終應(yīng)當(dāng)發(fā)揮主導(dǎo)作用。第一，教師可以通過啟發(fā)式提問引導(dǎo)學(xué)生積極參與討論。教師所提的問題要圍繞教學(xué)內(nèi)容，做到少而精。問題過于寬泛則學(xué)生的討論比較散亂，不利于教師對課堂教學(xué)的控制，也不利于學(xué)生對教學(xué)重點和難點知識的掌握。考慮到不同的學(xué)生對教學(xué)內(nèi)容的理解和接受能力不同，案例提問還要有層次性，由易到難，逐漸深入。第二，教師和學(xué)生要形成一種良性的互動關(guān)系，營造良好的課堂討論氣氛。教師要鼓勵學(xué)生自主思考，積極引導(dǎo)學(xué)生對案例進(jìn)行討論，并結(jié)合分組討論、角色模擬等形式調(diào)動學(xué)生參與的積極性。例如，在結(jié)合一些案例講解保險雙方當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)時，就可以采用角色模擬的形式。第三，教師應(yīng)給學(xué)生更多的自由發(fā)揮的空間，允許他們發(fā)表不同的意見和看法。開放式的討論更有利于學(xué)生對理論知識的掌握，而且可以進(jìn)一步提高學(xué)生的創(chuàng)造性思維和開放性思維。第四，教師應(yīng)當(dāng)通過各種巧妙的提問，引導(dǎo)學(xué)生圍繞中心問題進(jìn)行討論，力保討論沿預(yù)期的方向進(jìn)行。在教學(xué)中，教師應(yīng)當(dāng)及時對學(xué)生的討論進(jìn)行點評，解答學(xué)生提出的疑點問題，并對討論中暴露出的問題及時修正，把討論引導(dǎo)到正確認(rèn)識的軌道上來。對于學(xué)生爭論較大的問題，即使是一些社會敏感問題，教師也應(yīng)認(rèn)真分析，不能避重就輕，更不能不回答。第五，教師要把學(xué)生從對案例本身的討論引導(dǎo)到對一般性問題的討論，并歸納出一般性的理論觀點或結(jié)論，以提高學(xué)生分析問題和解決問題的能力。

4.教學(xué)總結(jié)。討論結(jié)束后，教師應(yīng)及時總結(jié)要點。闡明案例分析討論中所運用的理論知識，總結(jié)討論的重點、難點和疑點，在此基礎(chǔ)上指出需要進(jìn)一步深入思考的問題。為了獲得更好的教學(xué)效果，教師還應(yīng)要求學(xué)生完成一份書面的案例分析報告，通過重新審視案例的討論過程和解決方案，學(xué)生對于課堂的教學(xué)內(nèi)容能夠加深理解。教師自身也應(yīng)當(dāng)總結(jié)本次討論的成功之處和不足之處，以便在以后的教學(xué)中進(jìn)一步改進(jìn)和完善。

參考文獻(xiàn)：

[1]何宏慶.保險學(xué)案例教學(xué)模式初探[J].保險職業(yè)學(xué)院學(xué)報，2010，(1).

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收錄日期：2013年8月29日

21世紀(jì)以來，我國財產(chǎn)保險行業(yè)得到了較快發(fā)展。國內(nèi)財產(chǎn)保險公司早已引入了信息系統(tǒng)，建立起了涵蓋承保、理賠、財務(wù)、銷售乃至經(jīng)營管理等方面的數(shù)據(jù)庫，對企業(yè)的交易活動、經(jīng)營狀況進(jìn)行記錄。數(shù)據(jù)庫和數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)的廣泛運用，使得內(nèi)部審計人員能夠在激增的數(shù)據(jù)背后，按照既有的審計經(jīng)驗，查找出保險公司在經(jīng)營環(huán)節(jié)上存在的違規(guī)行為，有效地對業(yè)務(wù)或財務(wù)行為的真實性、合法性和效益性方面進(jìn)行監(jiān)督，從而促進(jìn)公司業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。雖然激增的數(shù)據(jù)背后隱藏的許多重要信息給人們識別財務(wù)報告舞弊提供了更大范圍的數(shù)據(jù)支持，但同時也衍生出一些新的問題，致使傳統(tǒng)的以風(fēng)險點為出發(fā)點的審計手段不能適應(yīng)現(xiàn)代審計工作的要求。為提高審計質(zhì)量，降低審計風(fēng)險，迫切需要引入現(xiàn)代化審計方式和手段，以實現(xiàn)審計監(jiān)督從單一的事后審計轉(zhuǎn)變?yōu)槭潞髮徲嬇c事中審計相結(jié)合，從單一的靜態(tài)審計轉(zhuǎn)變?yōu)殪o態(tài)審計與動態(tài)審計相結(jié)合，從單一的現(xiàn)場審計轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)場審計與遠(yuǎn)程審計相結(jié)合。目前，各大財產(chǎn)保險公司相繼進(jìn)行了業(yè)務(wù)系統(tǒng)總集中，將業(yè)務(wù)、財務(wù)、理賠、影像等相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)一起來，這為非現(xiàn)場審計提供了必要的技術(shù)支撐。數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)是處理紛繁復(fù)雜、日益龐大對象數(shù)據(jù)的一種新型信息技術(shù)。它采取排除人為因素而通過自動的方式來發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)中存在的新的、隱藏的或不可預(yù)見的規(guī)律或事實，是在對數(shù)據(jù)集全面而深刻認(rèn)識的基礎(chǔ)上，對數(shù)據(jù)內(nèi)在和本質(zhì)的高度抽象與概括，所以把數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)引入到審計工作中是非常必要的。

一、財產(chǎn)保險公司內(nèi)部審計人員面臨的問題

業(yè)務(wù)的迅猛發(fā)展，為保險公司積累了大量的經(jīng)營管理數(shù)據(jù)，這同時也給內(nèi)部審計人員帶來了極大挑戰(zhàn)，具體表現(xiàn)為：一是基礎(chǔ)數(shù)據(jù)量超大，審計人員在數(shù)以千萬計的數(shù)據(jù)庫記錄中陷入茫然，在浩瀚的經(jīng)營數(shù)據(jù)中很難找出對內(nèi)部審計人員有價值的信息，猶如大海撈針；二是保險公司的業(yè)務(wù)流程、管理規(guī)定和操作實務(wù)不斷更新，各項管控規(guī)定不斷出臺，新的違規(guī)問題變得越發(fā)隱蔽，審計人員對如此快速的變革往往不能與時俱進(jìn)，既有的審計經(jīng)驗往往顯得力不從心。KPMG（1998）調(diào)查發(fā)現(xiàn)，超過1/3的舞弊事件是在偶然的情況下被發(fā)現(xiàn)的，只有4%的舞弊事件是由獨立審計人員發(fā)現(xiàn)的；三是簡單的數(shù)據(jù)庫查詢語句，無法從龐大復(fù)雜的數(shù)據(jù)庫中進(jìn)行深層次剖析，不能發(fā)掘更多的審計線索，所得出的審計結(jié)論缺乏深度和廣度，為規(guī)避自身審計風(fēng)險埋下隱患；四是數(shù)據(jù)處理技術(shù)為違規(guī)者提供了更加隱蔽的違規(guī)手段，舞弊者可以通過數(shù)據(jù)修改的方式偽造數(shù)據(jù)，以假亂真，審計人員如何識別出被篡改的數(shù)據(jù)是個難題；五是對同一對象審計，由于審計方法、審計角度的不同，不同審計人員可能會得出完全不同的審計結(jié)論，問題定型不一，審計知識的“不對稱性”無法保障審計質(zhì)量；六是由于數(shù)據(jù)量的激增，垃圾數(shù)據(jù)、異常數(shù)據(jù)時有發(fā)生，如何將這些數(shù)據(jù)剔除，不干擾審計人員的審計思路，科學(xué)合理地安排審計工作，將精力投入到真正的審計問題上去，值得思考。

二、審計領(lǐng)域?qū)?shù)據(jù)挖掘技術(shù)的探討

簡單地說，數(shù)據(jù)挖掘指的是從大量的、不完全的、有噪聲的、模糊的、隨機(jī)的應(yīng)用數(shù)據(jù)中提取出隱藏的、不為人知的卻潛在有用的信息和知識的過程，是一個從數(shù)據(jù)中汲取潛在有用的、先前未知的和最終可理解的知識的過程。數(shù)據(jù)挖掘通常與計算機(jī)科學(xué)有關(guān)，并通過統(tǒng)計、在線分析處理、情報檢索、機(jī)器學(xué)習(xí)、專家系統(tǒng)和模式識別等諸多方法來實現(xiàn)上述目標(biāo)。數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)的應(yīng)用非常廣泛，我國學(xué)者也做了一些將數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)應(yīng)用到審計領(lǐng)域的研究工作。

易仁萍、王昊等（2003）探討了審計框架下的數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)的應(yīng)用，提出了利用數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)對原始審計數(shù)據(jù)進(jìn)行初步的數(shù)據(jù)清洗并進(jìn)行挖掘，形成可疑數(shù)據(jù)，為審計活動提供必要支撐。胡榮和陳月昆（2004）提出了關(guān)聯(lián)分析和聚類分析這兩種常用數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)在審計中的具體實踐。陳丹萍（2009）在《數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)在現(xiàn)代審計中的運用研究》中提出數(shù)據(jù)挖掘?qū)徲嫷幕韭窂桨〝?shù)據(jù)的采集、預(yù)處理、發(fā)現(xiàn)規(guī)律、發(fā)現(xiàn)異常和提出處理建議等環(huán)節(jié)；數(shù)據(jù)挖掘?qū)徲嬛饕ㄟ^離群點挖掘、孤立點檢測等七種方法獲取有效證據(jù)；數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)在審計中的應(yīng)用步驟包括評估被審計單位、內(nèi)控制度的符合性測試和實質(zhì)性測試審計三個方面。

三、數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)在財產(chǎn)保險內(nèi)審領(lǐng)域的應(yīng)用

數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)可實現(xiàn)的目的很多，在此僅列舉目前對財產(chǎn)保險公司內(nèi)部審計工作最有幫助的幾個方面，主要有：

（一）統(tǒng)計分析。首先根據(jù)已有的審計經(jīng)驗，確定出固定的審計模型，然后將該模型運用到被審計單位的對象數(shù)據(jù)庫上，對審計區(qū)間內(nèi)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分類，借以實現(xiàn)對保險經(jīng)營管理行為的分類和預(yù)測。

（二）聚類分析。它是把被審計單位的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)按照相似性歸成若干類別，使得同一類別的個體之間的差異盡可能地小，而不同類別的個體間的差異盡可能地大，從而找出偏離主類別的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。

（三）關(guān)聯(lián)分析。通過利用關(guān)聯(lián)規(guī)則，從被審計單位數(shù)據(jù)庫的記錄中抽取頻繁出現(xiàn)的模式，找出隱藏在數(shù)據(jù)間的潛在關(guān)系，抽取出事項A和事項B出現(xiàn)的頻率和相關(guān)性，從而通過對A對象的分析達(dá)到對B對象分析的目的。

具體實施流程如下：

1、需求提出階段。根據(jù)特定的審計目標(biāo)和審計內(nèi)容要求，將審計問題進(jìn)行描述和表達(dá)，并將審計問題轉(zhuǎn)化為數(shù)據(jù)挖掘問題，然后轉(zhuǎn)化成數(shù)據(jù)庫語言，編寫提數(shù)語句。

2、數(shù)據(jù)清洗階段。明確數(shù)據(jù)來源，熟悉數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)，從被審計單位數(shù)據(jù)庫中選擇適用于數(shù)據(jù)挖掘的數(shù)據(jù)源，在充分了解數(shù)據(jù)質(zhì)量的情況下，運用數(shù)據(jù)庫中表與表之間的勾稽關(guān)系，剔除垃圾數(shù)據(jù)和異常數(shù)據(jù)，對源數(shù)據(jù)進(jìn)行轉(zhuǎn)換和清理，做到基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的可靠性和完整性。

3、數(shù)據(jù)挖掘階段。針對所要發(fā)現(xiàn)審計問題的類別，確定采用的挖掘操作類型，如統(tǒng)計分析類型、聚類分析類型、關(guān)聯(lián)分析類型等，設(shè)計或選擇出有效的數(shù)據(jù)挖掘算法，形成特定的數(shù)學(xué)分析模型并加以實現(xiàn)。數(shù)據(jù)挖掘階段是核心階段，可能一種類型不適合，需要選取另一種類型，也可能同時需要幾個不同類型的數(shù)據(jù)模型進(jìn)行分析，此時可能會出現(xiàn)反復(fù)現(xiàn)象。

4、評估階段。根據(jù)已掌握的審計證據(jù)，對挖掘結(jié)果進(jìn)行解釋和評估，測試與評價所發(fā)現(xiàn)的審計結(jié)論，對審計結(jié)論進(jìn)行一致性、效用性處理。由于模型的建立是一個迭代循環(huán)過程，因此可利用反饋機(jī)制，利用已有的模型不斷地建模、分析，直到能夠得出充分、正確的審計結(jié)論為止。

5、階段。根據(jù)審計人員的審計目的，對所獲得的審計結(jié)論進(jìn)行組織，并以審計人員能夠使用的方式呈現(xiàn)，從而使審計人員能在審計數(shù)據(jù)分析工作中運用所發(fā)現(xiàn)的審計結(jié)論。

上述各步驟不是一蹴而就的，各步驟均可能需要反復(fù)進(jìn)行，這取決于每個階段的結(jié)果和接下來將要實施的階段或者一個階段的具體任務(wù)。（圖1）

四、實際審計工作中的具體案例

隨著保險市場競爭的加劇，不規(guī)范業(yè)務(wù)行為時有發(fā)生。下面結(jié)合筆者工作實際，對數(shù)據(jù)挖掘在保險公司內(nèi)部審計上的具體應(yīng)用進(jìn)行案例分析。

審計需求：查找出經(jīng)營機(jī)構(gòu)違規(guī)列支會議費、招待費問題。此問題如果按照常規(guī)手段，通過調(diào)閱財務(wù)憑證的方式，人工來發(fā)現(xiàn)問題，幾乎很難實現(xiàn)。如果將此問題轉(zhuǎn)化成數(shù)據(jù)挖掘問題，對一個地市級（或者省級）分公司下轄各分支機(jī)構(gòu)的會議費、招待費財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，就可以快速地查出違規(guī)機(jī)構(gòu)。具體步驟如下：

（一）需求提出階段。本案例的需求為查出違規(guī)列支會議費、招待費問題。鑒于基層經(jīng)營單位有可能同時在會議費、招待費兩個科目之間來回列支費用，故此需求可以細(xì)化為3個小需求，既違規(guī)列支會議費需求、違規(guī)列支招待費需求、違規(guī)列支會議費和招待費需求。

（二）數(shù)據(jù)清洗階段。首先剔除掉費用金額字段值為空、字段值超大或超小、收付日期過早或過遠(yuǎn)的垃圾數(shù)據(jù)、測試數(shù)據(jù)、異常數(shù)據(jù)，然后選擇恰當(dāng)?shù)氖崭秴^(qū)間作為審計區(qū)間，選好基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。

（三）數(shù)據(jù)挖掘階段。由于此問題要解決的是違規(guī)列支費用問題，也就是要提取出來屬于超額列支的那部分費用，因此要掌握公司正常經(jīng)營管理下的費用列支狀況。然而，每個基層公司的經(jīng)營管理狀況并不相同，單純從自身的角度去縱向比較，科學(xué)性難以保證。因此，要掌握同一市公司（或省公司）下的各個經(jīng)營機(jī)構(gòu)的實際狀況，狀況趨同的視為合理情形，偏離大多數(shù)的視為疑似對象。

根據(jù)上述分析，擬采取聚類分析的數(shù)據(jù)挖掘方法，即以某市所有經(jīng)營機(jī)構(gòu)為審計樣本，以每個月為一個審計區(qū)間，用所有經(jīng)營機(jī)構(gòu)的相關(guān)費用總和除以保費金額，得出系統(tǒng)內(nèi)費用與保費的平均比例，再分別計算出所有經(jīng)營機(jī)構(gòu)自身列支相關(guān)費用的金額與自身保費金額的比例，再將這些比例和系統(tǒng)平均比例按序排列，遠(yuǎn)離系統(tǒng)平均值且大于系統(tǒng)平均值的對象，確定為疑似對象。圖2為對某市公司下轄12個經(jīng)營機(jī)構(gòu)會議費數(shù)據(jù)挖掘結(jié)果。從圖上可以看出，機(jī)構(gòu)3和機(jī)構(gòu)10的會議費比例明顯超出系統(tǒng)平均水平，因此將兩者作為疑似對象。（圖2）

（四）評估階段。根據(jù)步驟（三）數(shù)據(jù)挖掘階段取得的初步性結(jié)論，結(jié)合被審計單位業(yè)務(wù)經(jīng)營實際狀況做出進(jìn)一步的判斷。若初步判斷審計結(jié)論合理，可與被審計單位進(jìn)行確認(rèn)。若被審計單位提供了合理的解釋說明，則要進(jìn)一步修改聚類分析模型，加入必要的參考因子，比如業(yè)務(wù)類型、市場環(huán)境等加權(quán)因子，重新迭代計算，再次得出審計結(jié)論。

（五）階段。根據(jù)上述數(shù)據(jù)挖掘模型取得的成果，將此模型運用到所有轄區(qū)單位，繪制出轄區(qū)單位違規(guī)列支會議費、招待費的全景預(yù)警圖，供日后審計使用。

主要參考文獻(xiàn)：

篇4

近代的保險起源于海上保險制度，在長期發(fā)展過程中逐漸形成其特有的風(fēng)險分?jǐn)倷C(jī)制，從起初的以“人人為我，我為人人”的簡單的風(fēng)險分?jǐn)偤蛽p失補(bǔ)償制度，一直到今天的以大數(shù)法則為基礎(chǔ)的精算制度作為技術(shù)核心、以風(fēng)險分?jǐn)倿橹饕毮埽該p失補(bǔ)償為手段、以穩(wěn)定再生產(chǎn)和社會生活為主要目標(biāo)的現(xiàn)代保險制度。保險將全社會的風(fēng)險準(zhǔn)備資金匯成一股不可忽視的資金洪流，從把將它的觸角伸展到經(jīng)濟(jì)生活的各個角落，對于社會上的每個個體，保險都是一項他們不得不給予重視且和自身密切相關(guān)的經(jīng)濟(jì)制度。保險在從近代模式向現(xiàn)代模式的嬗變中，通過各項原則的建立和法律法規(guī)的完備，逐漸蛻去原本與賭博類似的賠償機(jī)制，演繹出以最大誠信為基調(diào)，維護(hù)投保人和被保險人利益的制度。與此同時，保險業(yè)形成了以險種設(shè)計為關(guān)鍵，以市場營銷為主線的人力資本密集型的生產(chǎn)方式，這與金融業(yè)的其它領(lǐng)域的生產(chǎn)方式具有一致性。保險業(yè)的這種性質(zhì)使得人力資本成為保險業(yè)最重要的生產(chǎn)資源，因此，保險學(xué)人才教育成為保險業(yè)發(fā)展至關(guān)重要的因素之一。如何提高保險學(xué)科課程的教育質(zhì)量，培育出保險業(yè)需要的相應(yīng)人才，是擺在保險學(xué)教育者面前的重要課題。

筆者從事地方高校金融專業(yè)的保險學(xué)課程教學(xué)已有十?dāng)?shù)年，通過多年的教學(xué)實踐，逐步摸索出適合保險學(xué)自身特色的教學(xué)模式。包括：一個核心、兩條主線、三種方法。即：以保險學(xué)基礎(chǔ)理論作為教學(xué)核心，注重夯實學(xué)生的理論基礎(chǔ)；以業(yè)務(wù)流程和業(yè)務(wù)管理作為主線，為學(xué)生將來進(jìn)入實務(wù)部門工作做好準(zhǔn)備；采用案例分析、實踐教學(xué)、研討教學(xué)等新型教學(xué)方法，激發(fā)學(xué)生學(xué)習(xí)興趣。事實表明，該教學(xué)模式在筆者任教班級取得良好收效，獲得學(xué)生好評。

一、案例分析法

案例分析法是一種理論聯(lián)系實際的教學(xué)方法，在具體實施中，往往是從具體上升到抽象，即通過對具體案例的分析研究來探尋帶有普遍指導(dǎo)意義的內(nèi)在規(guī)律，從中導(dǎo)出一般的原理、理論，所以比較易懂好記，生動形象，有助于理論學(xué)習(xí)的進(jìn)一步深化。而且，對于化解理論知識的枯燥性、抽象性，使之具體生動，與保險實踐緊密結(jié)合，能夠激發(fā)學(xué)生對保險學(xué)的學(xué)習(xí)熱情，較之單純講解理論，案例教學(xué)在保險學(xué)教學(xué)上有更大的優(yōu)勢。尤其是與實務(wù)結(jié)合異常緊密的保險理論，如果不結(jié)合案例，教學(xué)效果會差強(qiáng)人意。

案例教學(xué)法在保險學(xué)教學(xué)中的應(yīng)用，須遵循如下步驟進(jìn)行：根據(jù)課程內(nèi)容對案例進(jìn)行篩選、在分析過程中盡可能多地容納理論知識點、案例分析結(jié)果應(yīng)簡潔凝煉。

（一）案例選擇

案例分析教學(xué)法中所應(yīng)用的案例應(yīng)該特色鮮明，有一定的側(cè)重點。首先，該必須理論突出。在分析該案例的過程中，應(yīng)以該理論為主要分析案例材料，不能選擇那些枝節(jié)過多，而且枝節(jié)對結(jié)果影響很大的案例，因為這種案例會模糊學(xué)生的注意焦點，使得知識點過于分散，不利于教師按照教學(xué)大綱的要求側(cè)重講解某些知識要點。而過于紛繁蕪雜的案例，對于那些對保險知識還知之甚少的學(xué)生，分析起來難度較大，不易領(lǐng)會教師要向他們傳達(dá)的知識，因此，篩選案例的原則是短小精悍、要點凝煉。

其次，案例的時效性同樣重要。有些保險理賠個案由于發(fā)生時間比較久遠(yuǎn)，和現(xiàn)行的法律法規(guī)以及相關(guān)的經(jīng)濟(jì)政策已經(jīng)嚴(yán)重脫節(jié)，盡管這些案例也能夠反映一部分保險學(xué)的基本理論，但是它們在時間上的滯后性，會使學(xué)生對這些案例的權(quán)威性產(chǎn)生懷疑，進(jìn)而影響他們的學(xué)習(xí)熱情，所以，案例的時效性非常重要，要選擇近期發(fā)生的案例，對于那些發(fā)生時間過于久遠(yuǎn)，應(yīng)該注意取舍。

再次，案例的真實性也非常重要。在選擇案例的時候，最好是從報紙、網(wǎng)絡(luò)、電視等媒體擇取現(xiàn)實生活中發(fā)生的案例。真實的案例更具有沖擊力，能夠反映保險實踐中產(chǎn)生的各種問題。由于這些案例發(fā)生在現(xiàn)實生活中，很多案例中的細(xì)節(jié)非常真實，學(xué)生在學(xué)習(xí)過程中，對保險學(xué)理論如何聯(lián)系實際有更深刻的了解。

（二）分析過程

學(xué)生對保險理論不是一蹴而就的，需要在不斷地學(xué)習(xí)過程中對其進(jìn)行消化和理解，而案例分析無疑是幫助學(xué)習(xí)的重要工具。學(xué)生首次接觸到相關(guān)的案例，往往會茫然不知所措，無從下手，此刻教師便發(fā)揮了重要作用，引導(dǎo)學(xué)生如何使用理論知識解決實際問題，但又不能直接灌輸，使學(xué)生失去獨立思考的能力。這其中的分寸是教師一定要把握好的。

有鑒于此，教師在案例分析伊始，首先向?qū)W生提出幾個問題，然后請學(xué)生考慮這些問題的答案。利用提問的方式，讓學(xué)生說出他們的答案，對于他們針對同一問題給出的不同答案，將這些答案紛紛列出，由大家來判斷分析，看他們中的多數(shù)人到底選擇哪種答案，再要求他們陳述理由，并將學(xué)生陳述的要點記在黑板上。在主要觀點陳述完畢之后，整理這些觀點，再將正確的處理方法告訴學(xué)生，并且告知他們這樣處理的理由，結(jié)合教材上的理論要點，讓他們自己重復(fù)一遍分析過程，同時對照之前學(xué)生給出的處理理由，找出他們錯在哪里，這樣給學(xué)生留下的印象會更加深刻。

案例數(shù)量也是教師在教學(xué)過程中要注意的。教師應(yīng)該為每個理論知識要點分配兩個以上的案例。教師可以要求學(xué)生對第一個案例詳細(xì)分析與說明，從中獲得學(xué)生是否已經(jīng)初通基本理論知識以及應(yīng)用技能，在確認(rèn)學(xué)生的熟練程度后，列舉其它案例要求學(xué)生在課堂或者課后分析。教師只判斷分析結(jié)果的正誤，讓學(xué)生對自己的分析過程仔細(xì)梳理，找出謬誤所在。

（三）理論重述

這一步驟建立在學(xué)生已經(jīng)具有自行分析能力的基礎(chǔ)上。當(dāng)學(xué)生對理論內(nèi)容掌握熟練之后，教師的另一個重要任務(wù)是將理論教學(xué)上一個臺階，使之深化和升華，從理論的描述發(fā)展到對其內(nèi)涵外延的解釋，這才能進(jìn)一步提高教學(xué)效果。

二、研討教學(xué)

保險學(xué)教學(xué)中亦常常應(yīng)用研討教學(xué)法，該方法注重在討論過程的參與度。通過思想的碰撞，產(chǎn)生對討論問題的不同看法，對該問題進(jìn)行多角度、多方位的探討，并且可以深入挖掘討論主題，能在討論中獲取更加全面的信息，討論者的思維層次和思路也會進(jìn)一步提高。

案例分析與研討教學(xué)在保險學(xué)的教學(xué)中完全可以并行不悖。案例分析是教學(xué)內(nèi)容的革新，而研討教學(xué)是教學(xué)方法的變革。案例分析可以有兩種方式，一是教師主導(dǎo)，學(xué)生被動參與；二是，教師的角色是旁聽者，學(xué)生作為討論的主角自由發(fā)揮。兩種方式的優(yōu)劣都比較明顯。后一種方式的特色是學(xué)生擁有較大的自由度，但討論過程有可能偏離預(yù)先設(shè)定的軌道；不過，優(yōu)點在于可以調(diào)動大部分學(xué)生的參與積極性，不會出現(xiàn)教師唱獨角戲的情況。在小組中，討論氣氛會更加活躍，組員之間可以就不同意見進(jìn)行充分的辯論，最終形成一種或者數(shù)種結(jié)論。而各個小組之間的結(jié)論可能會有雷同，作為教師，可以將這些結(jié)論匯總，余下的環(huán)節(jié)和前述教師主導(dǎo)的案例分析法類似。此外，教師和學(xué)生應(yīng)該充分利用現(xiàn)代多媒體技術(shù)手段，讓每個小組利用攝像頭將討論過程制作成視頻交給教師，教師通過觀看視頻，可以了解每一個學(xué)生在討論中的情況，如：是否有自己的見解，是否積極參與討論。

三、實踐實驗教學(xué)法

作為一門實踐性突出的金融專業(yè)學(xué)科，保險學(xué)的教育方式也應(yīng)該與之相對應(yīng)。保險人是保險行業(yè)所需人才最為集中的崗位，從本質(zhì)上看，保險業(yè)是一項人力密集型的產(chǎn)業(yè)。保險人承擔(dān)著保險展業(yè)的重要任務(wù)，如何做好合格的保險人，便成為個人職業(yè)生涯規(guī)劃和保險行業(yè)健康發(fā)展的關(guān)鍵因素。稱職的保險人應(yīng)該能夠了解參與保險各方的基本權(quán)利和義務(wù)，熟悉保險單的各項條款，了解保險制度的種種原則和相應(yīng)理論以及保險公司的經(jīng)營管理。由此，擁有豐富的理論知識和實踐經(jīng)驗，便成為保險人工作順利開展的重要因素，所以，在保險學(xué)的教學(xué)過程中，實踐環(huán)節(jié)是必不可少的。

篇5

中圖分類號：G642.0 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

原標(biāo)題：加強(qiáng)保險專業(yè)實踐教學(xué)，培養(yǎng)應(yīng)用型保險人才——鄭州升達(dá)學(xué)院保險專業(yè)實踐教學(xué)改革探析

收錄日期：2012年11月21日

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，保險既是金融的三大支柱之一，又是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)持續(xù)、健康發(fā)展的“穩(wěn)定器”，而保險發(fā)展不可或缺的就是保險人才，但對鄭州升達(dá)學(xué)院等應(yīng)用型大學(xué)而言，在保險教學(xué)中存在重理論知識傳授輕能力培養(yǎng)、重課堂輕課外實踐問題，由此培養(yǎng)出來的學(xué)生普遍缺乏實際動手能力、溝通能力和創(chuàng)新意識等，不能適應(yīng)社會對保險人才的需求。因此，如何加強(qiáng)保險專業(yè)實踐，培養(yǎng)符合行業(yè)發(fā)展需要的保險人才是當(dāng)前教學(xué)實踐中的重要課題之一。

一、保險專業(yè)實踐教學(xué)的重要性

實踐教學(xué)是為了配合理論教學(xué)，培養(yǎng)學(xué)生分析問題和解決問題的能力，加強(qiáng)專業(yè)訓(xùn)練和鍛煉學(xué)生實踐能力而設(shè)置的教學(xué)環(huán)節(jié)，是保險專業(yè)人才培養(yǎng)的重要環(huán)節(jié)之一。

（一）加強(qiáng)保險實踐教學(xué)，培養(yǎng)學(xué)生的專業(yè)興趣。學(xué)生是學(xué)習(xí)的主體，傳統(tǒng)的老師教學(xué)生學(xué)，一方面會讓課堂變得乏味；另一方面也難以加深對知識的理解與運用，通過實踐性教學(xué)，讓學(xué)生作為主體參與到課堂、課外中，可以提高學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣與實踐意識，從而促使他們加強(qiáng)專業(yè)知識的學(xué)習(xí)及技能的提高，從“被逼學(xué)”變成“我要學(xué)”。實踐教學(xué)不僅能提高學(xué)生分析問題、解決問題等方面的能力，更重要的是對學(xué)生的創(chuàng)新能力、適應(yīng)社會發(fā)展的能力有很大幫助。

（二）加強(qiáng)保險實踐教學(xué)，為我國保險業(yè)發(fā)展輸送適用人才。據(jù)保險專家對我國保險市場進(jìn)行的前瞻性預(yù)測，保險業(yè)每年的增長速度可達(dá)到30%，預(yù)計這一趨勢將延續(xù)15～20年。保險業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，新增保險公司，銀行保險業(yè)務(wù)對人才的需求，社會保障體質(zhì)的發(fā)展都會增加市場對保險人才的需求。但是，保險人才市場面臨著數(shù)量和質(zhì)量的失衡。一方面需求與供給量嚴(yán)重失衡，造成保險業(yè)界不斷地挖墻腳現(xiàn)象；另一方面保險人才供給出現(xiàn)了崗位、經(jīng)驗和技能等方面的脫節(jié)，保險專業(yè)畢業(yè)生很難找到滿意的工作。因為保險公司招聘的崗位大多為營銷員，而畢業(yè)生由于存在行業(yè)和崗位偏見、缺乏人際關(guān)系、社會經(jīng)驗等，往往希望直接做管理、內(nèi)勤等，同時保險公司對人才的從業(yè)經(jīng)驗要求較高，而剛畢業(yè)的大學(xué)生不可能具備這些要求，出現(xiàn)嚴(yán)重的需求與供給質(zhì)的失衡。

二、保險專業(yè)實踐教學(xué)存在的主要問題

（一）對保險專業(yè)的就業(yè)崗位定位不準(zhǔn)確。目前不少應(yīng)用型高校開設(shè)的保險專業(yè)培養(yǎng)目標(biāo)不明確，不切合實際地拔高培養(yǎng)規(guī)格，導(dǎo)致保險專業(yè)學(xué)生學(xué)的專業(yè)知識和專業(yè)技能多而不精，不能滿足就業(yè)崗位的要求。據(jù)有關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)表明，保險行業(yè)的營銷崗位數(shù)占全部崗位數(shù)的80%，保險營銷崗位人力資源缺乏。應(yīng)用型高校保險專業(yè)的學(xué)生應(yīng)當(dāng)先定位于保險營銷而不是保險管理人員。

（二）實踐教學(xué)計劃不完善，考評體系不健全。根據(jù)我院保險方向2011年培養(yǎng)計劃，保險方面的相關(guān)課程有保險學(xué)原理、保險實務(wù)、保險精算、保險公司經(jīng)營管理、社會保險，缺少財產(chǎn)保險案例分析、人身保險案例分析，缺少保險單填制、保險銷售、保險理賠、保險查勘等實踐課程。

保險專業(yè)的實踐教學(xué)計劃與專業(yè)理論教學(xué)計劃、其他金融專業(yè)的教學(xué)計劃等，都沒有明確的保險專業(yè)實踐教學(xué)目標(biāo)。從整個教學(xué)計劃來看，其中只有大二暑假以后的實踐環(huán)節(jié)，但此環(huán)節(jié)多為學(xué)生自主選擇，所以效果并不佳。這關(guān)鍵是實踐教學(xué)各項管理制度不夠健全，特別是對實踐教學(xué)缺乏有效的管理與考核體系，學(xué)生暑期的實習(xí)更多的帶有應(yīng)付性，起不到真正的鍛煉、提高。同時，課程實習(xí)、社會實踐、畢業(yè)論文等環(huán)節(jié)是由不同老師來完成，缺乏統(tǒng)籌安排與協(xié)調(diào)，沒有完整的實踐教學(xué)體系。

（三）金融實驗室還有待完善。目前，我院金融控制中心已經(jīng)成為現(xiàn)代化的金融實驗室，具有了標(biāo)準(zhǔn)的證券投資模擬交易和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)模擬操作系統(tǒng)，使學(xué)生能在實驗室即可獲得與證券公司相同的實時股市行情及相關(guān)信息，據(jù)此進(jìn)行模擬投資實習(xí)，除了虛擬資金外，與實際投資完全一致。另外，具有完善的金融各領(lǐng)域的考證題庫，但缺少保險的實踐操作，比如保險單的填制，保險出單系統(tǒng)的模擬，保險理賠等的模擬操作。

（四）實踐教學(xué)環(huán)節(jié)脫鉤，教學(xué)方式單一，達(dá)不到實踐教學(xué)的目標(biāo)。一方面我院保險方向缺乏完善的課程實驗、實習(xí)、課程論文、畢業(yè)論文體系，各環(huán)節(jié)相互脫鉤，實驗項目無法進(jìn)行，教學(xué)課時得不到滿足；課程實習(xí)等過于形式化，主要依靠學(xué)生的自主選擇，缺乏有效的實習(xí)基地，所形成的論文很少深入實際進(jìn)行調(diào)研，文章質(zhì)量不高。目前的實踐教學(xué)主要就是側(cè)重于案例教學(xué)，雖然能調(diào)動學(xué)生學(xué)習(xí)的積極性，提高學(xué)生分析問題、解決問題及口頭表達(dá)的能力，但終歸紙上談兵，與現(xiàn)實差距較大。

（五）保險專業(yè)教師缺乏社會經(jīng)驗與實踐經(jīng)驗。我院現(xiàn)有三名保險專業(yè)教師，一名是保險專業(yè)畢業(yè)，另外兩名是金融專業(yè)畢業(yè)，無任何保險公司從業(yè)經(jīng)驗。另外，學(xué)院管理體制使得老師難以有課余時間參與保險公司的實踐。教師在學(xué)生培養(yǎng)過程中處于主導(dǎo)地位，教師隊伍的質(zhì)量直接制約著人才培養(yǎng)的質(zhì)量。教師空有理論缺乏實踐，也難以教給學(xué)生符合行業(yè)發(fā)展的實踐經(jīng)驗。雖然專業(yè)基礎(chǔ)扎實，雖然備課充分，但難免照本宣科，泛泛而談，難以正確把握保險市場對人才的需求。

三、加強(qiáng)保險專業(yè)實踐教學(xué)途徑思考

（一）完善教學(xué)計劃和實踐考評體系。首先，要完善教學(xué)計劃，主要體現(xiàn)在案例分析課程及實踐教學(xué)環(huán)節(jié)、課程實習(xí)等，比如增加財產(chǎn)保險案例分析、人身保險案例分析課程等；其次，完善實踐考評體系，針對大二學(xué)生暑期的實習(xí)，一方面學(xué)院可事先聯(lián)系并指定實習(xí)地點，其次對于實習(xí)加大考核力度，通過嚴(yán)格的考核使得學(xué)生能夠真正從實習(xí)中得到鍛煉，從而樹立正確的就業(yè)觀念；再次，端正學(xué)生的就業(yè)理念，不要只想著到保險公司當(dāng)管理人員，而應(yīng)該具有從基層干起再逐步晉升，脫離基礎(chǔ)環(huán)節(jié)的實踐經(jīng)驗是難以勝任內(nèi)勤及其他管理方面工作的。

（二）完善金融控制中心有關(guān)保險方面的實踐項目。金融控制中心實驗室能夠較好地滿足商業(yè)銀行及證券操作方面的實踐，應(yīng)該增加保險單填制、保險理賠、保險系統(tǒng)操作等保險方面的實踐軟件。

（三）建立高質(zhì)量的師資隊伍，提高實踐教學(xué)水平。教師是搞好實踐教學(xué)、培養(yǎng)高素質(zhì)人才的關(guān)鍵。建議：首先，強(qiáng)化教師自身的實踐環(huán)節(jié)，提高實踐能力。給教師提供到保險公司實習(xí)的機(jī)會，可以從基礎(chǔ)的保險營銷員做起，以發(fā)現(xiàn)教學(xué)實踐環(huán)節(jié)中的不足并得以改進(jìn)。其次，定期聘請保險公司工作經(jīng)驗豐富的人員到我院來開展講座。再次，適當(dāng)放寬對教師學(xué)歷的要求，聘請保險公司人員講授保險實務(wù)、保險營銷等課程。

（四）構(gòu)建產(chǎn)學(xué)研合作教育基地，加強(qiáng)實習(xí)基地管理。以高校為依托，聯(lián)合保監(jiān)局、保險行業(yè)協(xié)會、保險公司、保險中介機(jī)構(gòu)等，組建保險產(chǎn)學(xué)研合作教育基地，建立業(yè)界與學(xué)界的良好互動機(jī)制。一方面業(yè)界可調(diào)動各種資源為培養(yǎng)師資和提高教學(xué)質(zhì)量服務(wù)，通過實習(xí)基地讓學(xué)生頂崗實習(xí)，公司高管參與教學(xué)計劃修訂及公司高管進(jìn)課堂等方式，增強(qiáng)保險方面實踐教學(xué)的效果；另一方面實習(xí)學(xué)生可為公司提供成本低、有活力的人力資源，同時也利于對人才的儲備。

主要參考文獻(xiàn)：

[1]劉勇剛，修波，董玉鳳，張杰.現(xiàn)階段高校保險專業(yè)人才培養(yǎng)模式研究[J].黑龍江科技信息，2010.8.

篇6

作者簡介：劉妍，女，博士，副教授、江蘇省農(nóng)村小額保險研究所所長，研究方向為三農(nóng)保險。

作為保險及相關(guān)專業(yè)的專業(yè)主干課程，教師在講授《保險學(xué)》課程時，既要使學(xué)生掌握基礎(chǔ)理論，又要注重培養(yǎng)和訓(xùn)練學(xué)生分析問題及解決問題的能力，使學(xué)生在學(xué)習(xí)過程中做到理論性與實務(wù)性的高度結(jié)合。案例教學(xué)作為了解和研究保險制度原理和運行的有效學(xué)習(xí)途徑與訓(xùn)練方法，在《保險學(xué)》教學(xué)中日益受到重視。結(jié)合自身教學(xué)經(jīng)驗，本文針對保險利益原則在財產(chǎn)保險與人身保險應(yīng)用上的區(qū)別這一重要知識點，結(jié)合案例進(jìn)行深入分析。

一、相關(guān)知識點回顧

保險利益是指投保人或被保險人對保險標(biāo)的具有的法律上認(rèn)可的經(jīng)濟(jì)利益，又稱可保利益。保險利益產(chǎn)生于投保人或被保險人與保險標(biāo)的物之間的經(jīng)濟(jì)聯(lián)系，它是投保人或被保險人可以向保險人投保的利益，體現(xiàn)了投保人或被保險人對保險標(biāo)的所具有的法律上承認(rèn)的利害關(guān)系，即投保人或被保險人因保險標(biāo)的完好而受益，因保險標(biāo)的遭受風(fēng)險事故而受到損失。作為保險經(jīng)營的基本原則之一，保險利益原則要求投保人或被保險人對保險標(biāo)的具有相關(guān)保險利益，否則會影響到合同的效力。遵守該原則有助于規(guī)定保險保障的最高限度、防止道德危險的發(fā)生，同時有效地將保險與賭博區(qū)別開。

二、案例導(dǎo)入

下文將通過案例教學(xué)法進(jìn)一步分析該原則在財產(chǎn)保險與人身保險應(yīng)用上的區(qū)別。

案例一：2010年2月1日，A公司承租B公司一座樓房作經(jīng)營之用，租期為9個月。同年3月，A公司為此樓房在當(dāng)?shù)啬池敭a(chǎn)保險公司投保一年期火災(zāi)保險，保額500萬元。2010年11月1日，A公司依據(jù)協(xié)議，將樓房退還給B公司。同年12月20日，該樓房發(fā)生火災(zāi)，損失200萬元。事故發(fā)生后，A公司向保險公司主張賠償，并提出保險合同、該樓房受損失的證明等資料。在處理結(jié)果上，保險公司與A公司意見不一致，保險公司認(rèn)為事故發(fā)生時，A公司與該樓房已無任何關(guān)系，不具有保險利益，因此拒絕賠償；A公司則認(rèn)為雙方簽有一年期的保險合同，因此，在保險期限之內(nèi)發(fā)生保險事故，保險公司理應(yīng)賠償。面對兩種不同意見，你贊同誰的觀點？依據(jù)是什么？

案例二：劉某于2010年2月為其妻王某投保了一份終身壽險，并經(jīng)妻子同意將受益人確定為自己。2011年12月，劉某與王某離婚。離婚后劉某仍然按期交納保險費。2012年3月，王某因車禍意外身亡。王某的父親和劉某在得知這一消息后都向保險公司提出領(lǐng)取保險金的申請。劉某認(rèn)為自己是保險合同唯一的指定收益人，依法應(yīng)由其受領(lǐng)保險金。王父則認(rèn)為劉某與其女兒已離婚，不具有保險利益，所以無權(quán)領(lǐng)取保險金，自己才是王某唯一的繼承人，故保險金應(yīng)由其受領(lǐng)。面對兩種不同意見，你贊同誰的觀點？依據(jù)是什么？

上述兩則案例中均出現(xiàn)不同觀點，但依據(jù)保險學(xué)相關(guān)原理以及《中華人民共和國保險法》（以下簡稱《保險法》）相關(guān)條款，正確的處理結(jié)果只有一個，那么，解決問題的關(guān)鍵是什么？處理依據(jù)是什么？既然雙方在保險利益問題上有所爭執(zhí)，那么，在財產(chǎn)保險與人身保險應(yīng)用中，保險利益原則分別提出了怎樣的要求，是否存在不同？

三、相關(guān)原理：保險利益原則在財產(chǎn)保險與人身保險中的應(yīng)用及主要區(qū)別

由于財產(chǎn)保險與人身保險的保險標(biāo)的性質(zhì)不同，因而在保險合同訂立和履行過程中對保險利益原則的應(yīng)用也不盡相同。

1.保險利益原則在財產(chǎn)保險中的應(yīng)用

（1）財產(chǎn)保險保險利益的確立。財產(chǎn)保險合同保障的并非財產(chǎn)本身，而是財產(chǎn)中所包含的保險利益。該保險利益是由投保人或者被保險人對保險標(biāo)的具有某種利害關(guān)系而產(chǎn)生的，這種利害關(guān)系一般產(chǎn)生于法律上或契約上的權(quán)利或責(zé)任，即凡是因財產(chǎn)發(fā)生風(fēng)險事故而蒙受經(jīng)濟(jì)損失、或因財產(chǎn)安全而得到利益或預(yù)期利益者，均具有財產(chǎn)保險的保險利益。具體包括財產(chǎn)所有權(quán)；財產(chǎn)經(jīng)營權(quán)、使用權(quán)；財產(chǎn)承運權(quán)、保管權(quán)；財產(chǎn)抵押權(quán)等：①財產(chǎn)所有人、經(jīng)營管理人對其所有的或經(jīng)營管理的財產(chǎn)具有保險利益。例如，房主對其所有的房屋具有保險利益，公司法人代表對公司財產(chǎn)具有保險利益等。②財產(chǎn)的抵押權(quán)人對抵押財產(chǎn)具有保險利益。需要注意的是，在抵押貸款中，抵押權(quán)人對抵押財產(chǎn)所具有的保險利益只限于他所貸出款項的額度，而且，在債務(wù)人償清債務(wù)后，抵押權(quán)人對抵押財產(chǎn)的權(quán)益消失，其保險利益也就隨之而消失。③財產(chǎn)的保管人、貨物的承運人、各種承包人、承租人等對其保管、占用、使用的財產(chǎn)，在附有經(jīng)濟(jì)責(zé)任的條件下具有保險利益。④經(jīng)營者對其合法的預(yù)期利益具有保險利益。如因營業(yè)中斷導(dǎo)致預(yù)期的利潤損失、租金收入減少、票房收入減少等等，經(jīng)營者對這些預(yù)期利益都具有保險利益。

（2）財產(chǎn)保險保險利益的時效。一般情況下，要求財產(chǎn)保險的保險利益存在于保險合同訂立到損失發(fā)生整個過程中。保險合同生效后，如果投保人無保險利益，那么，該合同就是自始無效合同。保險事故發(fā)生時，若被保險人的保險利益已經(jīng)終止或轉(zhuǎn)移出去，也不能得到保險人的賠償。我國《保險法》第四十八條規(guī)定：在財產(chǎn)保險合同中，“保險事故發(fā)生時，被保險人對保險標(biāo)的不具有保險利益的，不得向保險人請求賠償保險金”。可見，我國《保險法》對財產(chǎn)保險投保時投保人是否具有保險利益未作特別要求，只要求被保險人在保險事故發(fā)生時，對保險標(biāo)的應(yīng)當(dāng)具有保險利益，這主要是由財產(chǎn)保險的補(bǔ)償性決定的，因為沒有保險利益就不存在損失，自然無須補(bǔ)償。

2.保險利益原則在人身保險中的應(yīng)用

（1）人身保險保險利益的確立。人身保險的保險標(biāo)的是人的壽命或身體。只有當(dāng)投保人對被保險人的壽命或身體具有某種利害關(guān)系時，他才對被保險人具有保險利益。即當(dāng)被保險人生存及身體健康時，才能保證其投保人應(yīng)有的經(jīng)濟(jì)利益；而如果被保險人死亡或傷殘，將使其遭受經(jīng)濟(jì)損失。具體包括：①為自己投保。當(dāng)投保人與被保險人為同一人時，因投保人自身的安全健康和自己的利益密切相關(guān)，因而投保人對自己的壽命或身體具有保險利益。②為他人投保。當(dāng)投保人與被保險人分屬兩人時，投保人以他人的壽命或身體作為保險標(biāo)的進(jìn)行投保，保險利益通常產(chǎn)生于以下幾種情況：血緣關(guān)系。投保人對與其具有親密血緣關(guān)系的人具有保險利益。這里的親密血緣關(guān)系主要是指父母與子女之間、親兄弟姐妹之間、祖父母與孫子女之間。但不能擴(kuò)展至其它較遠(yuǎn)的家族關(guān)系，如叔侄之間、堂（表）兄弟姐妹之間等；法律上的利害關(guān)系。投保人對與其具有法律利害關(guān)系的人具有保險利益。如婚姻關(guān)系中的配偶雙方；不具有血緣關(guān)系，但具有法定撫養(yǎng)、扶養(yǎng)、贍養(yǎng)關(guān)系的權(quán)利義務(wù)，如養(yǎng)父母與子女之間；經(jīng)濟(jì)上的利益關(guān)系。投保人與對其具有經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系的人具有保險利益，如債權(quán)人與債務(wù)人之間（債權(quán)人對債務(wù)人具有保險利益，以其具有的債權(quán)為限）、保證人與被保證人之間、雇主與其重要的雇員之間，等等。

我國《保險法》第三十一條規(guī)定：“投保人對下列人員具有保險利益：（一）本人；（二）配偶、子女、父母；（三）前項以外與投保人有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)或者扶養(yǎng)關(guān)系的家庭其他成員、近親屬；（四）與投保人有勞動關(guān)系的勞動者。除前款規(guī)定外，被保險人統(tǒng)一投保人為其訂立合同的，視為投保人對被保險人具有保險利益。”同時，為了保證被保險人的人身安全，我國《保險法》對人身保險利益進(jìn)行了嚴(yán)格限定，第三十四條第一款規(guī)定“以死亡為給付保險金條件的合同，未經(jīng)被保險人書面同意并認(rèn)可保險金額的，合同無效。”

（2）人身保險保險利益的時效。與財產(chǎn)保險不同，人身保險要求訂立人身保險合同時，投保人對被保險人具有保險利益，否則合同無效；但合同生效后，就不再追究投保人對被保險人的保險利益問題；在保險事故發(fā)生時是否具有保險利益也不影響合同效力。按照我國《保險法》的規(guī)定，在訂立人身保險合同時，投保人對被保險人不具有保險利益的，合同無效；在索賠時，即使投保人對被保險人不存在保險利益，也不影響合同的效力。

之所以要求在人身保險合同訂立時必須具有保險利益，是為了防止產(chǎn)生道德風(fēng)險，進(jìn)而危及被保險人壽命或者身體的安全。人身保險合同生效后，由于人身保險具有長期性、儲蓄性的特點，合同是為被保險人或受益人的利益而存在，而非投保人。保險事故發(fā)生時，投保人是否具有保險利益并不重要，因為保險金的給付與投保人無關(guān)。當(dāng)然，投保人也有可能是指定受益人或其中之一，只要不喪失或者放棄受益權(quán)，那么保險公司依然要進(jìn)行保險金的給付，但這里強(qiáng)調(diào)的其受益人身份而非投保人身份。如果一旦投保人對被保險人失去保險利益，保險合同就失效的話，就會使被保險人失去保障。而且領(lǐng)取保險金的受益人是由被保險人指定的，如果合同訂立之后，因保險利益的消失而使受益人喪失了在保險事故發(fā)生時所應(yīng)獲得的保險金，無疑會使該權(quán)益處于不穩(wěn)定的狀態(tài)之中。所以，人身保險的保險利益是訂立合同的必要前提條件，而不是給付的前提條件。保險事故發(fā)生時，無論投保人存在與否，也無論投保人是否具有保險利益，保險人均按合同約定給付保險金。

3.保險利益原則在財產(chǎn)保險與人身保險應(yīng)用上的區(qū)別

可見，保險利益原則在財產(chǎn)保險與人身保險應(yīng)用上有所區(qū)別，主要表現(xiàn)在兩方面：來源及時效要求。財產(chǎn)保險保險利益存在于財產(chǎn)所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)、使用權(quán)、承運權(quán)、保管權(quán)、抵押權(quán)、留置權(quán)等相關(guān)權(quán)利中，而人身保險保險利益存在于人身關(guān)系、親屬關(guān)系、雇傭關(guān)系、債權(quán)債務(wù)關(guān)系等相關(guān)關(guān)系中；財產(chǎn)保險要求被保險人在保險事故發(fā)生時對保險標(biāo)的具有保險利益，而人身保險要求投保人在投保時對保險標(biāo)的具有保險利益。

四、案例分析

結(jié)合保險學(xué)原理，根據(jù)我國《保險法》相關(guān)條款，兩則案例的關(guān)鍵問題及處理結(jié)果如下：

案例一：本案保險標(biāo)的在保險期間內(nèi)發(fā)生保險事故，保險公司賠償與否主要取決于：保險事故發(fā)生時，被保險人（即A公司）對保險標(biāo)的（樓房）是否具有保險利益。根據(jù)“財產(chǎn)保險的被保險人在保險事故發(fā)生時，對保險標(biāo)的應(yīng)當(dāng)具有保險利益。”“保險事故發(fā)生時，被保險人對保險標(biāo)的不具有保險利益的，不得向保險人請求賠償保險金”等原理，本案保險事故發(fā)生時，被保險人A公司已經(jīng)結(jié)束了對該樓房的承租權(quán)，即對保險標(biāo)的不具有保險利益，因此無理由要求保險公司進(jìn)行相應(yīng)賠償。

案例二：本案保險標(biāo)的在保險期間內(nèi)發(fā)生保險事故，保險公司賠償與否取決于合同的有效性，而向誰賠償則取決于誰具有保險金請求權(quán)，歸納為兩個問題：一是合同的有效性主要取決于投保時，投保人（劉某）對保險標(biāo)的（被保險人王某）是否具有保險利益？二是本案中，被保險人死亡，判斷誰是保險金請求權(quán)主體，主要看是否存在受益人？若存在有效受益人，則由受益人向保險公司請求給付，若無，則由被保險人的法定繼承人向保險公司請求給付。根據(jù)“人身保險的投保人在保險合同訂立時，對被保險人應(yīng)當(dāng)具有保險利益”、“訂立合同時，投保人對被保險人不具有保險利益的，合同無效”、“投保人對配偶具有保險利益”等保險學(xué)原理，本案中投保人盡管在事故發(fā)生當(dāng)時對被保險人不具有保險利益，但在投保當(dāng)時對被保險人具有保險利益，這份保險利益來源于當(dāng)時受法律保護(hù)的婚姻關(guān)系，因此合同有效，且由于未發(fā)生導(dǎo)致保險合同效力中止甚至終止的事項，保險事故發(fā)生時，保險公司應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。本案中投保人劉某是唯一指定受益人，且劉某未喪失或主動放棄受益權(quán)，因此，保險公司應(yīng)向劉某給付相應(yīng)的保險金。

五、結(jié)論

在保險業(yè)務(wù)的長期發(fā)展過程中，為了規(guī)范保險行為，保證保險制度的健康運行，逐漸形成了六項公認(rèn)原則，保險利益原則是其中一項很重要的原則，在講授過程中，該原則在財產(chǎn)保險與人身保險應(yīng)用上的區(qū)別是重點。針對《保險學(xué)》中這一重要知識點，運用案例教學(xué)法，可以使講解更加清晰、生動，也能夠提高學(xué)生分析問題與解決問題的能力。

參考文獻(xiàn)：

篇7

案例教學(xué)是通過對一些真實的、典型的實例講解、分析和討論,使學(xué)生掌握有關(guān)專業(yè)技能、知識和理論的教學(xué)方法和過程。其最早的雛形出現(xiàn)在古希臘、古羅馬時代，但直到1910年在美國哈佛大學(xué)的商學(xué)院和法學(xué)院才真正作為一種教學(xué)方法使用，后又被廣泛運用于管理學(xué)界。目前案例教學(xué)法已成為一種風(fēng)靡全球、被認(rèn)為是代表未來教育方向的成功教育模式。在國內(nèi)該教學(xué)法也逐漸被廣大教師所接受，廣泛地應(yīng)用于很多課程授課中,如市場營銷、企業(yè)管理、公關(guān)文秘、法律等，并被列入了很多高校的教學(xué)改革計劃之中。案例教學(xué)法主要有以下幾方面的優(yōu)勢：

（一）案例教學(xué)能夠極大地激發(fā)學(xué)生學(xué)習(xí)的興趣，有效地調(diào)動學(xué)生學(xué)習(xí)的積極性，將“要我學(xué)”變成“我要學(xué)”。教育在本質(zhì)上是對人本身的一種完善，是人從不完善走向文明、完善的過程。在這個過程中，教師要將學(xué)生看作是學(xué)習(xí)的主體，激發(fā)學(xué)獲取知識、掌握技能、提高思想的積極性與主動性。這種主動性與積極性發(fā)揮得好，教學(xué)效果就好；發(fā)揮得不好，教學(xué)效果就差。那么，如何才能在教學(xué)過程中有效地調(diào)動學(xué)生學(xué)習(xí)的主動性呢？首先要使學(xué)生端正學(xué)習(xí)態(tài)度，明確學(xué)習(xí)的重要性和必要性。然后在教學(xué)的過程中巧妙地運用適當(dāng)?shù)慕虒W(xué)法，例如用案例引路，用事實傳道、授業(yè)、解惑，教學(xué)收益會比較高。比如在保險學(xué)的授課過程中講到人身保險的有關(guān)內(nèi)容時，給學(xué)生提供一些涉及其自身利益的案例（人身意外傷害險案例、健康保險案例等），從而使學(xué)生于實例中切實感受到保險學(xué)教學(xué)不僅是課程學(xué)習(xí)的需要，也是他們?nèi)粘Ｉ畹男枰＿@樣一來，這門課程的重要性與必要性便不言自明了。

（二）案例教學(xué)有助于培養(yǎng)學(xué)生分析問題、解決問題的能力。學(xué)生接受了教師的知識傳承之后，能夠具有分析問題、解決問題的能力，這是教學(xué)的基本目的之一，尤其是對于高職高專的學(xué)生而言。保險學(xué)是金融及保險專業(yè)的專業(yè)基礎(chǔ)課程，也是高職高專院校國際貿(mào)易專業(yè)的專業(yè)基礎(chǔ)課程。該課程主要介紹基本的保險理論、保險合同基本原則以及保險公司基本經(jīng)營管理方法，是一門集方針與業(yè)務(wù)技術(shù)、理論與實踐相結(jié)合且實踐性很強(qiáng)的綜合性的應(yīng)用課程。如果在授課過程中僅憑教師課堂上進(jìn)行理論講解，運用“填鴨式”的教學(xué)方法是很難達(dá)到預(yù)期的教學(xué)目的的。而且，單純的講授使學(xué)生的大腦始終處于單調(diào)而緊張的狀態(tài)，容易產(chǎn)生枯燥感，更談不上學(xué)生思維能力的發(fā)展與提高。而通過實施案例教學(xué)法，學(xué)生會在教師的指引下充分調(diào)動大腦去思考，一方面要闡述和討論自己的分析判斷，同時又要傾聽他人的意見。這就給學(xué)生提供了表達(dá)自己意見和進(jìn)行思維創(chuàng)造的機(jī)會，改變了單純進(jìn)行保險條款講解的枯燥感和抽象感，將保險原理還原到實際生活中去。

（三）案例教學(xué)法可以及時反饋信息，促進(jìn)教與學(xué)的雙向交流。案例教學(xué)是學(xué)生之間、學(xué)生與教師之間的多向信息交流方式，它改變了傳統(tǒng)教學(xué)中單向傳遞信息的方式，使學(xué)與教都處于教師、學(xué)生及案例所組成的全方位、多層次的體系之中。在案例教學(xué)中，學(xué)生通過具體的案例分析，可以充分表達(dá)自己的見解，并能得到教師的及時指導(dǎo)，深化和鞏固所學(xué)的知識；另一方面，教師通過學(xué)生在案例分析中提出的多角度的觀點可以發(fā)現(xiàn)教學(xué)中需要改進(jìn)的地方，督促教師在今后的教學(xué)中考慮問題更全面、更細(xì)致。

二、案例教學(xué)法在保險學(xué)教學(xué)中的應(yīng)用心得

隨著社會經(jīng)濟(jì)的繁榮發(fā)展，各行各業(yè)對人才的衡量標(biāo)準(zhǔn)和人才價值觀念日益發(fā)生著變化，用人單位選擇人才時更看重應(yīng)聘者的實踐經(jīng)驗及技術(shù)應(yīng)用能力。高等職業(yè)教育作為適應(yīng)社會發(fā)展需求的以就業(yè)為導(dǎo)向的教育模式主要以培養(yǎng)社會建設(shè)應(yīng)用型人才為目標(biāo)，致力于高職學(xué)生實踐能力和創(chuàng)新能力的培養(yǎng)，因此在高職教育中開展實踐性教學(xué)的意義尤其重大。就保險學(xué)這門課程的教學(xué)而言，相應(yīng)的實踐性教學(xué)主要是案例教學(xué)。保險學(xué)是一門理論與實踐結(jié)合緊密的課程，在教學(xué)過程中案例教學(xué)具有十分重要的地位。從學(xué)生接受的角度來講，如果教師只是介紹抽象出來的理論和既定的保險條款，而不是與實際應(yīng)用聯(lián)系起來，會給人枯燥空泛的感覺，也不能充分調(diào)動學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣。從促進(jìn)學(xué)生能力發(fā)展的角度看，案例教學(xué)是學(xué)生了解現(xiàn)實問題的重要媒介，可以培養(yǎng)學(xué)生分析問題、解決問題能力，促進(jìn)所學(xué)知識的靈活運用。如果能與討論、角色模擬等形式相結(jié)合，還可以進(jìn)一步提高學(xué)生學(xué)習(xí)的主動性、創(chuàng)造性，取得更好的教學(xué)效果。要想使案例教學(xué)達(dá)到預(yù)期的效果，應(yīng)該做好以下幾方面事情:

篇8

不過,這種力量變化并沒有立即讓本土壽險巨頭擁有絕對優(yōu)勢。對于中外合資壽險公司來說,即使整個中國市場的增速回落到10%-15%之間,這一發(fā)展速度相對于其他國家市場而言依然較高。外資股東減少其在合資公司中的股份的一個好處是,合資壽險公司地域市場擴(kuò)展方面受到的政策限制將會減少,這將使得他們的業(yè)務(wù)可以拓展到更廣闊而有潛力的地區(qū)。

對于本土壽險巨頭來說,如果服務(wù)領(lǐng)域擴(kuò)展后的各項業(yè)務(wù)之間不能達(dá)到真正的協(xié)同效應(yīng)以增強(qiáng)客戶穩(wěn)定性和提高效率,那么這些擴(kuò)張對業(yè)務(wù)增長的支持就只能持續(xù)很短時間。除此之外,本土保險公司仍面臨一系列經(jīng)營挑戰(zhàn),包括優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、提高銷售渠道效率以及兼顧與平衡業(yè)務(wù)規(guī)模增長和價值創(chuàng)造的關(guān)系等長期性問題。

種種跡象表明,整個行業(yè)格局即將發(fā)生重大變化,需要業(yè)界在戰(zhàn)略重點方面做出重大決策。決策結(jié)果不僅將深刻影響未來十年的保險業(yè),還將影響到行業(yè)中每一個公司。

力量消長

中國壽險行業(yè)引入市場競爭只有不到20年的時間,在外資保險集團(tuán)爭相進(jìn)入中國時,曾經(jīng)產(chǎn)生了一種普遍預(yù)期,即隨著中國市場的開放和發(fā)展,行業(yè)盈利水平將會改善,而通過發(fā)揮自身產(chǎn)品設(shè)計專長、憑借財務(wù)優(yōu)勢和引入在先進(jìn)市場行之有效的經(jīng)營管理方法,國際保險集團(tuán)將逐漸在中國占據(jù)較大市場份額。

然而,該預(yù)期并沒有成為現(xiàn)實。中國2009年保費總收入已突破1萬億人民幣,成為亞洲第二大壽險市場。但是,近三年來合資公司的市場份額一直處于停滯不前的狀況。與此同時,雖然有少數(shù)幾家公司在集中化經(jīng)營管理方面取得了進(jìn)展,但是許多公司以分部或地區(qū)為中心的經(jīng)營模式并沒有改變,在某些公司甚至得到強(qiáng)化。而借鑒于其他市場的包括在內(nèi)的銷售管理模式,也已在中國國情下進(jìn)行了本土化改造。比如,業(yè)務(wù)量的季節(jié)性波動――每個季度最后一個月的保費總收入快速上升――很大程度是自上而下管理層意見指導(dǎo)的結(jié)果,而不是市場需求的體現(xiàn)。

與之形成強(qiáng)烈對比的是,對于中國本土的壽險公司而言,未來前景似乎充滿光明,越來越多的中國客戶在購買金融服務(wù)時回避外資品牌,而選擇在他們看來具有安全性的本土品牌。

行業(yè)隱憂

由于現(xiàn)金存款的投資渠道有限,中國本土客戶購買保險的金額超過以往任何時期。尤其是傳統(tǒng)型產(chǎn)品所提供的本金安全和增值的雙重功能更具有吸引力,如投資保障兼顧的兩全保險和萬能壽險。

然而現(xiàn)實并非一片光明,當(dāng)前有利的經(jīng)營環(huán)境掩蓋了行業(yè)所面臨的各種挑戰(zhàn)。

第一,中國的壽險行業(yè)長期以來還未能突出行業(yè)的核心功能之一,即為客戶提供保險保障。保險行業(yè)對零售客戶的吸引力和同業(yè)競爭立足點一直是基于高投資回報的承諾,而這一承諾所依賴的前提條件是保險公司與商業(yè)銀行之間的批發(fā)存款協(xié)議能夠?qū)崿F(xiàn)高于零售存款的收益率。中國壽險行業(yè)對于真正意義上保險產(chǎn)品的盈利能力依然認(rèn)識不足,而當(dāng)前低利率環(huán)境以及業(yè)界不惜代價“斂聚”保費收入和刺激業(yè)務(wù)擴(kuò)張則進(jìn)一步擠壓了盈利空間。

第二,行業(yè)發(fā)展的動力主要來源于宏觀經(jīng)濟(jì)增長,而不是各家保險公司為滿足客戶特殊需求,以差異化戰(zhàn)略為基礎(chǔ),積極抓住市場機(jī)遇的結(jié)果。大部分壽險公司都雷同,除了規(guī)模以外,在產(chǎn)品設(shè)計、客戶拓展和業(yè)務(wù)運營各方面幾乎沒有太大差別。同時業(yè)務(wù)絕對規(guī)模的增長導(dǎo)致業(yè)界對關(guān)鍵問題的忽視,致使保險企業(yè)高管人員看不到供應(yīng)方創(chuàng)新的必要性,從而使得業(yè)界對市場環(huán)境變化或增速放緩準(zhǔn)備不足。

第三,合格資質(zhì)專業(yè)人才的短缺、經(jīng)營不合規(guī)和不規(guī)范傾向仍令人擔(dān)憂。保險管理應(yīng)更加注重治理機(jī)制、風(fēng)險管理以及中長期的保單持有者教育。監(jiān)管機(jī)構(gòu)還需更積極主動地預(yù)見風(fēng)險管理和償付能力的相關(guān)問題,以避免事發(fā)后被動應(yīng)對。

第四,那些令合資公司失去公平競爭環(huán)境的監(jiān)管限制,可能會繼續(xù)阻礙潛在的商業(yè)模式創(chuàng)新和為市場引入競爭壓力。許多外資公司在進(jìn)入中國市場之初受困于缺乏有效的治理體系和本土人才匱乏,而依賴于適應(yīng)自身海外業(yè)務(wù)模式的內(nèi)在優(yōu)勢,然而在探索將海外實踐模式轉(zhuǎn)化為中國市場上真正的成功商業(yè)模式的努力中,大部分公司都失利了。

普適原則

為了應(yīng)對上述挑戰(zhàn),壽險公司需從兩方面制定應(yīng)對戰(zhàn)略,一方面應(yīng)著眼長期壓力,因為未來較長一段時間內(nèi),壽險市場大部分領(lǐng)域的非經(jīng)濟(jì)性競爭和低盈利水平情況很難改變。另一方面,要清醒地認(rèn)識到目前的監(jiān)管體系至少中期內(nèi)不會改變。日常經(jīng)營策略仍具有重要意義,尤其是在各種市場壓力、經(jīng)紀(jì)人爭奪以及競爭性挑戰(zhàn)如此迅速變化的背景下,然而戰(zhàn)略定位將日益重要。雖然中國市場的競爭和監(jiān)管壓力可能具有獨特的嚴(yán)峻性,但在效率、差異化、貼近客戶等方面,全球壽險公司在其他國家贏得競爭性優(yōu)勢的原則同樣適用于中國市場。

效率――在一個高度商品化的市場中,擁有本行業(yè)最低的單位成本是創(chuàng)造價值的關(guān)鍵法則。一些保險公司擁有較大的空間來縮減產(chǎn)品范圍、實行保單集中化管理、精簡操作流程、減少欺詐事件以及解決其他效率低下問題。

差異化――雖然市場從整體而言可能基本達(dá)到了無差異化,然而,基于產(chǎn)品、客戶渠道和客戶群的差異化經(jīng)營方法依然可能有效。

貼近客戶――壽險市場本身可能受困于盈利水平偏低,然而通過建立全面的、產(chǎn)品交叉的客戶關(guān)系則有潛力成為價值創(chuàng)造的來源,前提條件是能夠有效地落實開展交叉銷售――產(chǎn)品種類涵蓋壽險、汽車險、家庭險和健康險,甚至延伸至銀行、證券以及信托產(chǎn)品。

本土險企的二元分化

在選擇平衡兼顧不同的戰(zhàn)略經(jīng)營方法時,壽險公司需考慮自身的資產(chǎn)、資源、經(jīng)營管理能力和戰(zhàn)略目標(biāo)等諸多現(xiàn)實條件。預(yù)計可以看到,本土險企的經(jīng)營戰(zhàn)略將趨向二元分化,其中的中型本土公司與中外合資公司將采用日益多樣化的戰(zhàn)略,其與本土巨頭之間的戰(zhàn)略差異將趨于擴(kuò)大。

本土保險公司的前幾名正在爭取建立統(tǒng)一品牌下的多元化業(yè)務(wù)體系。但是,就目前情況來看,采取的舉措似乎基本屬于資產(chǎn)積累性質(zhì)或內(nèi)控性質(zhì)。初步的行動基本上是瞄準(zhǔn)唾手可得的果實,例如從集團(tuán)業(yè)務(wù)中分離出來成立獨立的養(yǎng)老金業(yè)務(wù)公司,定位瞄準(zhǔn)正在逐步發(fā)展的退休年金市場,或組建獨立的投資業(yè)務(wù)公司在內(nèi)部培養(yǎng)資產(chǎn)管理技能。

然而這些做法可能并不利于在集團(tuán)內(nèi)部實現(xiàn)協(xié)同效應(yīng),反而容易引發(fā)矛盾并在各項業(yè)務(wù)之間產(chǎn)生新的壁壘,各自為政。更重要的是,能夠在前臺(例如營銷、交叉銷售和提升客戶體驗)和后臺(例如規(guī)范統(tǒng)一基本流程、整合系統(tǒng)平臺和削減運營成本)之間實現(xiàn)協(xié)同效應(yīng)的重要舉措仍然不普遍,幾家主要的保險公司仍在苦苦掙扎力圖將其規(guī)模轉(zhuǎn)化為自身市場地位所對應(yīng)的商業(yè)成功。從戰(zhàn)略選擇上看,本土保險巨頭未來必須將其創(chuàng)建帝國的宏偉目標(biāo)――即建立多元化的業(yè)務(wù)體系或者深化市場滲透率――轉(zhuǎn)化為進(jìn)一步實現(xiàn)協(xié)同效應(yīng)和效率目標(biāo)。

六強(qiáng)以外的二線保險公司面臨的挑戰(zhàn)則有所不同。迄今為止,這些公司一直在積極建立覆蓋全國的市場版圖,擴(kuò)大產(chǎn)品范圍和建立分銷能力,力爭成為本土市場下一代的巨頭。他們假設(shè)未來數(shù)年中國壽險市場的規(guī)模將足以支持大量全國性壽險公司的生存和繁榮。對于這種以增長為動力的方法,我們持有一些保留意見。要知道,即使是美國市場,全球唯一與中國地域規(guī)模和多樣性特征相似的市場,并且擁有比中國市場顯著龐大的利潤總量供眾多機(jī)構(gòu)競爭,也只有相對少數(shù)幾家真正的全國性多元化業(yè)務(wù)“巨頭”,大多數(shù)公司只涉足特定類型的產(chǎn)品、客戶渠道或者細(xì)分地域市場。

另外,二線壽險公司的上述目標(biāo)與人力資源現(xiàn)狀之間存在極大的差距,而且為實現(xiàn)目標(biāo)所需的股東資本供給也存在潛在不足。國內(nèi)二線保險公司的股東――這些公司的資本大部分來自于私人或本土募集――現(xiàn)在開始更深入地審視所投資保險公司的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略、運營情況以及成本和利潤回報。股東對資本和盈利能力的擔(dān)憂必然將主導(dǎo)未來幾年公司的業(yè)務(wù)計劃,資本匱乏或股東不愿意進(jìn)一步注資將日益局限中型保險公司的業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo),從而迫使其采取重點更突出的戰(zhàn)略。

我們的判斷是,如果這些中型保險公司能夠轉(zhuǎn)化為采用簡單業(yè)務(wù)模式經(jīng)營的區(qū)域性公司,那么,他們?nèi)〉贸晒Φ臋C(jī)會將會更大。在市場地域覆蓋范圍和運營系統(tǒng)平臺方面,他們必須更為謹(jǐn)慎,在制定客戶、產(chǎn)品和渠道戰(zhàn)略方面應(yīng)該更精明。降低運營復(fù)雜度將有助于克服規(guī)模經(jīng)濟(jì)不足的劣勢,減少產(chǎn)品種類也有助于彌補(bǔ)產(chǎn)品提供方成熟度和客戶需求之間的差距。中型保險公司的核心優(yōu)勢應(yīng)該在于客戶保險購買意識較為薄弱、滲透率不高或者競爭不太激烈的細(xì)分市場。這在很多方面與二十世紀(jì)七八十年代側(cè)重于區(qū)域發(fā)展的美國保險公司有共通之處,例如西北互助(Northwestern Mutual)和美國萬通(MassMutual),相對于擁有更全面綜合業(yè)務(wù)范圍的競爭對手而言,這類公司的產(chǎn)品范圍相對較為簡單,但是在銷售團(tuán)隊中高度強(qiáng)調(diào)以服務(wù)和客戶為核心以及財務(wù)實力,旨在培養(yǎng)和建立極高的客戶信任度和忠誠度。

合資公司的競爭策略

與本土保險公司相比,合資公司面臨的挑戰(zhàn)更大,他們需要做出最根本的選擇。外資保險公司擁有的海外經(jīng)營經(jīng)驗本應(yīng)使其在開發(fā)和推廣適合中國市場的創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式方面具有優(yōu)勢,因為外資公司在客戶價值分析、客戶關(guān)系管理以及產(chǎn)品包裝方面的專業(yè)水平可能會超過單純的本土保險公司。然而,受目前外資公司面臨的監(jiān)管政策約束,上述專業(yè)優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為業(yè)務(wù)運營以實現(xiàn)規(guī)模效益受到阻礙。這或許意味著,要做到這一點更好的途徑選擇是向中國股東讓出董事會和管理層的控制權(quán),從而為加快全國市場擴(kuò)張和獲取合資伙伴處更多資金支持開辟道路。從一個大得多的蛋糕中分食稍小些的一塊不失為一件好事。

公允地說,合資公司提升中國壽險市場份額的努力普遍失敗雖然與監(jiān)管限制密切相關(guān),但是不可否認(rèn)的是,有些合資公司長期以來一直抱著一種從眾的心理,試圖滿足每個客戶的所有需求,然而其運營支持系統(tǒng)依然是個空架子。合資保險公司在中國市場的短暫經(jīng)營歷史表明,重點發(fā)展一至兩種創(chuàng)新型另類分銷渠道模式比試圖建立多元化渠道和提供種類齊全的產(chǎn)品可能更可以成功。這些另類分銷渠道包括銀保合作或電話營銷、將分銷渠道與產(chǎn)品進(jìn)行匹配如通過電話營銷網(wǎng)絡(luò)推銷意外和健康險產(chǎn)品等,從而使業(yè)務(wù)流程簡單化并維持較低的基礎(chǔ)設(shè)施成本。

大多數(shù)(或者說全部)合資公司都需要保持非常高的靈敏度和創(chuàng)造力,通過獨特的渠道、產(chǎn)品或客戶定位挖掘獨特的利基業(yè)務(wù)。鑒于中國壽險市場規(guī)模不斷擴(kuò)大,這些利基業(yè)務(wù)的規(guī)模也可以相當(dāng)大。同時,考慮到中國經(jīng)濟(jì)增長的重心將延伸至內(nèi)陸省份,在全國范圍內(nèi)充分發(fā)掘這些利基業(yè)務(wù)的價值將變得日益重要。

利基業(yè)務(wù)不僅局限于另類的分銷渠道,而是可以在保險業(yè)務(wù)價值鏈的各個方面發(fā)掘。比如,中國富裕群體和高凈值群體的增長為高端銷售隊伍創(chuàng)造了機(jī)遇,因為這些客戶群獨特的需求只能通過面對面的顧問式服務(wù)才能得到滿足。提供這類顧問式服務(wù)的高端銷售隊伍需要由資質(zhì)更優(yōu)秀、后臺支持更好的經(jīng)紀(jì)人組成。除此之外,針對其他客戶群的特定需求,我們預(yù)計也會涌現(xiàn)出更多在業(yè)務(wù)模式、產(chǎn)品、渠道等方面的創(chuàng)新。

共生共存

盡管中國壽險市場存在許多瑕疵,然而驚人的市場規(guī)模、多元化區(qū)域市場以及高儲蓄率和巨額存款總量所支持的后續(xù)增長,都意味著那些能夠準(zhǔn)確定位的壽險公司未來依然擁有各種機(jī)遇。

目前而言,雖然低利潤率和嚴(yán)格的監(jiān)管限制令許多壽險公司感到沮喪,但本土公司實力的提升以及戰(zhàn)略性思考自身定位日益強(qiáng)烈的愿望都是整個市場的積極信號。這些積極因素將迫使本土二線公司和合資公司針對自身能力設(shè)計可持續(xù)發(fā)展的業(yè)務(wù)模式。我們認(rèn)為,未來中國壽險市場上將涌現(xiàn)各種業(yè)務(wù)模式,大型、中型本土保險公司以及合資保險公司將能夠和平共存。他們所面臨的挑戰(zhàn)在于不斷適應(yīng)市場的新趨勢并且發(fā)掘各自的優(yōu)勢領(lǐng)域和差異化特點,最終將新趨勢轉(zhuǎn)化為新的業(yè)務(wù)機(jī)遇。■

作者為奧緯咨詢(Oliver Wyman)管理合伙人,金融咨詢業(yè)務(wù)亞太區(qū)總裁

案例分析――招商信諾人壽保險有限公司

招商信諾的主要優(yōu)勢是借助招商銀行的信用卡數(shù)據(jù)庫向持卡人電銷專門定制的產(chǎn)品。信諾集團(tuán)自2004年年中開始使用招行信用卡數(shù)據(jù)庫。

招商信諾在中國僅設(shè)有7個省級分支機(jī)構(gòu),卻在2009年的前三個季度以0.09%的市場份額實現(xiàn)了人民幣5.8億的保費總額,繼續(xù)保持了上一年度的水平。

合資公司持股比例轉(zhuǎn)變

將合資雙方分別持股50%轉(zhuǎn)變?yōu)楸就凉窘^對控股并將外資公司的持股比例降到20%以下,這種做法始于2007年。當(dāng)時中國人保財險從日本住友生命保險公司購回股份,使后者對中國人保壽險的持股比例從49%降至10%,中國人保壽險由此以前所未有的速度進(jìn)行全國擴(kuò)張。

篇9

機(jī)動車輛保險是財產(chǎn)保險的一大支柱險種，近幾年，我國車險保費收入穩(wěn)步增長，且增長比例穩(wěn)中有升。2000年以來，車險保費收入占產(chǎn)險保費收入比例一直維持在60%以上(見表1)，各產(chǎn)險公司的車險業(yè)務(wù)量占產(chǎn)險業(yè)務(wù)的大部分，車險的經(jīng)營狀況直接影響到整個公司的發(fā)展，各家公司在積極調(diào)整險種結(jié)構(gòu)的同時，仍把車險放在重點。但是自2000年以來，車險賠付率直線上升，且仍有繼續(xù)上升的趨勢(見表2)。賠付率增長過快最直接的結(jié)果導(dǎo)致保險公司的賠付壓力過大，支出超過預(yù)算，公司的盈利水平明顯下降，車險“高保費、高賠付、低效益”的經(jīng)營現(xiàn)狀，對整體業(yè)務(wù)的健康、可持續(xù)發(fā)展產(chǎn)生消極影響。隨著我國機(jī)動車社會保有量的迅速增長，機(jī)動車輛保險的規(guī)模不斷發(fā)展壯大。如何在機(jī)動車輛保險業(yè)務(wù)中，堅持速度與效益并重，加強(qiáng)經(jīng)營管理，降低車險賠付率，既保持良好的發(fā)展速度，又不斷地提高自身的經(jīng)濟(jì)效益，對于產(chǎn)險公司有著重要意義。

二、車險賠付率高的原因分析

(一)道路交通事故率不斷上升

統(tǒng)計資料表明，全世界每年因道路交通事故死亡約50萬人，我國每年道路交通事故死亡人數(shù)約10萬人，占全世界死亡人數(shù)的20%，而我國的機(jī)動車只占全世界的9%，汽車保有量占全世界的1.1%，公路通車?yán)锍虄H占世界公路總里程的5.6%。以上數(shù)據(jù)說明：第一，目前我國道路交通事故死亡人數(shù)居世界第一位；我國萬輛汽車事故死亡率是17.8，居世界前列，相當(dāng)于法國、美國、日本等國的14到22倍。第二，我國道路交通事故的車輛事故率還處于較高水平，約為發(fā)達(dá)國家的十幾倍。

造成我國道路交通事故的主要原因仍是人的因素，包括機(jī)動車駕駛員、非機(jī)動車駕駛員、行人及乘車人等，造成死亡的比例約為90%；在人的因素中由于機(jī)動車駕駛員的原因而造成的死亡人數(shù)占總死亡人數(shù)的70%以上，說明綜合素質(zhì)低、操作技能水平差是駕駛員肇事的主要原因。行人和騎車人道路交通安全意識極為淡薄，不懂法、不知法、忽視交通安全，也是釀成悲劇的一個重要因素。因道路原因造成的死亡占很低的比例，僅為0.1%—0.2%；車輛的原因約為6%，制動問題是車輛事故的主要原因，在機(jī)動車引發(fā)的死亡事故中2／3是由于制動系統(tǒng)發(fā)生故障的原因。

(二)承保條件寬松，承保質(zhì)量偏低

長期以來，經(jīng)營車輛保險的公司，為了搶占更多的市場份額，一味地追求業(yè)務(wù)規(guī)模和發(fā)展速度，向保戶開出諸多優(yōu)惠條件，甚至不惜犧牲公司的整體利益和長遠(yuǎn)利益，對承保質(zhì)量的高低漠然視之，大都奉行“寬進(jìn)嚴(yán)出”的市場運作原則，無形之中給部分保戶留下了諸多“可乘之漏洞”，不僅增大了承保標(biāo)的風(fēng)險系數(shù)，降低了車均保費，同時也為以后的理賠工作帶來諸多隱患，主要表現(xiàn)有以下幾種：

1.不符合承保條件的車輛仍可按正常標(biāo)準(zhǔn)承保。如：國家對各種型號車輛均規(guī)定有不同的報廢標(biāo)準(zhǔn)，由于諸多因素，許多已經(jīng)達(dá)到甚至超過報廢標(biāo)準(zhǔn)的車輛仍在運行，承保公司對之往往采取默認(rèn)的態(tài)度予以承保。

2.業(yè)務(wù)人員的草率行為，不驗車承保。基層展業(yè)單位對驗車承保重視多，落實少，對投保車輛根本不進(jìn)行檢查驗車，片面輕信投保人的表述，而核保人員又無力顧及，造成諸多風(fēng)險漏洞，通常表現(xiàn)為先出險后投保或加保，按事故類別，以單方事故為最；按險別以加保車損險或提高車損險保額，增加盜搶險、火災(zāi)爆炸自燃險，增加玻璃單獨破碎險為多。

3.對存有道德風(fēng)險的車輛視而不見。部分保戶為騙取保險賠款，鋌而走險，不擇手段，挖空心思，以達(dá)到騙賠的目的。保險公司為業(yè)務(wù)發(fā)展的需要往往采取視而不見的態(tài)度，麻木不仁，無形之中縱容了道德風(fēng)險的存在和蔓延。

4.部分車輛的“套費”現(xiàn)象嚴(yán)重。部分保戶為了“節(jié)省”保險費，往往采取“套費”投保的行為，變相改變車輛使用性質(zhì)，從而改變車輛條款適用類別。如：人為將營業(yè)用車作為非營業(yè)用車性質(zhì)承保、家庭用車作為非營業(yè)用車承保，造成保險公司的不必要的損失。

(三)車險理賠環(huán)境不理想，違章駕車行為屢禁不止

1.責(zé)任認(rèn)定顯失公平。對涉及第三者損失的雙方交通事故，交警對雙方責(zé)任界定時，有時會將“車輛保險”因素考慮進(jìn)去，參加保險的車輛一方所劃定的責(zé)任比例往往很高，若雙方車輛均參加保險，那么投保險種齊全的一方將“享受”高比例的責(zé)任“待遇”，這種不是按照道路交通事故發(fā)生的真實情況來界定的責(zé)任比例，在保險理賠實務(wù)操作中屢見不鮮，保險公司對此也只能有苦難言。

2.對待保險欺詐行為打擊不力。盡管法律明確規(guī)定了保險欺詐的嚴(yán)重后果，但在實際操作中對形形的保險詐騙行為往往沒有付諸實施，對查出的欺詐案件大多以歸還所騙取的保險金了事，基本沒有采取相應(yīng)的法律手段和經(jīng)濟(jì)手段予以懲罰，無形中助長了保險詐騙案件的屢屢出現(xiàn)，嚴(yán)重威脅著保險公司賴以生存的環(huán)境。

(四)現(xiàn)場查勘、定損和理賠環(huán)節(jié)存在風(fēng)險漏洞

1.現(xiàn)場查勘過程的粗放式管理。諸多事故的第一現(xiàn)場查勘不力，導(dǎo)致事故損失過程模糊，損失結(jié)果不清，責(zé)任無法確認(rèn)，給整個理賠操作帶來諸多隱患和不必要的麻煩，同時也給保險公司帶來不應(yīng)有的損失。

2.定損、報價環(huán)節(jié)缺乏必要的監(jiān)督、制約機(jī)制。定損工作是最易滋生腐敗、出現(xiàn)問題的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，由于缺乏相應(yīng)的監(jiān)督制約機(jī)制，存在諸多問題，如：定損、報價工作盡管實行了電子化操作和管理，但數(shù)據(jù)信息的更換速度跟不上市場變化的需要，缺乏應(yīng)有的真實性和權(quán)威性；少數(shù)定損、報價人員素質(zhì)低，置公司利益于不顧，明里暗里謀取私利，中飽私囊，對保戶采取吃、拿、卡、要、報等行為，違背了自己的職業(yè)道德，損害了保險公司的利益。

3.查勘、定損、理賠環(huán)節(jié)的脫節(jié)現(xiàn)象嚴(yán)重。查勘、定損、理賠環(huán)節(jié)是整個保險運作過程的重要組成部分，他們內(nèi)部各環(huán)節(jié)之間存在著有機(jī)的協(xié)調(diào)和統(tǒng)一關(guān)系，而不是相互獨立、各自為政的孤立存在。實踐之中出現(xiàn)的諸多問題，大都產(chǎn)生于各環(huán)節(jié)之間的銜接點，由于沒有采取有效的應(yīng)對措施，致使整個保險體系不能順利運作，缺乏必要的監(jiān)督和信任，形不成良好的互動機(jī)制。

三、降低車險賠付率的對策

(一)轉(zhuǎn)變觀念，建立新的車險業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略

首先，要轉(zhuǎn)變業(yè)務(wù)主攻方向。業(yè)務(wù)發(fā)展的重點應(yīng)在鞏固汽車險承保面的基礎(chǔ)上，積極主攻薄弱環(huán)節(jié)，向分散性、個人交費業(yè)務(wù)，如摩托車、拖拉機(jī)保險發(fā)展。其次，要不斷在老品種中創(chuàng)造出新內(nèi)容。過去，主要精力是抓車輛的主險業(yè)務(wù)，即車損險和第三者責(zé)任險，附加險種比例較小。隨著市場主體的增加及業(yè)務(wù)的不斷開拓，業(yè)務(wù)分流是必然的，在這種情況下，不斷開發(fā)附加險種是培植新的業(yè)務(wù)增長點的重要途徑。第三，要強(qiáng)化服務(wù)意識，適應(yīng)市場，在競爭中求發(fā)展。在保險市場多元化競爭格局下，保險企業(yè)的競爭從某種意義上說就是服務(wù)質(zhì)量的競爭，誰能為客戶提供及時、完善的服務(wù)，誰就占有了市場競爭的主動權(quán)。當(dāng)前，車險理賠已成為社會關(guān)注的熱點，理賠的準(zhǔn)確與否、及時與否、對保戶的方便與否是保戶最關(guān)心的、實實在在的內(nèi)容，因此，應(yīng)當(dāng)把理賠作為保險優(yōu)質(zhì)服務(wù)的出發(fā)點和歸宿，作為保戶滿意與否的根本標(biāo)準(zhǔn)，盡量簡化手續(xù)，提高理賠速度，如推行簡易賠案處理辦法和現(xiàn)場決賠辦法等，通過實行優(yōu)質(zhì)快捷的服務(wù)，贏得保戶的信賴，提高市場占有率。

(二)加強(qiáng)車險經(jīng)營管理

1.樹立效益觀念。一是要牢固樹立效益觀念。加強(qiáng)對全體員工效益觀念的教育，切實扭轉(zhuǎn)重業(yè)務(wù)發(fā)展，輕經(jīng)營效益，以賠促保等不正確認(rèn)識，把提高公司效益作為員工的自覺行為。二是建立效益為先的考核機(jī)制。作為骨干險種車險的經(jīng)營必須徹底改變過去那種舊體制下只重規(guī)模不講效益的粗放型經(jīng)營的局面，要努力提高車險的盈利能力，實現(xiàn)規(guī)模險種上效益。三是在堅持萬元工資含量的基礎(chǔ)上，對效益好的險種或附加險業(yè)務(wù)，適當(dāng)提高保費工資含量，對賠付率高的出租車、營業(yè)用貨車等高賠付率的車型，則應(yīng)適當(dāng)降低保費工資含量，鼓勵展業(yè)人員積極發(fā)展高效益險種。

2.加強(qiáng)成本核算。汽車險業(yè)務(wù)，如賠付率達(dá)到60%，支付10%的手續(xù)費，考慮分保、費用、稅收、提轉(zhuǎn)差等因素，就是盈虧臨界點，對單筆業(yè)務(wù)，應(yīng)以此考慮業(yè)務(wù)的去留，對大客戶，也應(yīng)采取綜合分析，確定是否承保。要努力降低中間費用，減少成本支出。要發(fā)揮保險行業(yè)協(xié)會作用，借助社會力量，使車險業(yè)務(wù)手續(xù)費支付標(biāo)準(zhǔn)控制在規(guī)定范圍以內(nèi)。要加強(qiáng)對應(yīng)收保費的管理，對直銷和營銷的車險業(yè)務(wù)，要嚴(yán)格控制應(yīng)收保費的產(chǎn)生。

3.完善各項規(guī)章制度。加強(qiáng)內(nèi)部管理，要嚴(yán)格按照車險業(yè)務(wù)實務(wù)規(guī)范操作，要制訂承保、查勘和理算操作的實施細(xì)則，制訂承保理賠質(zhì)量差錯追究制度，做到有章可循，合規(guī)經(jīng)營。

(三)抓好承保管理工作

1.嚴(yán)格執(zhí)行統(tǒng)一核保制度。一是加強(qiáng)核保力量，樹立核保工作的權(quán)威性。做到每單必核，防止病從口入。二是確保原始數(shù)據(jù)錄入真實可靠，強(qiáng)化管理，建立基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理實施細(xì)則，落實責(zé)任制，為業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的積累和業(yè)務(wù)分析奠定基礎(chǔ)。三是做好數(shù)據(jù)分析，對公司的經(jīng)營情況進(jìn)行動態(tài)監(jiān)控，建立主要指標(biāo)的風(fēng)險預(yù)警制度。例如對車險經(jīng)營中營業(yè)性、非營業(yè)性承保比例；單保三者險的承保比例，營業(yè)性車輛、私家車不計免賠險的承保比例；私家車劃痕險的承保比例，詳細(xì)、準(zhǔn)確的風(fēng)險數(shù)據(jù)，是車險穩(wěn)定經(jīng)營的基礎(chǔ)。四是展業(yè)人員不得采用虛假承保信息，人為壓低保費和支付無賠款優(yōu)待，不得人為將營業(yè)用車作為非營業(yè)用車性質(zhì)承保、家庭用車作為非營業(yè)用車承保，不得更改初始登記日期、使用性質(zhì)、出險記錄等承保信息。五是切實控制經(jīng)營風(fēng)險。不得承保其他經(jīng)營單位調(diào)整的高風(fēng)險標(biāo)的、多次出險標(biāo)的、高賠付標(biāo)的、有爭議標(biāo)的。嚴(yán)禁未經(jīng)審批越權(quán)承保超權(quán)限標(biāo)的。

2.完善核保制度，細(xì)分風(fēng)險，制定差異化的核保規(guī)定。不同性質(zhì)的車輛，有著不同的風(fēng)險特征，營業(yè)性車輛車主由于經(jīng)濟(jì)利益的驅(qū)動，使用頻率較高，“三超”現(xiàn)象嚴(yán)重，長途行駛較多，因此撞傷他人他物的概率較高，三者險的賠付較高，因此對營業(yè)性車輛要確定合理的三者險賠償限額，限制不計免賠的承保。對非營業(yè)性車輛，好車、高檔車較多，出險后客戶對車輛維修的要求也很高，這些車輛的配件、維修價格較高，車損險的風(fēng)險較大，因此對非營業(yè)性車輛，控制高保額、高齡車輛的承保尤為重要；對私家車和新車，由于駕駛員新手較多，駕駛技術(shù)生疏，出險率較高，小碰撞事故較多，再加上新車都有一段磨合期，因此對私家車、新車要限制不計免賠險的承保，以提高駕駛員駕車的責(zé)任心；對單保三者險車輛考慮到案均賠款較高的特點，要防止高限額的承保；通過加強(qiáng)數(shù)據(jù)分析、細(xì)分車輛風(fēng)險，制定科學(xué)合理的核保政策，從源頭上控制風(fēng)險，并以先進(jìn)的信息技術(shù)保證核保政策的暢通無阻。

(四)加強(qiáng)理賠管理工作

1.加強(qiáng)理賠隊伍建設(shè)，提高員工的責(zé)任心和綜合素質(zhì)。一是通過不同途徑逐步充實查勘力量，適應(yīng)業(yè)務(wù)查勘的需要。二是采取請進(jìn)來、走出去和組織自學(xué)、經(jīng)驗交流和案例分析等方法，提高理賠人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。三是繼續(xù)加大對理賠人員工作數(shù)量和質(zhì)量的考核，切實提高理賠人員的責(zé)任心和工作積極性。四是對重、特大和專業(yè)性較強(qiáng)的案件，可聘請相關(guān)機(jī)構(gòu)專業(yè)人員協(xié)助定損，提高定損質(zhì)量。五是對疑難賠案討論，做到準(zhǔn)確、合理、及時地賠付。

2.提高“第一現(xiàn)場查勘率”。一是對單方事故采用簡易程序處理的案件，“第一現(xiàn)場查勘率”必須達(dá)到100%，否則不得采用簡易程序操作。二是在外地出險，車損超過3萬元的案件，要派業(yè)務(wù)精、責(zé)任心強(qiáng)的理賠人員前往出險地查勘，提高第一現(xiàn)場查勘率，防止騙賠案件發(fā)生。

3.案件調(diào)查要做到提前介入。加大對誤工費、傷殘評定及被撫養(yǎng)人生活費的調(diào)查，聘用醫(yī)務(wù)人員對醫(yī)療費用進(jìn)行事前或事后的審核，努力減少理賠中的水分。

4.明確職責(zé)，落實責(zé)任制。一是明確理賠權(quán)限。規(guī)定理賠人員、部門負(fù)責(zé)人定損權(quán)限，損失金額較大的事故由分管經(jīng)理參加定損。二是堅持雙人查勘制度，堅決制止單人查勘和委托修理廠代定損。嚴(yán)禁理賠人員將事故車輛強(qiáng)行送修，要向保戶推薦多家修理廠供保戶選擇，有條件的應(yīng)積極推行招標(biāo)修理。三是建立大件更換向分管領(lǐng)導(dǎo)報批制度和換件驗收制度。對更換配件累計在5000元以上或單件價格在500元以上的事故車輛，修復(fù)出廠時，定損人員要進(jìn)行驗收，防止保戶或修理廠以修代換、騙取賠款的現(xiàn)象。四是實行損余物資回收制度。統(tǒng)一制定殘值回收標(biāo)準(zhǔn)，有爭議的損余物資統(tǒng)一回收。五是建立理賠質(zhì)量差錯追究制度。對理賠定損中責(zé)任認(rèn)定錯誤、定損范圍擴(kuò)大及配件價格、工時費過高造成多賠款的，要追究有關(guān)責(zé)任人責(zé)任，使其承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)損失。

[參考文獻(xiàn)]

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[3]張響賢.保險業(yè)創(chuàng)新與發(fā)展[C].深圳：海天出版社，2003.

篇10

(一)道路交通事故率不斷上升

統(tǒng)計資料表明，全世界每年因道路交通事故死亡約50萬人，我國每年道路交通事故死亡人數(shù)約10萬人，占全世界死亡人數(shù)的20%，而我國的機(jī)動車只占全世界的9%，汽車保有量占全世界的1.1%，公路通車?yán)锍虄H占世界公路總里程的5.6%。以上數(shù)據(jù)說明：第一，目前我國道路交通事故死亡人數(shù)居世界第一位；我國萬輛汽車事故死亡率是17.8，居世界前列，相當(dāng)于法國、美國、日本等國的14到22倍。第二，我國道路交通事故的車輛事故率還處于較高水平，約為發(fā)達(dá)國家的十幾倍。

造成我國道路交通事故的主要原因仍是人的因素，包括機(jī)動車駕駛員、非機(jī)動車駕駛員、行人及乘車人等，造成死亡的比例約為90%；在人的因素中由于機(jī)動車駕駛員的原因而造成的死亡人數(shù)占總死亡人數(shù)的70%以上，說明綜合素質(zhì)低、操作技能水平差是駕駛員肇事的主要原因。行人和騎車人道路交通安全意識極為淡薄，不懂法、不知法、忽視交通安全，也是釀成悲劇的一個重要因素。因道路原因造成的死亡占很低的比例，僅為0.1%—0.2%；車輛的原因約為6%，制動問題是車輛事故的主要原因，在機(jī)動車引發(fā)的死亡事故中2／3是由于制動系統(tǒng)發(fā)生故障的原因。

(二)承保條件寬松，承保質(zhì)量偏低

長期以來，經(jīng)營車輛保險的公司，為了搶占更多的市場份額，一味地追求業(yè)務(wù)規(guī)模和發(fā)展速度，向保戶開出諸多優(yōu)惠條件，甚至不惜犧牲公司的整體利益和長遠(yuǎn)利益，對承保質(zhì)量的高低漠然視之，大都奉行“寬進(jìn)嚴(yán)出”的市場運作原則，無形之中給部分保戶留下了諸多“可乘之漏洞”，不僅增大了承保標(biāo)的風(fēng)險系數(shù)，降低了車均保費，同時也為以后的理賠工作帶來諸多隱患，主要表現(xiàn)有以下幾種：

1.不符合承保條件的車輛仍可按正常標(biāo)準(zhǔn)承保。如：國家對各種型號車輛均規(guī)定有不同的報廢標(biāo)準(zhǔn)，由于諸多因素，許多已經(jīng)達(dá)到甚至超過報廢標(biāo)準(zhǔn)的車輛仍在運行，承保公司對之往往采取默認(rèn)的態(tài)度予以承保。

2.業(yè)務(wù)人員的草率行為，不驗車承保。基層展業(yè)單位對驗車承保重視多，落實少，對投保車輛根本不進(jìn)行檢查驗車，片面輕信投保人的表述，而核保人員又無力顧及，造成諸多風(fēng)險漏洞，通常表現(xiàn)為先出險后投保或加保，按事故類別，以單方事故為最；按險別以加保車損險或提高車損險保額，增加盜搶險、火災(zāi)爆炸自燃險，增加玻璃單獨破碎險為多。

3.對存有道德風(fēng)險的車輛視而不見。部分保戶為騙取保險賠款，鋌而走險，不擇手段，挖空心思，以達(dá)到騙賠的目的。保險公司為業(yè)務(wù)發(fā)展的需要往往采取視而不見的態(tài)度，麻木不仁，無形之中縱容了道德風(fēng)險的存在和蔓延。

4.部分車輛的“套費”現(xiàn)象嚴(yán)重。部分保戶為了“節(jié)省”保險費，往往采取“套費”投保的行為，變相改變車輛使用性質(zhì)，從而改變車輛條款適用類別。如：人為將營業(yè)用車作為非營業(yè)用車性質(zhì)承保、家庭用車作為非營業(yè)用車承保，造成保險公司的不必要的損失。

(三)車險理賠環(huán)境不理想，違章駕車行為屢禁不止

1.責(zé)任認(rèn)定顯失公平。對涉及第三者損失的雙方交通事故，交警對雙方責(zé)任界定時，有時會將“車輛保險”因素考慮進(jìn)去，參加保險的車輛一方所劃定的責(zé)任比例往往很高，若雙方車輛均參加保險，那么投保險種齊全的一方將“享受”高比例的責(zé)任“待遇”，這種不是按照道路交通事故發(fā)生的真實情況來界定的責(zé)任比例，在保險理賠實務(wù)操作中屢見不鮮，保險公司對此也只能有苦難言。

2.對待保險欺詐行為打擊不力。盡管法律明確規(guī)定了保險欺詐的嚴(yán)重后果，但在實際操作中對形形的保險詐騙行為往往沒有付諸實施，對查出的欺詐案件大多以歸還所騙取的保險金了事，基本沒有采取相應(yīng)的法律手段和經(jīng)濟(jì)手段予以懲罰，無形中助長了保險詐騙案件的屢屢出現(xiàn)，嚴(yán)重威脅著保險公司賴以生存的環(huán)境。

(四)現(xiàn)場查勘、定損和理賠環(huán)節(jié)存在風(fēng)險漏洞

1.現(xiàn)場查勘過程的粗放式管理。諸多事故的第一現(xiàn)場查勘不力，導(dǎo)致事故損失過程模糊，損失結(jié)果不清，責(zé)任無法確認(rèn)，給整個理賠操作帶來諸多隱患和不必要的麻煩，同時也給保險公司帶來不應(yīng)有的損失。

2.定損、報價環(huán)節(jié)缺乏必要的監(jiān)督、制約機(jī)制。定損工作是最易滋生腐敗、出現(xiàn)問題的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，由于缺乏相應(yīng)的監(jiān)督制約機(jī)制，存在諸多問題，如：定損、報價工作盡管實行了電子化操作和管理，但數(shù)據(jù)信息的更換速度跟不上市場變化的需要，缺乏應(yīng)有的真實性和權(quán)威性；少數(shù)定損、報價人員素質(zhì)低，置公司利益于不顧，明里暗里謀取私利，中飽私囊，對保戶采取吃、拿、卡、要、報等行為，違背了自己的職業(yè)道德，損害了保險公司的利益。

3.查勘、定損、理賠環(huán)節(jié)的脫節(jié)現(xiàn)象嚴(yán)重。查勘、定損、理賠環(huán)節(jié)是整個保險運作過程的重要組成部分，他們內(nèi)部各環(huán)節(jié)之間存在著有機(jī)的協(xié)調(diào)和統(tǒng)一關(guān)系，而不是相互獨立、各自為政的孤立存在。實踐之中出現(xiàn)的諸多問題，大都產(chǎn)生于各環(huán)節(jié)之間的銜接點，由于沒有采取有效的應(yīng)對措施，致使整個保險體系不能順利運作，缺乏必要的監(jiān)督和信任，形不成良好的互動機(jī)制。

三、降低車險賠付率的對策

(一)轉(zhuǎn)變觀念，建立新的車險業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略

首先，要轉(zhuǎn)變業(yè)務(wù)主攻方向。業(yè)務(wù)發(fā)展的重點應(yīng)在鞏固汽車險承保面的基礎(chǔ)上，積極主攻薄弱環(huán)節(jié)，向分散性、個人交費業(yè)務(wù)，如摩托車、拖拉機(jī)保險發(fā)展。其次，要不斷在老品種中創(chuàng)造出新內(nèi)容。過去，主要精力是抓車輛的主險業(yè)務(wù)，即車損險和第三者責(zé)任險，附加險種比例較小。隨著市場主體的增加及業(yè)務(wù)的不斷開拓，業(yè)務(wù)分流是必然的，在這種情況下，不斷開發(fā)附加險種是培植新的業(yè)務(wù)增長點的重要途徑。第三，要強(qiáng)化服務(wù)意識，適應(yīng)市場，在競爭中求發(fā)展。在保險市場多元化競爭格局下，保險企業(yè)的競爭從某種意義上說就是服務(wù)質(zhì)量的競爭，誰能為客戶提供及時、完善的服務(wù)，誰就占有了市場競爭的主動權(quán)。當(dāng)前，車險理賠已成為社會關(guān)注的熱點，理賠的準(zhǔn)確與否、及時與否、對保戶的方便與否是保戶最關(guān)心的、實實在在的內(nèi)容，因此，應(yīng)當(dāng)把理賠作為保險優(yōu)質(zhì)服務(wù)的出發(fā)點和歸宿，作為保戶滿意與否的根本標(biāo)準(zhǔn)，盡量簡化手續(xù)，提高理賠速度，如推行簡易賠案處理辦法和現(xiàn)場決賠辦法等，通過實行優(yōu)質(zhì)快捷的服務(wù)，贏得保戶的信賴，提高市場占有率。

(二)加強(qiáng)車險經(jīng)營管理

1.樹立效益觀念。一是要牢固樹立效益觀念。加強(qiáng)對全體員工效益觀念的教育，切實扭轉(zhuǎn)重業(yè)務(wù)發(fā)展，輕經(jīng)營效益，以賠促保等不正確認(rèn)識，把提高公司效益作為員工的自覺行為。二是建立效益為先的考核機(jī)制。作為骨干險種車險的經(jīng)營必須徹底改變過去那種舊體制下只重規(guī)模不講效益的粗放型經(jīng)營的局面，要努力提高車險的盈利能力，實現(xiàn)規(guī)模險種上效益。三是在堅持萬元工資含量的基礎(chǔ)上，對效益好的險種或附加險業(yè)務(wù)，適當(dāng)提高保費工資含量，對賠付率高的出租車、營業(yè)用貨車等高賠付率的車型，則應(yīng)適當(dāng)降低保費工資含量，鼓勵展業(yè)人員積極發(fā)展高效益險種。

2.加強(qiáng)成本核算。汽車險業(yè)務(wù)，如賠付率達(dá)到60%，支付10%的手續(xù)費，考慮分保、費用、稅收、提轉(zhuǎn)差等因素，就是盈虧臨界點，對單筆業(yè)務(wù)，應(yīng)以此考慮業(yè)務(wù)的去留，對大客戶，也應(yīng)采取綜合分析，確定是否承保。要努力降低中間費用，減少成本支出。要發(fā)揮保險行業(yè)協(xié)會作用，借助社會力量，使車險業(yè)務(wù)手續(xù)費支付標(biāo)準(zhǔn)控制在規(guī)定范圍以內(nèi)。要加強(qiáng)對應(yīng)收保費的管理，對直銷和營銷的車險業(yè)務(wù)，要嚴(yán)格控制應(yīng)收保費的產(chǎn)生。

3.完善各項規(guī)章制度。加強(qiáng)內(nèi)部管理，要嚴(yán)格按照車險業(yè)務(wù)實務(wù)規(guī)范操作，要制訂承保、查勘和理算操作的實施細(xì)則，制訂承保理賠質(zhì)量差錯追究制度，做到有章可循，合規(guī)經(jīng)營。

(三)抓好承保管理工作

1.嚴(yán)格執(zhí)行統(tǒng)一核保制度。一是加強(qiáng)核保力量，樹立核保工作的權(quán)威性。做到每單必核，防止病從口入。二是確保原始數(shù)據(jù)錄入真實可靠，強(qiáng)化管理，建立基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理實施細(xì)則，落實責(zé)任制，為業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的積累和業(yè)務(wù)分析奠定基礎(chǔ)。三是做好數(shù)據(jù)分析，對公司的經(jīng)營情況進(jìn)行動態(tài)監(jiān)控，建立主要指標(biāo)的風(fēng)險預(yù)警制度。例如對車險經(jīng)營中營業(yè)性、非營業(yè)性承保比例；單保三者險的承保比例，營業(yè)性車輛、私家車不計免賠險的承保比例；私家車劃痕險的承保比例，詳細(xì)、準(zhǔn)確的風(fēng)險數(shù)據(jù)，是車險穩(wěn)定經(jīng)營的基礎(chǔ)。四是展業(yè)人員不得采用虛假承保信息，人為壓低保費和支付無賠款優(yōu)待，不得人為將營業(yè)用車作為非營業(yè)用車性質(zhì)承保、家庭用車作為非營業(yè)用車承保，不得更改初始登記日期、使用性質(zhì)、出險記錄等承保信息。五是切實控制經(jīng)營風(fēng)險。不得承保其他經(jīng)營單位調(diào)整的高風(fēng)險標(biāo)的、多次出險標(biāo)的、高賠付標(biāo)的、有爭議標(biāo)的。嚴(yán)禁未經(jīng)審批越權(quán)承保超權(quán)限標(biāo)的。

2.完善核保制度，細(xì)分風(fēng)險，制定差異化的核保規(guī)定。不同性質(zhì)的車輛，有著不同的風(fēng)險特征，營業(yè)性車輛車主由于經(jīng)濟(jì)利益的驅(qū)動，使用頻率較高，“三超”現(xiàn)象嚴(yán)重，長途行駛較多，因此撞傷他人他物的概率較高，三者險的賠付較高，因此對營業(yè)性車輛要確定合理的三者險賠償限額，限制不計免賠的承保。對非營業(yè)性車輛，好車、高檔車較多，出險后客戶對車輛維修的要求也很高，這些車輛的配件、維修價格較高，車損險的風(fēng)險較大，因此對非營業(yè)性車輛，控制高保額、高齡車輛的承保尤為重要；對私家車和新車，由于駕駛員新手較多，駕駛技術(shù)生疏，出險率較高，小碰撞事故較多，再加上新車都有一段磨合期，因此對私家車、新車要限制不計免賠險的承保，以提高駕駛員駕車的責(zé)任心；對單保三者險車輛考慮到案均賠款較高的特點，要防止高限額的承保；通過加強(qiáng)數(shù)據(jù)分析、細(xì)分車輛風(fēng)險，制定科學(xué)合理的核保政策，從源頭上控制風(fēng)險，并以先進(jìn)的信息技術(shù)保證核保政策的暢通無阻。

(四)加強(qiáng)理賠管理工作

1.加強(qiáng)理賠隊伍建設(shè)，提高員工的責(zé)任心和綜合素質(zhì)。一是通過不同途徑逐步充實查勘力量，適應(yīng)業(yè)務(wù)查勘的需要。二是采取請進(jìn)來、走出去和組織自學(xué)、經(jīng)驗交流和案例分析等方法，提高理賠人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。三是繼續(xù)加大對理賠人員工作數(shù)量和質(zhì)量的考核，切實提高理賠人員的責(zé)任心和工作積極性。四是對重、特大和專業(yè)性較強(qiáng)的案件，可聘請相關(guān)機(jī)構(gòu)專業(yè)人員協(xié)助定損，提高定損質(zhì)量。五是對疑難賠案討論，做到準(zhǔn)確、合理、及時地賠付。

2.提高“第一現(xiàn)場查勘率”。一是對單方事故采用簡易程序處理的案件，“第一現(xiàn)場查勘率”必須達(dá)到100%，否則不得采用簡易程序操作。二是在外地出險，車損超過3萬元的案件，要派業(yè)務(wù)精、責(zé)任心強(qiáng)的理賠人員前往出險地查勘，提高第一現(xiàn)場查勘率，防止騙賠案件發(fā)生。

3.案件調(diào)查要做到提前介入。加大對誤工費、傷殘評定及被撫養(yǎng)人生活費的調(diào)查，聘用醫(yī)務(wù)人員對醫(yī)療費用進(jìn)行事前或事后的審核，努力減少理賠中的水分。

篇11

案例教學(xué)是通過對一些真實的、典型的實例講解、分析和討論，使學(xué)生掌握有關(guān)專業(yè)技能、知識和理論的教學(xué)方法和過程。其最早的雛形出現(xiàn)在古希臘、古羅馬時代，但直到1910年在美國哈佛大學(xué)的商學(xué)院和法學(xué)院才真正作為一種教學(xué)方法使用，后又被廣泛運用于管理學(xué)界。目前案例教學(xué)法已成為一種風(fēng)靡全球、被認(rèn)為是代表未來教育方向的成功教育模式。在國內(nèi)該教學(xué)法也逐漸被廣大教師所接受，廣泛地應(yīng)用于很多課程授課中，如市場營銷、企業(yè)管理、公關(guān)文秘、法律等，并被列入了很多高校的教學(xué)改革計劃之中。案例教學(xué)法主要有以下幾方面的優(yōu)勢：

（一）案例教學(xué)能夠極大地激發(fā)學(xué)生學(xué)習(xí)的興趣，有效地調(diào)動學(xué)生學(xué)習(xí)的積極性，將“要我學(xué)”變成“我要學(xué)”。教育在本質(zhì)上是對人本身的一種完善，是人從不完善走向文明、完善的過程。在這個過程中，教師要將學(xué)生看作是學(xué)習(xí)的主體，激發(fā)學(xué)獲取知識、掌握技能、提高思想的積極性與主動性。這種主動性與積極性發(fā)揮得好，教學(xué)效果就好；發(fā)揮得不好，教學(xué)效果就差。那么，如何才能在教學(xué)過程中有效地調(diào)動學(xué)生學(xué)習(xí)的主動性呢？首先要使學(xué)生端正學(xué)習(xí)態(tài)度，明確學(xué)習(xí)的重要性和必要性。然后在教學(xué)的過程中巧妙地運用適當(dāng)?shù)慕虒W(xué)法，例如用案例引路，用事實傳道、授業(yè)、解惑，教學(xué)收益會比較高。比如在保險學(xué)的授課過程中講到人身保險的有關(guān)內(nèi)容時，給學(xué)生提供一些涉及其自身利益的案例（人身意外傷害險案例、健康保險案例等），從而使學(xué)生于實例中切實感受到保險學(xué)教學(xué)不僅是課程學(xué)習(xí)的需要，也是他們?nèi)粘Ｉ畹男枰＿@樣一來，這門課程的重要性與必要性便不言自明了。

（二）案例教學(xué)有助于培養(yǎng)學(xué)生分析問題、解決問題的能力。學(xué)生接受了教師的知識傳承之后，能夠具有分析問題、解決問題的能力，這是教學(xué)的基本目的之一，尤其是對于高職高專的學(xué)生而言。保險學(xué)是金融及保險專業(yè)的專業(yè)基礎(chǔ)課程，也是高職高專院校國際貿(mào)易專業(yè)的專業(yè)基礎(chǔ)課程。該課程主要介紹基本的保險理論、保險合同基本原則以及保險公司基本經(jīng)營管理方法，是一門集方針與業(yè)務(wù)技術(shù)、理論與實踐相結(jié)合且實踐性很強(qiáng)的綜合性的應(yīng)用課程。如果在授課過程中僅憑教師課堂上進(jìn)行理論講解，運用“填鴨式”的教學(xué)方法是很難達(dá)到預(yù)期的教學(xué)目的的。而且，單純的講授使學(xué)生的大腦始終處于單調(diào)而緊張的狀態(tài)，容易產(chǎn)生枯燥感，更談不上學(xué)生思維能力的發(fā)展與提高。而通過實施案例教學(xué)法，學(xué)生會在教師的指引下充分調(diào)動大腦去思考，一方面要闡述和討論自己的分析判斷，同時又要傾聽他人的意見。這就給學(xué)生提供了表達(dá)自己意見和進(jìn)行思維創(chuàng)造的機(jī)會，改變了單純進(jìn)行保險條款講解的枯燥感和抽象感，將保險原理還原到實際生活中去。

（三）案例教學(xué)法可以及時反饋信息，促進(jìn)教與學(xué)的雙向交流。案例教學(xué)是學(xué)生之間、學(xué)生與教師之間的多向信息交流方式，它改變了傳統(tǒng)教學(xué)中單向傳遞信息的方式，使學(xué)與教都處于教師、學(xué)生及案例所組成的全方位、多層次的體系之中。在案例教學(xué)中，學(xué)生通過具體的案例分析，可以充分表達(dá)自己的見解，并能得到教師的及時指導(dǎo)，深化和鞏固所學(xué)的知識；另一方面，教師通過學(xué)生在案例分析中提出的多角度的觀點可以發(fā)現(xiàn)教學(xué)中需要改進(jìn)的地方，督促教師在今后的教學(xué)中考慮問題更全面、更細(xì)致。

二、案例教學(xué)法在保險學(xué)教學(xué)中的應(yīng)用心得

隨著社會經(jīng)濟(jì)的繁榮發(fā)展，各行各業(yè)對人才的衡量標(biāo)準(zhǔn)和人才價值觀念日益發(fā)生著變化，用人單位選擇人才時更看重應(yīng)聘者的實踐經(jīng)驗及技術(shù)應(yīng)用能力。高等職業(yè)教育作為適應(yīng)社會發(fā)展需求的以就業(yè)為導(dǎo)向的教育模式主要以培養(yǎng)社會建設(shè)應(yīng)用型人才為目標(biāo)，致力于高職學(xué)生實踐能力和創(chuàng)新能力的培養(yǎng)，因此在高職教育中開展實踐性教學(xué)的意義尤其重大。就保險學(xué)這門課程的教學(xué)而言，相應(yīng)的實踐性教學(xué)主要是案例教學(xué)。保險學(xué)是一門理論與實踐結(jié)合緊密的課程，在教學(xué)過程中案例教學(xué)具有十分重要的地位。從學(xué)生接受的角度來講，如果教師只是介紹抽象出來的理論和既定的保險條款，而不是與實際應(yīng)用聯(lián)系起來，會給人枯燥空泛的感覺，也不能充分調(diào)動學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣。從促進(jìn)學(xué)生能力發(fā)展的角度看，案例教學(xué)是學(xué)生了解現(xiàn)實問題的重要媒介，可以培養(yǎng)學(xué)生分析問題、解決問題能力，促進(jìn)所學(xué)知識的靈活運用。如果能與討論、角色模擬等形式相結(jié)合，還可以進(jìn)一步提高學(xué)生學(xué)習(xí)的主動性、創(chuàng)造性，取得更好的教學(xué)效果。要想使案例教學(xué)達(dá)到預(yù)期的效果，應(yīng)該做好以下幾方面事情:

（一）案例選擇要適當(dāng)。案例是案例教學(xué)的核心，案例的選編是案例教學(xué)的基礎(chǔ)和關(guān)鍵點。一般來說，選擇案例要考慮案例的典型性、真實性和分析價值等要求。案例中所涉及的知識應(yīng)當(dāng)是學(xué)生已經(jīng)學(xué)過或即將學(xué)習(xí)的知識，這樣才能保證案例教學(xué)的順利進(jìn)行，才能使學(xué)生達(dá)到溫故而知新的目的。比如在保險學(xué)的教學(xué)過程中保險合同是該課程研究的重點，涉及大量重要的基礎(chǔ)概念，并且保險合同內(nèi)容貫穿整個教學(xué)過程。在講授這部分內(nèi)容的時候先是給學(xué)生提供一些已經(jīng)填寫好的保險合同（有規(guī)范的，也有不規(guī)范的），然后引導(dǎo)學(xué)生設(shè)身處地的考慮一下，如果自己是一個有風(fēng)險防范意識的人，在同保險公司簽訂保險合同時，要考慮哪些方面的內(nèi)容，讓學(xué)生提出他們的見解后，再引入話題:這個考慮過程看似簡單，其實里面包含了很多內(nèi)容。因為保險雙方當(dāng)事人所處的利益位置不同，簽訂合同時所關(guān)心的問題是不一樣的。而且，一份保險合同包括的內(nèi)容很多，有保險合同的主體、客體以及保險條款等等。那么這些內(nèi)容又包含了許多小的方面，這也正是保險合同這章所要學(xué)習(xí)的內(nèi)容。這樣一來，學(xué)生對于該次課的學(xué)習(xí)興趣就一下子被激發(fā)起來了，學(xué)習(xí)過程中的積極性和主動性也就高了。

（二）正確處理理論教學(xué)與案例教學(xué)之間的關(guān)系。案例教學(xué)不是孤立存在的，理論教學(xué)是案例教學(xué)的基礎(chǔ)，而案例教學(xué)有利于加深對理論教學(xué)內(nèi)容的理解。二者相輔相成，缺一不可。保險學(xué)不是完全的實驗課，它必須要先掌握一些基本的理論、概念和方法，然后進(jìn)行實務(wù)性的學(xué)習(xí)。如在講述“保險的基本原則”一章時，有這樣一個案例:張某將其汽車投保了車輛損失險和第三者責(zé)任險。后該車墜崖落水。事故發(fā)生后，張某向保險公司索賠。保險公司經(jīng)過現(xiàn)場查勘，按推定全損理賠。張某看到采購貨物的現(xiàn)金還在車內(nèi)，就將殘車以一定的價格轉(zhuǎn)讓給王某，雙方約定：由王某負(fù)責(zé)打撈殘車，車內(nèi)現(xiàn)金歸張某，殘車歸王某。殘車被打撈起來后張某和王某按約行事。保險公司知悉后，認(rèn)為張某未經(jīng)保險公司允許擅自處理此殘車是違法的，遂成糾紛。對于這個案例而言，一定是在相關(guān)概念都講授完備的基礎(chǔ)上，再組織案例分析。如果學(xué)生連最基本的概念，比如推定全損、損失補(bǔ)償原則的基本要求、物上代位的含義等都不理解的話，就很難對該案例作出一個合理的全面的判斷。成功的案例教學(xué)是在講解基本理論時，結(jié)合案例分析，引導(dǎo)學(xué)生明確地認(rèn)識案例所涉及的知識點，把生動的案例與理論知識融為一體，鞏固學(xué)生學(xué)習(xí)的基本原理，激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣，培養(yǎng)學(xué)生的思維能力。

（三）在教學(xué)過程中采用多樣的案例教學(xué)實施方式。案例教學(xué)的實施方式有很多具體的形式，比如課堂討論法和講解分析法等。在教學(xué)過程中針對不同的章節(jié)采用不同的方法。如在講授“企業(yè)和家庭財產(chǎn)保險”一章時，由于該章主要是關(guān)于財產(chǎn)保險的險種介紹，實務(wù)性較強(qiáng)，所以主要采用課堂討論、保單分析等形式授課，即在學(xué)完各類條款內(nèi)容后，指導(dǎo)學(xué)生閱讀教材、參考老師給出的案例資料，開展課堂討論，加深對課程內(nèi)容的理解。在講授“保險的基本原則”一章時，由于該章內(nèi)容是保險基礎(chǔ)理論的核心部分，涉及大量重要的基礎(chǔ)概念，要學(xué)生一下子通過課堂上學(xué)習(xí)的理論知識對實際問題作出準(zhǔn)確回答是比較困難的。所以就采用講解分析的方法。講到一種保險原則時，先把該原則的含義、基本內(nèi)容、需注意的關(guān)鍵點講解清楚，然后引入相應(yīng)的案例。在實際授課過程中，除講清案例的背景、經(jīng)過、主要問題及解決方法以外，教師也可以采取提問的方式，引導(dǎo)學(xué)生進(jìn)行一些討論。在案例教學(xué)法實施過程中教師和學(xué)生要形成一種良性的互動關(guān)系，教師要積極引導(dǎo)，學(xué)生也要發(fā)揮積極性、主動性，克服怕羞、怕說錯的心理，師生共同打造既嚴(yán)肅又活潑的學(xué)習(xí)氛圍。

三、關(guān)于運用案例教學(xué)法的思索

案例教學(xué)法由于其自身的優(yōu)越性，在教學(xué)中發(fā)揮著越來越重要的作用。但是，要使案例教學(xué)取得預(yù)期的效果，在實際的授課過程中有些問題需要加以注意：

（一）在案例教學(xué)中，教師要把握好自己的定位。在不同的案例教學(xué)實施方式中，老師所發(fā)揮的作用是不同的。比如在使用講解分析法時，老師處于主導(dǎo)地位；而在課堂討論法中，老師要把表演的舞臺盡可能的放給學(xué)生。在教學(xué)過程中老師既要善于引導(dǎo)學(xué)生，又要注意傾聽學(xué)生的發(fā)言，也就是說一方面要避免出現(xiàn)“冷場”的現(xiàn)象，另一方面也要注意話題范圍不要過于寬泛，使課堂討論始終圍繞案例進(jìn)行，以促使學(xué)生對知識的掌握和深化。

（二）若使案例教學(xué)取得預(yù)期的教學(xué)效果，教師充分的課前準(zhǔn)備是必不可少的一個環(huán)節(jié)。在案例教學(xué)中教師具要準(zhǔn)備案例，又要運用理論引導(dǎo)學(xué)生對案例進(jìn)行分析和理解，有時也要積極參與到學(xué)生的討論中去。就保險學(xué)這門課程而言，就是要求任課教師要盡可能多地接觸一些保險業(yè)務(wù)實例。保險糾紛的處理很多情況下是涉及到法律的應(yīng)用的，如果老師對保險實務(wù)的發(fā)展變化和相應(yīng)的法律法規(guī)的更新都不能準(zhǔn)確掌握的話，那么在組織案例教學(xué)的時候很容易陷入就事論事的誤區(qū)。

總而言之，案例教學(xué)是保險學(xué)講授的重要手段之一。在國外大學(xué)的財經(jīng)類專業(yè)課程教學(xué)中，案例教學(xué)占有及其重要的位置。我們應(yīng)借鑒先進(jìn)的經(jīng)驗，加大保險學(xué)案例教學(xué)的比重，提倡互動式案例教學(xué)，通過對各類典型案例的分析和講解，加深學(xué)生對基礎(chǔ)理論、專業(yè)理論的掌握及理論與實踐的結(jié)合運用，培養(yǎng)學(xué)生分析問題、解決問題的能力以及創(chuàng)新能力。

參考文獻(xiàn):

[1]王先強(qiáng)，童本立.高等財經(jīng)教育理論與實踐[M].杭州:浙江大學(xué)出版社，2003.

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案例教學(xué)是通過對一些真實的、典型的實例講解、分析和討論,使學(xué)生掌握有關(guān)專業(yè)技能、知識和理論的教學(xué)方法和過程。其最早的雛形出現(xiàn)在古希臘、古羅馬時代，但直到1910年在美國哈佛大學(xué)的商學(xué)院和法學(xué)院才真正作為一種教學(xué)方法使用，后又被廣泛運用于管理學(xué)界。目前案例教學(xué)法已成為一種風(fēng)靡全球、被認(rèn)為是代表未來教育方向的成功教育模式。在國內(nèi)該教學(xué)法也逐漸被廣大教師所接受，廣泛地應(yīng)用于很多課程授課中,如市場營銷、企業(yè)管理、公關(guān)文秘、法律等，并被列入了很多高校的教學(xué)改革計劃之中。案例教學(xué)法主要有以下幾方面的優(yōu)勢：

（一）案例教學(xué)能夠極大地激發(fā)學(xué)生學(xué)習(xí)的興趣，有效地調(diào)動學(xué)生學(xué)習(xí)的積極性，將“要我學(xué)”變成“我要學(xué)”。教育在本質(zhì)上是對人本身的一種完善，是人從不完善走向文明、完善的過程。在這個過程中，教師要將學(xué)生看作是學(xué)習(xí)的主體，激發(fā)學(xué)獲取知識、掌握技能、提高思想的積極性與主動性。這種主動性與積極性發(fā)揮得好，教學(xué)效果就好；發(fā)揮得不好，教學(xué)效果就差。那么，如何才能在教學(xué)過程中有效地調(diào)動學(xué)生學(xué)習(xí)的主動性呢？首先要使學(xué)生端正學(xué)習(xí)態(tài)度，明確學(xué)習(xí)的重要性和必要性。然后在教學(xué)的過程中巧妙地運用適當(dāng)?shù)慕虒W(xué)法，例如用案例引路，用事實傳道、授業(yè)、解惑，教學(xué)收益會比較高。比如在保險學(xué)的授課過程中講到人身保險的有關(guān)內(nèi)容時，給學(xué)生提供一些涉及其自身利益的案例（人身意外傷害險案例、健康保險案例等），從而使學(xué)生于實例中切實感受到保險學(xué)教學(xué)不僅是課程學(xué)習(xí)的需要，也是他們?nèi)粘Ｉ畹男枰＿@樣一來，這門課程的重要性與必要性便不言自明了。

（二）案例教學(xué)有助于培養(yǎng)學(xué)生分析問題、解決問題的能力。學(xué)生接受了教師的知識傳承之后，能夠具有分析問題、解決問題的能力，這是教學(xué)的基本目的之一，尤其是對于高職高專的學(xué)生而言。保險學(xué)是金融及保險專業(yè)的專業(yè)基礎(chǔ)課程，也是高職高專院校國際貿(mào)易專業(yè)的專業(yè)基礎(chǔ)課程。該課程主要介紹基本的保險理論、保險合同基本原則以及保險公司基本經(jīng)營管理方法，是一門集方針與業(yè)務(wù)技術(shù)、理論與實踐相結(jié)合且實踐性很強(qiáng)的綜合性的應(yīng)用課程。如果在授課過程中僅憑教師課堂上進(jìn)行理論講解，運用“填鴨式”的教學(xué)方法是很難達(dá)到預(yù)期的教學(xué)目的的。而且，單純的講授使學(xué)生的大腦始終處于單調(diào)而緊張的狀態(tài)，容易產(chǎn)生枯燥感，更談不上學(xué)生思維能力的發(fā)展與提高。而通過實施案例教學(xué)法，學(xué)生會在教師的指引下充分調(diào)動大腦去思考，一方面要闡述和討論自己的分析判斷，同時又要傾聽他人的意見。這就給學(xué)生提供了表達(dá)自己意見和進(jìn)行思維創(chuàng)造的機(jī)會，改變了單純進(jìn)行保險條款講解的枯燥感和抽象感，將保險原理還原到實際生活中去。

（三）案例教學(xué)法可以及時反饋信息，促進(jìn)教與學(xué)的雙向交流。案例教學(xué)是學(xué)生之間、學(xué)生與教師之間的多向信息交流方式，它改變了傳統(tǒng)教學(xué)中單向傳遞信息的方式，使學(xué)與教都處于教師、學(xué)生及案例所組成的全方位、多層次的體系之中。在案例教學(xué)中，學(xué)生通過具體的案例分析，可以充分表達(dá)自己的見解，并能得到教師的及時指導(dǎo)，深化和鞏固所學(xué)的知識；另一方面，教師通過學(xué)生在案例分析中提出的多角度的觀點可以發(fā)現(xiàn)教學(xué)中需要改進(jìn)的地方，督促教師在今后的教學(xué)中考慮問題更全面、更細(xì)致。

二、案例教學(xué)法在保險學(xué)教學(xué)中的應(yīng)用心得

隨著社會經(jīng)濟(jì)的繁榮發(fā)展，各行各業(yè)對人才的衡量標(biāo)準(zhǔn)和人才價值觀念日益發(fā)生著變化，用人單位選擇人才時更看重應(yīng)聘者的實踐經(jīng)驗及技術(shù)應(yīng)用能力。高等職業(yè)教育作為適應(yīng)社會發(fā)展需求的以就業(yè)為導(dǎo)向的教育模式主要以培養(yǎng)社會建設(shè)應(yīng)用型人才為目標(biāo)，致力于高職學(xué)生實踐能力和創(chuàng)新能力的培養(yǎng)，因此在高職教育中開展實踐性教學(xué)的意義尤其重大。就保險學(xué)這門課程的教學(xué)而言，相應(yīng)的實踐性教學(xué)主要是案例教學(xué)。保險學(xué)是一門理論與實踐結(jié)合緊密的課程，在教學(xué)過程中案例教學(xué)具有十分重要的地位。從學(xué)生接受的角度來講，如果教師只是介紹抽象出來的理論和既定的保險條款，而不是與實際應(yīng)用聯(lián)系起來，會給人枯燥空泛的感覺，也不能充分調(diào)動學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣。從促進(jìn)學(xué)生能力發(fā)展的角度看，案例教學(xué)是學(xué)生了解現(xiàn)實問題的重要媒介，可以培養(yǎng)學(xué)生分析問題、解決問題能力，促進(jìn)所學(xué)知識的靈活運用。如果能與討論、角色模擬等形式相結(jié)合，還可以進(jìn)一步提高學(xué)生學(xué)習(xí)的主動性、創(chuàng)造性，取得更好的教學(xué)效果。要想使案例教學(xué)達(dá)到預(yù)期的效果，應(yīng)該做好以下幾方面事情:

（一）案例選擇要適當(dāng)。案例是案例教學(xué)的核心，案例的選編是案例教學(xué)的基礎(chǔ)和關(guān)鍵點。一般來說，選擇案例要考慮案例的典型性、真實性和分析價值等要求。案例中所涉及的知識應(yīng)當(dāng)是學(xué)生已經(jīng)學(xué)過或即將學(xué)習(xí)的知識，這樣才能保證案例教學(xué)的順利進(jìn)行，才能使學(xué)生達(dá)到溫故而知新的目的。比如在保險學(xué)的教學(xué)過程中保險合同是該課程研究的重點,涉及大量重要的基礎(chǔ)概念，并且保險合同內(nèi)容貫穿整個教學(xué)過程。在講授這部分內(nèi)容的時候先是給學(xué)生提供一些已經(jīng)填寫好的保險合同（有規(guī)范的，也有不規(guī)范的），然后引導(dǎo)學(xué)生設(shè)身處地的考慮一下，如果自己是一個有風(fēng)險防范意識的人，在同保險公司簽訂保險合同時，要考慮哪些方面的內(nèi)容，讓學(xué)生提出他們的見解后,再引入話題:這個考慮過程看似簡單,其實里面包含了很多內(nèi)容。因為保險雙方當(dāng)事人所處的利益位置不同,簽訂合同時所關(guān)心的問題是不一樣的。而且，一份保險合同包括的內(nèi)容很多，有保險合同的主體、客體以及保險條款等等。那么這些內(nèi)容又包含了許多小的方面，這也正是保險合同這章所要學(xué)習(xí)的內(nèi)容。這樣一來，學(xué)生對于該次課的學(xué)習(xí)興趣就一下子被激發(fā)起來了，學(xué)習(xí)過程中的積極性和主動性也就高了。

（二）正確處理理論教學(xué)與案例教學(xué)之間的關(guān)系。案例教學(xué)不是孤立存在的，理論教學(xué)是案例教學(xué)的基礎(chǔ)，而案例教學(xué)有利于加深對理論教學(xué)內(nèi)容的理解。二者相輔相成，缺一不可。保險學(xué)不是完全的實驗課，它必須要先掌握一些基本的理論、概念和方法，然后進(jìn)行實務(wù)性的學(xué)習(xí)。如在講述“保險的基本原則”一章時,有這樣一個案例:張某將其汽車投保了車輛損失險和第三者責(zé)任險。后該車墜崖落水。事故發(fā)生后，張某向保險公司索賠。保險公司經(jīng)過現(xiàn)場查勘，按推定全損理賠。張某看到采購貨物的現(xiàn)金還在車內(nèi)，就將殘車以一定的價格轉(zhuǎn)讓給王某，雙方約定：由王某負(fù)責(zé)打撈殘車，車內(nèi)現(xiàn)金歸張某，殘車歸王某。殘車被打撈起來后張某和王某按約行事。保險公司知悉后，認(rèn)為張某未經(jīng)保險公司允許擅自處理此殘車是違法的，遂成糾紛。對于這個案例而言，一定是在相關(guān)概念都講授完備的基礎(chǔ)上，再組織案例分析。如果學(xué)生連最基本的概念，比如推定全損、損失補(bǔ)償原則的基本要求、物上代位的含義等都不理解的話，就很難對該案例作出一個合理的全面的判斷。

成功的案例教學(xué)是在講解基本理論時，結(jié)合案例分析，引導(dǎo)學(xué)生明確地認(rèn)識案例所涉及的知識點，把生動的案例與理論知識融為一體，鞏固學(xué)生學(xué)習(xí)的基本原理，激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣培養(yǎng)學(xué)生的思維能力。

（三）在教學(xué)過程中采用多樣的案例教學(xué)實施方式。案例教學(xué)的實施方式有很多具體的形式，比如課堂討論法和講解分析法等。在教學(xué)過程中針對不同的章節(jié)采用不同的方法。如在講授“企業(yè)和家庭財產(chǎn)保險”一章時,由于該章主要是關(guān)于財產(chǎn)保險的險種介紹,實務(wù)性較強(qiáng)，所以主要采用課堂討論、保單分析等形式授課,即在學(xué)完各類條款內(nèi)容后,指導(dǎo)學(xué)生閱讀教材、參考老師給出的案例資料,開展課堂討論，加深對課程內(nèi)容的理解。在講授“保險的基本原則”一章時,由于該章內(nèi)容是保險基礎(chǔ)理論的核心部分，涉及大量重要的基礎(chǔ)概念，要學(xué)生一下子通過課堂上學(xué)習(xí)的理論知識對實際問題作出準(zhǔn)確回答是比較困難的。所以就采用講解分析的方法。講到一種保險原則時,先把該原則的含義、基本內(nèi)容、需注意的關(guān)鍵點講解清楚，然后引入相應(yīng)的案例。在實際授課過程中,除講清案例的背景、經(jīng)過、主要問題及解決方法以外，教師也可以采取提問的方式，引導(dǎo)學(xué)生進(jìn)行一些討論。在案例教學(xué)法實施過程中教師和學(xué)生要形成一種良性的互動關(guān)系，教師要積極引導(dǎo)，學(xué)生也要發(fā)揮積極性、主動性，克服怕羞、怕說錯的心理，師生共同打造既嚴(yán)肅又活潑的學(xué)習(xí)氛圍。

三、關(guān)于運用案例教學(xué)法的思索

案例教學(xué)法由于其自身的優(yōu)越性，在教學(xué)中發(fā)揮著越來越重要的作用。但是，要使案例教學(xué)取得預(yù)期的效果，在實際的授課過程中有些問題需要加以注意：

（一）在案例教學(xué)中，教師要把握好自己的定位。在不同的案例教學(xué)實施方式中，老師所發(fā)揮的作用是不同的。比如在使用講解分析法時，老師處于主導(dǎo)地位；而在課堂討論法中，老師要把表演的舞臺盡可能的放給學(xué)生。在教學(xué)過程中老師既要善于引導(dǎo)學(xué)生，又要注意傾聽學(xué)生的發(fā)言，也就是說一方面要避免出現(xiàn)“冷場”的現(xiàn)象，另一方面也要注意話題范圍不要過于寬泛，使課堂討論始終圍繞案例進(jìn)行，以促使學(xué)生對知識的掌握和深化。

（二）若使案例教學(xué)取得預(yù)期的教學(xué)效果,教師充分的課前準(zhǔn)備是必不可少的一個環(huán)節(jié)。在案例教學(xué)中教師具要準(zhǔn)備案例，又要運用理論引導(dǎo)學(xué)生對案例進(jìn)行分析和理解，有時也要積極參與到學(xué)生的討論中去。就保險學(xué)這門課程而言，就是要求任課教師要盡可能多地接觸一些保險業(yè)務(wù)實例。保險糾紛的處理很多情況下是涉及到法律的應(yīng)用的，如果老師對保險實務(wù)的發(fā)展變化和相應(yīng)的法律法規(guī)的更新都不能準(zhǔn)確掌握的話，那么在組織案例教學(xué)的時候很容易陷入就事論事的誤區(qū)。

總而言之，案例教學(xué)是保險學(xué)講授的重要手段之一。在國外大學(xué)的財經(jīng)類專業(yè)課程教學(xué)中,案例教學(xué)占有及其重要的位置。我們應(yīng)借鑒先進(jìn)的經(jīng)驗,加大保險學(xué)案例教學(xué)的比重，提倡互動式案例教學(xué)，通過對各類典型案例的分析和講解,加深學(xué)生對基礎(chǔ)理論、專業(yè)理論的掌握及理論與實踐的結(jié)合運用，培養(yǎng)學(xué)生分析問題、解決問題的能力以及創(chuàng)新能力。

參考文獻(xiàn)

[1]王先強(qiáng),童本立.高等財經(jīng)教育理論與實踐[M].杭州:浙江大學(xué)出版社,2003.

篇13

財務(wù)共享服務(wù)中心是一種新的企業(yè)集中式管理模式，即將企業(yè)各種財務(wù)流程集中在一個特定的地點和平臺來完成，通常包括財務(wù)應(yīng)付、應(yīng)收、總賬、固定資產(chǎn)等等的處理。目的是通過一種有效的運作模式來解決大型集團(tuán)公司財務(wù)職能建設(shè)中的重復(fù)投入和效率低下的弊端。從操作層面而言，財務(wù)共享服務(wù)是通過將易于標(biāo)準(zhǔn)化的財務(wù)業(yè)務(wù)進(jìn)行流程再造與標(biāo)準(zhǔn)化，并由共享服務(wù)中心統(tǒng)一對其進(jìn)行處理，達(dá)到降低成本、提升客戶滿意度、改進(jìn)服務(wù)質(zhì)量、提升業(yè)務(wù)處理效率目的的作業(yè)管理模式。

二、財務(wù)共享服務(wù)中心優(yōu)勢

與傳統(tǒng)的企業(yè)財務(wù)管理模式不同，財務(wù)共享服務(wù)中心的優(yōu)勢在于其規(guī)模效應(yīng)下的成本降低、財務(wù)管理水平及效率提高和企業(yè)核心競爭力上升。具體表現(xiàn)為：

1.運作成本降低，工作效率提高。財務(wù)共享服務(wù)中心對業(yè)務(wù)流程進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化管理，消除了多余的協(xié)調(diào)和重復(fù)性作業(yè)，每項業(yè)務(wù)的工作時長降低，有效地提高了工作效率，間接地降低了成本。同時，在企業(yè)整體業(yè)務(wù)量保持不變的情況下，運用財務(wù)共享信息平臺，可以減少財務(wù)人員和中間管理層的數(shù)量，降低了企業(yè)的人工成本。通過資源整合，財務(wù)共享服務(wù)中心將對資源進(jìn)行更有效的分配，避免了在傳統(tǒng)的分散處理模式下資源閑置的現(xiàn)象。根據(jù)埃森哲公司（Accenture）在歐洲的調(diào)查，30多家在歐洲建立“財務(wù)共享服務(wù)中心”的跨國公司平均降低了30%的財務(wù)運作成本。

2.財務(wù)管理水平與執(zhí)行力提高。財務(wù)共享服務(wù)中心在執(zhí)行集團(tuán)的相關(guān)制度、業(yè)務(wù)流程、核算口徑等方面更加客觀、規(guī)范，不同子公司的財務(wù)信息更具有可比性，通過建立財務(wù)共享服務(wù)中心，可以對所有子公司采用統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流程和業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，廢除繁冗的步驟和流程。同時，財務(wù)共享服務(wù)中心擁有相關(guān)子公司財務(wù)數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)，并具有一定的流程審批權(quán)限，可以實時地對各子公司進(jìn)行數(shù)據(jù)整合，出具相關(guān)財務(wù)報表，進(jìn)行異地實時管理。

3.提升核心競爭力，降低運營風(fēng)險。由于子公司的財務(wù)信息統(tǒng)一由財務(wù)共享服務(wù)中心處理，可以使企業(yè)的管理人員從繁雜的非核心業(yè)務(wù)工作中解放出來，將更多精力集中在公司的核心業(yè)務(wù)上，從而更好的為公司創(chuàng)造價值，由于財務(wù)共享中心匯聚更多高素質(zhì)財務(wù)管理方面的專業(yè)人員，對國家相關(guān)法規(guī)政策理解更到位，更能防御監(jiān)管風(fēng)險。

4.強(qiáng)化集團(tuán)管控，落實力度更強(qiáng)。在分散式財務(wù)管理模式下，各子公司財務(wù)管理政策“本地化”現(xiàn)象嚴(yán)重，集團(tuán)的財務(wù)決策在執(zhí)行過程難以有效貫徹執(zhí)行。而在實施財務(wù)共享后，所有子公司的業(yè)務(wù)處理對集團(tuán)徹底透明，同時，共享服務(wù)中心以其高度的執(zhí)行力和標(biāo)準(zhǔn)的財務(wù)流程有效地提升了集團(tuán)財務(wù)管控力度，更能落實集團(tuán)相關(guān)措施的執(zhí)行，加速集團(tuán)整體戰(zhàn)略的實現(xiàn)。

當(dāng)然，建立財務(wù)共享中心也有不利之處，包括人員更替率的提高、稅務(wù)風(fēng)險加大、財務(wù)與業(yè)務(wù)部門的分隔。把分散的財務(wù)部門重新整合，必然帶來人員流失和安置，這一點恐怕難以規(guī)避；而將財務(wù)部縮至統(tǒng)一中心地點，則會使財務(wù)的觸角同時回縮，進(jìn)而與業(yè)務(wù)部門間產(chǎn)生溝通問題，這點則可以在交流渠道、頻率上設(shè)法改進(jìn)。

三、保險集團(tuán)建立財務(wù)共享服務(wù)中心的條件

較其它的集團(tuán)企業(yè)相比，保險集團(tuán)經(jīng)過這幾年的信息化建設(shè)和財務(wù)集中管理推行，基本上具備建立財務(wù)共享服務(wù)中心的條件。一是組織結(jié)構(gòu)規(guī)模化，保險公司的層級一般是在總公司下設(shè)省級分公司、中心支公司、營銷服務(wù)部等機(jī)構(gòu)，分支機(jī)構(gòu)眾多，遍布全國；二是業(yè)務(wù)類型規(guī)范化，保險公司經(jīng)營相對單一，且同一集團(tuán)也要分業(yè)經(jīng)營，人壽險和財產(chǎn)險分開，有些集團(tuán)還將健康險和養(yǎng)老險分出來，管理更細(xì)化，但業(yè)務(wù)達(dá)已成一定的規(guī)模；三是財務(wù)制度標(biāo)準(zhǔn)化，保險公司分支機(jī)構(gòu)的財務(wù)事務(wù)基本上能夠按統(tǒng)一的規(guī)則和流程處理，可復(fù)制可批量處理；四是財務(wù)人員集中化，目前大部分的保險總公司已集中了部分財務(wù)管理事務(wù)，日常核算等事務(wù)也集中到了省級分公司財務(wù)部處理，并要求進(jìn)一步強(qiáng)化分支機(jī)構(gòu)管控；五是財務(wù)管理流程化，保險公司對風(fēng)險管理的要求較高，且追求流程的科學(xué)、標(biāo)準(zhǔn)化以及制度的強(qiáng)力執(zhí)行；六是財務(wù)管理網(wǎng)絡(luò)化，保險公司有較成熟的信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)系統(tǒng)支持，且目前部分業(yè)務(wù)集中到總公司管理，這樣為財務(wù)共享服務(wù)中心的建立儲備了一些基本的條件。

四、保險集團(tuán)公司如何建立財務(wù)共享服務(wù)中心

財務(wù)共享服務(wù)中心模式有效運行需要強(qiáng)大的信息系統(tǒng)、充足的人才支持和完善的財務(wù)制度作為支撐。

1.整合信息系統(tǒng)資源，加強(qiáng)安全性建設(shè)。財務(wù)共享服務(wù)中心模式下，遠(yuǎn)程財務(wù)流程需要建立強(qiáng)大的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，需要強(qiáng)大的企業(yè)信息系統(tǒng)IT平臺。保險公司的系統(tǒng)較多，包括核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)、管理會計系統(tǒng)、資金管理系統(tǒng)、預(yù)算系統(tǒng)、費用控制系統(tǒng)、OA系統(tǒng)、稽核系統(tǒng)等，但部分還沒有實現(xiàn)各信息系統(tǒng)的對接及業(yè)務(wù)集成和數(shù)據(jù)共享。只有通過全面信息化建設(shè)，加強(qiáng)粘合性及安全性建設(shè)，才能為財務(wù)共享中心的建立提供強(qiáng)大的支持。但由于信息系統(tǒng)源于不同的供應(yīng)商或即使是同一供應(yīng)商由于開發(fā)時間不同，沒有辦法做一個非常標(biāo)準(zhǔn)和無縫的數(shù)據(jù)傳輸和接口，如何整合這些系統(tǒng)資源，成為重中之重。共享服務(wù)的模式是在信息技術(shù)支持下的管理變革，只有利用現(xiàn)代的IT技術(shù)，才能使企業(yè)集團(tuán)的財務(wù)共享服務(wù)真正落到實處。

2.培訓(xùn)引進(jìn)并舉，提供人力支持。共享服務(wù)中心作為一類企業(yè)內(nèi)包中心，首先，財務(wù)共享中心支持集團(tuán)型企業(yè)流程運作的功能定位要求，服務(wù)于共享中心的工作人員既要深刻了解該集團(tuán)型企業(yè)所在行業(yè)的運轉(zhuǎn)模式，又要通曉大型集團(tuán)企業(yè)內(nèi)部復(fù)雜的管理運作流程；其次，財務(wù)共享中心專注于提供財務(wù)會計專業(yè)模塊服務(wù)的特征決定，服務(wù)于共享中心的工作人員既要具備專業(yè)的相關(guān)財務(wù)知識儲備，又要熟練掌握企業(yè)的管理信息化操作系統(tǒng)。 集團(tuán)要通過有計劃、系統(tǒng)地培訓(xùn)儲備和廣納人才，保證共享中心的人員素質(zhì)達(dá)到運作要求。

3.梳理標(biāo)準(zhǔn)流程，確保規(guī)范操作。財務(wù)共享服務(wù)中心對報賬流程、審批權(quán)限、財務(wù)會計檔案管理、報賬工作考核辦法等方面需要明確規(guī)定，確保有章可循，規(guī)范操作。規(guī)范財務(wù)作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)與流程，通過有效整合，最好把制度政策配套起來切入到系統(tǒng)中去，保證前端業(yè)務(wù)部門按照制度和政策去運營，通過IT平臺來做到事前提示、事中控制、事后評價，強(qiáng)化內(nèi)部控制、降低風(fēng)險、提高效率，實現(xiàn)協(xié)同業(yè)務(wù)、集中管理，并根據(jù)外部環(huán)境和內(nèi)部管理的需要不斷完善與改進(jìn)。

五、結(jié)束語

由于財務(wù)共享服務(wù)中心解決了集團(tuán)企業(yè)所面臨的共同問題，在為集團(tuán)企業(yè)提高效率、優(yōu)化運營的同時，讓子公司專注于核心業(yè)務(wù)的拓展。近年來，保險集團(tuán)在業(yè)務(wù)上調(diào)結(jié)構(gòu)提高品質(zhì)的同時，管理上在如何去做統(tǒng)一運營、集中作業(yè)和后援中心等內(nèi)部資源合理配置方面做了大量工作，目的是提升保險公司對客戶的服務(wù)和全面管理。財務(wù)管理只有把工作重心轉(zhuǎn)到高價值的決策支持上來，才能更好實現(xiàn)財務(wù)職能，滿足企業(yè)戰(zhàn)略、組織的需要，使企業(yè)價值最大化。