引論：我們?yōu)槟砹?3篇創(chuàng)業(yè)法律風(fēng)險防控建議范文，供您借鑒以豐富您的創(chuàng)作。它們是您寫作時的寶貴資源，期望它們能夠激發(fā)您的創(chuàng)作靈感，讓您的文章更具深度。

篇1

為深入貫徹落實中央、省、市“大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新”重大部署，深化創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展、加快區(qū)域創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新，今年1月以來，郫縣按照成都市“創(chuàng)業(yè)天府”行動計劃要求，深入實施“創(chuàng)業(yè)天府?郫縣行動計劃”，規(guī)劃建設(shè)120萬平方米的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)園區(qū)菁蓉鎮(zhèn)，重點鼓勵和支持發(fā)展電子商務(wù)、軟件設(shè)計、信息服務(wù)、大數(shù)據(jù)、云計算等互聯(lián)網(wǎng)相關(guān)領(lǐng)域產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)、經(jīng)營和技術(shù)（工程）服務(wù)的企業(yè)，力爭建設(shè)成為全國一流的創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新基地。

經(jīng)過10個多月的努力，菁蓉鎮(zhèn)目前已聚集了一批創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新項目和人才，創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新氛圍日益濃厚。截至目前，已建成了24萬平方米創(chuàng)業(yè)園區(qū)；引進了新型孵化器13個，簽約入駐一般創(chuàng)業(yè)項目800多個，聚集創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新人才6000余名；已與8所高校簽訂校地共建大學(xué)生創(chuàng)業(yè)園區(qū)合作協(xié)議；國家、省、市各級領(lǐng)導(dǎo)也先后調(diào)研菁蓉鎮(zhèn)建設(shè)工作，使得本地創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新氛圍日益濃厚。

二、郫縣初創(chuàng)小微企業(yè)需求

筆者實地參觀考察，走訪了一批比較有代表性的初創(chuàng)小微企業(yè)，詢問其遇到的困難和需求后發(fā)現(xiàn)，由于郫縣菁蓉鎮(zhèn)自身具備較為完善的資金扶持、物管補貼、金融支持政策，所以多數(shù)初創(chuàng)小微企業(yè)容易出現(xiàn)的資金鏈斷絕導(dǎo)致企業(yè)無法維持的情況在這里并不凸顯，這是十分可喜的。但同時，受訪創(chuàng)業(yè)者們也向筆者反應(yīng)了一些其他方面的迫切需要：

（一）創(chuàng)業(yè)大賽等活動的開展

在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，創(chuàng)業(yè)者們普遍非常重視創(chuàng)業(yè)活動的開展。創(chuàng)業(yè)大賽一方面是創(chuàng)業(yè)者自我展示的極好平臺，另一方面創(chuàng)業(yè)大賽一般會邀請社會上較有地位的企業(yè)高級管理者和天使投資人參與，為創(chuàng)業(yè)者提供受到青睞、獲得投資的機會，即使最后并沒有獲得實際的名次和獎勵，創(chuàng)業(yè)者也能在大賽中尋找到與自己志同道合的朋友，甚至可以謀求將類似創(chuàng)意結(jié)合起來，做大做強。

創(chuàng)業(yè)活動可以盡量謀求與高校的合作，吸引更多高校學(xué)生。郫縣創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)園區(qū)的創(chuàng)業(yè)者中年輕人居多，渴望與思想新潮、思維活躍的年輕人接觸。高校學(xué)生掌握著最新的知識，擁有者最多的想法，還有較高的激情，因此，初創(chuàng)企業(yè)中的創(chuàng)業(yè)者們期望在活動中結(jié)實更多高校優(yōu)秀學(xué)生，謀求合作機會，壯大自身的創(chuàng)業(yè)團隊。

（二）輔導(dǎo)制度

初創(chuàng)小微企業(yè)最易出現(xiàn)的問題除了創(chuàng)業(yè)前期資金供應(yīng)問題之外，創(chuàng)業(yè)者自身的心理變化也應(yīng)當(dāng)受到足夠的重視和關(guān)注。創(chuàng)業(yè)者創(chuàng)業(yè)初期往往意氣風(fēng)發(fā)，對未來感覺充滿希望。但創(chuàng)業(yè)的過程往往并不會一帆風(fēng)順，在遇到問題時，如果沒有合理的引導(dǎo)，創(chuàng)業(yè)者就容易半途而廢。而很多時候其實多堅持一下，換個思路，企業(yè)就能活起來了。因此，創(chuàng)業(yè)者們建議在創(chuàng)業(yè)園區(qū)內(nèi)建立健全創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)制度，培育一批專業(yè)創(chuàng)業(yè)導(dǎo)師，鼓勵擁有豐富經(jīng)驗和創(chuàng)業(yè)資源的企業(yè)家、天使投資人和專家學(xué)者擔(dān)任創(chuàng)業(yè)導(dǎo)師或組成輔導(dǎo)團隊對創(chuàng)業(yè)者進行全方面的輔導(dǎo)，與創(chuàng)業(yè)青年一起分享經(jīng)歷、給予鼓勵、提供意見，幫助創(chuàng)業(yè)者合理評判自己企業(yè)的價值和潛力，適時作出企業(yè)規(guī)劃的調(diào)整，適應(yīng)社會需要。

（三）合作式創(chuàng)新平臺打造

企業(yè)的發(fā)展與內(nèi)部的管理機制、激勵機制、運作機制等密不可分。初創(chuàng)企業(yè)在逐漸壯大的過程中，需要借鑒其他企業(yè)的先進方式，取長補短。但小微企業(yè)往往不具備直接與大企業(yè)對話的機會和近距離接觸的機會。因此創(chuàng)業(yè)者建議，創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)園區(qū)可以與一些社會企業(yè)聯(lián)系，商討共建實踐基地或合作平臺。尤其鼓勵大企業(yè)建立服務(wù)大眾創(chuàng)業(yè)的開放創(chuàng)新平臺，政府與大企業(yè)聯(lián)合建立參觀實踐基地，創(chuàng)造機會讓更多初期的創(chuàng)業(yè)者可以走進企業(yè)學(xué)習(xí)優(yōu)秀經(jīng)驗，親自傾聽大企業(yè)部門領(lǐng)導(dǎo)談?wù)剬?chuàng)業(yè)的看法和建議，這樣會對創(chuàng)業(yè)者有很好的激勵作用，同時也開闊了眼界，樹立了目標(biāo)，完善了內(nèi)部制度，助力項目發(fā)展。

（四）物流運輸

現(xiàn)代社會，交通已經(jīng)成為了一個地區(qū)發(fā)展的重要制約因素。對于物品來說，研發(fā)與生產(chǎn)固然重要，但銷售覆蓋范圍有多大，則嚴(yán)重依賴于物流體系的構(gòu)建與完善。郫縣創(chuàng)業(yè)園區(qū)中許多商貿(mào)類企業(yè)、電商企業(yè)需要將貨品送至村鎮(zhèn)郊區(qū)，甚至很多倉儲區(qū)在名不見經(jīng)傳的某個村上。這樣，普通快遞難以滿足企業(yè)需求，因為普通快遞要么無法送達太偏遠的地方，要么送達費用極高且速度奇慢，運輸過程中還時常出現(xiàn)貨物遺失的問題。因此，創(chuàng)業(yè)者們普遍建議開通中國郵政服務(wù)點，吸引大型物流倉庫入駐，為本地日益增加的商貿(mào)類創(chuàng)業(yè)企業(yè)服務(wù)。

三、小微企業(yè)法律風(fēng)險提示

通過上述調(diào)查了解可以發(fā)現(xiàn)，初創(chuàng)小微企業(yè)往往更加關(guān)注企業(yè)效益、外部關(guān)系開發(fā)和長遠發(fā)展規(guī)劃制定，而鮮有企業(yè)從法律的角度關(guān)注企業(yè)在創(chuàng)立和發(fā)展過程中可能出現(xiàn)的法律風(fēng)險。這種法律意識的缺乏往往在日后會逐漸暴露，反過來阻礙企業(yè)長期發(fā)展。因此，從法律領(lǐng)域來看，法律意識的淡薄、法律知識的缺乏成為了初創(chuàng)小微企業(yè)的明顯問題所在。有鑒于此，筆者通過考察，在此總結(jié)出初創(chuàng)小微企業(yè)最可能遇到的法律風(fēng)險，并做出提示：

（一）知識產(chǎn)權(quán)

在郫縣的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)園區(qū)，從事電子商務(wù)、軟件設(shè)計、信息服務(wù)、大數(shù)據(jù)、云計算等互聯(lián)網(wǎng)相關(guān)領(lǐng)域產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)、經(jīng)營和技術(shù)（工程）服務(wù)的企業(yè)占據(jù)了大量比例。互聯(lián)網(wǎng)相關(guān)領(lǐng)域的研發(fā)耗費精力大、技術(shù)含量高、專業(yè)性強，需要得到知識產(chǎn)權(quán)的保護，維護企業(yè)長遠利益。然而，小微企業(yè)對知識產(chǎn)權(quán)方面的信息了解甚少，比如哪些情況下可以申請相應(yīng)知識產(chǎn)權(quán)保護、找誰申請、需要哪些材料、后續(xù)如何利用既得知識產(chǎn)權(quán)保護自身利益等。這些信息的不清楚導(dǎo)致自身辛苦研發(fā)出的東西剛投入市場就出現(xiàn)被模仿的情況。另一方面，現(xiàn)實中更普遍的一種情況在于，有些初創(chuàng)小微企業(yè)可能鑒于對利潤的要求，對市場上既有的一些發(fā)明專利沒有做研判和考察，看市場上什么最熱就跟著干什么，結(jié)果卻突然被訴侵權(quán)，舉證又困難，一旦敗訴，產(chǎn)品也沒法賣，企業(yè)便很難再有起色。

（二）合同簽訂

初創(chuàng)小微企業(yè)多數(shù)沒有意識到將雙方權(quán)利義務(wù)固定化、格式化的重要性，一般在生產(chǎn)經(jīng)營活動中都采用信用契約、口頭協(xié)議的形式達成交易。稍有經(jīng)驗一些的企業(yè)會采用書面合同的形式進行固定，但合同內(nèi)容要么是根據(jù)自己能想到的條款用自己的語言加以書寫，要么是直接從網(wǎng)絡(luò)上或者自己能接觸到的地方復(fù)制別人的合同。顯而易見，前者容易出現(xiàn)合同條款不明確、有歧義、有遺漏等問題，后者則是只能滿足最基本的要求，并不能針對自身特點防范風(fēng)險。小微企業(yè)無論業(yè)務(wù)量大小，都需要穩(wěn)定的發(fā)展空間，而糾紛乃至訴訟都會在一定程度上產(chǎn)生負面影響。建議初創(chuàng)小微企業(yè)多學(xué)習(xí)、了解一些法律基礎(chǔ)尤其是合同法知識，樹立契約意識，并在拿不準(zhǔn)的問題上多多咨詢律師或法律工作者，有條件的企業(yè)更是建議邀請律師代為擬制合同或?qū)彶楹贤L(fēng)險，爭取將違約風(fēng)險降到最低，將違約保障做到最好。

（三）主體識別

初創(chuàng)小微企業(yè)在對外開展業(yè)務(wù)時，因經(jīng)驗不足，本身的風(fēng)險防范意識和能力也比較欠缺，在簽訂合同時沒有足夠留意審核對方的主體資格。筆者在考察中隨意抽看了一些書面合同，發(fā)現(xiàn)很多合同的相對方其實根本都不是獨立的民事主體，不具備獨立簽訂合同、承擔(dān)責(zé)任的資格。針對這種情況，創(chuàng)業(yè)者們表示，企業(yè)在成立之初，需要靠業(yè)務(wù)訂單來維持運轉(zhuǎn)，很多時候都是熟悉的人介紹客戶，這種情況下難免偏聽偏信，對對方的信任感較強，也就沒有過多考慮這個公司的能力和資產(chǎn)狀況問題。實踐中，這樣的情況可能會導(dǎo)致業(yè)務(wù)交涉過程中，明明是對方拖欠貨款，卻被用各種理由推諉，收不回款項的情況。而初創(chuàng)小微企業(yè)本來資金就很有限，極易因為這樣的情況被逐漸拖垮，有時候這樣的事情甚至只需要發(fā)生一兩次，就足夠讓企業(yè)面臨崩潰。

（四）內(nèi)部風(fēng)控

篇2

1大學(xué)生創(chuàng)業(yè)環(huán)境及風(fēng)險分析

首先我們要看三組對比數(shù)字：

第一，大學(xué)畢業(yè)生人數(shù)：2001年全國普通高校畢業(yè)生人數(shù)為115萬人，2016年達到765萬人。2017年，應(yīng)屆畢業(yè)生數(shù)量依然居高不下。據(jù)教育部初步預(yù)計，這一人數(shù)將達到795萬人。

第二，中外大學(xué)生創(chuàng)業(yè)成功率比較：我國大學(xué)生創(chuàng)業(yè)成功率較高的地區(qū)為46%，比如浙江；至于全國的平均成功率更是在2%左右。相比較而言，美國大學(xué)生創(chuàng)業(yè)成功率卻能達到20%～23%，更是誕生了微軟這樣偉大的企業(yè)。

第三，企業(yè)壽命對比：據(jù)報道：我國中小企業(yè)的平均壽命僅為25年，企業(yè)集團的平均壽命僅7年左右，我們的鄰國日本，他們的企業(yè)壽命，2016年已經(jīng)平均達到58年。全日本超過150年歷史的企業(yè)竟達2萬多家，而在2017年將近5000家企業(yè)步入這個行列……而我國現(xiàn)存的超過150年歷史的老店僅有六必居、張小泉等5家企業(yè)。從中獲得兩點如下啟示。

11國家需要大學(xué)生的創(chuàng)業(yè)者

這些數(shù)字陳列，告訴了我們大學(xué)生就業(yè)的困境，創(chuàng)業(yè)的殘酷、守業(yè)的艱難；但更沉甸甸地告訴我們，國家需要優(yōu)秀的、百年傳承的企業(yè)；“千里之行，始于足下”，大學(xué)生就是國家的今天和明天；國家發(fā)展更需要大學(xué)生的創(chuàng)業(yè)帶來的就業(yè)，也需要大學(xué)生具備不畏艱難的創(chuàng)業(yè)的精神。

12創(chuàng)業(yè)成功率低，法律風(fēng)險為重要原因

大學(xué)生創(chuàng)業(yè)成功率低，創(chuàng)業(yè)了守業(yè)又是如此艱難，如上述資料所述僅為25年。這是什么原因？“資金短缺、管理經(jīng)驗缺乏”這是大學(xué)生創(chuàng)業(yè)失敗主要原因；但我們?nèi)绻屑毧紤]及對比一下，就會想到這是所有大學(xué)生，包括國外大學(xué)生都有的問題。那么再深究，我們會發(fā)現(xiàn)法律意識的淡薄，甚至無視是重要的原因之一。只有樹立法律意識，加強相關(guān)法律知識不斷學(xué)習(xí)，掌握法律風(fēng)險必將很大程度上提高創(chuàng)業(yè)成功率。現(xiàn)結(jié)合大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的創(chuàng)業(yè)的歷程及其特點，分析主要法律風(fēng)險并提出建議。

2大學(xué)生創(chuàng)業(yè)過程中的法律風(fēng)險及防范

21創(chuàng)業(yè)組織法律風(fēng)險

依據(jù)我國《公司法》《合伙企業(yè)法》《個人獨資企業(yè)法》等法律的定，現(xiàn)在適合大學(xué)生創(chuàng)業(yè)選擇的企業(yè)形式主要有：法人類型企業(yè)（有限責(zé)任公司）和非法人類型企業(yè)（個人獨資、合伙企業(yè)）等組織形式。關(guān)于企業(yè)形式的選擇，大學(xué)生常出現(xiàn)的問題就是對企業(yè)組織形式特點了解不到位；這導(dǎo)致了初始階段就開始盲目地選擇，為以后創(chuàng)業(yè)埋下了隱患。

第一，我們要明確區(qū)分責(zé)任形式不同；合伙企業(yè)和獨資企業(yè)承擔(dān)的是無限責(zé)任；而有限公司承擔(dān)的有限責(zé)任。

第二，惡意使用公司“法人”的特點；這導(dǎo)致“公司人格否認”甚至承擔(dān)相應(yīng)的刑事責(zé)任。有限責(zé)任公司作為法人的一種，對外獨立地承擔(dān)有限責(zé)任，但其是以善意為前提。

第三，公司章程等文件制定不規(guī)范；在今天，公司的成立的資本門檻降低了，但不代表公司成立就“自由化”了。如公司的章程，首先要在符合法律規(guī)定的基礎(chǔ)上進行約定。

第四，特殊行業(yè)的特殊法律規(guī)范不清楚；比如醫(yī)藥衛(wèi)生、食品、娛樂業(yè)等，都應(yīng)該在取得工商機關(guān)頒發(fā)的營業(yè)執(zhí)照后，再次申請相關(guān)行政部分的行政許可才可從業(yè)。但是如果沒有意識到這一點，就有可能導(dǎo)致產(chǎn)生違法經(jīng)營的法律責(zé)任，帶來了巨大的法律風(fēng)險。[1]

總之，根據(jù)我們的資金、資源、人力等，選擇適合創(chuàng)業(yè)的組織形式，同時要注意不同行業(yè)的特殊法律要求。

22合同法律風(fēng)險

大學(xué)生成功創(chuàng)建企業(yè)后，才是創(chuàng)業(yè)的剛剛邁出的第一步。創(chuàng)業(yè)意味著合作，合作就要簽署大量的合同，來構(gòu)建我們的經(jīng)濟關(guān)系網(wǎng)。那么在簽訂、履行合同過程中難免遇到陷阱或糾紛。第一，合同主體方面；對方是個“皮包公司”，我們的貨款打過去了，這個公司也就沒有了。因為公司門檻的降低，難免魚龍混雜，我們要通過官方網(wǎng)站及實地考察，來確認對方的信用。第二，合同條款方面；全面履行合同，依據(jù)的是簽署的書面合同；而不是大家的商務(wù)會談甚至酒桌上的話為準(zhǔn)。提醒，大學(xué)生創(chuàng)業(yè)者一定要認真審核書面合同的每一個條款，甚至每個詞。如常出現(xiàn)的“還款合同”中“還欠款5萬元”，根據(jù)兩個發(fā)音（huán；hái）是有兩種意思完全不同的解釋的。第三，擔(dān)保方面；如果我們合同的標(biāo)的額比較大，風(fēng)險高；擔(dān)心對方不能如期付款，可以要求對方提供抵押、質(zhì)押、保證人等擔(dān)保方式，這會極大地降低我們的風(fēng)險。

23知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險

“龍井茶”“碧螺春”“大紅袍”，這些名稱在被一家韓國茶商注冊成了商標(biāo)；再如“紅塔山” “阿詩瑪”“云煙”等香煙品牌同樣被國外商人搶注；澳大利亞的一個商人竟在一年內(nèi)搶注了我國180件著名商標(biāo)。這些熟悉的商標(biāo)，告訴了我們要重視“知識產(chǎn)權(quán)的保護”。在知識經(jīng)濟的今天，不管在國內(nèi)還是在國際，愈來愈注重知識產(chǎn)權(quán)的保護；同時我們也要意識到，所有的法律保護，是以我們主動申請為前提的。如果我們?nèi)狈@樣的法律意識，辛苦創(chuàng)建的品牌，最后可能并不屬于你自己。提示有三點。

第一，要樹立知識產(chǎn)權(quán)的意識；主動申請注冊商標(biāo)、專利，以保護自己的知識產(chǎn)權(quán)。如海爾集團張瑞敏所說的商標(biāo)能把一個企業(yè)“打暈”，而專利可以把一個企業(yè)“打死”。

第二，買賣合同中，作為買家，必須要求對方做出知識產(chǎn)權(quán)無瑕疵的權(quán)利擔(dān)保。否則我們在再次銷售、使用的時候可能成為被動的侵權(quán)人。

第三，商業(yè)秘密的保護。大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的企業(yè)大多規(guī)模比較小，其創(chuàng)始成員必然會掌握到企業(yè)的諸多商業(yè)秘密，如技術(shù)工藝、客戶名單等。這是企業(yè)的秘密也是企業(yè)生產(chǎn)之本。如若沒有對應(yīng)的商業(yè)秘密保護措施，一旦這樣的成員離開，必然會給剛剛起步的企業(yè)帶來極大商業(yè)損失。[2]

24法律維權(quán)風(fēng)險

第一，時效期滿。這是維權(quán)的大忌。如關(guān)于訴訟時效，國家一般規(guī)定為1年、2年。比如拖欠貨款，超過2年、期間又沒有主張權(quán)利，法院就不會再受理這樣的案件了。

第二，訴訟地點。合同中最好約定在本方所在地；如果在對方的所在地，以后出現(xiàn)糾紛，可能基于成本的核算，會選擇放棄。涉及國際貿(mào)易合同就更是如此了。

第三，證據(jù)的保全。打官司就是打證據(jù)。完整的證據(jù)是勝訴的前提。所以要妥善保管交往中的材料。

3結(jié)論

大學(xué)生創(chuàng)業(yè)應(yīng)該得到鼓勵。但大學(xué)生創(chuàng)業(yè)是一項高風(fēng)險的活動，我們不是盲目地鼓勵。大學(xué)生要根據(jù)自身的優(yōu)勢及專業(yè)特長甚至社會資源及可預(yù)期的風(fēng)險綜合評估后進行選擇。我們都深知大學(xué)生創(chuàng)業(yè)風(fēng)險高。怎么解決？除了本文所述，大學(xué)生樹立法律意識、重視創(chuàng)業(yè)每個環(huán)節(jié)的主要法律問題外，做好創(chuàng)業(yè)法律風(fēng)險的防控必須從政府、社會、高校、創(chuàng)業(yè)者自身“四位一體”地構(gòu)建一張法律風(fēng)險防控網(wǎng)絡(luò)，政府加強法律政策等制度的完善，社會營造對于創(chuàng)業(yè)者的鼓勵氛圍，創(chuàng)業(yè)者打造自身免疫系統(tǒng)。[3]而高校作為大學(xué)生創(chuàng)業(yè)者的搖籃，要設(shè)立大學(xué)生創(chuàng)業(yè)專業(yè)法律服務(wù)平臺，完善創(chuàng)業(yè)教育中的法律風(fēng)險教育，保證大學(xué)生的創(chuàng)業(yè)起航之時是適航的。

參考文獻：

篇3

企業(yè)風(fēng)險管理強調(diào)從管理的角度對法律風(fēng)險進行識別、評價與控制，是一個持續(xù)循環(huán)、不斷改善的動態(tài)過程。也就是通過系統(tǒng)規(guī)范的操作流程增強法律管控能力，促使企業(yè)最大限度防控風(fēng)險，得國內(nèi)國際競爭優(yōu)勢。

二、經(jīng)濟新常態(tài)下企業(yè)面臨挑戰(zhàn)

我國經(jīng)濟運行已經(jīng)進入了新常態(tài)發(fā)展時期，在這一階段，企業(yè)的不確定因素明顯增多，生存壓力也變得非常之大。因此，企業(yè)面臨的挑戰(zhàn)就是要進一步防范因政策等原因造成的各種風(fēng)險，摒棄過去那種靠簡單的成本投入粗放經(jīng)營就可以賺取巨額利潤的理念。只有在認識上深一層，在競爭中強一分，在發(fā)展中快一步，積極、主動地進行結(jié)構(gòu)調(diào)整、轉(zhuǎn)型升級，以信息化、智能化、高新技術(shù)引領(lǐng)企業(yè)可持續(xù)的綠色發(fā)展、循環(huán)發(fā)展，才能使企業(yè)在順利邁過這道坎。

新常態(tài)下，轉(zhuǎn)變經(jīng)營方式、調(diào)業(yè)整企業(yè)結(jié)構(gòu)和提升企的風(fēng)險管控能力將成為企業(yè)的核心競爭力。市場營銷將進一步規(guī)范，成本與費用控制成為提升企業(yè)競爭力的關(guān)鍵。同時，還將面臨企業(yè)重新整合的風(fēng)險、混合所有制的法律風(fēng)險等，法律風(fēng)險將和其他風(fēng)險交織在一起，導(dǎo)致新的風(fēng)險發(fā)生。

三、企業(yè)法律風(fēng)險管理基本原則

法律風(fēng)險管理是企業(yè)有效防范風(fēng)險、控制風(fēng)險、解決風(fēng)險的一種管理能力，是區(qū)別于傳統(tǒng)競爭力的軟實力，其對企業(yè)的發(fā)展和價值貢獻往往通過避免或減少損失，維護合法權(quán)益，爭取利益最大化等方式體現(xiàn)出來。但管理過程也存在著一些基本原則。

1.納入企業(yè)全面風(fēng)險管理

法律風(fēng)險管理作為企業(yè)風(fēng)險管理體系的組成部分，法律風(fēng)險管理體系建設(shè)的目的就在于以現(xiàn)行法律法規(guī)為依據(jù)，以對企業(yè)歷史數(shù)據(jù)的研究為基礎(chǔ)，通過系統(tǒng)科學(xué)的方法對企業(yè)法律風(fēng)險進行定性和定量分析，掌握企業(yè)法律風(fēng)險全局，確定重點，集中力量應(yīng)對。

2.融入企業(yè)經(jīng)營管理過程

多年來的企業(yè)風(fēng)險管理實踐使企業(yè)逐漸認識到，發(fā)生在企業(yè)內(nèi)部不同管理部門，不同業(yè)務(wù)領(lǐng)域或不同的生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)的風(fēng)險，相互此消彼長，如果企業(yè)僅從某個部門、某項業(yè)務(wù)、某個環(huán)節(jié)角度去考慮風(fēng)險，可能會造成資源的浪費，乃至貽誤風(fēng)險管理時機。企業(yè)法律風(fēng)險管理應(yīng)根據(jù)風(fēng)險組織的特點貫穿于整個企業(yè)經(jīng)營管理過程中。

3.全員、全過程實施原則

注重發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部資源，將完整的企業(yè)法律風(fēng)險管理機制嵌入企業(yè)各個部門的實際工作中。與企業(yè)日常經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)、各個業(yè)務(wù)流程，乃至各個崗位結(jié)合起來，以形成法律風(fēng)險管理的長。

四、常態(tài)下企業(yè)法律風(fēng)險管理的措施

經(jīng)濟新常態(tài)下人們的法律意識、價值意識與自我意識凸顯。市場經(jīng)濟就是法治經(jīng)濟，在市場經(jīng)濟體制下，作為經(jīng)濟主體的企業(yè)必須依法、守法經(jīng)營管理，開展各項活動，才能確保企業(yè)在健康發(fā)展的道路上增強競爭力。

1.管理和法律風(fēng)險防范相結(jié)合

歐美等發(fā)達國家的現(xiàn)代化企業(yè)都會制定相應(yīng)的法律風(fēng)險管理策略，所以我國企業(yè)要借鑒這種成熟的管理模式，將企業(yè)的管理和法律風(fēng)險的控制融合在一起，進而制定完整的企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，這個戰(zhàn)略內(nèi)容可以包括企業(yè)的治理、知識產(chǎn)權(quán)的管理以及勞動關(guān)系管理，并涉及到國內(nèi)外的商業(yè)活動等，當(dāng)企業(yè)在做一個重大的運營決策時，要充分分析企業(yè)所面臨的法律風(fēng)險，從而促進企業(yè)在經(jīng)濟活動中能夠獲得最大的利益。

2.提升企業(yè)法律風(fēng)險管理能力

新常態(tài)下，一方面，企業(yè)運營一刻都離不開法律風(fēng)險防范，主動參與和大力支持建立企業(yè)的法律風(fēng)險控制機制，從而切實將事前、事中、事后防控體系落到實處；另一方面，必須讓企業(yè)的每一位員工懂得，只有人人嚴(yán)格遵守法律，人人都增強法律風(fēng)險意識，自上而下有效地行使法律所賦予的權(quán)利與主動承擔(dān)法律義務(wù)，在生產(chǎn)實踐中，努力學(xué)習(xí)各種法律知識，以法律的視點思考生產(chǎn)運營中所遇到的每一個環(huán)節(jié)、每一個問題，時刻保持可能發(fā)生法律風(fēng)險的警覺性，自覺形成整個企業(yè)的防范意識，才能避免發(fā)生風(fēng)險，掌握市場競爭的主動權(quán)。

3.加快企業(yè)法律風(fēng)險管理創(chuàng)新

按照依法治國和依法治企要求，以制度標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)為基礎(chǔ)，將法律風(fēng)險管理關(guān)口前移，結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營實際，建立完善的法律風(fēng)險評估機制和預(yù)警機制，研究法律風(fēng)險成因，盡早識別和消除法律風(fēng)險根源，提前預(yù)防。根據(jù)風(fēng)險級別，從制度規(guī)范建設(shè)入手，將所有的經(jīng)營管理都納入法律風(fēng)險控制體系中，以各崗位職責(zé)為突破口，著眼于全員參與和全過程控制，突出重點，優(yōu)化法律風(fēng)險控制的制度流程，實施績效考核和動態(tài)監(jiān)控、評價，隨著企業(yè)法律環(huán)境和經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略的不斷變化，法律風(fēng)險防控的重點也相應(yīng)適時調(diào)整、實時更新。

4.加強企業(yè)法務(wù)人才的培養(yǎng)

企業(yè)法務(wù)工作實施的效果如何，關(guān)鍵在于法務(wù)工作者的業(yè)務(wù)水平和工作能力是否有所提高。要提高法務(wù)工作者的專業(yè)能力，就需要他們掌握牢固的專業(yè)法律基礎(chǔ)，包括經(jīng)濟管理和企業(yè)管理的相關(guān)知識等， 在注重理論學(xué)習(xí)的同時加強實踐， 熟悉企業(yè)的經(jīng)營程序與各個環(huán)節(jié)，將自身掌握的法律知識與企業(yè)業(yè)務(wù)知識進行有機結(jié)合，以提高自身的實際工作能力。

5.優(yōu)化建筑企業(yè)法務(wù)工作的方式方法

企業(yè)的法務(wù)工作應(yīng)對以企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)為目標(biāo)，采用合理有效的方式和方法。第一，法務(wù)工作不能特立獨行， 需要聽取其他部門的想法和建議， 并盡可能的對這些想法和建議進行完善。第二，電器企業(yè)法務(wù)部門的相關(guān)人員需要具備一定的專業(yè)素養(yǎng)，這樣才能得到員工真正的認可。法務(wù)部門人員要想真正的與企業(yè)融為一體，就需要作出有效的成績，這樣才能有利于企業(yè)的發(fā)展和穩(wěn)定。

五、構(gòu)建和完善新的企業(yè)法律顧問制度

在新的發(fā)展環(huán)境下，需要對企業(yè)法律顧問制度進行改造和完善，使之更好地適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展的需要，更好地為企業(yè)發(fā)展服務(wù)。所以預(yù)防企業(yè)法律風(fēng)險的最好措施就是從源頭抓起，建立完善企業(yè)法律顧問制度。

1.重視法律人才培養(yǎng)

離開了人，一切制度都無從談起。企業(yè)法律顧問人力資源管理制度的建設(shè)是企業(yè)法律顧問制度的基礎(chǔ)性問題。在企業(yè)法律顧問人力資源管理制度建設(shè)中，必須用科學(xué)人才觀統(tǒng)領(lǐng)全局工作。企業(yè)法律顧問是懂法律、懂經(jīng)濟、懂企業(yè)管理的復(fù)合型人才，企業(yè)法律顧問隊伍是企業(yè)人才隊伍的重要組成部分，要把企業(yè)法律顧問人才發(fā)展規(guī)劃納入企業(yè)人才發(fā)展整體規(guī)劃通盤考慮、統(tǒng)一規(guī)劃。

2.提高法律顧問在企業(yè)管理中的地位

一個企業(yè)只有具備了一定的法律意識，才能對企業(yè)的法律事務(wù)管理形成正確的認識。要認真貫徹有關(guān)規(guī)定，使法律事務(wù)機構(gòu)在企業(yè)中有明確的定位，建立科學(xué)、規(guī)范的企業(yè)法律顧問工作制度和工作流程，有制度保證其管理職責(zé)的有效履行，要意識到法律事務(wù)機構(gòu)所承擔(dān)的直接管理工作是某些事項必經(jīng)的、不應(yīng)跨越的程序。法律意識的形成有賴于現(xiàn)代企業(yè)制度的建立，進一步改善企業(yè)的經(jīng)營機制，逐步建立現(xiàn)代企業(yè)制度，從而推動企業(yè)法律事務(wù)管理工作上水平，確保企業(yè)持續(xù)發(fā)展。

3.企業(yè)法律顧問制度應(yīng)具有全面性

在現(xiàn)代企業(yè)制度中，企業(yè)法律顧問制度不僅僅是對企業(yè)面臨的法律訴訟予以處理解決，更應(yīng)對企業(yè)潛在的法律風(fēng)險進行事前預(yù)測。通過法律顧問參與經(jīng)營決策、參加企業(yè)管理，為企業(yè)的發(fā)展提供有效的意見和建議，使企業(yè)形成一個良性的發(fā)展機制，從而使企業(yè)法律顧問制度在企業(yè)中得到全方位發(fā)展。

六、結(jié)束語

新經(jīng)濟常態(tài)下，企業(yè)要有意識的提高自身防范法律風(fēng)險的能力，結(jié)合企業(yè)的實際情況，從最根本的問題出發(fā)，建立行之有效的法律風(fēng)險防控措施，并結(jié)合新經(jīng)濟的增長點，保證企業(yè)在現(xiàn)如今的條件下不斷發(fā)展壯大，為促進國民經(jīng)濟的發(fā)展貢獻自己的一份力量。

參考文獻：

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[2]張艷麗.企業(yè)法律顧問在企業(yè)防范法律風(fēng)險中的作用[J].法制博覽（中旬刊），2012（10）：56.

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1 科技型中小企業(yè)的界定

科技型中小企業(yè)的定義

科技型中小企業(yè)是我國國民經(jīng)濟的重要組成部分，但長期以來，對于“科技型中小企業(yè)”的概念界定一直很模糊，國內(nèi)對此并無統(tǒng)一觀點。目前一些專家、學(xué)者對科技型中小企業(yè)主要有如下定義：

陸立軍、盛世豪（2002）認為科技型中小企業(yè)應(yīng)是指那些研制、開發(fā)、生產(chǎn)、銷售高技術(shù)產(chǎn)品或大規(guī)模運用高科技的企業(yè)，它不同于一般企業(yè)的本質(zhì)特點是在為社會提品或勞務(wù)的過程中涉及到的基于新興科技知識的技術(shù)含量比較高。

2 科技型中小企業(yè)主要融資模式與問題

（一）內(nèi)源融資及其存在的問題

內(nèi)源融資是指資金使用者通過自身的積累來獲取企業(yè)支出資金的融資方式。

在科技型中小企業(yè)的發(fā)展初期，科技成果向產(chǎn)業(yè)化轉(zhuǎn)變，在其轉(zhuǎn)化的過程中，轉(zhuǎn)化失敗的可能性很大。這一時期科技型中小企業(yè)的規(guī)模小，人員少，管理制度不健全，風(fēng)險較高。因產(chǎn)品尚未生產(chǎn)，并不能投放到市場中，此時企業(yè)的知名度低，缺乏信用，無法符合外部資金供給方的需求，資金來源有限，大多為內(nèi)源融資。

（二）外源融資及其存在的問題

外源融資是指資金短缺者通過向其他資金盈余者籌措資金的融資方式。其分為直接融資和間接融資。在科技型中小企業(yè)的成長期與成熟期其主要融資的來源于外源融資。

1、直接融資

（1）私募股權(quán)融資

私募股權(quán)融資需要融資方與投資方相互尋找。沒有現(xiàn)成的市場供非上市公司的股機出讓方與購買方達成交易，必須依靠有市場資源的財務(wù)顧問公司或個人來尋找對方。這種融資方式對于具有高風(fēng)險、高投入的科技型中小企業(yè)來說，因其在融資活動中的信息不對稱的這一特性，使其通過私募股權(quán)融資來得到融資的成功率也很低。

（2）創(chuàng)業(yè)投資

中小企業(yè)的創(chuàng)新活動產(chǎn)生了對創(chuàng)業(yè)資本的需求，創(chuàng)業(yè)資本的發(fā)展又推動了中小企業(yè)的創(chuàng)新活動，兩者形成了一種互為需求，相互促進的共生關(guān)系。創(chuàng)業(yè)資本對中小企業(yè)創(chuàng)新活動的推動，促進了高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。近幾年，由于新三板市場的發(fā)展，創(chuàng)業(yè)投資取得了巨大發(fā)展。但更多的創(chuàng)業(yè)投資公司愿意對處于相對成熟期的企業(yè)進行投資，越來越多的創(chuàng)業(yè)投資公司向處于成熟階段的公司進行投資。

2、間接融資

對于科技型中小企業(yè)，在間接融資這種融資模式下，其主要以向金融機構(gòu)貸款或者在其金融市場發(fā)行債券。

（1）銀行和其他金融機構(gòu)的貸款

銀行和其他金融機構(gòu)的貸款是中小企業(yè)也是科技型中小企業(yè)最大、最主要的外源性債務(wù)融資渠道。由于創(chuàng)新型中小企業(yè)具有高風(fēng)險、高成長、高回報的特性，再加上銀行和科技型中小企業(yè)之間存在信息不對稱的問題，這使得其信貸風(fēng)險會大大增加而根據(jù)信貸配給理論，信貸風(fēng)險會對銀行的預(yù)期收益產(chǎn)生較大影響，這使得銀行不會滿足科技型中小企業(yè)的的信貸需求，即使科技型中小企業(yè)愿意接受更高的利率，有很高的預(yù)期利潤。

（2）在其金融市場發(fā)行債券

目前而言，我國的債券市場同樣面臨著企業(yè)向銀行貸款所面臨的同樣問題。債券市場上企業(yè)融資必須有一定的資質(zhì)與標(biāo)準(zhǔn)，這些標(biāo)準(zhǔn)有很強的時效性，對于初創(chuàng)企業(yè)而言，不能完全符合這些標(biāo)準(zhǔn)而大大降低了其資源的利用效率。因此，以高風(fēng)險與高收益以及成長性為特征的科技企業(yè)，不能在適當(dāng)?shù)臅r候在資金供求方面找到相應(yīng)的融資模式成為困擾科技企業(yè)的主要問題。

3 科技型中小企業(yè)眾籌的風(fēng)險分析

結(jié)合科技型中小企業(yè)自身的特點以及其眾籌的主要模式，本文總結(jié)了科技型中小企業(yè)眾籌的以下風(fēng)險：

1、存在代持股的風(fēng)險

由于科技型中小企業(yè)本身發(fā)展的局限，使得科技型中小企業(yè)大多為有限責(zé)任公司，但根據(jù)《公司法》的規(guī)定，有限責(zé)任公司必須由五十個以下股東出資設(shè)立，而互聯(lián)網(wǎng)眾籌的出資者一般人數(shù)可達上百乃至上千上萬，那么眾籌項目所吸收的公眾股東人數(shù)不得超過五十人。因此在現(xiàn)實情況中，許多中小企業(yè)普遍采取代持股的方式來規(guī)避《公司法》關(guān)于股東人數(shù)的限制。采用代持股的方式雖然在形式上不違反法律規(guī)定，但在立法精神上并不鼓勵這種方式。

2、存在投資合同欺詐的風(fēng)險

股權(quán)式眾籌實際上就是投資者與融資者之間簽訂的投資合同（屬于無名合同）。我國的眾籌多采用“領(lǐng)投加跟投”的投資方式，由富有成熟投資經(jīng)驗的專業(yè)投資人作為領(lǐng)投人將沒有專業(yè)能力但又資金與投資意愿的人拉動起來進行投資。但因為科技型中小企業(yè)本身高科技的特性、使其在眾籌平臺上所的信息不會太過于具體詳細。

4 科技創(chuàng)新企業(yè)眾籌的風(fēng)險防控與法律對策

（一）國外科技型中小企業(yè)眾籌模式風(fēng)險的法律規(guī)制

1、美國---JOBS法案

2014年4月5日，奧巴馬總統(tǒng)正式簽署JOBS法案，使之成為了正式的法律。其積極影響體現(xiàn)在以下幾個方面：

一是推進股權(quán)眾籌融資的合法化。

二是加強對股權(quán)眾籌投資者的保護。JOBS法案對投資者的投資數(shù)額和融資者的應(yīng)盡義務(wù)進行了專門的規(guī)定。

三是明確股權(quán)眾籌平臺的相關(guān)義務(wù)。JOBS法案對股權(quán)眾籌的中介機構(gòu)也提出了相應(yīng)的要求，主要表現(xiàn)在十個“必須”。

2、英國FCA規(guī)范眾籌新規(guī)則

近幾年，眾籌在英國的增長極為迅速，在2012年至2013年間就增長了600%，融資規(guī)模從2012年的近400萬英鎊擴張至2013年的超過2800萬英鎊，2014年年底有望達到10億英鎊。

2014年3月6日，英國金融行為監(jiān)管局（FCA）了《關(guān)于網(wǎng)絡(luò)眾籌和通過其他方式發(fā)行不易變現(xiàn)證券的監(jiān)管規(guī)則》，并于2014年4月1日起正式施行。

FCA頒布的《眾籌監(jiān)管規(guī)則》受到了英國業(yè)界的普遍認可。

（二）國內(nèi)科技型中小企業(yè)眾籌模式風(fēng)險的法律規(guī)制

我國科技型中小企業(yè)的主要融資模式是股權(quán)式眾籌和獎勵式眾籌，再加上科技型中小企業(yè)本身的特點。本論文對國內(nèi)科技型中小企業(yè)眾籌模式風(fēng)險的法律規(guī)制歸納了以下建議：

1、對于科技型中小企業(yè)股權(quán)式眾籌而言

中國證灰敵會與2014年12月19日下發(fā)了《私募股權(quán)眾籌融資管理辦法（試行）》，并向社會公開征求意見。這意味著一直踩在法律紅線內(nèi)的股權(quán)眾籌即將被納入正規(guī)管理，同時也意味著科技型中小企業(yè)股權(quán)式眾籌最需要防控的風(fēng)險----非法集資風(fēng)險也將可以被避免。故本文不對此做過多闡述。

2、對于科技型中小企業(yè)獎勵式眾籌而言

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隨著社會經(jīng)濟的快速發(fā)展與物質(zhì)需求水平的不斷提高，尤其是互聯(lián)網(wǎng)金融的井噴式發(fā)展，高校學(xué)生金融業(yè)務(wù)成為了銀行的一塊大蛋糕，各類校園借貸平臺如雨后春筍一般紛紛涌現(xiàn)：首先，新興的互聯(lián)網(wǎng)金融盛行推動了校園貸平臺的快速發(fā)展。第二，大學(xué)生群體旺盛的購買能力和與之不匹配的資金來源。第三，2009年7月，銀監(jiān)會為了避免大學(xué)生信用卡壞賬增多的重大風(fēng)險，下發(fā)了《關(guān)于進一步規(guī)范信用卡業(yè)務(wù)的通知》，全面叫停大學(xué)生信用卡業(yè)務(wù)。第四，監(jiān)管部門在校園貸發(fā)展初期未能發(fā)現(xiàn)其潛在的風(fēng)險因素。

二、校園網(wǎng)貸平臺的實質(zhì)與特點

（一）校園網(wǎng)貸的含義

校園網(wǎng)貸平臺是指面向大學(xué)校園在網(wǎng)上交易平臺辦理個人質(zhì)押網(wǎng)貸業(yè)務(wù)，借入者和借出者均可利用網(wǎng)絡(luò)平臺實現(xiàn)借貸的在線交易。

（二）校園網(wǎng)貸的實質(zhì)

摘 要 各類校園借貸平臺如雨后春筍般紛紛涌現(xiàn)，但由于校園網(wǎng)貸平臺監(jiān)督管控不利，學(xué)生自控力不足，學(xué)校教育監(jiān)管缺失等原因，校園網(wǎng)貸背后存在諸多風(fēng)險，甚至可能觸犯法律。本文對規(guī)制校園網(wǎng)貸平臺提出一些建議，規(guī)范我國學(xué)生信貸體系建設(shè)。

關(guān)鍵詞 校園網(wǎng)貸 問題分析 規(guī)制建議務(wù)，與學(xué)生間訂立的是合同關(guān)系，從實質(zhì)上來說比較像民間借貸合同，但又與民間借貸合同有所不同。

（三）校園網(wǎng)貸的模式

校園網(wǎng)貸模式大致有三類：一是提供購物分期網(wǎng)貸及較低額度現(xiàn)金網(wǎng)貸的“分期購物”模式；二是用于大學(xué)生助學(xué)、創(chuàng)業(yè)、消費的純網(wǎng)貸平臺模式；三是傳統(tǒng)電商平臺提供的購物信貸服務(wù)。

（四）校園網(wǎng)貸的特點

放貸門檻較低；網(wǎng)貸隱形費用較高；隱藏著高額的逾期違約金；消費群體龐大；平臺種類繁多。

三、校園網(wǎng)貸背后的風(fēng)險分析

（一）校園網(wǎng)貸平臺本身存在的風(fēng)險

一是審批簡單，門檻低，存在冒用他人信息貸款的風(fēng)險；二是對貸款用途缺乏監(jiān)管；三是征信信息無法共享，幾乎不了解用戶的信用狀況；四是實際年利率過高，“校園貸”的一些金融產(chǎn)品實際利率往往高達20%以上，遠高于正常利率水平。

（二）學(xué)生、家長、學(xué)校、相關(guān)監(jiān)管部門存在的問題

學(xué)生方面，很多學(xué)生無視部分產(chǎn)品背后的高額利息帶來的金融風(fēng)險，對遠超自己消費能力的商品進行攀比消費、放縱消費，最終深陷債務(wù)危機，只能寄希望于家長為其償還債務(wù)。

家長與學(xué)校方面，家長對孩子的消費缺乏監(jiān)管，對他們的錢款用途知之甚少。而校方缺乏對此類借貸平臺在校園中傳播泛濫的監(jiān)管和對學(xué)生的宣傳教育工作。

（三）校園網(wǎng)貸引發(fā)的其他問題

有些校園貸款公司對供貨商家的經(jīng)營資質(zhì)把關(guān)不嚴(yán)，使消費者購買的商品缺乏質(zhì)量保障。

四、校園網(wǎng)貸風(fēng)險的法律分析

（一）校園網(wǎng)貸存在的法律風(fēng)險

一是網(wǎng)貸平臺違規(guī)風(fēng)險。校園網(wǎng)貸行業(yè)剛剛興起，現(xiàn)有法律法規(guī)對其機構(gòu)屬性、經(jīng)營規(guī)則均沒有明確規(guī)定，導(dǎo)致網(wǎng)貸平臺容易出現(xiàn)未履行詳盡告知義務(wù)，違規(guī)發(fā)放貸款、欺詐客戶等情形，一旦發(fā)生糾紛，客戶舉證較為困難。二是借款人違約風(fēng)險。平臺之間對同一借款人的借款信息沒有數(shù)據(jù)共享，容易引發(fā)重復(fù)授信，加大借款人的違約風(fēng)險；大學(xué)生沒有收入來源，校園網(wǎng)貸不要求提供擔(dān)保人，存在鼓勵和縱容借款人超出自身消費能力的傾向。三是其他衍生的法律風(fēng)險。個別大學(xué)生利用同學(xué)、朋友等第三方的名義向網(wǎng)貸平臺借款，這種以他人名義獲取貸款歸自己使用的方式，根據(jù)行為人主觀目的可能構(gòu)成詐騙罪、騙取貸款罪等不同罪名，若“被貸款”的同學(xué)主動參與其中或從中獲利也可能構(gòu)成騙取貸款罪的共犯。

（二）校園網(wǎng)貸各方可能承擔(dān)的法律責(zé)任

與校園網(wǎng)貸存在的多方面的法律風(fēng)險相對應(yīng)的是校園網(wǎng)貸各方可能出現(xiàn)多種民事違法甚至刑事犯罪行為，從而承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

一是民事違法行為。其一，合同虛假宣傳，校園網(wǎng)貸打著“低利息”甚至“無利息”的宣傳口號虛假宣傳推廣自己的平臺服務(wù)，但實際上卻不直觀公布相關(guān)收費標(biāo)準(zhǔn)，逾期費、違約金沒有明確數(shù)值，除了利息，有些校園貸款公司還加收高額服務(wù)費、咨詢費、賬戶管理費等，收費費率無標(biāo)準(zhǔn)。其二，合同欺詐嫌疑，《合同法》規(guī)定，合同內(nèi)容需各方意思表示一致，并簽字蓋章，各執(zhí)一份。但近九成學(xué)生在與校園貸款公司簽訂協(xié)議時，沒有看清協(xié)議內(nèi)容，也沒有索取發(fā)票。其三，合同違約責(zé)任，校園網(wǎng)貸從本質(zhì)上講是一種雙方當(dāng)事人意識自治的合同行為，即網(wǎng)貸平臺提供貸款給大學(xué)生，從中收取利息或手續(xù)費，而大學(xué)生按約支付利息或手續(xù)費，獲得貸款滿足資金需求。一旦其中一方?jīng)]有履行合同或違反合同約定的內(nèi)容，即構(gòu)成違約，需承擔(dān)違約責(zé)任。其四，民事侵權(quán)責(zé)任，民事侵權(quán)責(zé)任的主體一般出現(xiàn)在網(wǎng)貸平臺一方。網(wǎng)貸平臺在防范出現(xiàn)壞賬方面，沒有從大學(xué)生實際還款能力出發(fā)，在借款信息嚴(yán)格審核上下功夫，卻在催收貸款方面，經(jīng)常采取簡單粗暴的方式，嚴(yán)重情況下可造成侵犯隱私，這就需要承擔(dān)民事侵權(quán)責(zé)任。二是刑事犯罪行為。其一，擅自設(shè)立金融機構(gòu)罪、非法經(jīng)營罪。目前不少開展校園網(wǎng)貸業(yè)務(wù)的平臺實際上屬于非金融機構(gòu)，而校園網(wǎng)貸顯然屬于金融業(yè)務(wù)。這些網(wǎng)貸平臺的設(shè)立如未獲國家有關(guān)主管部門審核批準(zhǔn)，就可能涉嫌擅自設(shè)立金融機構(gòu)罪。其二，非法獲取公民個人信息罪。校園網(wǎng)貸平臺與大學(xué)生借款人間發(fā)生業(yè)務(wù)來往時，無可避免地包含很多私密信息，這些海量的隱私信息一旦泄漏，容易被不法分子轉(zhuǎn)賣或?qū)嵤┢渌`法犯罪行為而獲得利益，則將構(gòu)成非法獲取、出售、非法提供公民個人信息罪。其三，騙取貸款罪、貸款詐騙罪和高利轉(zhuǎn)貸罪。個別大學(xué)生借款人為了貪圖享樂，超前消費，不惜偽造虛假信息和證明文件，冒用同學(xué)的信息來貸款，這種行為已游走于騙取貸款罪、貸款詐騙罪和高利轉(zhuǎn)貸罪的邊緣。其四，敲詐勒索罪。某些校園網(wǎng)貸采取恐嚇、騷擾等方式暴力催收，以告知父母、同學(xué)、擴大影響等方式進行恐嚇，如果暴力催收情節(jié)嚴(yán)重的，可能構(gòu)成《刑法》中的敲詐勒索罪。

五、關(guān)于規(guī)制校園網(wǎng)貸平臺的建議

（一）明確平臺監(jiān)管主體

校園貸平臺一直沒有明確監(jiān)管主體，導(dǎo)致很多平臺游走在法律的灰色地帶。管理校園貸平臺的責(zé)任不僅要落在銀監(jiān)會肩上，還應(yīng)該與教育部、各高校內(nèi)部聯(lián)系，盡快明確各自責(zé)任。

（二）完善監(jiān)管制度和健全法律規(guī)范

一是建立健全相關(guān)法律法規(guī)，營造民間借貸發(fā)展的法制環(huán)境，賦予民間借貸合法的法律地位，保障民間借貸合法權(quán)益。二是建立科學(xué)監(jiān)管機制，嚴(yán)格規(guī)范民間借貸行為。三是建立利率定價機制，遏止民間借貸中的“高息”投機行為。

（三）加強平臺自身建設(shè)

一是與學(xué)生簽訂相關(guān)借款合約前將各項事宜以合約方式告知并得其親筆簽字確認；二是規(guī)范審批流程，對大學(xué)生貸款資質(zhì)細致審核；三是貸款平臺需明確每筆款項真實用途，避免用于非法活動；四是加強技術(shù)人員對金融風(fēng)險的預(yù)測、分析、規(guī)避能力。

（四）加強學(xué)生教育管理

加強大學(xué)生群體金融防控教育，樹立健康理性的消費觀和理財觀。家長要及時了解詢問孩子經(jīng)濟狀況，學(xué)校開展金融風(fēng)險講座等，幫助學(xué)生樹立正確的價值觀。

（五）加大學(xué)生資助信貸體系建設(shè)

篇6

1 研究背景

1.1 中國與阿聯(lián)酋的關(guān)系

阿聯(lián)酋與中國1984年建交以來，兩國合作關(guān)系一直非常順利。特別是近幾年來，兩國關(guān)系呈現(xiàn)全面、快速發(fā)展的良好勢頭。兩國間的高層互訪和各級別往來不斷，在國際事務(wù)中相互支持。

2012年1月，時任國務(wù)院總理曾對阿聯(lián)酋進行正式訪問，中阿建立了戰(zhàn)略伙伴關(guān)系。2015年12月，阿布扎比王儲訪華，阿方表示愿進一步加強與中國在經(jīng)貿(mào)、能源、教育、文化和地區(qū)事務(wù)等領(lǐng)域的合作。

阿聯(lián)酋是我國在阿拉伯世界最大出口市場和第二大貿(mào)易伙伴。我國主要出口機電、高新技術(shù)、紡織和輕工產(chǎn)品，主要進口液化石油氣、原油、成品油、鋁及鋁制品等。2015年，我國從阿聯(lián)酋進口原油1257萬噸，同比增長7.8%。

1.2 阿聯(lián)酋勞動法律簡介

阿聯(lián)酋《勞動法》于1980年頒布實施，為“聯(lián)邦法案80年第8號”。阿聯(lián)酋的勞動及社會事務(wù)部宣稱此法在保護勞方權(quán)益方面可進入世界先進行列。同其他阿聯(lián)酋法律一樣，對本國公民提供最多的權(quán)益和便利。

《勞動法》共分十二個部分，193個條款，分為：定義與總則，對工人、青少年和婦女的雇用，雇用合同與報酬，工作時間與休假，工業(yè)安全，預(yù)防措施，健康與社會保障，處罰條例，解除雇用合同，有關(guān)補償職業(yè)病與工傷事故的規(guī)定，勞方的集體質(zhì)詢，對勞方的監(jiān)督管理、處罰、總結(jié)等。

阿聯(lián)酋勞動法是一部比較完備的法律制度，切實發(fā)揮了保護勞資雙方的權(quán)益、維護人權(quán)、維持經(jīng)濟市場秩序、保證社會穩(wěn)定的作用。阿聯(lián)酋政府同時依靠它簽證政策、工資保護系統(tǒng)WPS（Wage Protection System，該系統(tǒng)與公司的銀行賬號及簽證管理賬號相連）等對勞動者進行系統(tǒng)全面的保護。

1.3 阿聯(lián)酋的勞動人口情況

阿拉伯聯(lián)合酋長國，1971年12月建國，國土面積8.36萬平方公里，狹小的國土中蘊藏著豐富的石油和天然氣資源，是典型的油氣資源國家。目前已探明石油儲量為130億噸，天然氣儲量為6.1萬億立方米。石油資源被發(fā)現(xiàn)和開發(fā)后，本國的人口遠無法滿足大規(guī)模經(jīng)濟建設(shè)的需要，因此該國政府實施“門戶開放政策”，引進大量外籍勞動人口。據(jù)官方統(tǒng)計，截至2016年8月，阿聯(lián)酋常駐人口1200萬人，其中當(dāng)?shù)厝丝谡伎倲?shù)的1/5，其余都是外來人口，主要來自印度、埃及、巴基斯坦、敘利亞等國。中國在阿聯(lián)酋的常駐人口約33萬人。阿聯(lián)酋在勞動力方面，已經(jīng)形成了嚴(yán)重依賴外來勞動力和技術(shù)人員的局面，外來勞動人口占有了企業(yè)99%的職位和政府機構(gòu)91%的職位。

2 中國企業(yè)在阿聯(lián)酋經(jīng)營中的勞動風(fēng)險類別

2.1 簽證風(fēng)險

在阿聯(lián)酋，持居民簽證或工作簽證工作才是合法的。該國法律規(guī)定，企業(yè)可以為自己的員工申請工作簽證，申請人必須具有高中以上文化程度。工作簽證的有效期為兩年。居民簽證又稱家屬簽證，月工資在5000迪拉姆（合人民幣9000元左右）以上者均可擔(dān)保自己的直系親屬，為他們申請居住簽。居住簽證的有效期不同，最短一年，最長兩年，一般視申請人的情況而定。若企業(yè)在未給員工辦理符合要求的工作簽證的情況下員工開始工作，將面臨非常嚴(yán)格的處罰。持旅游簽證工作的員工，將被監(jiān)禁、罰款、遣返，涉事的企業(yè)將被罰款，嚴(yán)重的將被停止?fàn)I業(yè)。

2.2 合規(guī)錄用風(fēng)險

阿聯(lián)酋對員工錄用有嚴(yán)格的程序限制，企業(yè)需要在員工入職前向員工發(fā)送入職通知（Offer Letter），通知中需要注明合同期限、崗位、工資、福利、工作地、社會保險、報到時間等內(nèi)容，經(jīng)過雙方簽署后，對雙方具有約束力。另外，阿聯(lián)酋勞動法為保護勞動者合法權(quán)益，規(guī)定《勞動合同》中的內(nèi)容必須與Offer Letter內(nèi)容一致。

2.3 員工薪酬福利風(fēng)險

關(guān)于員工的薪酬及福利方面，阿聯(lián)酋勞工法也有明確的規(guī)定，企業(yè)要按時、足額地支付員工的工資，企業(yè)要為員工提供個人及其家屬的醫(yī)療保險。若企業(yè)未按時支付員工工資，阿聯(lián)酋WPS將即時啟動保護程序，公司的簽證系統(tǒng)、銀行賬號等將被鎖定，嚴(yán)重影響企業(yè)的正常經(jīng)營活動。

2.4 離職賠償風(fēng)險

x職賠償，是阿聯(lián)酋勞動用工風(fēng)險中最大的一項風(fēng)險，是勞資雙方最容易產(chǎn)生分歧的風(fēng)險點。阿聯(lián)酋勞動法中規(guī)定企業(yè)可以和員工簽訂兩種合同，一種為固定期限合同（Limited Contract），另一種為無固定期限合同（Unlimited Contract）。這兩種合同規(guī)定了員工離職賠償?shù)牟煌煌瑫r在兩種合同下，公司辭退員工和員工主動離職而發(fā)生的補償也是不一樣的。在阿聯(lián)酋經(jīng)營的企業(yè)要非常詳細地了解兩種勞動合同的有關(guān)條款。若公司未足額支付員工離職津貼，員工可以到法院狀告公司。在阿聯(lián)酋，為保護員工權(quán)益，員工因勞動糾紛狀告公司訴訟案件，無論勝訴還是敗訴，都是不需要支付任何費用的。這項規(guī)定，員工可以幾乎無成本地采取法律手段維護個人利益，但對企業(yè)而言，則增加了法律風(fēng)險。

3 中國企業(yè)在阿聯(lián)酋經(jīng)營中產(chǎn)生勞動風(fēng)險的原因

3.1 企業(yè)“本土化”管理不到位

境外中資企業(yè)以“本土化”的方式進行全球范圍內(nèi)的經(jīng)營管理，最大限度地實現(xiàn)與投資國的社會融合，以保證與當(dāng)?shù)乜蛻舻拈L期合作。對在阿聯(lián)酋經(jīng)營的企業(yè)而言，就是要真正地融入阿聯(lián)酋文化，得到當(dāng)?shù)鼐用竦恼J同，讓員工和屬地居民認同我們的企業(yè)。然而，我國部分境外中資企業(yè)的管理制度和管理模式還不能完全適應(yīng)“本土化”的要求，很多中國企業(yè)還沒有徹底完成國際化公司的角色轉(zhuǎn)換，對“本土化”管理重視不足，實施的還是“中國式”管理模式，并且缺少具有國際視野、跨國管理經(jīng)驗的國際化人才。

3.2 企業(yè)勞動關(guān)系協(xié)調(diào)和沖突預(yù)警機制欠缺

前文已提到，由于阿聯(lián)酋大量的勞動人口來自境外，且根據(jù)目前阿聯(lián)酋的戶籍政策，取得當(dāng)?shù)貞艏目赡苄詭缀鯙椤傲恪保?dāng)?shù)氐摹叭蚧比瞬牌毡槌钟小按蚬ふ摺钡男膽B(tài)，因此在當(dāng)?shù)毓ぷ鳎魅宋痰囊庾R差，維權(quán)意識強烈。在阿聯(lián)酋經(jīng)營的企業(yè)，不簽合同或雖簽合同但約定不詳?shù)那闆r也時有發(fā)生；未及時給員工辦理工作簽、工資發(fā)放不及時進而引發(fā)糾紛的情況也時有發(fā)生。目前多數(shù)企業(yè)由于缺乏應(yīng)有的溝通機制、訴求表達機制、爭議調(diào)解機制和突發(fā)事件應(yīng)急處理機制，結(jié)果致使一些小矛盾發(fā)展為大問題。

3.3 企業(yè)在境外經(jīng)營中缺乏強有力的國家支持和指導(dǎo)

中國加入WTO以后，越來越多的企業(yè)走出國門，進入全球市場與國際企業(yè)同臺競技，像海爾、聯(lián)想、華為、萬達等國內(nèi)知名企業(yè)依靠自身強有力的實力，突破重圍，成功轉(zhuǎn)變?yōu)閲H化企業(yè)。當(dāng)然國內(nèi)還有大部分企業(yè)，正在國際化的道路上“摸著石頭過河”，同時伴S著中國“一帶一路”戰(zhàn)略實施，中國企業(yè)尤其是中小企業(yè)迫切需要國家在國際化經(jīng)營中給予政策上的支持，找到方向和出路，少走彎路。中國企業(yè)需要在“走出去”之前能夠通過官方的渠道深入了解將要投資國家的政策法規(guī)、勞動法律風(fēng)險以及防控建議等，在遇到勞動糾紛時，能夠得到來自政府的援助和支持。

4 中國企業(yè)在阿聯(lián)酋如何規(guī)避勞動法律風(fēng)險

4.1 真正實施全球化下的“本土化”管理

目前全世界在對經(jīng)濟全球化的看法上流行兩種思想，一種是“全球化”思想，另一種是“逆全球化”思想。兩種思想在對經(jīng)濟發(fā)展趨勢的認識上是矛盾的，但對企業(yè)跨國經(jīng)營中應(yīng)遵循“本土化”的管理思想是一致的。“本土化”就是指跨國經(jīng)營企業(yè)的海外公司，在東道主國從事生產(chǎn)和經(jīng)營活動的過程中，需要快速適應(yīng)該國的經(jīng)濟、法律、文化和政治等環(huán)境，在技術(shù)、人才、文化等方面都實施屬地化的策略，使其成為地道的當(dāng)?shù)仄髽I(yè)。在阿聯(lián)酋，中資企業(yè)“走出來”的時候，更應(yīng)該“走進去”，需要全面細致研究阿聯(lián)酋狀況，實施當(dāng)?shù)赝ㄐ械墓芾矸绞剑贫ㄈ娴钠髽I(yè)發(fā)展規(guī)劃，努力克服在開拓市場過程中遇到的各種困難，建立持久的競爭優(yōu)勢。中資企業(yè)在探索“本土化”管理方面可以借鑒以下幾條經(jīng)驗：一要尊重當(dāng)?shù)胤伞⒆鹬禺?dāng)?shù)厝说娘L(fēng)俗習(xí)慣和，尤其是在像阿聯(lián)酋這樣的政教合一的國家，對宗教的尊重，需要放在非常重要的位置上。二要加強與屬地雇員的文化交流，重視入職培訓(xùn)，讓屬地員工進入公司后就能體會到企業(yè)文化。三要加強對外交流和宣傳。

4.2 建立勞動者訴求表達機制和矛盾調(diào)處機制

要建立勞動爭議調(diào)解組織和制度，暢通信息溝通渠道，及時排查可能引發(fā)勞資矛盾和糾紛的各項因素，通過平等對話和協(xié)商談判的方式化解矛盾，努力把矛盾消除在萌芽狀態(tài)。第一，鼓勵屬地雇員提出問題，要高度重視這些問題并進行記錄，給出整改時間，解決不了的，告訴員工原因；同時對于建設(shè)性的意見和建議，可以給予適當(dāng)?shù)莫剟睢５诙髽I(yè)要定期和當(dāng)?shù)毓蛦T代表進行交流，了解屬地員工關(guān)心的問題。通過調(diào)動屬地員工參與到公司管理中來，可以有效地規(guī)避常見的勞資糾紛。

4.3 規(guī)范人力資源管理，有效規(guī)避勞動用工風(fēng)險

首先，企業(yè)在進入阿聯(lián)酋創(chuàng)業(yè)時，需要進行深入的調(diào)研，了解本行業(yè)在阿聯(lián)酋主要的用工形式和人力資源狀況。人力資源部門要在調(diào)研的基礎(chǔ)上，依法研究和制定完整的人力資源管理制度，條件允許的情況下聘請專職或兼職律師在公司工作，協(xié)助審核，避免出臺的文件和政策違反當(dāng)?shù)胤伞Ｆ浯危婪ò凑辗珊炗喓戏ǖ膭趧雍贤Ｗ詈螅⒐健⒂行У目冃Ч芾頇C制。

4.4 敢于運用法律武器維護企業(yè)利益

篇7

企業(yè)法律風(fēng)險是指在法律實施過程中，由于企業(yè)外部的法律環(huán)境發(fā)生變化，或由于包括企業(yè)自身在內(nèi)的各種主題未按照法律規(guī)定或合同約定行使權(quán)利、履行義務(wù)，而對企業(yè)造成負面法律后果的可能性。在房地產(chǎn)項目過程進行中，由于房地產(chǎn)企業(yè)行為在民事法律或者行政法律上的違法性，致使房地產(chǎn)企業(yè)經(jīng)營的實際效果達不到預(yù)期的經(jīng)濟效益而導(dǎo)致企業(yè)必須承擔(dān)經(jīng)濟損失，這就是房地產(chǎn)項目規(guī)劃設(shè)計法律風(fēng)險。根據(jù)所涉及的階段的不同，房地產(chǎn)項目規(guī)劃設(shè)計產(chǎn)生的法律風(fēng)險主要有外部法律風(fēng)險和內(nèi)部法律風(fēng)險，外部法律風(fēng)險又主要由工程階段法律風(fēng)險和銷售階段法律風(fēng)險構(gòu)成。本文將從工程階段、銷售階段以及企業(yè)內(nèi)部來分析重慶中小房地產(chǎn)企業(yè)遇到的法律風(fēng)險以及提出相應(yīng)的對策。

1 工程階段法律風(fēng)險及對策

1.1 城市規(guī)劃變更法律風(fēng)險及對策

根據(jù)我國《城市規(guī)劃基本術(shù)語標(biāo)準(zhǔn)》的規(guī)定，城市規(guī)劃是行政機關(guān)對“一定時期內(nèi)城市的經(jīng)濟和社會發(fā)展、土地利用、空間布局以及各項建設(shè)的綜合部署、具體安排和實施管理。”城市規(guī)劃修改是指城市規(guī)劃生效以后沒有實施前，又或者是實施還沒有完成之時對原有的城市規(guī)劃的修改。 市政對城市規(guī)劃的變更，鑒于信息不對稱，使中小型房地產(chǎn)企業(yè)處于弱勢地位。常見法律風(fēng)險的主要來自城鄉(xiāng)規(guī)劃調(diào)整和市政基礎(chǔ)設(shè)施調(diào)整。突如其來的城鄉(xiāng)規(guī)劃變更將對企業(yè)開發(fā)商的項目利益巨大影響。好在，城市規(guī)劃修改中十分注重公眾參與，主要體現(xiàn)為“保障公民權(quán)利的規(guī)劃參與方式”。行政機關(guān)在城市規(guī)劃修改趨勢必牽涉到各種利益的權(quán)衡與選擇，這種權(quán)力行使的合法化，在很大程度上依賴于各種利益的充分代表和有效參與。而公眾參與程序中最核心的程序就是聽證程序，在聽證程序中，城市規(guī)劃修改實施機關(guān)和其他與規(guī)劃修改的事項有關(guān)的行政機關(guān)以及所有利害關(guān)系人能夠充分的發(fā)表意見，為第三方機構(gòu)作出合法且合理的評估提供足夠的信息，并最大程度地避免行政機關(guān)的主觀恣意與偏見。因此，面對這種程序不公開的城鄉(xiāng)規(guī)劃規(guī)劃變更和市政基礎(chǔ)設(shè)施調(diào)整，救濟對策如下：

（1）關(guān)注與項目用地相關(guān)的城市規(guī)劃，遇到可能對項目造成影響的政策，可申請聽證。我國《行政許可法》第四十六條規(guī)定：“法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定實施行政許可應(yīng)當(dāng)聽證的事項，或者行政機關(guān)認為需要聽證的其他涉及公共利益的重大行政許可事項，行政機關(guān)應(yīng)當(dāng)向社會公告，并舉行聽證。” 第四十七條規(guī)定：“行政許可直接涉及申請人與他人之間重大利益關(guān)系的，行政機關(guān)在作出行政許可決定前，應(yīng)當(dāng)告知申請人、利害關(guān)系人享有要求聽證的權(quán)利；申請人、利害關(guān)系人在被告知聽證權(quán)利之日起五日內(nèi)提出聽證申請的，行政機關(guān)應(yīng)當(dāng)在二十日內(nèi)組織聽證。”由此可見，當(dāng)企業(yè)遇到城市規(guī)劃調(diào)整可能影響其用地規(guī)劃指標(biāo)時，企業(yè)應(yīng)該積極行使其聽證權(quán)利，使其減少風(fēng)險損失。

（2）政策影響其利益的，應(yīng)當(dāng)積極行使請求行政補償?shù)臋?quán)利。根據(jù)我國《

孫綺璐 陳詩思 王可

（西南政法大學(xué)，重慶 401120）

【摘 要】 重慶中小房地產(chǎn)企業(yè)是我國房地產(chǎn)企業(yè)的主體，占重慶房地產(chǎn)企業(yè)總數(shù)的90%之多，在法制建設(shè)飛速發(fā)展的今天，防控法律風(fēng)險發(fā)揮著越來越重要的作用。城市規(guī)劃變更、施工招標(biāo)民事合同、民工工資是造成工程階段法律風(fēng)險的主要原因；購房合同法律風(fēng)險和銷售廣告法律風(fēng)險是銷售階段常見的主要法律風(fēng)險；加強公司管理和人事管理可以有效預(yù)防企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險。本文將從工程階段、銷售階段以及企業(yè)內(nèi)部來分析重慶中小房地產(chǎn)企業(yè)遇到的法律風(fēng)險以及對策。

【關(guān)鍵詞】 房地產(chǎn) 中小型企業(yè) 法律風(fēng)險

孫綺璐 陳詩思 王可

（西南政法大學(xué)，重慶 401120）

【摘 要】 重慶中小房地產(chǎn)企業(yè)是我國房地產(chǎn)企業(yè)的主體，占重慶房地產(chǎn)企業(yè)總數(shù)的90%之多，在法制建設(shè)飛速發(fā)展的今天，防控法律風(fēng)險發(fā)揮著越來越重要的作用。城市規(guī)劃變更、施工招標(biāo)民事合同、民工工資是造成工程階段法律風(fēng)險的主要原因；購房合同法律風(fēng)險和銷售廣告法律風(fēng)險是銷售階段常見的主要法律風(fēng)險；加強公司管理和人事管理可以有效預(yù)防企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險。本文將從工程階段、銷售階段以及企業(yè)內(nèi)部來分析重慶中小房地產(chǎn)企業(yè)遇到的法律風(fēng)險以及對策。

【關(guān)鍵詞】 房地產(chǎn) 中小型企業(yè) 法律風(fēng)險

孫綺璐 陳詩思 王可

（西南政法大學(xué)，重慶 401120）

【摘 要】 重慶中小房地產(chǎn)企業(yè)是我國房地產(chǎn)企業(yè)的主體，占重慶房地產(chǎn)企業(yè)總數(shù)的90%之多，在法制建設(shè)飛速發(fā)展的今天，防控法律風(fēng)險發(fā)揮著越來越重要的作用。城市規(guī)劃變更、施工招標(biāo)民事合同、民工工資是造成工程階段法律風(fēng)險的主要原因；購房合同法律風(fēng)險和銷售廣告法律風(fēng)險是銷售階段常見的主要法律風(fēng)險；加強公司管理和人事管理可以有效預(yù)防企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險。本文將從工程階段、銷售階段以及企業(yè)內(nèi)部來分析重慶中小房地產(chǎn)企業(yè)遇到的法律風(fēng)險以及對策。

【關(guān)鍵詞】 房地產(chǎn) 中小型企業(yè) 法律風(fēng)險城鄉(xiāng)規(guī)劃法》第五十條：“在選址意見書、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證或者鄉(xiāng)村建設(shè)規(guī)劃許可證發(fā)放后，因依法修改城鄉(xiāng)規(guī)劃給被許可人合法權(quán)益造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法給予補償。經(jīng)依法審定的修建性詳細規(guī)劃、建設(shè)工程設(shè)計方案的總平面圖不得隨意修改；確需修改的，城鄉(xiāng)規(guī)劃主管部門應(yīng)當(dāng)采取聽證會等形式，聽取利害關(guān)系人的意見；因修改給利害關(guān)系人合法權(quán)益造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法給予補償。”因此，當(dāng)城市規(guī)劃調(diào)整損害到企業(yè)開發(fā)利益時，企業(yè)可以積極履行自己的權(quán)利將損失降低到最小。

1.2 施工招標(biāo)民事合同法律風(fēng)險及對策

企業(yè)法律風(fēng)險的事前防范取得的效果遠比事后補救的效果好得多，事后救濟不如事中控制，事中控制不如事前防范。房地產(chǎn)企業(yè)法律風(fēng)險管理重點應(yīng)放在事前防范。企業(yè)民事法律風(fēng)險防范最有效的途徑就是加強項目合同預(yù)設(shè)管理。做好各種項目合同預(yù)設(shè)，對項目規(guī)劃設(shè)計民事法律風(fēng)險防范起到重要作用。在房地產(chǎn)企業(yè)的日常經(jīng)營中，不可避免地會遇到法律風(fēng)險，這種法律風(fēng)險體現(xiàn)在各個環(huán)節(jié)，其中最常見的一種形式就是合同法律風(fēng)險。而在房地產(chǎn)項目開發(fā)的過程中，施工企業(yè)方在工程項目的承發(fā)包交易中因合同訂立以及運作中遭遇各種風(fēng)險而處于不利的地位。如果沒有指定有效的防范對策，則會給企業(yè)帶來巨大的經(jīng)濟損失。招標(biāo)人和中標(biāo)人簽署的合同可能遭遇的法律風(fēng)險主要來自招標(biāo)人改變招標(biāo)結(jié)果、中標(biāo)人放棄中標(biāo)項目，招標(biāo)文件與投標(biāo)文件和合同不一致以及投標(biāo)文件與招標(biāo)文件和合同不一致。對于這類風(fēng)險，對策主要如下：

（1）房地產(chǎn)企業(yè)對施工項目合同預(yù)設(shè)應(yīng)當(dāng)盡量爭取主動權(quán)，要求企業(yè)內(nèi)部管理部門和人員負責(zé)擬定，或由企業(yè)聘請的專業(yè)律師事務(wù)所或?qū)I(yè)律師來起草。項目合同擬稿，應(yīng)當(dāng)要求企業(yè)內(nèi)部相關(guān)部門進行會簽，合同定稿后，盡量采用格式文本，維護企業(yè)在合同設(shè)立中的話語權(quán)。

（2）采用嚴(yán)密的語言表達。一般的合同都沒有進行定義，出現(xiàn)不一致時，雙方的認知可能產(chǎn)生偏差。譬如，甲方認為應(yīng)該按照文件上的確定，而乙方卻依照合同的確定。若合同采取嚴(yán)密的語言表達可以減少紛爭甚至訴訟危險。

（3）合理分配風(fēng)險。標(biāo)人改變招標(biāo)結(jié)果、中標(biāo)人放棄中標(biāo)項目都會造成不必要的損失，而目前建筑市場處于買房地位，造成招標(biāo)人在招標(biāo)時作出不對稱的條款轉(zhuǎn)移風(fēng)險導(dǎo)致中標(biāo)人放棄項目。根據(jù)風(fēng)險管理的基本原則，任何一種風(fēng)險都應(yīng)該由最適宜承擔(dān)該風(fēng)險或最有能力進行損失預(yù)防的一方承擔(dān)。因此，遇到這類問題，應(yīng)采用符合工程項目的慣例。

（4）正確區(qū)分工程變更和索賠的性質(zhì)。工程變更和索賠是合同管理的核心工作，在工程實施階段應(yīng)規(guī)范工程變更和索賠。工程變更產(chǎn)生的原因是多方面的，提出工程變更的單位可能是設(shè)計、業(yè)主、工程師、施工企業(yè)。應(yīng)根據(jù)合同條款和技術(shù)條款的規(guī)定，正確區(qū)分是增加費用的變更還是不增加費用的變更。處理工程索賠應(yīng)正確區(qū)分索賠的性質(zhì)，根據(jù)合同索賠條款，結(jié)合索賠事件具體情況去處理。

1.3 民工工資法律風(fēng)險及對策

伴隨著我國城市化的進程，我國建筑業(yè)也迅速發(fā)展，建筑業(yè)生產(chǎn)活動的內(nèi)在特征和我國農(nóng)民工的特征共同決定了龐大的建筑業(yè)農(nóng)民工群體的產(chǎn)生，工資支付是用人單位的主義務(wù)，但由于建筑業(yè)包工現(xiàn)象拉長勞動關(guān)系鏈條，虛幻勞動法上的雇傭關(guān)系，造成用人單位缺位是拖欠工資的首要原因。拖欠民工工資是對勞動報酬權(quán)的侵犯，防范民工工資風(fēng)險是維護施工企業(yè)與社會和諧穩(wěn)定、避免的重大問題，如果處理不好這類問題，會導(dǎo)致項目進度耽擱，造成經(jīng)濟上的損失。造成這類風(fēng)險的原因主要有兩點：一是承包人因未對民工工資專款專用而使支付民工工資的責(zé)任轉(zhuǎn)移給了發(fā)包人；二是在實踐中對農(nóng)民工工資支付保證金制度執(zhí)行不到位。對于此類問題，有如下幾點建議：

（1）選擇施工單位時要慎重，該行業(yè)最大的問題是虛假廣告泛濫，所以選擇施工單位千萬不能輕信廣告。在選擇過程中應(yīng)綜合考察施工單位，要注重選擇資金實力強、管理規(guī)范、信譽好的單位。

（2）應(yīng)在合同訂立中就農(nóng)民工工資支付作出專項約定，避免承包方對農(nóng)民工的權(quán)力進行濫用。務(wù)必將農(nóng)民工責(zé)任條款以醒目的方式列入招標(biāo)文件合同條款中，對承包方?jīng)]有及時支付農(nóng)民工工資的情形進行認定，同時對承包方違約責(zé)任作出詳細規(guī)定。

（3）記錄考勤。在建筑工地，農(nóng)民工的出勤情況與工資直接相關(guān)，在建筑企業(yè)直接用工的情況下，人力資源部門應(yīng)設(shè)立記工員崗位，由記工員負責(zé)農(nóng)民工出勤情況記錄，人力資源部門負責(zé)人抽查和核對出勤記錄，這能為勞動保障監(jiān)察部門解決工資拖欠問題提供直接依據(jù)。

（4）依法支付工資，建立工資支付記錄。建筑企業(yè)應(yīng)按照勞動合同約定的日期和工資標(biāo)準(zhǔn)按月支付工資，勞動合同約定的工資標(biāo)準(zhǔn)不得低于當(dāng)?shù)刈畹凸べY標(biāo)準(zhǔn)。企業(yè)應(yīng)在項目部和班組長共同參與下，將工資直接支付給農(nóng)民工本人，并向勞動者提供一份其個人的工資清單，農(nóng)民工本人應(yīng)當(dāng)在工資清單上簽名。在依法支付工資的同時，建筑企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立工資支記錄，書面記錄支付勞動者工資的數(shù)額、時間、領(lǐng)取者的姓名以及簽字，并保存兩年以上備查。

2 銷售階段法律風(fēng)險及對策

2.1 購房合同法律風(fēng)險及對策

在重慶，不少人因商品房認購協(xié)議或者銷售廣告將房地產(chǎn)企業(yè)告上法庭。重慶市第一中級人民法院近對商品房買賣案件分析發(fā)現(xiàn)，現(xiàn)行《商品房買賣合同示范文本》對公共區(qū)域約定、宣傳材料和實景示范區(qū)沙盤能否視為合同補充、逾期交房賠付方式等問題語焉不詳，成為許多購房糾紛的爭議源頭。而商品房認購協(xié)議屬于預(yù)約合同，對雙方都具有拘束力。對企業(yè)而言，簽訂認購協(xié)議時需要注意購房人因提出新的主張以無法達成一致而毀約。

基于關(guān)于簽訂商品房認購協(xié)議時會發(fā)生的法律風(fēng)險，建議在簽訂協(xié)議時約定：“簽訂本協(xié)議前，開發(fā)商已向購房人明示《商品房買賣合同》示范文本及補充協(xié)議，雙方將按照上訴文本關(guān)于付款方式、交房條件、面積差異處理方式、商品房裝修裝飾標(biāo)準(zhǔn)、違約責(zé)任等內(nèi)容簽訂正式的《商品房買賣合同》。購房人不得以其他理由拒簽正式合同，否則開發(fā)商有權(quán)依據(jù)本協(xié)議沒收定金。”另外，根據(jù)《重慶市城市房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營管理條例》第二十六條規(guī)定：“預(yù)售商品房的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，應(yīng)取得房屋行政管理部門核發(fā)的商品房預(yù)售許可證，并應(yīng)向預(yù)購人出示預(yù)售許可證。售房廣告應(yīng)當(dāng)載明商品房預(yù)售許可證的批準(zhǔn)文號。”第二十九條：“商品房銷售當(dāng)事人雙方應(yīng)簽訂書面合同。合同應(yīng)載明商品房建筑面積、使用面積、公攤面積、價格及其所包括的全部內(nèi)容（含代收費）、商品房交付使用的日期、質(zhì)量要求、物業(yè)管理方式、違約責(zé)任等。房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)銷售商品房面積的計算必須符合國家規(guī)定。”第三十條：“房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)應(yīng)在商品房交付使用時，向購買人提供商品房使用說明書和商品房質(zhì)量保證書。房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)應(yīng)按照質(zhì)量保證書的內(nèi)容，承擔(dān)商品房保修責(zé)任。商品房購買人應(yīng)按照使用說明書的要求使用商品房。”

2.2 銷售廣告法律風(fēng)險及對策

廖女士2007年買了重慶市北部新區(qū)一套新房。綠化率超高、小區(qū)景觀超好、樓間距超大。開發(fā)商的宣傳廣告和實體沙盤讓廖女士怦然心動，于是掏錢訂購。但是交房后，廖女士發(fā)現(xiàn)小區(qū)的綠化率、容積率、游泳池和網(wǎng)球場這些都和當(dāng)初宣傳的不一樣。一怒之下，廖女士將開發(fā)商告到渝北區(qū)人民法院。法院經(jīng)審理查明，該開發(fā)商的宣傳資料中載明的小區(qū)的容積率、綠化率、網(wǎng)球場、游泳池等情況確實與實際情況存在較大差距，但雙方簽訂的購房合同上，并未就上述事項專門約定。對于商品房銷售廣告，我國《商品房銷售管理辦法》第十五條規(guī)定：“房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)、房地產(chǎn)中介服務(wù)機構(gòu)的商品房銷售廣告和宣傳資料所明示的事項，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)在商品房買賣合同中約定。”另外，開發(fā)商在銷售廣告中的承諾具體確定的將視為要約，對合同簽訂有重大影響的，即使未包含在購房合同內(nèi)，對開發(fā)商也具有拘束力。基于上訴法律風(fēng)險，有如下防范方法：

對于廣告的認定，開發(fā)商在做廣告時對于自己無法做到的承諾可采取模糊性處理，譬如使用一些抽象的詞來表達。對約定定金條款，開發(fā)商應(yīng)在簽訂認購書時，同時向購房者出示事先擬好的合同文本，在認購書中約定雙方因已在待簽買賣合同時對合同書進行了審查，任何一方不可以不在約定的時間內(nèi)與另一方簽訂買賣合同，否則將承擔(dān)違約責(zé)任。建議房地產(chǎn)企業(yè)在制作商品房銷售廣告的宣傳資料時，避免過于絕對化且內(nèi)容具體的宣傳，標(biāo)明“資料僅供參考”等字樣可以避免此類風(fēng)險。對于約定的商品房質(zhì)量問題所存在的法律風(fēng)險，開發(fā)商應(yīng)當(dāng)在《商品房買賣合同中》以補償協(xié)議的形式作出，細化瑕疵，使其具體化。

3 企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險及對策

3.1 公司管理法律風(fēng)險及對策

如今，很多中小房地產(chǎn)企業(yè)是家族式企業(yè)，在設(shè)立時草率制定公司章程或合伙協(xié)議，對股東會、董事會職權(quán)規(guī)定不明確，監(jiān)事會形同虛設(shè)，高級管理人員，，收受賄賂，不接受內(nèi)部監(jiān)督，給企業(yè)帶來無窮的隱患，導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部矛盾層出不窮。公司治理包括很多方面，最為重要的無疑是公司治理的組織結(jié)構(gòu)問題，如股東會、董事會、監(jiān)事會和公司管理層的構(gòu)建方式，職權(quán)、權(quán)限的配，以及權(quán)力行使方式和程序的規(guī)范。公司治理中的法律風(fēng)險主要有股東會治理中的法律風(fēng)險、董事會治理中的法律風(fēng)險、監(jiān)事會治理中的法律風(fēng)險、高管人員治理中的法律風(fēng)險等。對此，對中小房地產(chǎn)企業(yè)來說，應(yīng)該做到如下：

（1）強化法律風(fēng)險防范意識。首先，要加強企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)的法律風(fēng)險防范意識，企業(yè)法律風(fēng)險控制能否到位、能否實施關(guān)鍵在于企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)。其次，要增加法律風(fēng)險方面的投入，一方面要加大企業(yè)員工法律知識方面的投入，根據(jù)不同的崗位定期對企業(yè)員工進行有針對性的法律知識培訓(xùn)；另一方面要建立法律顧問制度，設(shè)專門的法律事務(wù)部門或者崗位，企業(yè)有了這些部門或崗位后，就可以讓這些部門和員工對企業(yè)潛在的法律問題和風(fēng)險進行充分的預(yù)測，并采取相應(yīng)的法律措施加以防控。

（2）建立規(guī)范的企業(yè)內(nèi)部管理制度。規(guī)范和完善的內(nèi)部管理制度，應(yīng)當(dāng)包括法律事務(wù)管理制度、重大決策法律論證制度、合同管理制度、人力資源管理制度、招標(biāo)投標(biāo)管理制度、財務(wù)管理制度、知識產(chǎn)權(quán)管理制度、安全管理制度等。通過完善的管理制度，把企業(yè)的經(jīng)濟活動全部納入法制化、規(guī)范化的軌道，從而增強企業(yè)經(jīng)濟活動的可預(yù)測性，把企業(yè)的法律風(fēng)險降低到最低程度。規(guī)范、完善的管理制度只有得到了執(zhí)行和落實才有生命力，因此，企業(yè)不僅要有完善的管理制度，更重要的是要嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)的管理制度。

3.2 勞動人事法律風(fēng)險及對策

隨著勞動法制的不斷健全完善、職工法律意識的提高及人才流動的增多等因素，對企業(yè)勞動制度的要求也越來越高。目前中小企業(yè)中比較常見的相關(guān)問題是：企業(yè)不與職工簽訂勞動合同或勞動合同不規(guī)范；不按照法律程序解除勞動合同。對此，房地產(chǎn)企業(yè)應(yīng)該遵守法律法規(guī)，減少因與勞動者發(fā)生勞動法律糾紛產(chǎn)生的賠償金和補償金。《重慶職工勞動權(quán)益保障條例》第十二條：“用人單位與職工未訂立書面勞動、聘用合同，或者勞動、聘用、合同期限屆滿，用人單位與職工未續(xù)訂合同，形成事實勞動關(guān)系，職工要求簽訂或者續(xù)訂勞動聘用合同的，用人單位不得與之解除勞動關(guān)系，并應(yīng)當(dāng)與職工簽訂或者續(xù)訂勞動聘用合同。雙方就合同期限協(xié)商不一致的，合同期限從雙方應(yīng)當(dāng)簽訂之日起不得少于一年。用人單位與職工可以協(xié)商解除事實勞動關(guān)系。解除事實勞動關(guān)系，用人單位應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定向職工支付經(jīng)濟補償金和賠償職工的經(jīng)濟損失。”第十九條：“用人單位必須建立健全勞動安全衛(wèi)生責(zé)任制；為職工提供符合國家規(guī)定的安全生產(chǎn)設(shè)施、勞動衛(wèi)生條件和必要的勞動防護用品；對從事有職業(yè)危害作業(yè)的職工定期進行健康檢查；對存在的重大事故隱患及時整改，對發(fā)生的職工安全生產(chǎn)傷亡事故和職業(yè)病危害事故按照規(guī)定及時報告，并采取應(yīng)急措施妥善處理，以保障職工的身體健康和生命安全。”對勞動者的權(quán)益進行保護，也規(guī)定了用人單位的義務(wù)，當(dāng)企業(yè)對自身義務(wù)進行實施時就要注意相關(guān)法律規(guī)定，并加以避免違法行為的產(chǎn)生，真正做到法律風(fēng)險的預(yù)防。”

同時，企業(yè)在預(yù)防自身違法行為也要對勞動者的行為進行有效的判斷，以避免欺詐敲詐的嫌疑。在《勞動合同法》中，對用人單位的利益也進行了保護，例如第十九條：“有下列情形之一的，依照勞動合同法規(guī)定的條件、程序，用人單位可以與勞動者解除固定期限勞動合同、無固定期限勞動合同或者以完成一定工作任務(wù)為期限的勞動合同：用人單位與勞動者協(xié)商一致的；勞動者在試用期間被證明不符合錄用條件的；勞動者嚴(yán)重違反用人單位的規(guī)章制度的；勞動者嚴(yán)重失職，營私舞弊，給用人單位造成重大損害的；勞動者同時與其他用人單位建立勞動關(guān)系，對完成本單位的工作任務(wù)造成嚴(yán)重影響，或者經(jīng)用人單位提出，拒不改正的；勞動者以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使用人單位在違背真實意思的情況下訂立或者變更勞動合同的；勞動者被依法追究刑事責(zé)任的；勞動者患病或者非因工負傷，在規(guī)定的醫(yī)療期滿后不能從事原工作，也不能從事由用人單位另行安排的工作的；勞動者不能勝任工作，經(jīng)過培訓(xùn)或者調(diào)整工作崗位，仍不能勝任工作的；勞動合同訂立時所依據(jù)的客觀情況發(fā)生重大變化，致使勞動合同無法履行，經(jīng)用人單位與勞動者協(xié)商，未能就變更勞動合同內(nèi)容達成協(xié)議的”。所以，在企業(yè)人力資源管理過程各個環(huán)節(jié)中，從招聘開始，面試、錄用、使用、簽訂勞動合同、員工的待遇問題直至員工離職這一系列流程中，都有相關(guān)的勞動法律法規(guī)的約束，企業(yè)的任何不遵守法律的行為都有可能給企業(yè)帶來勞動糾紛，都有可能給企業(yè)造成不良影響。

參考文獻：

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篇8

據(jù)調(diào)查，申請者滿足“年齡在18-60周歲，具有當(dāng)?shù)貞艨诨蛟诋?dāng)?shù)鼐幼M一年”、“從事的生產(chǎn)或經(jīng)營項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和法律法規(guī)的規(guī)定”、“有工商部門核準(zhǔn)并年檢的營業(yè)執(zhí)照(商戶貸款)”、“有固定經(jīng)營場所并在業(yè)務(wù)開展區(qū)域內(nèi)”4個條件,便可提出貸款申請。只需有效擔(dān)保,信貸部門調(diào)查核實后，最快3日便可得到貸款資金。貸款期限為1-12個月,還款可采用一次性還本付息、等額本息、階段性還款（在寬限期內(nèi)只還利息，超過寬限期后按等額本息還款）等方式。

據(jù)調(diào)查：對于資產(chǎn)質(zhì)量掌控，總行規(guī)定：逾期臨界點為3%，超出3%則自動關(guān)閉信貸系統(tǒng)。由于盲目擴張業(yè)務(wù)，改行信貸系統(tǒng)曾經(jīng)在2009年被總行關(guān)閉，目前該行已經(jīng)嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)規(guī)模，同時健全機構(gòu)、鍛煉隊伍、掌握信貸技術(shù)。

二、小額貸款管理凸顯的問題與成因

1、貸款營銷困難、市場份額拓展難度加大

小額貸款難以打開郴州市場的原因主要有以下五個方面：一是客戶的局限性。該產(chǎn)品設(shè)計定位于高端的、現(xiàn)金流充裕的個體戶、商戶、農(nóng)戶，對象選擇要求嚴(yán)格，許多客戶因無法同時滿足四項硬性條件而被拒之門外。雖然在客戶營銷上采取了許多超常規(guī)的宣傳與激勵措施，但小額貸款市場并不活躍，“有勁難使、客戶飽和、有錢無市、報國無門”成了調(diào)查中聽到最多的感嘆；二是貸款利率局限性。該產(chǎn)品利率雖然較民間融資偏低，但也相當(dāng)于同類金融機構(gòu)利率的兩倍以上，客觀上客戶更愿選擇其他金融機構(gòu)而不愿“高就”。利益驅(qū)動小額貸款更多限于臨時急需、燃眉之急，而非長宜之計。反映到貸款上即呈現(xiàn)出明顯季節(jié)性特征――商業(yè)旺季（12月――2月）投放急增，淡季則貸款回籠，存量銳減，業(yè)務(wù)難以持續(xù)拓展。三是貸款金額的局限性。據(jù)了解，郴州經(jīng)濟相對比較發(fā)達，個體工商戶臨時資金需求量較大，10萬元在生意旺季根本解決不了什么問題，盡管安全性、流動性有保障，但是小額貸款單戶上限制約了其發(fā)展?jié)摿Γ凰氖琴J款繳還方式局限性。該產(chǎn)品在制定還款繳息方面盡管有幾種選擇，但均要求從第三、四月開始就還本付息。這種自律、謹(jǐn)慎、科學(xué)的設(shè)計模式并不匹配實體經(jīng)濟固有的規(guī)律，經(jīng)驗表明其很難適合工、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)融資需求。五是考核的局限性。該產(chǎn)品以貸款不能準(zhǔn)時還本付息為劃分不良貸款的自動生成標(biāo)準(zhǔn)，連續(xù)逾期3次、累計逾期5次或形成不良的客戶，就列為黑名單客戶，全行逾期率超3%就自動關(guān)閉信貸系統(tǒng)，信貸員在催收時容易與客戶產(chǎn)生摩擦，容易誘發(fā)常規(guī)客戶懼貸、信貸員惜貸心里。調(diào)查中有些員工就反映其轄內(nèi)不少客戶僅因不滿頻繁催收而提前還貸、銷戶。

2、貸款風(fēng)險開始顯現(xiàn)，不良貸款呈上升趨勢

2009年曾經(jīng)有一個支行因不良率超出3%的臨界點而遭停貸。造成不良貸款顯性增長的原因主要有以下幾個方面：

一是產(chǎn)品設(shè)計的先天因素。據(jù)調(diào)查，該行小額貸款實行五級風(fēng)險分類，結(jié)合擔(dān)保方式和貸款逾期時間，貸款在合同期內(nèi)，只要從第4月起沒有履約還本付息，逾期1天則視為關(guān)注貸款，逾期11天以上則視為次級（不良）貸款。在實際操作過程中，有些客戶并非由于經(jīng)營不善可能造成貸款損失，而是由于一時困難或疏忽以致本息清繳延誤，就會導(dǎo)致貸款定性為不良。由于設(shè)計、考核剛性，造成賬面不良率虛擬擴大、波動頻繁、反映失真，不利于上級監(jiān)管；二是社會因素。由于征信系統(tǒng)缺失加上從業(yè)經(jīng)驗不足，有部分貸款貸前調(diào)查掌握情況與實際情況不符，有些客戶在多家金融機構(gòu)融資，甚至在典當(dāng)行、私人錢莊高利貸款也無法識別， 致使貸款到期追討困難；三是技術(shù)因素。目前貸款規(guī)模控制嚴(yán)格，增長受到限制，存量不良難以收回，致使不良貸款“水落石出”、顯山露水。

3、貸款管理成本大、信貸隊伍力量凸顯力不從心

零售型金融業(yè)務(wù)與批發(fā)型金融業(yè)務(wù)相比，人工費用成本高、平均收益低、風(fēng)險相對大。因此，金融機構(gòu)在賣方市場條件下缺乏放貸熱情，通常采用公司擔(dān)保或抵押品門檻作為主要放貸條件來防控風(fēng)險。郵政儲蓄銀行開辦的小額貸款零質(zhì)押、抵押，依賴純信用保證及聯(lián)合保證，由于要掌握客戶真實的收入預(yù)期比較困難，加之貸前調(diào)查對客戶的經(jīng)營風(fēng)險、道德風(fēng)險難以預(yù)期，信息不對稱，往往為貸款催繳留下隱患。突增了管理成本與工作強度、難度。開辦一年來，已有多家支行因催繳受阻而上訴法庭甚至求助公安網(wǎng)上通緝追逃。

調(diào)查了解 ：由于擔(dān)心逾期貸款超臨界點引發(fā)信貸系統(tǒng)自動關(guān)閉，幾個支行的員工都疲于貸款清收，變相“消防隊”，控制不良貸款率成了單位第一要務(wù)。信貸崗位力量不足，須抽調(diào)大量人力資源、外聘專業(yè)人士成立清收攻堅隊伍，人力、物力、財力高度傾斜，業(yè)務(wù)拓展、機制創(chuàng)新、內(nèi)控管理等工作因此大打折扣。

三、幾點建議

小額貸款業(yè)務(wù)發(fā)展的好壞直接關(guān)系到行業(yè)未來信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的信心與服務(wù)“三農(nóng)”的宗旨。就金融領(lǐng)域看，當(dāng)前甚至將來一定時期內(nèi)仍為賣方市場。各金融機構(gòu)一方面為防控風(fēng)險會進一步抬高信貸門檻，同時，為謀取發(fā)展會更主動營銷尋找“黃金”、“白銀”客戶。盡管擴內(nèi)需、保增長、謀發(fā)展的社會資金需求潛力極大、中小企業(yè)、私營經(jīng)濟融資難的課題仍無法有效破解，但銀行業(yè)面臨的客戶難找、貸款難放、資金運用率不高的問題也普遍同時共存。

鑒于郴州郵政儲蓄銀行小額貸款運行狀況的調(diào)查，小額信貸作為服務(wù)“三農(nóng)”融通資金的重要渠道，其社會意義是不言而喻的，幫助其做大做強，改革創(chuàng)新、修正完善，具備較強的核心競爭力，是現(xiàn)階段經(jīng)濟金融發(fā)展的要求。為了促進小額信貸的發(fā)展提出以下幾點建議：

1、適當(dāng)調(diào)低貸款利率。一方面金融市場利率公開、透明、趨同，如果一味居高不下，即便再好的服務(wù)質(zhì)量，也會在行業(yè)競爭中“曲高和寡”；另一方面，小額貸款服務(wù)的中小私營企業(yè)主、個體工商戶、農(nóng)戶，本身就屬創(chuàng)業(yè)起步、積累不足、抗險力弱群體。如果融資成本偏高，會阻礙其發(fā)展的信心與步伐，從而削弱其群眾基礎(chǔ)。考慮到小額貸款的管理成本與風(fēng)險狀況，其利率可參照當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社執(zhí)行。

2、適當(dāng)調(diào)高單戶貸款上限。由于小額貸款上限制約，相當(dāng)多的貸款客戶在多家金融機構(gòu)同時融資，極不利于管理。如果適當(dāng)上調(diào)限額，將會在多方面利于銀行業(yè)機構(gòu)發(fā)展業(yè)務(wù)。

篇9

Key words： venture capital fund；operating mode；innovation

中圖分類號：F121 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：1006-4311（2014）08-0188-02

1 創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金的性質(zhì)及作用

創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金是近年來才出現(xiàn)的新名詞，由于能夠更大限度的發(fā)揮財政資金的杠桿作用，吸引民間資本、國外資本進入扶持的企業(yè)或相關(guān)產(chǎn)業(yè)，有利于資源的優(yōu)化配置，克服單純以市場配置創(chuàng)業(yè)投資資本所帶來的市場失靈問題，在讓利民間資本的同時，可以事先約定子基金的主要投向，通過其政策引導(dǎo)作用，使資金投向剛起步、有潛力的企業(yè)，著力培養(yǎng)一批極具創(chuàng)新能力、市場前景好的企業(yè)能夠在創(chuàng)業(yè)初期實現(xiàn)快速成長，進一步減少投資風(fēng)險，引導(dǎo)其后續(xù)投資，最終實現(xiàn)符合政府預(yù)期產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的目標(biāo)。各地經(jīng)過幾年的探索和實踐，引導(dǎo)基金已經(jīng)為地方經(jīng)濟發(fā)展起到積極作用。

2 我國創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金的發(fā)展現(xiàn)狀及存在問題

在本世紀(jì)初期，我國一些發(fā)達省市就已經(jīng)以政府為主導(dǎo)成立了多家創(chuàng)業(yè)投資公司，成為政府創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金的雛形，直到2002年，中關(guān)村創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金成立，正式標(biāo)志著我國政府性投資引導(dǎo)基金開始運行。截止2012年5月初，全國范圍內(nèi)共設(shè)立引導(dǎo)基金85家，總規(guī)模達530多億；全國獲得引導(dǎo)基金支持的創(chuàng)業(yè)風(fēng)險投資機構(gòu)數(shù)量已接近200家，引導(dǎo)帶動的創(chuàng)業(yè)風(fēng)險投資管理資金規(guī)模超過1000億元，國家、地方兩級分層的基本體制初步形成。在一系列政策的推動下，目前，創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金已經(jīng)步入發(fā)展更加快速、運作更為規(guī)范的發(fā)展階段，在提高政府資金運轉(zhuǎn)效率，豐富資本供給結(jié)構(gòu)，引導(dǎo)社會資本支持新興產(chǎn)業(yè)以實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級等方面發(fā)揮了積極作用。

雖然我國創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金發(fā)展呈現(xiàn)如火如荼之勢，但是在發(fā)展過程中也遇到很多矛盾難題亟待解決。具體包括：

①引導(dǎo)基金偏離“引導(dǎo)”初衷。部分地方政府設(shè)立引導(dǎo)基金，由于對政績的追逐，將其視為地方性的一般投資公司，招商引資的觀念濃重；有的引導(dǎo)基金受利益驅(qū)使，在扶持對象的定位上也產(chǎn)生了偏差，不是主要支持企業(yè)發(fā)展啟動早期的創(chuàng)業(yè)投資，而是偏好扶持成熟期或者擬上市的企業(yè)，追求利益最大化，出現(xiàn)了“與民爭利”現(xiàn)象。上述現(xiàn)象都背離了政府引導(dǎo)基金的引導(dǎo)、用于市場失靈領(lǐng)域的初衷。

②引導(dǎo)基金的目標(biāo)政策性色彩濃重，出資比例的確定存在盲目性。在實踐中，部分地區(qū)為了促進本地經(jīng)濟尤其高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，地方政府在設(shè)立引導(dǎo)基金時，一般都會對子基金有一些條件約束，并且大部分引導(dǎo)基金都采取了按比率參股支持的模式，最高比例大多設(shè)定為25%或30%。這些投資限制產(chǎn)生一系列不良后果，一方面給資金的募集造成不良影響，可能導(dǎo)致政府參股的創(chuàng)業(yè)投資基金規(guī)模較小，運作風(fēng)險較高，同時也不利于良性市場機制的建立；另一方面還將使得政府資金的使用分散、效率低下，引導(dǎo)、放大作用受限，反而阻礙了政策性目標(biāo)的實現(xiàn)。而且，不考慮各地經(jīng)濟發(fā)展的差異采用統(tǒng)一出資比例，會導(dǎo)致一些地區(qū)實際出資比例超出期望比例，一定程度上造成了政府出資的浪費；而還有一些地區(qū)又由于出資比例沒能達到創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)的期望，導(dǎo)致了合作失敗。

③引導(dǎo)基金的評價體系尚未建立。引導(dǎo)基金不同于一般的公共財政資金，難與進行量化考核，也很難客觀評價引導(dǎo)基金效果的強弱優(yōu)劣，加之引導(dǎo)基金的運作本來就處于摸索階段，這就給引導(dǎo)基金運作機構(gòu)帶來了一定壓力。目前，能夠科學(xué)客觀評價基金運行業(yè)績的評價體系尚未建立，評判引導(dǎo)基金的績效往往通過經(jīng)濟效益指標(biāo)，導(dǎo)致基金管理人為了確保相對穩(wěn)定的投資收益，選擇較多的投資中后期項目，同樣偏離了設(shè)置創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金的宗旨。

④引導(dǎo)基金運營管理及監(jiān)管約束機制亟待加強。從法律的層面上來講，引導(dǎo)基金的一切權(quán)利都是屬于政府的，但是在法律上政府并不是具體的法人或者自然人，如此一來基金的所有者就空缺了，所以必須加強引導(dǎo)基金運營管理及監(jiān)管約束機制。

⑤引導(dǎo)基金激勵機制、利潤分配等市場化制度尚需完善。因為政府資金的政策目標(biāo)和社會資金的逐利目標(biāo)一直以來都存在著矛盾，為了彌補前者對后者的制約效應(yīng)，引導(dǎo)基金需要對社會資本進行一定的補償。然而在現(xiàn)階段，引導(dǎo)基金對社會資金的各項激勵機制還不夠完善，缺乏行之有效的市場化手段，在利潤分配上設(shè)計不合理，都降低了引導(dǎo)資金的吸引力和社會資金的參與熱情。

3 對遼寧啟動創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金的對策建議

結(jié)合遼寧的實際情況，對遼寧建立和啟動創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金提出以下建議：

3.1 可以適當(dāng)結(jié)合實際靈活運作引導(dǎo)基金 遼寧應(yīng)結(jié)合本地諸如市場失靈等自身實際情況和市場特點來確定本省引導(dǎo)基金具體運作的方式及操作細節(jié)，盡量減少或者不設(shè)置投資限制，引導(dǎo)其盡可能將投資階段往前移，放寬投資領(lǐng)域限制，僅以“主要支持中小企業(yè)”為政策取向，逐漸弱化對投資領(lǐng)域采取的限制措施。對創(chuàng)業(yè)投資發(fā)展較為薄弱的地區(qū)，應(yīng)考慮通過風(fēng)險補償?shù)淖龇ǎ♂寗?chuàng)業(yè)投資企業(yè)的投資風(fēng)險，引導(dǎo)社會資本集聚。

3.2 加強行業(yè)人才培育，提高經(jīng)營管理水平 雖然引導(dǎo)基金可以具體情況選擇自我管理或者委托管理，但無論如何，都應(yīng)當(dāng)建立與引導(dǎo)基金相適應(yīng)的責(zé)任約束和業(yè)績激勵機制。通過嚴(yán)格科學(xué)的決策流程提高引導(dǎo)基金的決策效率，降低決策風(fēng)險。完善有效的激勵約束機制可以有效地吸引優(yōu)秀創(chuàng)業(yè)投資人才，激勵管理團隊工作的積極性和主動性，提高引導(dǎo)基金運營效率。同時，加大引導(dǎo)基金管理人才的培養(yǎng)力度，強化本省引導(dǎo)基金管理團隊建設(shè)，更大效率地發(fā)揮引導(dǎo)基金對經(jīng)濟和社會的積極作用。

3.3 建立引導(dǎo)基金評價考核體系 雖然引導(dǎo)基金是作為事業(yè)單位法人成立，但也需要有明確的評價考核體系，這對于政府引導(dǎo)基金的公平、公正和公開有著重要作用。應(yīng)按公共性原則，對引導(dǎo)基金建立科學(xué)、有效的績效考核體系，并制定相應(yīng)的考核制度。

3.4 完善引導(dǎo)基金管理制度 應(yīng)針對遼寧實際，建立符合本地特點的、科學(xué)完善的內(nèi)部管理制度和外部監(jiān)督制度，有效控制引導(dǎo)基金風(fēng)險，并明確引導(dǎo)基金適時退出的相關(guān)制度。同時應(yīng)委托非營利的事業(yè)法人作為引導(dǎo)基金的管理機構(gòu)來對引導(dǎo)基金進行日常管理與運作事務(wù)，并明確受托管理機構(gòu)負責(zé)的權(quán)責(zé)。此外，引導(dǎo)基金應(yīng)設(shè)立獨立的評審委員會來確保引導(dǎo)基金決策的民主性和科學(xué)性，該評審委員會應(yīng)由政府有關(guān)部門、社會專家等組成，行使輔助決策的職責(zé)。政府主管部門和受托管理機構(gòu)應(yīng)將評審委員會的評審結(jié)果作為決策依據(jù)，對擬扶持項目進行科學(xué)決策。

3.5 建立引導(dǎo)基金運營風(fēng)險防控機制 在引導(dǎo)基金的運營過程中，受托管理機構(gòu)應(yīng)定期對其階段性的政策目標(biāo)、運營效果及其資金使用情況進行評估，并向政府主管部門進行匯報，此外，還應(yīng)及時報告運作中的重大事件。建立引導(dǎo)基金合作機構(gòu)篩選評價體系和投資項目跟蹤管理機制，科學(xué)篩選合作機構(gòu)，跟蹤管理所投項目，及時了解引導(dǎo)基金資金的使用情況及子基金的具體投資情況，有效防范引導(dǎo)基金的運作風(fēng)險。

參考文獻：

篇10

高新技術(shù)技企業(yè)即指以從事先進科技技術(shù)的研究與開發(fā)，生產(chǎn)高技術(shù)含量的產(chǎn)品的企業(yè)。與傳統(tǒng)技術(shù)領(lǐng)域的企業(yè)相比，高新技術(shù)企業(yè)屬于技術(shù)密集型、資本密集型、人才密集型的企業(yè)。產(chǎn)品特點：成長性強、生產(chǎn)周期短、更新速度快、附加值高、市場滲透能力強等。中國高新技術(shù)企業(yè)的生產(chǎn)是完全依賴于高新的創(chuàng)新技術(shù)及人力資本。因此，中國高新技術(shù)企業(yè)的組織形式和管理結(jié)構(gòu)一般沒有固定的模式，企業(yè)沒有現(xiàn)成的經(jīng)驗可循，企業(yè)的發(fā)展完全需要自己的探索。據(jù)調(diào)查在企業(yè)發(fā)展過程中失敗的案例過多，這是由于高新技術(shù)行業(yè)的高風(fēng)險特點導(dǎo)致的，所以也就更加突出了企業(yè)引用風(fēng)險管理的重要性及必然性。但目前中國許多企業(yè)對如何用風(fēng)險管理管理其公司還存在諸多問題：一是面對企業(yè)風(fēng)險重視不足，或者有些企業(yè)只是一味避險從而導(dǎo)致企業(yè)發(fā)展不力，或是過于自信盲目冒險導(dǎo)致經(jīng)營失敗;二是對風(fēng)險管理認識不足，不能很好的運用風(fēng)險管理中所提出的原理及方法去有效的對風(fēng)險進行預(yù)防、控制，對風(fēng)險進行合理處理。這些問題的存在對高新技術(shù)企業(yè)的可持續(xù)成長產(chǎn)生了深刻的影響。高新技術(shù)企業(yè)要實現(xiàn)自身的可持續(xù)發(fā)展，必須有與之相適應(yīng)的針對高新技術(shù)企業(yè)特點的風(fēng)險管理方法相配合，從而達到適當(dāng)控制其發(fā)展預(yù)期中的不確定性，降低損失發(fā)生的可能和嚴(yán)重程度的目的而這恰好是中國大多數(shù)高新技術(shù)企業(yè)目前最缺乏的。因此有必要對高新技術(shù)企業(yè)的風(fēng)險特征、風(fēng)險運動規(guī)律、風(fēng)險防范對策等問題進行研究，以掌握其產(chǎn)生、發(fā)展、動態(tài)變化的規(guī)律，促進高科技創(chuàng)業(yè)企業(yè)的可持續(xù)成長。

第二部分：文獻理論綜述

全面風(fēng)險管理(Comprehensive risk management)，是對影響企業(yè)效益的多種風(fēng)險因素進行辨識和評估，并在整個企業(yè)范圍內(nèi)實行相應(yīng)的戰(zhàn)略以管理和控制這些風(fēng)險。全面風(fēng)險管理是對傳統(tǒng)的可保風(fēng)險管理的超越，它的目標(biāo)是把企業(yè)面臨的所有風(fēng)險都納入到一個有機的具有內(nèi)在一致性的管理框架中去。系統(tǒng)構(gòu)架包括：企業(yè)風(fēng)險管理目標(biāo)，企業(yè)風(fēng)險管理機構(gòu)，企業(yè)風(fēng)險管理程序集企業(yè)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)。

企業(yè)全面風(fēng)險管理的目標(biāo)要符合企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)與企業(yè)戰(zhàn)略管理活動的要求，從而期限企業(yè)的利益最大化。因此，企業(yè)的的風(fēng)險風(fēng)險管理目標(biāo)要在企業(yè)的戰(zhàn)略引導(dǎo)下制定總目標(biāo)，然后針對企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)及各項活動對總目標(biāo)進行分解，從而制定出每一個風(fēng)險管理的子目標(biāo)。全面風(fēng)險管理為了保證其全面性，要人人參與企業(yè)的風(fēng)險管理活動中來，并需要建立風(fēng)險管理部門進行監(jiān)督管理。本文建議，企業(yè)應(yīng)建立一個獨立有效的風(fēng)險管理部門，由總經(jīng)理及個部門經(jīng)理構(gòu)成，并設(shè)立風(fēng)險委員會，定期出風(fēng)險報告。將風(fēng)險意識融入到企業(yè)文化中去，要注重企業(yè)員工風(fēng)險管理知識的培訓(xùn)，通過培訓(xùn)使員工知道什么是風(fēng)險，什么是風(fēng)險管理及本企業(yè)的風(fēng)險類型及管理策略，從而強化員工的風(fēng)險意識，不斷提高員工的風(fēng)險管理能力和水平。

及時處理內(nèi)外部信息，要隨時掌握企業(yè)的內(nèi)部信息，包括生產(chǎn)、銷售、財務(wù)個方面的信息。外部信息，要及時掌握國家政策法律法規(guī)、利率匯率、資本和股票信息及行業(yè)發(fā)展動態(tài)。要想很好的對風(fēng)險進行管理控制，首先要知道影響中國高新技術(shù)企業(yè)發(fā)展或成敗的因素都有哪些，這些因素也很既有可能成為影響企業(yè)發(fā)展的風(fēng)險因素。國內(nèi)外學(xué)者對因素進行了大量研究。通過總結(jié)，將影響高新技術(shù)企業(yè)的風(fēng)險影響因素分為五大類：環(huán)境因素、技術(shù)及產(chǎn)品因素、市場因素、管理能力因素和融資因素。此國內(nèi)外學(xué)者對此風(fēng)險因素樹的歸納與總結(jié)，使我們更加直觀清晰看清影響中國高新技術(shù)企業(yè)的個個因素，成為風(fēng)險管理識別中風(fēng)險列表中因素的重要來源的總結(jié)為后續(xù)研究提供了有效的參考。

目前中國高新技術(shù)企業(yè)還沒有一套完整的風(fēng)險管理辦法，未設(shè)置專門的風(fēng)險管理部門，甚至還有許多企業(yè)根本不了解何為風(fēng)險管理，有何好處及其風(fēng)險管理的相應(yīng)辦法。目前中國高新技術(shù)企業(yè)風(fēng)險管理所采用的辦法往往還是靠企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者通過其經(jīng)驗對企業(yè)發(fā)展過程中可能存在的風(fēng)險做決策判斷。十分之不科學(xué)，也給企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)者帶來了很大的壓力。

第三部分：研究方法與設(shè)計

本研究根據(jù)研究目的，采取實質(zhì)性研究的放法：首先透過對文獻及其相關(guān)風(fēng)險管理概念的研究并結(jié)合高新技術(shù)企業(yè)的企業(yè)特點及其風(fēng)險因素擬定高新技術(shù)企業(yè)風(fēng)險管理構(gòu)架及訪談大綱、調(diào)查問卷作為本研究工具。第二，進行前導(dǎo)研究并針對缺失加以改善。第三，對研究對象濟南市S公司的員工進行深度訪談和問卷調(diào)查的形式，進一步深度了解企業(yè)風(fēng)險管理控制的現(xiàn)狀及解決策略。第四，對方談及問卷調(diào)查資料結(jié)果進行分析，歸納總結(jié)結(jié)論。針對本文的研究原因、研究目的及研究問題進行文獻討論，擬定高新技術(shù)企業(yè)風(fēng)險管理構(gòu)架草案，通過對中國山東省濟南市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園企業(yè)的進一步調(diào)查研究，高新技術(shù)企業(yè)風(fēng)險管理構(gòu)架。研究目的是為了進步一發(fā)展出合適中國高新技術(shù)企業(yè)風(fēng)險管理構(gòu)架。通過對國內(nèi)外風(fēng)險管理相關(guān)理論研究，結(jié)合中國高新技術(shù)企業(yè)的企業(yè)特點，以2006年中國出臺的COSO企業(yè)全面風(fēng)險管理框架參照，擬定中國高新技術(shù)企業(yè)風(fēng)險管理構(gòu)架。

第四部分：研究結(jié)果分析

采用問卷調(diào)查的方法對濟南50家高新技術(shù)企業(yè)進行問卷調(diào)查，通過數(shù)據(jù)收集整理，從而對高新技術(shù)企業(yè)風(fēng)險因素對企業(yè)成敗的影響進行分析。為評價每一風(fēng)險因素的影響程度，本文應(yīng)用問卷調(diào)查法，對濟南高新技術(shù)企業(yè)進行了調(diào)查，共發(fā)出問卷50份，回收47份，去除無效問卷5份，得到有效問卷42份。問答方式是請創(chuàng)業(yè)者或者創(chuàng)業(yè)團隊成員就每一風(fēng)險因素對高科技創(chuàng)業(yè)企業(yè)成敗的影響程度進行評分。評分標(biāo)準(zhǔn)為：無影響O分，影響作用低評1一3分，影響作用一般評4一6 分，影響作用突出評7一9分，即評分區(qū)間[0，9〕。22個因素的總排序，兼顧各因素類的單排序，我們可以看出影響高科技創(chuàng)業(yè)企業(yè)成敗的關(guān)鍵風(fēng)險因素是：1、企業(yè)創(chuàng)始人素質(zhì)的高低;2、技術(shù)創(chuàng)新能力的大小;3、市場營銷能力強弱;4、消費者需求變動因素;5、新產(chǎn)品開發(fā)能力;6、國內(nèi)主要競爭對手因素;7、企業(yè)初始階段團隊的結(jié)構(gòu)是否合理;8、創(chuàng)始人對行業(yè)的熟悉程度;9、知識產(chǎn)權(quán)保護;10、資源整合能力。從這十個關(guān)鍵性要素的分布來看，影響高科技創(chuàng)業(yè)企業(yè)成功的因素可以總結(jié)為：管理能力因素、技術(shù)及產(chǎn)品因素和環(huán)境因素三大類。通過此問卷調(diào)查所得出的數(shù)據(jù)結(jié)果，更好幫助我們有針對性對企業(yè)所存在的重點因素風(fēng)險進行分析預(yù)調(diào)查。

風(fēng)險管理過程的第一步就是風(fēng)險管理小組的建立，該小組成員職責(zé)明確，避免混淆(宋明哲，2005)。風(fēng)險管理小組由總經(jīng)理，生產(chǎn)副總，各個部門主管組成，定期對公司風(fēng)險進行評估、考核及驗收相應(yīng)風(fēng)險管理策略工作。風(fēng)險識別即確認風(fēng)險的來源。然而有效而又全面的方法，建議S公司風(fēng)險的識別可以讓全員參與，采用頭腦風(fēng)暴法，將公司可能存在的風(fēng)險列舉出來。還可借鑒別的公司所出現(xiàn)的風(fēng)險，列出風(fēng)險清單。列出本公司的可能存在的風(fēng)險清單。確認風(fēng)險的來源后，要對風(fēng)險進行分析與衡量。公司可以從風(fēng)險損失頻率和損失幅度兩點來衡量風(fēng)險。風(fēng)險損失頻率的衡量。損失的頻率是指在特定期間內(nèi)，特定數(shù)量的風(fēng)險單位，遭受特定損失的次數(shù)，以概率表示，分為五類：一定發(fā)生，經(jīng)常發(fā)生，常發(fā)生，可能發(fā)生，極少發(fā)生。風(fēng)險損失幅度的衡量。損失幅度是指此風(fēng)險的發(fā)生可能給企業(yè)造成利潤損失的大小。分為五類：極小，不嚴(yán)重，中等，很嚴(yán)重，最嚴(yán)重。

風(fēng)險預(yù)防：對損頻率低損失幅度小的風(fēng)險，可事先采用相應(yīng)的措施以預(yù)防和阻止風(fēng)險損失的發(fā)生，防患于未然。風(fēng)險回避：對損失頻率高且損失幅度高的風(fēng)險，即對此類風(fēng)險有意識的加以回避。風(fēng)險轉(zhuǎn)移：損失頻率低損失幅度大的風(fēng)險，企業(yè)可將自己不能承擔(dān)的或不愿意承擔(dān)的以及超過自身財務(wù)能力的風(fēng)險損失或損失的經(jīng)濟補償責(zé)任以某種方式轉(zhuǎn)移給其他單位或個人的一種措施。風(fēng)險利用：損失頻率高損失幅度小的風(fēng)險，即企業(yè)面對可能的或己經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險，自覺地加以利用，造成有利于企業(yè)某方面利益的結(jié)果"總之，在風(fēng)險發(fā)生之前，最大限度地降低致?lián)p事件發(fā)生的概率;在損失發(fā)生之后，盡可能地減輕損失程度，這是風(fēng)險管理的目的所在。風(fēng)險管理小組副組長擬定風(fēng)險管理策略實施計劃書，并將任務(wù)下達給各個小組成員，由個小組成員監(jiān)督執(zhí)行每個部門的相應(yīng)風(fēng)險管理策略。風(fēng)險管理小組組長負責(zé)總監(jiān)督。

第五部分：研究結(jié)論

綜合第四章研究結(jié)果與討論，呼應(yīng)本研究的目的與研究問題，提出三部分結(jié)論第一部分為中國高新技術(shù)企業(yè)風(fēng)險管理之現(xiàn)狀;第二部分中國高新技術(shù)企業(yè)風(fēng)險管理構(gòu)架的內(nèi)容;第三為此企業(yè)風(fēng)險管理構(gòu)架在實施中存在的困難與解決策;各項結(jié)論如下。

(一)中國高新技術(shù)風(fēng)險管理之現(xiàn)狀。中國企業(yè)對風(fēng)險管理的認識不足。風(fēng)險管理是什么;風(fēng)險管理的管理手段主要有哪些;怎樣實施風(fēng)險管理;諸如此類的這些問題在許多企業(yè)管理者的腦海中還是一片空白。風(fēng)險管理機制尚未形成。大多數(shù)企業(yè)面對風(fēng)險處于被動狀態(tài)，并沒有形成預(yù)先防控風(fēng)險的意識。風(fēng)險管理機制不夠線圈，漏洞多，監(jiān)督管理難以落實，許多企業(yè)的風(fēng)險管理力度明顯弱化，形同虛設(shè)。對風(fēng)險管理的框架或技術(shù)運動水平較差。目前中國企業(yè)風(fēng)險管理經(jīng)驗不足，專業(yè)從事風(fēng)險管理方面的人才少，風(fēng)險管理的技術(shù)方法掌握程度低，運用水平差。

(二)中國高新技術(shù)企業(yè)風(fēng)險管理構(gòu)架內(nèi)容。依據(jù)文獻探討，出題草案;根據(jù)對特定研究對象濟南新技術(shù)企業(yè)問卷調(diào)查及訪談式的研究進一步完善風(fēng)險管理構(gòu)架內(nèi)容。建立風(fēng)險管理委員會，給出風(fēng)險管理相應(yīng)管理步驟：風(fēng)險識別，風(fēng)險衡量，風(fēng)險策略的選擇，風(fēng)險控制的執(zhí)行。希望補充現(xiàn)在高新技術(shù)企業(yè)風(fēng)險管理現(xiàn)狀值不足，提升風(fēng)險管理品質(zhì)。

篇11

1農(nóng)村金融機構(gòu)會計主要風(fēng)險成因分析

農(nóng)村金融機構(gòu)會計風(fēng)險形成的原因是多方面的，我們通過以下幾方面來認識這個問題。

1.1薄弱的網(wǎng)點建設(shè)

違規(guī)操作現(xiàn)象嚴(yán)重，這是產(chǎn)生會計風(fēng)險的直接原因。前些年，很多新增網(wǎng)點多是為了吸收資金，基層的工作的中心是圍繞增加存款展開的，包括農(nóng)村銀行等網(wǎng)點負責(zé)人的配置，主要是取決于他們的公關(guān)水平和吸存能力，很少考慮到農(nóng)村金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)知識水平等方面。由于網(wǎng)點管理監(jiān)督相對薄弱，導(dǎo)致其建設(shè)嚴(yán)重落后于其他金融機構(gòu)的客觀要求。金融機構(gòu)的會計風(fēng)險防范的意識也比較淡薄，更有甚者無條件迎合客戶，置有關(guān)的規(guī)章制度于不顧，違規(guī)現(xiàn)象特別突出。

1.2管理者重視不夠

管理者不重視，職工隊伍素質(zhì)低下，是導(dǎo)致會計風(fēng)險的主要原因。目前，農(nóng)村金融機構(gòu)的會計崗位新手較多，管理隊伍缺乏良好的內(nèi)部循環(huán)和建設(shè)，業(yè)務(wù)素質(zhì)較高的專業(yè)會計人才比較稀缺，而相比之下還有很多會計人員缺乏法律意識和職業(yè)素養(yǎng)，風(fēng)險防范意識以及自我保護觀念缺乏，使得會計核算的隨意性較大。

1.3會計制度不完善

會計制度是從事會計工作必需的遵守的準(zhǔn)則與規(guī)定，制定會計制度是會計工作的重要內(nèi)容。但是，在我國農(nóng)村金融機構(gòu)中，缺少完善的會計制度，不完善的會計制度會給會計工作帶來很多風(fēng)險，使得會計工作開展無法順利進行。

1.4滯后的會計核算手段

會計核算手段的滯后，使得會計工作系數(shù)的難度增大。目前，農(nóng)村金融機構(gòu)的電算化水平不太高，依據(jù)存在著很多問題。其中，很多金融機構(gòu)不具備控制和事前預(yù)測風(fēng)險的能力，而且，對于風(fēng)險也沒有很好地發(fā)揮出防范與控制作用，這在很大程度上增加了農(nóng)村金融機構(gòu)的風(fēng)險。

2目前農(nóng)村金融機構(gòu)會計風(fēng)險控制存在的問題

2.1農(nóng)村金融機構(gòu)的總體規(guī)劃缺失

長久以來，對農(nóng)村金融機構(gòu)會計風(fēng)險的控制，常常處于被動地位。即便對于具有針對性的觸發(fā)型建設(shè)，由于被動規(guī)劃，往往也會引起同類其他事故的發(fā)生，嚴(yán)重影響總體規(guī)劃。農(nóng)村金融機構(gòu)會計建設(shè)中，網(wǎng)店面延伸較廣，這不可避免地會導(dǎo)致會計風(fēng)險控制制度存在滯后及分散現(xiàn)象。數(shù)量如此龐大的網(wǎng)點大多由于反饋滯后及分散而影響農(nóng)村金融機構(gòu)會計整體規(guī)劃。

2.2農(nóng)村金融機構(gòu)內(nèi)控過多

農(nóng)村金融機構(gòu)的風(fēng)險防范意識在逐步增強，但同時也讓我們意識到，眾多農(nóng)村金融機構(gòu)卻違背了當(dāng)初風(fēng)險防范的意愿，在控制上走了很多彎路：很多金融機構(gòu)對每一環(huán)節(jié)和每一工作人員都設(shè)置制約條件，這種方式?jīng)]有很好地把握住內(nèi)控的關(guān)鍵；對任何環(huán)節(jié)都嚴(yán)加控制，對業(yè)務(wù)的風(fēng)險程度采用嚴(yán)密的防范控制措施，而過分控制的結(jié)果卻往往被弱化，導(dǎo)致很多風(fēng)險點被忽視。過嚴(yán)、過重的控制一是使得執(zhí)行成本過于高昂，二是操作性不強。控制得過密與實際操作的不足同時存在，結(jié)果往往造成了更大的風(fēng)險出現(xiàn)。

2.3農(nóng)村金融機構(gòu)的監(jiān)管力度不到位

由于農(nóng)村金融機構(gòu)的基層會計工作業(yè)務(wù)種類繁多，關(guān)鍵點也比較多，管理者對基層的檢查無法全面、有序的進行，再加上檢查人員本身水平不高，缺少專業(yè)的金融知識與業(yè)務(wù)技能，這就使得監(jiān)督流于形式、浮于表面，對與金融風(fēng)險不能進行很好的預(yù)測，出現(xiàn)問題則不能找到重點，使得監(jiān)督職能得不到有效履行。

3加強會計風(fēng)險管理的措施和建議

3.1健全會計內(nèi)部控制制度

內(nèi)部控制的設(shè)計應(yīng)該是要防范會計人員出現(xiàn)差錯，通過內(nèi)控制度來降低金融風(fēng)險。會計內(nèi)控制度的制定過程中要樹立全局觀念，將內(nèi)部控制系統(tǒng)建成制度和措施有機結(jié)合的整體；要樹立信息安全的觀念，認真關(guān)注信息改變背后的實質(zhì)性內(nèi)容，對于內(nèi)部控制有效性來說，這是非常重要的一環(huán)。完整的內(nèi)部會計控制制度需要包括兩方面：管理層面和操作層面。對于管理層面來說，要根據(jù)法規(guī)的要求制定對應(yīng)的會計內(nèi)部控制方法，這樣才能更好地從改進經(jīng)營方式的角度對農(nóng)村金融機構(gòu)會計風(fēng)險的內(nèi)控提出要求；而操作層面需要制定出遍布全部會計業(yè)務(wù)的責(zé)任制，通過相互之間的制約來達到內(nèi)部會計控制的目的。此外，提高會計內(nèi)部控制的重要手段就是立足于現(xiàn)有的系統(tǒng)技術(shù)，引進計算機和網(wǎng)絡(luò)等新的研究點，不斷向會計風(fēng)險控制輸入科技因素，以此來提高會計內(nèi)控的手段。

3.2建立財務(wù)預(yù)警機制

構(gòu)建科學(xué)、高效的財務(wù)預(yù)警體系，方便實時監(jiān)督農(nóng)村金融機構(gòu)的財務(wù)狀況，了解金融機構(gòu)結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)等各個方面的信息。我們國家金融會計基礎(chǔ)相對薄弱，建立起與此相關(guān)聯(lián)的金融會計制度和準(zhǔn)則只是一個緩慢的發(fā)展過程。結(jié)合當(dāng)前的情況來看，農(nóng)村金融機構(gòu)則應(yīng)該逐步完善表外業(yè)務(wù)在內(nèi)的有利于防范金融機構(gòu)會計風(fēng)險的管理體系。

3.3提高會計從業(yè)人員的風(fēng)險防范意識

金融機構(gòu)要展開針對會計從業(yè)人員的基本風(fēng)險與技能培訓(xùn)，可以以學(xué)習(xí)沙龍或者定期聚會等方式召集員工進行學(xué)習(xí)。將學(xué)習(xí)內(nèi)容分成幾個板塊，業(yè)務(wù)主干主要來講授風(fēng)險防控的要點，以此加強員工的風(fēng)險意識。同時，組織員工參與業(yè)務(wù)知識的考試，并對結(jié)果匯總評估，通過專門的上崗培訓(xùn)和考核，來促進與提高員工的操作技能和規(guī)范意識。對于管理層而言，一方面要改變管理者看重業(yè)績的這一觀念，建立起內(nèi)控優(yōu)先的管理理念；另一方面，要通過培訓(xùn)使管理者學(xué)會如何來進行內(nèi)控管理，提高內(nèi)控能力，落實管理責(zé)任制。

3.4點面防控結(jié)合管理

農(nóng)村金融機構(gòu)會計風(fēng)險控制的涉及范圍廣泛，一方面需要統(tǒng)籌全局，另一方面又需要突出重點，抓住核心，通過這種方式來實現(xiàn)風(fēng)險防控的工作。在完善會計防控體系的基礎(chǔ)上，建立一個運行更加良好的會計風(fēng)險監(jiān)測、衡量、預(yù)警機制，有效提高識別和化解會計風(fēng)險的能力；建立全面檢查處罰機制，落實有效防范會計風(fēng)險的基本要求；在考慮各環(huán)節(jié)的風(fēng)險度上，對一些高風(fēng)險的業(yè)務(wù)、環(huán)節(jié)、人群，進行重點關(guān)注，制定有效的防范、排查監(jiān)督，從而消除疑慮，使得會計風(fēng)險工作更系統(tǒng)更加有效，達到防控工作的目標(biāo)。

3.5加強日常財務(wù)分析

對于日常的經(jīng)濟活動來說，農(nóng)村金融機構(gòu)除了滿足財務(wù)管理工作的需要之外，還需要加強財務(wù)分析，對經(jīng)費的收入、支出情況、資金的運轉(zhuǎn)和預(yù)算情況進行財務(wù)分析。財務(wù)分析日常化管理對每次的財務(wù)收支情況進行分析，進而分析出其的合理性、效果性和適應(yīng)性，通過比較上年同一時期的收支情況來做出正確分析，從而到達在源頭上尋找原因，并進行有效解決。通過對經(jīng)費投入、時間長短、完成質(zhì)量和成果水平等分析，達到使機構(gòu)能夠長期健康發(fā)展的目的。

3.6建立有效的激勵策略

就農(nóng)村金融機構(gòu)來說，在會計風(fēng)險防范方面存在著一些問題，比如對于比較嚴(yán)重的問題姑息不究，對于違規(guī)情況采取罰款替代，對于管理者懲罰疏漏，對于員工罰多獎少造成的逆反心理等。科學(xué)合理的約束激勵機制在內(nèi)控管理中起到了不可替代的作用，建立獎罰分明，統(tǒng)一要求的內(nèi)控文化，把正向的激勵與懲罰問責(zé)機制相結(jié)合。對那些輕微的違規(guī)行為要當(dāng)成教訓(xùn)，以溝通為主，要充分調(diào)動員工的積極性，只要引以為戒、整改到位，容許一定程度的從輕處罰；而對于那些嚴(yán)重違紀(jì)的行為，屢教不改的，則決不姑息。要抓住問題的實質(zhì)，嚴(yán)格按照規(guī)定進行嚴(yán)肅處理。改進目前存在的不合理現(xiàn)象，特別是對會計主管和員工正面的激勵要加強，對于管理層面的處罰考核問責(zé)制也要加強，這樣才能引導(dǎo)農(nóng)村金融機構(gòu)合理有效的經(jīng)營下去。

3.7基礎(chǔ)規(guī)范工作與強化創(chuàng)新管理

為了使會計風(fēng)險防范工作順利進行，就要真正全面地落實好會計基礎(chǔ)規(guī)范工作，著重抓好會計達標(biāo)升級的工作，把它當(dāng)成防控基礎(chǔ)的工作，從源頭上防范會計操作風(fēng)險和道德風(fēng)險。同時，在平時的會計管理工作中，要有會計風(fēng)險防范的有效目標(biāo)，不斷摸索，善于利用創(chuàng)新管理的手段和方式。加強崗位分工和職責(zé)的管理，強化各個層級管理者和員工在防控過程中的責(zé)任，在農(nóng)村金融機構(gòu)中實行內(nèi)控績效的評估和考核，推進制度的落實與創(chuàng)新性管理的規(guī)范化操作，達到對農(nóng)村金融機構(gòu)會計風(fēng)險防范控制的良好效果。

加強農(nóng)村金融機構(gòu)會計風(fēng)險控制是非常重要和艱巨的，具體操作體現(xiàn)在三方面：首先，改革與風(fēng)險控制的相關(guān)法律法規(guī)，完善內(nèi)控制度，保障金融機構(gòu)經(jīng)營管理的正常化；其次，加強內(nèi)部部門之間組織結(jié)構(gòu)的控制，按照業(yè)務(wù)的流程和會計風(fēng)險控制制度的要求，來設(shè)計農(nóng)村金融機構(gòu)組織的體系，建立一個高素質(zhì)的決策層、管理層以及監(jiān)督保障層結(jié)構(gòu)。此外，加強農(nóng)村金融機構(gòu)會計風(fēng)險的控制和管理，就要從細節(jié)與整體上做足工夫，做好事前、事中與事后控制。

參考文獻：

[1]宋輝艷.新會計準(zhǔn)則對農(nóng)村信用社的影響研究——基于會計核算視角[J].經(jīng)濟與管理，2008（7）.

篇12

在我國,中小企業(yè)正成為推動國民經(jīng)濟發(fā)展的重要力量,其自主創(chuàng)新對提高產(chǎn)業(yè)競爭力和促進經(jīng)濟增長的重要作用已成共識,尤其在建設(shè)創(chuàng)新型國家過程中,中小企業(yè)更是發(fā)揮著獨特作用。其中,科技型中小企業(yè)以其自身特有的創(chuàng)新性、高成長性成為現(xiàn)代經(jīng)濟中的有生力量,也已經(jīng)成為我國國民經(jīng)濟的重要組成部分,是我國經(jīng)濟持續(xù)增長和創(chuàng)新的重要力量。據(jù)統(tǒng)計,2007年全國65%的發(fā)明專利、80%的新產(chǎn)品開發(fā)由中小企業(yè)完成,其中大部分是科技型中小企業(yè)完成的。統(tǒng)計涉及的科技型中小企業(yè)無論是數(shù)量、銷售收入還是出口都不遜于大型企業(yè)。①發(fā)展科技型中小企業(yè)是實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整,走新型工業(yè)化道路的客觀要求。

一、文獻綜述

在國外,目前對科技型中小企業(yè)金融支持進行研究的是比較金融理論,該理論從市場主導(dǎo)型和銀行主導(dǎo)型兩種融資模式的比較角度,分析了科技型企業(yè)成長的國別金融制度差異(Gugler 1999,Kotaro 2000)。此外,國外對科技型中小企業(yè)的金融支持研究,主要集中在信貸政策和風(fēng)險投資研究兩個方面。大企業(yè)容易獲得信貸資金,在自主創(chuàng)新的資金支持上有一定的優(yōu)勢,而中小企業(yè)卻很難獲得信貸資金,從而影響自主創(chuàng)新。對于風(fēng)險投資,Gilson(1998)[1]、Hellman(1998)、Manju Puri(2002)[2]等學(xué)者都認為鼓勵風(fēng)險投資是促進高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、鼓勵和支持創(chuàng)新的一項重要金融政策。

在國內(nèi)黃衛(wèi)華(2003)認為,科技型中小企業(yè)在發(fā)展的初期具有高度不確定性和高風(fēng)險性,有必要探索科技型中小企業(yè)的融資新渠道即融資租賃創(chuàng)新。[3]馬良華、阮鑫光(2004)從經(jīng)濟學(xué)和博弈論角度探討了造成中小企業(yè)自主創(chuàng)新金融缺口的原因。趙淑華(2005)對科技型中小企業(yè)融資狀況分析,建議建設(shè)信用保障體系。黎海波(2005)、馬欣欣(2005)、鄒曉峰(2006)、田金明(2006)等分別對美國、英國、日本、法國、加拿大、印度、新加坡等國支持科技型中小企業(yè)的經(jīng)驗進行比較研究。[4]周新玲(2006)對我國科技型中小企業(yè)自主創(chuàng)新融資機制進行研究,提出要完善財政性融資機制、健全金融性融資機制、構(gòu)建補充性融資機制的設(shè)想。王嵐(2006)剖析了科技型中小企業(yè)融資困難的原因包括融資體制不完善、中小企業(yè)自身不成熟、政府服務(wù)體系不健全等許多方面,同時設(shè)計了擺脫融資困境的組合方案,提出了可供操作的具體措施。閆江、馬才華(2007)探討了金融支持中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的路徑,并提出中小企業(yè)自主創(chuàng)新的金融支持體系。倪杰(2008)從制度變遷的角色定位視角研究了科技型中小企業(yè)融資問題。

上述研究在研究內(nèi)容上以融資困境形成的原因、現(xiàn)狀描述和對策為主,缺乏系統(tǒng)的理論分析;在研究方法上,主要限于直觀的定性比較和描述,既缺少典型的個案研究,也缺少實證分析;在研究重點上,主要側(cè)重于從企業(yè)生命周期角度分析不同的融資方式和效果,缺乏對科技型中小企業(yè)自主創(chuàng)新的金融支持進行系統(tǒng)性的研究。而中小企業(yè)自主創(chuàng)新的金融支持缺乏科學(xué)的理論指導(dǎo),科技型中小企業(yè)的融資困境仍未從根本上得到解決。

二、當(dāng)前科技型中小企業(yè)的融資瓶頸

(一)科技型中小企業(yè)自身特征的束縛

隨著商業(yè)銀行市場化改革的不斷深入,金融機構(gòu)規(guī)避風(fēng)險意識增強,信貸資金日益向重點行業(yè)、重點企業(yè)集中,而科技型中小企業(yè)融資仍然困難。這主要歸因于科技型中小企業(yè)的自身特征,其在產(chǎn)品的研制開發(fā)、生產(chǎn)和銷售等各方面都具有高風(fēng)險,主要表現(xiàn)為:企業(yè)發(fā)展容易受經(jīng)營環(huán)境的影響,變數(shù)大且無法預(yù)測;企業(yè)貸款多為流動資金,貸款需求急、頻率高且管理成本高;企業(yè)發(fā)展歷史短,規(guī)模小,缺乏可用于抵押的實物資產(chǎn);企業(yè)競爭力脆弱,管理水平較低;企業(yè)缺乏信用記錄,信息透明度很低。[5]上述特征決定了科技型中小企業(yè)很難在市場機制之下從銀行取得足夠的貸款,也難以從債券市場和股票市場籌集到充足的資金。

(二)科技型中小企業(yè)間接融資存在體制

信貸融資需要相應(yīng)的擔(dān)保,但是處于發(fā)展和創(chuàng)業(yè)時期的科技型中小企業(yè),各項投入以專利、技術(shù)等知識產(chǎn)權(quán)為主,而固定資產(chǎn)投入相對較少,這種現(xiàn)狀與金融機構(gòu)貸款流程要求的未來還款現(xiàn)金流的穩(wěn)定性、未來風(fēng)險的可預(yù)測、可控制性不可避免地發(fā)生沖突。同時,即便目前已開展知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款,但是貸款資金規(guī)模偏小,知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押環(huán)節(jié)多、難度大,具備開展該融資業(yè)務(wù)的中介機構(gòu)數(shù)量較少,遠不能滿足當(dāng)前科技型中小企業(yè)的融資需求。

(三)多層次的資本市場發(fā)展緩慢

我國已經(jīng)形成包括股票市場、債券市場、外匯市場、期貨市場、同業(yè)拆借市場等在內(nèi)的金融市場格局。科技型中小企業(yè)融資方式有金融機構(gòu)貸款、證券融資、創(chuàng)業(yè)投資等多種形式,其中貸款是主要融資方式,股市融資仍處于次要地位。首先,中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板不能滿足科技型中小企業(yè)的發(fā)展需求。中小企業(yè)板公開發(fā)行和上市的底限都是由《公司法》和《證券法》規(guī)定的與主板市場同樣的標(biāo)準(zhǔn)。從實踐來看,中小企業(yè)板上市的企業(yè)越來越集中在現(xiàn)金流穩(wěn)定的企業(yè)群體上,規(guī)模已經(jīng)遠遠超出了政策和統(tǒng)計意義上的“中小企業(yè)”標(biāo)準(zhǔn),且上市企業(yè)行業(yè)泛化。同時,擬上市科技型企業(yè)和可上市科技型企業(yè)的數(shù)量遠超過了中小企業(yè)板上市企業(yè)數(shù),增加量也大大超過了中小企業(yè)擴容得速度。其次,中關(guān)村代辦系統(tǒng)市場容量小。經(jīng)過3年多的運行,中關(guān)村報價轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌企業(yè)數(shù)量偏少,遠低于原有估計水平。

(四)科技投資缺乏健全的金融政策扶持機制

面對科技投資的高風(fēng)險,僅靠市場并不能完全解決科技型中小企業(yè)的初創(chuàng)投資需求。目前我國科技投資體制尚缺乏完善的政策性金融服務(wù)體系,雖然國內(nèi)已有多種類型的中小企業(yè)融資服務(wù)機構(gòu),對部分中小企業(yè)的發(fā)展起了重要的促進作用,如創(chuàng)業(yè)風(fēng)險投資引導(dǎo)基金、科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金、中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)、科技小企業(yè)的孵化器以及政府引導(dǎo)下的銀企合作等。但是均是部門性或地方性組織,財力有限且多數(shù)規(guī)模很小,覆蓋面狹窄,與國外相比遠未形成區(qū)域或全國范圍的政策性金融扶持機制,難以滿足科技型中小企業(yè)的發(fā)展需要。

三、中小企業(yè)金融支持的國際經(jīng)驗

(一)寬松的融資渠道

歐盟中小企業(yè)利用的融資方式主要有融資租賃、透支、銀行貸款、風(fēng)險資本融資等。其中最常見的融資機構(gòu)是銀行,2005年對歐盟原15個成員國的3047家中小企業(yè)管理者的調(diào)查顯示,近八成的企業(yè)是通過銀行獲得資金支持。此外,融資租賃和透支也是歐盟中小企業(yè)常用的融資方式。此外,歐盟專門設(shè)立了為中小企業(yè)提供融資服務(wù)的政策性銀行――歐洲投資銀行(EIB),該銀行利用本身的資金和借助資本市場,通過全球貸款、為中小企業(yè)提供貸款貼息和阿姆斯特丹特別行動計劃三種方式對中小企業(yè)進行融資。

日本政府對中小企業(yè)資金融通參與度很高,并進行資金支持,主要通過三條渠道:一是由政府系統(tǒng)的金融機構(gòu)向中小企業(yè)貸款;二是政府全資或部分出資成立為中小企業(yè)申請貸款提供保險和擔(dān)保的機構(gòu);三是政府認購中小企業(yè)的股票和公司債券。另外,政府還設(shè)有專門的中小企業(yè)金融機構(gòu),如中小企業(yè)金融公庫、商工組合中央金庫、國民金融公庫等政府金融機構(gòu)。政府的積極參與很大程度上提高了中小企業(yè)的經(jīng)營效率和競爭能力,并成為中小企業(yè)穩(wěn)定的資金供應(yīng)渠道。

(二)完善的信用擔(dān)保體系

美國擁有一個貫穿全國、全方位、多層次的信用擔(dān)保體系,為中小企業(yè)的融資作出了巨大的貢獻。根據(jù)覆蓋的范圍,美國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系可以分為三個層面:一是由美國中小企業(yè)管理局直接操作的全國性小企業(yè)信用擔(dān)保體系;二是區(qū)域性專業(yè)擔(dān)保體系;三是社區(qū)性小企業(yè)擔(dān)保體系。同時,美國還成立了由中小企業(yè)局,企業(yè)局在小企業(yè)創(chuàng)辦之初為其發(fā)展提供貸款擔(dān)保。

歐盟主要通過歐洲投資基金(EIF)為中小企業(yè)提供融資擔(dān)保。EIF通過三種方式提供融資便利:一是融資擔(dān)保,二是股權(quán)參與,三是“增長和環(huán)境”引導(dǎo)項目。日本早在1953年就在全國建立了52所信用保證協(xié)會來專門為中小企業(yè)從民間銀行提供擔(dān)保。現(xiàn)已形成了中央與地方共擔(dān)風(fēng)險、擔(dān)保與再擔(dān)保相結(jié)合的全國性中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。政府還建立了由中小企業(yè)貸款擔(dān)保公司和中小企業(yè)貸款保險公司組成的信貸保險系統(tǒng)。

(三)健全的多層次資本市場

健全的中小企業(yè)融資體系促使美國中小企業(yè)迅速地發(fā)展,美國有世界上最完善的二板市場――納斯達克市場。納斯達克市場主要面向中小企業(yè)和高科技企業(yè),其上市標(biāo)準(zhǔn)比較寬松。同時,美國的證券市場層次性也較強,大致可分為三個層次,每一層次中都有為中小企業(yè)直接融資提供服務(wù)的證券市場。第一層次是全國性證券市場,其中美國證券交易所主要服務(wù)于新興中小企業(yè),其上市條件比紐約證券交易所低得多;第二層次是地方性證券市場,其中美國證券管理委員會依法辦理注冊小型地方性證券交易市場,主要服務(wù)于地方中小企業(yè);第三層次是“場外交易”市場,是未上市企業(yè)證券或上市證券的非集中交易,包括柜臺交易、全國證券交易商協(xié)會自動報價系統(tǒng)即第二板市場、第三板市場和第四板市場等。

為了推動高新技術(shù)企業(yè)發(fā)展,日本專門設(shè)立經(jīng)營風(fēng)險資本的金融機構(gòu),對風(fēng)險企業(yè)進行股份資本投資,包括中小企業(yè)投資育成公司和民間風(fēng)險資本投資事業(yè)組合。風(fēng)險資本機構(gòu)的建立對高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展起到了很大的支持作用。日本于1991年啟動了本國柜臺市場網(wǎng)上交易系統(tǒng)JASDAQ,雖然在市場規(guī)模、股票流通性方面都不如美國,但還是從一定程度上為中小企業(yè)的融資提供了更多的渠道。

(四)完備的法律法規(guī)體系

隨著電子信息技術(shù)的興起,中小企業(yè)在國家創(chuàng)新體系中的作用引起了有關(guān)國家決策者的高度關(guān)注。美國為了保障中小企業(yè)的健康發(fā)展,支持中小企業(yè)融資,自1953年起先后制定了幾十部具體針對中小企業(yè)的法律:1953年的《國家中小企業(yè)法》,1958年的《中小企業(yè)投資法》和《小企業(yè)法案》,及后來相繼制訂的《中小企業(yè)政策法》、《擴大中小企業(yè)輸出法》、《中小企業(yè)投資獎勵法》、《中小企業(yè)資本形成法》等,這些法律都進一步加強了對中小企業(yè)的融資支持。

歐盟各成員也十分注重建立和完善中小企業(yè)及其融資的法律體系。意大利政府為了促進中小企業(yè)的發(fā)展并為其融資提供法律保障,先后頒布了一系列的法律法規(guī),如《中小企業(yè)法》、《中小企業(yè)基金法》、《特別銀行法》、《中小企業(yè)融資條例》等,形成了私營中小企業(yè)融資法規(guī)的框架。瑞典政府成立了中小企業(yè)政策法規(guī)小組,以協(xié)調(diào)政府有關(guān)部門,對涉及中小企業(yè)的現(xiàn)有政策法規(guī)進行修改和簡化,同時對各部門出臺的涉及中小企業(yè)的政策法規(guī)進行評估和修改,以鼓勵中小企業(yè)進行技術(shù)創(chuàng)新。

日本是中小企業(yè)立法最健全的國家之一,從20世紀(jì)50年代開始,為支持中小企業(yè)的發(fā)展,日本政府已制定了《國民金融公庫法》、《中小企業(yè)金融公庫法》、《信用保證協(xié)會法》、《中小企業(yè)扶持股份法》等8個支持中小企業(yè)融資的法規(guī),為中小企業(yè)融資提供了法律保障。

四、促進科技型中小企業(yè)發(fā)展的金融支持體系構(gòu)建

促進科技型中小企業(yè)自主創(chuàng)新必須構(gòu)建多層次的金融體系,拓寬科技型中小企業(yè)的融資渠道。世界各國經(jīng)驗表明,科技型中小企業(yè)發(fā)展必須依賴外部資金的支持。具體說來,可以從以下幾個方面構(gòu)建科技型中小企業(yè)金融支持體系。

(一)多渠道引入資金且進行合理配置

首先,加強政府引導(dǎo),大膽創(chuàng)新科技資金籌措和運行機制,多渠道籌集科技資金。比如,以政府科技經(jīng)費做配套資金和“種子資金”,引導(dǎo)、吸引國內(nèi)社會資金和海外資金,甚至吸引國內(nèi)外風(fēng)險投資,支持在本區(qū)域內(nèi)建立更多的民營風(fēng)險投資基金和科技產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金等。其次,合理配置財政資金與金融資金。財政資金支持的重點集中在研發(fā)與項目啟動階段,而金融資金支持則集中在創(chuàng)新成果的推廣階段。最后,設(shè)立科技型中小企業(yè)自主創(chuàng)新基金。引導(dǎo)金融機構(gòu)、風(fēng)險投資公司將資金投向極具發(fā)展?jié)摿Φ闹行】萍计髽I(yè)群體,以期吸引更多的社會資金,凸現(xiàn)創(chuàng)新基金的“杠桿效應(yīng)”。同時,建立科技型中小企業(yè)自主創(chuàng)新的貸款風(fēng)險補償機制和擔(dān)保基金,以適當(dāng)引導(dǎo)金融機構(gòu)對自主創(chuàng)新企業(yè)提供差別化、標(biāo)準(zhǔn)化的金融支持。

(二)完善科技型中小企業(yè)信用擔(dān)保體系

建立科技型中小企業(yè)信用擔(dān)保體系是世界各國扶持科技型中小企業(yè)的通行做法。目前世界上已有半數(shù)國家建立了中小企業(yè)信用擔(dān)保體系,而我國的科技型中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)才剛剛起步。一是建立風(fēng)險補償基金。擔(dān)保業(yè)是一個高風(fēng)險的行業(yè),代償?shù)陌l(fā)生難以避免,如果僅靠擔(dān)保機構(gòu)微薄的保費收入很難彌補可能發(fā)生的代償損失。各級財政應(yīng)安排一定的專項資金,建立信用擔(dān)保風(fēng)險補償基金,用于擔(dān)保機構(gòu)的代償壞賬補助。使擔(dān)保行業(yè)承擔(dān)的社會貢獻與政府扶持力度相一致。目前,我國部分省市已經(jīng)建立了風(fēng)險補償基金,應(yīng)在全國范圍內(nèi)進行推廣。二是完善科技型中小企業(yè)信用再擔(dān)保制度。設(shè)立再擔(dān)保基金,用于對民營擔(dān)保機構(gòu)的資金扶持,提高信用擔(dān)保機構(gòu)運作的安全性和穩(wěn)定性,分散其經(jīng)營風(fēng)險。三是從政策上鼓勵各種經(jīng)濟成份的資本參與擔(dān)保公司投資,形成多元化、多層次的信用擔(dān)保體系。

(三)支持銀行擴大信貸投入

一是鼓勵銀行把資金投向政府重點扶持的科技型中小企業(yè)。積極探索對商業(yè)銀行開展科技型中小企業(yè)貸款給予貼息支持或風(fēng)險補償?shù)挠行緩?對科技型中小企業(yè)的融資需求降低門檻,同時適當(dāng)轉(zhuǎn)變方式。支持銀行開展知識產(chǎn)權(quán)和非專利技術(shù)等無形資產(chǎn)的質(zhì)押貸款業(yè)務(wù),對重大科技專項資產(chǎn)實行證券化,發(fā)展可轉(zhuǎn)換債券、票據(jù)貼現(xiàn)等低風(fēng)險業(yè)務(wù)。

二是探索設(shè)立科技銀行,加大現(xiàn)有銀行機構(gòu)科技貸款力度,完善擔(dān)保貸款體系。學(xué)習(xí)借鑒美國硅谷銀行模式,探索成立科技銀行,明確信貸政策導(dǎo)向,開展金融產(chǎn)品創(chuàng)新,加大對科技型中小企業(yè)的信貸支持力度。

三是繼續(xù)推進科技保險業(yè)務(wù),鼓勵保險公司開發(fā)更多適合科技型中小企業(yè)發(fā)展的險種。利用科技保險解決科研開發(fā)中的風(fēng)險問題,為科研開發(fā)提供風(fēng)險防護機制和保護體系,已成為我國科技發(fā)展戰(zhàn)略中一項十分重要的工作。建議在技術(shù)(產(chǎn)品)開發(fā)責(zé)任險、員工福利計劃、財產(chǎn)保險等方面制定有關(guān)政策,鼓勵保險公司開發(fā)出對科技型中小企業(yè)針對性強的保險產(chǎn)品,為科技創(chuàng)新活動化解風(fēng)險。[6]

四是積極推進科技型中小企業(yè)金融工具創(chuàng)新。科技部門可以聯(lián)合金融部門以創(chuàng)新的金融工具(如對重大科技專項資產(chǎn)實行證券化、發(fā)放可轉(zhuǎn)換債券、票據(jù)貼現(xiàn)等低風(fēng)險業(yè)務(wù))進行融資,既使銀行降低風(fēng)險增加收益,又可以有效彌補產(chǎn)業(yè)化的資金缺口,實現(xiàn)科技和金融、政府和社會多贏共利的目標(biāo)。

(四)構(gòu)建支持科技型中小企業(yè)的多層次資本市場

科技型中小企業(yè)需要資本市場提供長期、穩(wěn)定和規(guī)范化的直接融資支持,通過資本市場形成對資金、技術(shù)、人才的集聚作用,也為資本市場的可持續(xù)發(fā)展提供創(chuàng)新型高素質(zhì)企業(yè),使投資者可以更多地分享科技進步和經(jīng)濟發(fā)展帶來的經(jīng)濟利益。首先,積極配合創(chuàng)業(yè)板推出和運作。明確自主創(chuàng)新企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn),配合證監(jiān)會做好上市篩選,努力研究既加強風(fēng)險防控,又盡大可能降低科技型企業(yè)上市門檻,同時構(gòu)建相對靈活的交易制度的路徑。其次,擴大股權(quán)代辦轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)試點。[7]在中關(guān)村園區(qū)非上市高新技術(shù)企業(yè)股權(quán)代辦轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)試點的基礎(chǔ)上,爭取將試點方位擴大到其他高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)。最后,建立全方位的科技企業(yè)上市融資支持系統(tǒng)。推廣北京中關(guān)村、蘇州工業(yè)園區(qū)經(jīng)驗,圍繞科技型企業(yè)走向資本市場,構(gòu)建包括政府資金、創(chuàng)業(yè)風(fēng)險投資、并購基金、銀行貸款、科技保險在內(nèi)的全方位支持系統(tǒng),貫穿企業(yè)改制、掛牌、上市以及上市后擴大融資等各個環(huán)節(jié)。

(五)制定有利于科技型中小企業(yè)融資的相關(guān)法律

健全我國中小企業(yè)融資的相關(guān)法律是解決科技型中小企業(yè)融資難問題的保障,我國制定的《中小企業(yè)促進法》以法律的形式為廣大中小企業(yè)的發(fā)展、融資提供有力的保護和支持。但是,由于《中小企業(yè)促進法》的條文過于原則性,所以還應(yīng)建立與之相配套的具體的法律,如《科技型中小企業(yè)信用擔(dān)保法》、《科技型中小企業(yè)融資法》等法規(guī)體系,以規(guī)范科技型中小企業(yè)融資主體的責(zé)任范圍、融資辦法和保障措施。在建立科技型中小企業(yè)政策性金融體系的同時,逐步完善整個社會的信用制度是解決問題的關(guān)鍵,科技型中小企業(yè)進入資本市場必須有一定的信用作為保障,消除融資各方的風(fēng)險顧慮。因此,還需建立一套包括對科技型中小企業(yè)的注冊、資產(chǎn)監(jiān)管、財務(wù)信息管理、信用記錄收集與管理等完善企業(yè)信用的法律制度。■

參考文獻:

[1]B1ack,B.,Gilson. Venture Capital and The Structure of Capital Markets: Banks Versus Stock Markets[J].Journal of Financial Economics,1998,47.

[2]Hellmann, Manju Puri. Venture Capital and the Professionalization of Start-up Firms Empirical Evidence[J].Journal of Finance,2002,57(1).

[3]黃衛(wèi)華.中小科技企業(yè)融資方式及其創(chuàng)新[J].學(xué)術(shù)交流,2003,(11).

[4]傅博娜.科技型中小企業(yè)融資的制約因素與對策分析[J]. 科技與管理,2009,(1).

篇13

政策性擔(dān)保機構(gòu)是指全部由政府出資或以政府出資為主的非營利性地方信用擔(dān)保機構(gòu)，其主要業(yè)務(wù)是為中小企業(yè)提供短期流動資金貸款擔(dān)保。近年來，我國中小企業(yè)蓬勃發(fā)展，其對資金需求不斷增加，但很多政策性擔(dān)保機構(gòu)因財政注入擔(dān)保基金和風(fēng)險補償資金無法足額及時到位，已難以更好地滿足中小企業(yè)融資擔(dān)保需求。筆者認為，應(yīng)從提升政策性擔(dān)保機構(gòu)服務(wù)功能著手，以更好地發(fā)揮其服務(wù)企業(yè)融資擔(dān)保需求的重要功能，促進企業(yè)和擔(dān)保機構(gòu)自身持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展。

1政策性擔(dān)保機構(gòu)提升服務(wù)功能的可行性

政策性擔(dān)保機構(gòu)出于全面防控信用擔(dān)保風(fēng)險的考慮和要求，須對企業(yè)及其關(guān)聯(lián)方進行全面客觀的了解和調(diào)查，該過程涵蓋企業(yè)及其關(guān)聯(lián)方的注冊設(shè)立、生產(chǎn)經(jīng)營、內(nèi)部管理、對外投資以及利潤分配等各環(huán)節(jié)和全過程。在此過程中，企業(yè)要獲得銀行貸款，需要進行的財務(wù)和法律咨詢、記賬、資產(chǎn)評估以及獲得貸款擔(dān)保后的資產(chǎn)監(jiān)管等，均由有關(guān)社會中介組織有償辦理，且收費往往不低，而政策性擔(dān)保機構(gòu)根據(jù)國家規(guī)定僅從企業(yè)收取微薄的擔(dān)保費收入。而根據(jù)國家對擔(dān)保機構(gòu)經(jīng)營范圍的有關(guān)要求，上述有關(guān)企業(yè)取得銀行擔(dān)保貸款的相關(guān)服務(wù)完全可以由政策性擔(dān)保機構(gòu)直接或通過一定的方式實行，政策性擔(dān)保機構(gòu)提升服務(wù)功能的空間很大，可行性很高，可操作性很強。

2政策性擔(dān)保機構(gòu)提升服務(wù)功能的重要意義

通過提升政策性擔(dān)保機構(gòu)的服務(wù)功能，對企業(yè)實行有關(guān)服務(wù)綜合，可以達到以下幾方面的效果：

第一，強化擔(dān)保機構(gòu)的造血功能。現(xiàn)行擔(dān)保機構(gòu)擔(dān)保收費標(biāo)準(zhǔn)的上限是銀行同期貸款利率的50%，而事實上，政策性擔(dān)保機構(gòu)往往低于這個水平，通常僅為1%～1.5%，也就是說，政策性擔(dān)保機構(gòu)經(jīng)營的是高風(fēng)險，得到的是低收益，其造血功能嚴(yán)重不足。如通過實施綜合服務(wù)，可以適當(dāng)增加經(jīng)營收入，并用于彌補開展擔(dān)保業(yè)務(wù)的擔(dān)保基金和風(fēng)險補償資金的不足。

第二，促進企業(yè)健康發(fā)展。相對于企業(yè)來說，信用擔(dān)保機構(gòu)在管理層面應(yīng)該是見識越廣，信息越多，技術(shù)力量越強。政策性擔(dān)保機構(gòu)通過對企業(yè)實施服務(wù)，可以為企業(yè)提供日常的財務(wù)核算和財務(wù)管理咨詢、法律服務(wù)，也可以為企業(yè)提供制度建設(shè)、籌資策略以及有關(guān)政策咨詢服務(wù)，還可以通過一定渠道為優(yōu)質(zhì)企業(yè)和項目進行投資，對于理順企業(yè)運營機制、強化企業(yè)管理和加快企業(yè)發(fā)展步伐等方面都具有不可替代的作用。

第三，防控擔(dān)保風(fēng)險。主要是擔(dān)保機構(gòu)通過對企業(yè)進行實地調(diào)查和取證，并通過專業(yè)手段和方法，對企業(yè)資產(chǎn)進行評估，可以避免企業(yè)因利益驅(qū)使與其他社會中介機構(gòu)合伙而提供虛假報告材料，影響擔(dān)保機構(gòu)擔(dān)保決策結(jié)果。通過記賬服務(wù)，可以適時掌握企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營動向和現(xiàn)金流情況，了解企業(yè)到期還款能力和意愿。通過對企業(yè)實施保后資產(chǎn)監(jiān)管，主要是對企業(yè)存貨購、銷、存情況實施封閉式監(jiān)管，可以隨時了解企業(yè)資產(chǎn)運用狀況，發(fā)現(xiàn)異常情況及時預(yù)警，切實防范擔(dān)保風(fēng)險。

第四，促進社會誠信體系建設(shè)。政策性擔(dān)保機構(gòu)是社會誠信體系建設(shè)的重要組成部分。它們可以憑借自己掌握的企業(yè)的第一手資料，對企業(yè)的基本素質(zhì)、經(jīng)營素質(zhì)、產(chǎn)品與市場、領(lǐng)導(dǎo)能力及管理水平以及信用記錄和企業(yè)經(jīng)濟實力、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與質(zhì)量、經(jīng)營效率、贏利能力、償債能力和成長性等情況分別進行定性與定量的資信評估。通過對企業(yè)信用評級制度的推行，可以采取對企業(yè)信用記錄良好以上的企業(yè)實施保額盡量滿足企業(yè)需求、保費優(yōu)惠和審批程序簡化等鼓勵措施，促使企業(yè)重視信用記錄，愛護信用記錄，并從中得到實實在在的好處，以實際行動共同促進社會誠信體系建設(shè)步伐。

3政策性擔(dān)保機構(gòu)提升服務(wù)功能的主要優(yōu)勢

經(jīng)過對中小企業(yè)長期的調(diào)查研究，我們發(fā)現(xiàn)，中小企業(yè)往往發(fā)展起點較低，其組織架構(gòu)落后、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)管理隊伍素質(zhì)不高、信用觀念較弱，更談不上確立企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和建立內(nèi)部控制制度等，而所有這些缺陷和不足都會制約企業(yè)的發(fā)展。具體來說，企業(yè)要取得擔(dān)保貸款，往往會因企業(yè)方面的原因，造成企業(yè)難以做到和銀行、擔(dān)保機構(gòu)快速高效對接。對于政策性擔(dān)保機構(gòu)，由于成立時間較早、接觸企業(yè)較多等原因，如要為企業(yè)提供有關(guān)服務(wù)，可謂輕車熟路，其效果肯定更佳。總體看來，政策性擔(dān)保機構(gòu)實行綜合服務(wù)的主要優(yōu)勢有：

第一，信息豐富。在我國，大多數(shù)政策性擔(dān)保機構(gòu)成立于20世紀(jì)末期，累積到現(xiàn)在，其在保企業(yè)數(shù)量多，涉及領(lǐng)域廣，企業(yè)所處生命周期不同，生產(chǎn)經(jīng)營狀況不一，它們成功的經(jīng)驗和失敗的教訓(xùn)及企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的社會聲譽和信用記錄等信息，都被擔(dān)保機構(gòu)基本掌握，它們可以成為擔(dān)保機構(gòu)為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營和發(fā)展提供有效參考建議時的可靠依據(jù)。

第二，人才聚集。政策性擔(dān)保機構(gòu)工作人員主要來源于銀行機構(gòu)、政府部門、國有企業(yè)和會計師事務(wù)所以及律師事務(wù)所等，他們的專業(yè)涉及金融、工商管理、財務(wù)、法律和資產(chǎn)評估等，加上他們豐富的工作經(jīng)驗和專業(yè)的職業(yè)判斷能力，可為企業(yè)實施服務(wù)提供專業(yè)技術(shù)支持。

第三，業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)。主要是企業(yè)為獲取擔(dān)保貸款所涉及的財務(wù)和法律咨詢、記賬、資產(chǎn)評估以及獲得貸款擔(dān)保后的資產(chǎn)監(jiān)管等，都與擔(dān)保機構(gòu)對企業(yè)的保前調(diào)查和資料的取得、形成評審擔(dān)保貸款意見、項目保后監(jiān)管以及風(fēng)險防控緊密相關(guān)，上述綜合服務(wù)均由擔(dān)保機構(gòu)實施，可實行信息共享，簡化工作程序，減少工作量，提高工作效率。

4政策性擔(dān)保機構(gòu)提升服務(wù)功能的主要措施

政策性擔(dān)保機構(gòu)因其全部或主要出資來自政府，是政府促進中小企業(yè)發(fā)展政策的主要組成部分。目前，政策性擔(dān)保機構(gòu)的主要業(yè)務(wù)是根據(jù)當(dāng)?shù)卣目傮w要求，為本轄區(qū)內(nèi)中小企業(yè)提供短期流動資金貸款擔(dān)保服務(wù)。其業(yè)務(wù)內(nèi)容單一，服務(wù)功能不強。為此，政策性擔(dān)保機構(gòu)可采取以下主要具體措施，提升服務(wù)功能。