引論：我們為您整理了13篇跨境電商風險及防范范文，供您借鑒以豐富您的創作。它們是您寫作時的寶貴資源，期望它們能夠激發您的創作靈感，讓您的文章更具深度。
篇1
（一）跨境電商發展現狀
2014年，我國跨境電商平臺已經超過5000家，通過各類平臺開展跨境電子商務的企業超過20萬家，跨境電商交易額達4萬億，同比增長30.6%，占進出口總額的14.8%，增速遠超同期外貿增速。據統計，2014年我國跨境電商交易額達到3.75萬億元，同比增長39%，其中我國海外直郵市場交易額達到1290億元，增速達60%，預計2015年將達到2478億元。隨著國內市場對海外商品需求的增長，跨境電商進口占比將不斷提升，到2017年有望達到16.2%。
（二）以江門口岸為例，跨境電商高速發展所帶來的生態安全隱患
由于跨境電商是以郵包、快件為主進行傳遞，入境郵件的高速增長導致入境疫病疫情問題愈發突出。其攜帶的動植物疫情風險呈幾何級數增長。江門出入境檢驗檢疫機構從去年初開展跨境電商入境快件的查驗業務，業務量不斷攀升，2015年前5個月，跨境電商快件1146.95萬件，與2014年同比增長446.56倍。今年，截獲了600多批禁止進境物，其中包括象牙制品、玳瑁標本、穿山甲鱗片、袋鼠爪子、薰衣草種子、咖啡豆、大米、帶蟲干花、多肉植物、帶土新鮮人參、寵物食品、海參、奶酪及各種肉類制品等等。以上這些都是《進出境郵寄物檢驗檢疫管理辦法》及《禁止從動物疫病流行國家/地區輸入的動物及其產品一覽表》明文規定禁止以跨境電商形式入境的動植物及其產品。此外，檢驗檢疫人員還從咖啡豆中檢出檢疫性害蟲咖啡小蠹，從澳洲寄來的菜干和韓國寄來的新鮮人參中捉到活蟲，從來自澳洲的快件中截獲法國野燕麥桿草。試想，這些禁止進境物如果逃過了檢驗檢疫人員的檢查，堂而皇之地進入國門，不但嚴重影響我國對瀕危野生動物的保護，而且外來生物的入侵、生存、定居、繁殖、擴散，其所產生的危害性，也許短期內不會呈現，而是延綿幾十年甚至上百年后人們才能嘗到其惡果，后果不堪設想。
二、跨境電商入境動植物產品檢疫監管存在的主要問題
（一）制度不健全，監管有盲區
檢驗檢疫對郵寄物執法把關的主要法律依據可以歸結為“四法三例”，以及《進出境郵寄物檢疫管理辦法》、《出入境快件檢驗檢疫管理辦法》等部門規章。這些法律法規多數歷經十多年未修訂，無法完全適應跨境電商迅猛發展的新形勢，日常工作的可操作性不強，使跨境電商入境動植物產品監管欠缺科學性，無法完全跟上跨境電商發展趨勢。
（二）執法尺度不一，存在灰色地帶
目前，各地檢驗檢疫機構在跨境電商入境動植物產品監管方面因缺乏現有法規和制度的支持，執法的標準不統一，讓人抱有僥幸心理，采取瞞報品名、夾帶甚至是實報品名碰運氣等方式，企圖將國家禁止郵寄或攜帶的動植物產品沖檢入境。
（三）動植物產品風險，公眾認知度低
人們在輕點鼠標進行跨境網購時，往往都是隨著自己的意愿，比如從澳洲購買帶有薰衣草種子的小熊，從新西蘭購買鹿筋和鹿尾巴，從韓國購買新鮮的帶土人參，從美國購買奇亞籽等等，并沒有意識到自己所購買的海淘品未經檢疫而直接入境會給國家帶來怎樣的生態風險。
三、加強跨境電商入境動植物產品風險控制的建議
（一）作為整個進出口貿易中一股至關重要的力量，檢驗檢疫部門對于跨境電子商務能否正常、持續發展擁有決策權
檢驗檢疫部門應順勢而上，在保護國家生態安全的重要前提下，遵循跨境電子商務規律，創新理念和方法，盡快修訂跨境電商動植物產品的風險監管的政策法規，規范檢驗檢疫機構對跨境電商的執法行為，為行業的發展保駕護航。同時增加法規相配套的管理制度。如：對跨境電商企業實行“備案+誠信+全申報”的管理模式，實行全備案管理，制定“電商主體責任制度、監督抽查制度、第三方檢測結果采信制度、誠信管理制度、風險管理制度、召回制度”等多項保障制度。對跨境電商入境動植物產品實行全申報及負面清單管理。負面清單包含《中華人民共和國禁止攜帶郵寄進境的動植物及其產品名錄（1712號公告）》、《中華人民共和國進境植物檢疫名錄》以及《禁止從動物疫病流行國家、地區輸入的動物及其物品一覽表》等。通過負面清單管理，將關口前移，管好準入動植物產品，降低檢疫風險。
（二）檢驗檢疫機構要充分利用雄厚的技術力量，建立與國內外監管機構信息互換、監管互認、執法互助的統一的安全風險預警平臺
定時收集國外有關動植物產品的法律法規以及疫情信息，并進行風險評估，及時向監管部門、跨境電商經營主體及公眾發出相關預警，并采取相應的技術措施，防止疫病疫情傳入國境。
（三）充分利用各種媒體，向公眾大力宣傳檢驗檢疫有關跨境電商入境動植物產品的規定，提高公眾對入境動植物產品的風險意識和生態安全意識
讓公眾明白什么能買，什么不能買；提高公眾對檢驗檢疫的認知度，引導社會全員共同監管，共同守法。將跨境電商入境動植物產品沒經檢疫而進入國內的危害性及風險廣而告之，加大查獲的案例公開報道力度，使公眾能直觀生動地意識到動植物產品檢疫工作的重要性。
參考文獻：
[1]騰泰翼運營大數據中心.
2015年中國跨境進口電商市場專題研究報告[DB/OL].http：//wenku.baidu.
com
[2]梁瑜，王東勝，習清.入境快件檢驗檢疫質量控制政策研究[J].中國經貿導刊，2012（19）：71―72
[3]羅世鵬，葉麗貞.如何防范跨境電商中違禁動植物產品“沖檢”入境―兼談“放管結合”的江門模式[J].南粵國檢，2015（62）
篇2
跨境電子商務支付是以互聯網為載體，交易雙方為主體的一種支付結算手段，其伴隨著電子商務和互聯網的蓬勃發展而發展。近些年來，電子商務的發展是日益發展壯大，支付方式也隨之多樣化。而互聯網的出現，為支付方式的創新與發展提供了廣闊的平臺。目前，PayPal作為世界第一的國際貿易支付工具，擁有巨大的市場份額。2010年，阿里巴巴和海外最大的第三方支付平臺PayPal聯合宣布，雙方達成戰略合作伙伴。我國的跨境電子支付結算體系正處于發展階段。
二、跨境電子商務支付風險
跨境電子商務支付結算的風險主要體現于信用風險、網絡風險、法律風險以及管理風險等方面。由于跨境電子商務支付方式的特殊性，使得交易的真實性難以確定，并且虛擬化的交易帶來了一系列單據審核的困難。本文主要針對跨境電子商務的支付風險進行相關的研究與分析。
（一）信用風險
由于跨境的貨物貿易可能造成款項已付而貨物未收，或者貨物已發而款項未收等現象，第三方支付平臺對于其監管也只是停留在虛擬的層面上，很難確定交易的實際情況，因此，對于交易雙方而言，都存在著一定的信用風險，可能承擔著對方違約的風險來進行交易。另外，在此引入第三方介入也是存在諸多困難的。比如PayPal在針對海外貿易發生糾紛時，可能會對其他國家有意偏袒，使得我國企業在面對海外貿易時所產生的經濟糾紛及信用風險得不到保障。
（二）網絡風險
跨境電子商務支付是通過互聯網的渠道來支付錢款的，因此在交易轉賬的過程中會產生一系列網絡安全問題，比如遭受黑客攻擊，數據系統遭到損害，使得大量內部數據被泄露或者篡改。另外，由于支付的虛擬化，會造成相關的交易單據審核產生困難。
（三）法律風險[2]
由于跨境電子商務支付涉及多個國家，因此在支付過程中所產生的矛盾糾紛在不同的法律制度和監管體系中會增加其跨境支付的法律風險。例如在跨境電子商務中退貨的問題，一般情況下各國的法律會偏向于保護本國的企業，可能會造成交易中的某一方損失。
（四）流動性風險
跨境的支付結算會伴隨著資金到賬時間問題，一般資金不能立即到賬，需要經過結算銀行購匯或結匯支付，一般支付平成交易資金清算常需要7至10天，可能會導致企業的資金周轉出現問題。比如，企業需要交易所得的貨款來支付職工工資、生產產品、購買原材料等，但是由于資金在支付過程中停滯了一段時間，那么就會造成企業的經營周轉出現問題，造成了企業經營的流動性風險。
三、風險的解決措施
針對跨境電子商務支付的一系列風險，企業以及第三方支付平臺可以采取以下措施來防范風險：
第一，對于信用風險，可以建立信用機制，針對失信的交易方納入信用黑名單中，限制其跨境交易范圍。第二，對于網絡風險，可以加強交易系統的維護，對交易數據加密，配置網絡安全漏洞掃描系統，對關鍵的網絡服務器采取容滅的技術手段。第三，對于法律風險，各國可以聯合起來專門建立有關于跨境電子商務支付的法律，針對解決跨境電子商務支付結算中所產生的糾紛。第四，對于流動性風險，企業可以通過購買保險、向銀行借款等，來抵御流動性風險。
四、跨境電子商務支付所帶來的影響
一方面，在跨境的電子商務交易中，伴隨著清算銀行的購匯和結匯，使得在支付結算中人民幣的使用次數增加，結算時使用的人民幣也增多，因此隨著跨境電子商務的蓬勃發展，世界經濟一體化以及國際貿易的頻繁往來，從而逐步推進人民幣國際化的進程。
另一方面，一部分資金游離于監管體系之外，造成國家外匯管理的困難。因此，可以根據傳統的國際貿易管理原則，將其外匯收支納入經常項目外匯管理范疇，并確保交易的合法合規。[3]
五、跨境電子商務與中國經濟“新常態”
跨境電商對我國新常態下經濟的發展具有很大貢獻。與傳統交易方式相比，跨境電子商務大大節省了中間成本，降低了社會資源的占用，有利于促進出口國和進口國的就業，推動我國由“中國制造”向“中國創造”的轉變。推動中國新型城鎮化建設，跨境電商的誕生意味著貿易商無需到大城市做生意，減少人口的流動，這有利于推動中國新型城鎮化建設。同時伴隨著跨境電商帶來的的生產，銷售，交換，物流等業務，這些都將帶動周邊區域經濟的發展，拉動需求的增長，從而解決當地人民的就業問題。
隨著“一帶一路”的推進和跨境電子商務在全球的發展，由于各國或地區政治、經濟、文化的差異，這要求跨境電子商務經營者在進行市場定位時，要做好相關市場研究工作；結合新常態下沿邊開放和新絲綢之路等戰略的開展，物流企業可與跨境電子商務網絡平臺合作，建立海外倉持基地，節約陳本，提高經營效率。同時為有效應對國內外市場的變化，跨境電子商務企業之間應加大合作協調的力度，避免惡性競爭，提高跨境電子商務企業的談判能力。
新常態下，要實現我國跨境電子商務規范化發展，跨境電子支付結算、跨國資信調查與跨國物流體系三者缺一不可。但目前我國在這三大要素方面的發展比較有限，制約了我國跨境電子商務規模的擴大。在新常態下，國家一直對跨境電子商務的發展持積極樂觀的態度，希望能促進貿易增量不斷擴大，同時也致力于從政策和法律規范層面對存在的各種支付風險進行防范。
參考文獻：
[1]黃永江，韋繼強，韋念妤.關于構建我國跨境電子商務及支付外匯業務管理體系的研究[J].區域金融研究，2013（06）：44-49.
篇3
1.電子商務
我國擁有世界上約五分之一的網民數量，市場基礎十分龐大。跨境電商的訂單憑借著高質量、高頻次、小批量的特點迎合了國內外眾多消費者的需求，“中國制造”名聲的打出，也使越來越多的本土產品走出國門，再加上我國整體經濟水平的大幅度穩步提升也加大了人們對更加美好生活的向往，由此推動了跨境物流的發展進程。傳統電商為了追隨市場需求的變化，著力于自主創新，壯大了我國跨境訂單供應鏈。從最初的歐美市場到現在的東南亞、中非等，各個國家和地區積極的響應我國的消費及供給市場，從而互利共贏。與此同時，跨境電子商務交易市場的快速發展得到了政府的重視與支持。為鼓勵中小企業的創新進步，進一步提高國民經濟水平，政府大力支持跨境電子商務行業的發展。2020年RCEP經濟自貿區的正式形成，為跨境電子商務提供了前所未有的機遇，跨境電子商務發展展現出新常態。
2.跨境物流
跨境物流方式目前有兩種，直郵和海外儲倉；前者適合對于交易量較小的商品，降低物流成本。后者主要是針對運輸成本高，需求量大的商品設置。直郵的物流方式又分為以下五類，國際小包、B2C外貿企業聯盟集貨、B2C外貿企業自身集貨、國際物流公司倉儲集運、外貿B2C電子商務平臺倉儲集運，風險系數最高的是國際小包，丟件率在五種方式中居第一，但速度快，便捷性高，此外B2C外貿企業聯盟集貨和自身集貨的速度也相對較快。國際物流倉儲集運及第三方平臺倉儲集運速度慢，優勢是成本和前三種方式相比低很多。此外，由于跨境物流人才的缺乏，政府政策支持力度不夠，技術信息化水平及融資能力低下等原因，我國的跨境物流水平仍舊滯留在運輸、配送和儲存這些最基礎的服務，始終缺乏更高端和增值的服務水平。也正基于此，即使近些年跨境物流行業突飛猛進，但我國跨境物流行業與國外跨境物流相比核心競爭力處于劣勢，長期無法形成更高水平的供應鏈。
二、我國外匯管理制度特點
1.監管范圍逐漸擴展
國內電商雖然起步時間晚于歐美國家，但是經過近些年科學技術和國民經濟水平的提升，發展態勢迅猛，電商行業已經非常成熟，如今已經成為著世界上最大的電商市場，這使我國外匯監管范圍逐漸擴展。我國外匯監管政策并非是一成不變的，會隨著國際經濟環境的變化做出調整，不僅會對各個國家的外匯監管的范圍進行更改，也為隨著主體的擴大而擴展范圍。以“一帶一路”為例，與我國簽署“一帶一路”合作文件的從2018年的68個國家增加為2019年的123個，隨著外匯監管范圍也會相應的擴大。
2.監管渠道日益多樣
隨著跨境交易量的增大，監管任務量也愈加繁重，再加上物聯網的虛擬性，海外用戶信息的未知性，第三方支付機構國際收支申報不規范，種種因素的疊加更加加大了外匯監管的難度。由于異常的、違規的外匯資金流入或流出的渠道日趨多樣化，因此出臺的相應的監管渠道也日漸豐富。外匯監管不單單是一個部門的職責，更需要加強各部門之間的協作，公安、商務、海關、工商、銀監會等部門的共同配合，嚴陣以待，共同圍堵違規資金的流動渠道。
3.監管方式更加科學
外匯監管日益信息化、科學化是我國外匯管理制度改革的顯著特點。注重建立科學的監測指標，信息化技術的運用，大大提高了監管的效率和準確性。嚴格的監管方式極大地限制了國際投機資本的大規模流入，使我國的外匯環境更加安全有序。跨境物流行業的外匯交易量龐大，可與跨境電商平臺進行信息互換，不僅可以增強交易的流暢性、準確性，同時方便銀行通過核驗模塊查詢相關數據，實現共贏，將外匯數據“在陽光下”進行。我國逐步放松對部分正常資金的流動限制，推動企業利益最大化，進一步優化我國外匯管理體系。
三、電子商務對跨境物流行業資金流動的影響
1.外匯資金流動更加頻繁
2015年至2019年五年期間，我國海淘用戶規模不斷擴大，從2015年的0.23億人增長為2019年的1.54億用戶，同比增長率為52.5%。與此對應的交易額從2015年的5.4萬億人民幣增長至2019年的10.5萬億人民幣，同比增長率16.66%。再加上“一帶一路”的深入發展，沿線與我國合作的國家不斷增長，隨即開展的“中歐班列”也成為中歐物流的中流砥柱，2019年，8225列中歐班列開通，與上年相比增長29%。直郵需要通過跨境物流的方式運輸，海外倉儲則不需要，直郵在兩種郵遞方式中所占的比重為60%，跨境物流依舊是電商平臺包裹運輸的主力軍。據相關數據顯示，僅2019年，通過直郵運輸的跨境包裹約20億件。顯然，如此巨大的交易量將會隨之帶來的相當規模的資金流動。
2.外匯管理面臨嚴峻挑戰
消費者在電商購買商品之后會進行交易結算，但該賬款并不會直接打到賣家賬戶，而是通過第三方平臺作為中介，防范違規詐騙的發生，確保交易安全有序進行，方便日后退款申請的處理。當消費者收取到自己買的商品，并確保無誤后點擊確認收入，至此賬款才會抵達賣家賬戶。中間存在大約二至三周的時間差，這段時間匯率發生的變動就是跨境電商將要承擔的風險。除此之外，物流的配送時間是影響確認收貨時間的主要因素，物流的配送需要經過多個程序，從發出地到海關，這中間需要經過國內的物流，國內海關到目的地海關中間需要國際物流，目的國到消費者中間還需要目的國的物流，從發出地到消費者中間的時間差造成的匯率變動所造成的風險同樣需要跨境電商來承擔，這些變動為外匯監管帶來嚴峻挑戰。
3.小額零散流動趨勢明顯
跨境電子商務交易以小額為主，與國內的淘寶網類似，對應的消費群體由國內轉變為海外消費者。該交易的特點是交易額小，訂單量大。小額跨境電子商務現有的物流方式主要有六種，前五種都是由國內向海外發貨，分別是國際小包、B2C外貿企業聯盟集貨、B2C外貿企業自身集貨、國際物流公司倉儲集運、外貿B2C電子商務平臺倉儲集運，最后一類是海外倉儲，也是唯一一種不需要跨境物流的郵遞方式。前三種的物流成本偏高，但快捷性較強，第三方平臺倉儲集運及國際物流公司集運成本相對較低，相應的物流速度較慢。跨境貿易的物流方式雖然成本不同，但均屬于相對小額的資金流動，并且由于物流的運輸時間地點具有不確定性，資金流動較為零散。
四、跨境物流行業外匯管理策略
1.重視日常基礎監測，優化數據處理模式
跨境物流作為大數據時代的產品，不同于傳統的外匯管理。傳統物流被動地為第一、第二產業提供服務，現代物流貫穿一二三產業，它融合了個人、企業、金融等不同的主體，將產品、貿易和服務結合，跨越時間、空間，如果繼續用傳統的管理方式，必將產生矛盾。外匯管理策略需要緊跟潮流，充分運用互聯網云儲存、大融合技術，將各監管部門采集的信息匯總起來，擴大信息數據庫，不同部門擁有各自不同的權限，還可以交叉使用多個共同的管理數據，從各個不同的角度去發現和分析風險，將風險值降至最低。加強跨境電商物流企業的信息化水平建設是提升其服務能力的必由之路。
2.提高政務服務質量，降低物流企業負擔
外匯管理工作不能一味的要求企業，需要政府和企業的共同努力與配合。推動外匯服務窗口規范化、標準化工作，端正服務態度。此外，外匯業務部門可以和稅務部門加強合作關系，促進信息的交換共享，讓信息在部門之間流通起來，降低企業手續辦理時間，提高辦事效率。在保證交易的真實可靠的前提下，進一步的完善外匯管理制度。真正做到提高政務服務質量，降低企業負擔，溫暖企業，促進發展。
3.樹立風險管理理念，提高風險控制水平
外匯市場的交易是高風險的金融活動，企業和政府需要時刻準備緊急應對機制，居安思危。提高對國家經濟環境的前瞻性和實時性。根據當下的國際局勢對未來經濟環境做出預判，對外匯儲備是否會遭遇風險，風險的種類，風險的水平做出初步的界定，隨即做出風險應對措施。風險評估作為風險管理的主要理念，重要性不言而喻。對風險的評估不能一味的依賴外部的評價，內部要對風險進行自我的評估測試，這就需要進一步提高風險評定的系統性，可以從其資金規模、期限、信用等級等方面進行測評，并密切跟蹤發展勢態，及時調險等級以及相應的應對策略。
4.把握行業發展特點，提高外匯管理效率
針對跨境物流行業來看，它的行業發展特點主要有三點。第一，由于運輸方式主要為空運或海運，增值服務少，服務內容單一化。第二，受地區割裂限制，物流行業雖然市場競爭者眾多，但地域性競爭行業尤為激烈，不同區域的物流公司競爭并不明顯。第三，企業集中分布在東南沿海地區，同時方便空運和海運兩種運輸方式。做好外匯管理工作，需要清楚市場是如何運作的，它有什么特點，明白這些，再優化自己的監管方式，劃分監管的重點區域，配置好相關資源,隨之才能提高外匯的管理效率。
參考文獻
[1]李潔.我國跨境電商與跨境物流協同發展研究[D].大連海事大學,2019.
[2]唐力維.跨境電商交易發展現狀及外匯管理政策探析———以成都跨境電商發展為例[J].西南金融,2017(12):23-28.
[3]張旖涵.中國跨境電商現狀分析[J].中國商論,2017(24):15-16.
篇4
為適應外貿發展新形勢，滿足境內廣大消費者的實際需求，支持快件企業拓展業務范圍，規范進境快件個人自用物品檢驗檢疫監管，實現個人自用物品“通得快，管得住”的目標，研究如何有效防控進境快件中個人自用物品檢驗檢疫監管風險，已經成為一個迫在眉睫的問題。通過對杭州機場口岸的進境快件個人自用物品面臨的檢驗檢疫監管風險分析，就如何有效防控檢驗檢疫監管風險進行了探討，并對進境快件個人自用物品的檢驗檢疫監管進行了探索。
1進境快件個人自用物品存在的檢驗檢疫監管風險分析
進境快件人自用物品按照來源可以分為親友贈送物品、個人自有舊物品、網購個人自用物品等。其種類主要有服裝、電子產品、玩具、食品、保健品、化妝品等，也有部分個人物品涉及植物繁殖材料、肉類制品、特殊物品等高風險產品，種類非常復雜，在檢驗檢疫監管中存在多種風險。
從近年來杭州機場口岸入境快件的截獲物來看，種類多樣，有土壤、水產品、植物種子、肉類制品、木質包裝、眼角膜、來自瘋牛病疫區的化妝品等，這些截獲物大多是個人物品，大多存在申報信息與實際不符、申報不全、申報信息不準確等情況。杭州機場辦分別從申報為首飾品的快件中截獲了300多只多異瓢蟲；從申報為塑料管的快件中發現200支裝有活體黑腹果蠅的試管；從申報為書籍的快件中再次截獲活體黑腹果蠅；從申報為瓷器裝飾品的快件中發現馬友魚干、花膠和干貝等海產品；更從一批申報為麥片禮盒的快件中發現大豆，并首次檢出檢疫性有害生物大豆北方莖潰瘍病菌。分析原因存在快件企業或所有人不如實申報，有意逃避檢驗檢疫監管的可能；也存在快件企業或所有人對快件物品不清楚其存在的檢驗檢疫風險，在申報時不能準確提供有關信息的可能。然而現狀是檢驗檢疫機構獲取的快件信息主要來自快件企業的申報和航空貨站的信息，在獲取到的快件信息不準確的情況下，難以進行有效監管。
因此在準確全面掌握快件信息的情況下，進境快件中個人自用物品檢驗檢疫監管主要存在以下風險：①涉及禁止進境物品；②存在動植物檢疫風險；③存在衛生檢疫風險；④存在檢驗風險；⑤超出合理自用范圍；⑥其他不利于國家安全、環境保護、人和生物安全等方面的風險。
2進境快件個人自用物品檢驗檢疫監管有關工作依據
21法規依據
《中華人民共和國進出口商品檢驗法實施條例》第六條“進出境的樣品、禮品、暫準進出境的貨物以及其他非貿易性物品，免予檢驗。但是，法律、行政法規另有規定的除外”。
22部門規章
221《出進境快件檢驗檢疫管理辦法》（質檢總局3號令）
（1）第十八條“檢驗檢疫機構對出進境快件實行分類管理：C類：樣品、禮品、非銷售展品和私人自用物品”。
（2）第十九條“進境快件的檢驗檢疫：（三）對C類快件免予檢驗，應實施檢疫的，按有關規定實施檢疫”。
222《進出口化妝品檢驗檢疫監督管理辦法》（質檢總局143號令）
第三十二條 “攜帶、郵寄進境的個人自用化妝品（包括禮品），需要在進境口岸實施檢疫的，應當實施檢疫”。
223《進出口食品安全管理辦法》（質檢總局144號令）
（1）第六十條 “以快件、郵寄和旅客攜帶方式進出口食品的，應當符合國家質檢總局相關規定”。
（2）第六十一條 “進出口用作樣品、禮品、贈品、展示品等非貿易性的食品，進口用作免稅經營的、使館自用的食品，出口用作使領館、中國企業駐外人員等自用的食品，按照國家有關規定辦理”。
3進境快件個人自用物品檢驗檢疫監管措施
根據以上工作依據規定，對進境快件個人自用物品檢驗檢疫監管采取實施檢疫、免予檢驗的方式。針對以上風險分析，為有效防控進境快件個人物品檢驗檢疫監管風險，實現個人自用物品“通得快，管得住”的目標，結合杭州機場實際，研究認為進境快件個人物品檢驗檢疫監管可采取以下措施。
31備案管理
對擬從事進境快件個人自用物品業務的企業和進境的個人自用物品進行備案。
（1）企業備案。對擬從事進境快件個人自用物品業務的企業開展事前備案工作，對網絡交易平臺運營商、電商和快件企業進行資質核查。備案時需要提交如下材料：企業備案表、企業合法經營及資質證明材料、物流企業、電商、平臺運營商等合作協議、檢驗檢疫需要的其他材料等。材料符合要求的予以備案，經備案的企業才能從事進境快件個人自用物品業務。
（2）商品備案。快件個人自用物品進境前需事先備案，提供企業備案號、商品品名、型號規格、HS編碼、價值、原產地等詳細信息。備案時需要提交如下材料：商品備案表、商品在境內外合法銷售的官方批準部門和文件信息等資料、檢驗檢疫需要的其他材料等。經備案的快件個人自用物品才能進境，下次進境如有未經備案的商品，該商品需備案才能進境；商品因質量安全衛生原因受到消費警示或官方禁止銷售的，取消商品備案資質，禁止入境。
32建立負面清單制度
網購進境快件個人自用物品僅限于在生產國合法公開銷售、符合特定標準、有定形包裝的個人消費品。為規范快件中的個人自用物品，有效實施檢驗檢疫監管，對個人自用物品建立負面清單制度，并及時更新維護。以下商品不能以快件個人自用物品形式進境：
（1）國家法律法規及國際雙邊、多邊協定規定應當實施檢驗檢疫審批、風險評估的。
（2）納入《中華人民共和國禁止攜帶、郵寄進境的動植物及其產品名錄》內的（第1712號公告）。
（3）國家質檢總局、國家郵政局的《進出境郵寄物檢驗檢疫管理辦法》（國質檢聯〔2001〕34號）第三條所列的物品。
（4）國家農業部、質檢總局等主管部門的預警信息、規定等限制進境的。
（5）未列明質量安全標準或執行質量安全標準不符的。
（6）其他法律法規禁止以及存在損害國家利益、民族信仰、公共安全風險的。
33在商品品質和自用范圍上加強監管
331加強商品品質監管
（1）經備案的快件個人自用物品才能申報進境。
（2）商品因質量安全衛生原因受到消費警示或官方禁止銷售的，采取取消商品備案資質和禁止進境的措施。
（3）個人物品申報和查驗時發現未經備案的商品，采取不得進境的措施，記錄快件企業的信用情況，信用差或不經備案運遞個人物品情節嚴重的，取消相關企業備案資質。
332加強商品自用范圍監管
為防范不法商家利用個人物品的名義進行螞蟻搬家式的進境再銷售，企圖逃避檢驗檢疫監管，可采取以下防范措施：
（1）在商品備案時，參照海關部門審定的商品價值和個人物品自用合理數量，要求快件企業在境外收件時限定每票個人物品進境數量和次數，實現從源頭上規范個人物品自用數量。個人物品超過自用合理數量的，或購買次數超過規定次數的，按普通貨物報檢、退運或銷毀處理。原則上來自港、澳、臺的貨值不超過800元，來自國外的貨值不超過1000元；超過限額但數量只有一件且不可分割的可認定為個人自用物品；半年之內同種個人自用物品進境不得超過6次。
（2）申笫碧峁┦占人身份證明影印件、個人自用聲明，抽查跟蹤個人物品快件最終派送情況，要求快件企業提供妥投信息并進行電話驗證，實際用途與申報不相符的，按規定對相關責任人和個人物品實施處理，情節嚴重的，取消相關企業備案資質。
（3）利用網絡交易平臺、快件企業系統和快件電子監管系統，抽查統計收件人進口情況。通過電話抽查驗證用途真實性，跟蹤快件最終派送情況。
（4）將隨機抽查或者后續跟蹤中發現并非個人自用的，督促快件企業加強管理，并將相關收發貨人列入黑名單中，以加強對相關收發貨人運遞快件的監管。
34實施申報前檢疫
為有效防范進境快件中個人自用物品衛生檢疫和動植物檢疫風險，避免疫病和有害生物傳入和擴散，應對進境快件在卸下飛機后實施申報前檢疫，對來自疫區的快件實施衛生檢疫除害處理，使用通道式放射性檢測儀對快件在進倉時進行放射性檢測，并使用X光機和CT機對進境快件進行檢查。
35強化信用管理，保證申報數據準確性
快件申報信息的準確性，關系到后續檢驗檢疫監管措施是否得當，為準確掌握快件信息，確保快件申報數據的準確性，應按照質檢總局對報檢企業和報檢員的相關規定，加強對快件企業的信用管理，對信用等級低的快件企業加大查驗力度，督促快件企業在收件時嚴格把關，在采集快件信息時全面準確，在申報快件信息時如實申報。對隨機抽查中發現快件品名等實際信息與申報不符的，按照相關規定降低其信用等級，并采取相應處罰措施。
36使用信息化手段對申報數據進行篩查
快件個人自用物品信息化監管是有效防控檢驗檢疫風險的重要手段。利用杭州機場辦的快件檢驗檢疫監管系統對快件的HS編碼、品名、來源地、收發貨人、價值、數重量等信息進行篩查，對涉及禁止入境的、動植物檢疫和衛生檢疫的、在負面清單內的快件個人物品，全部實施查驗；對設置的規則未篩查到的快件個人物品，按照快件企業的信用記錄進行隨機抽查，并審查不涉及禁止入境物和檢疫的個人物品是否在備案范圍內。
37實施分類管理
371禁止進境物
在禁止進境清單內的個人物品作退運或者銷毀處理。
372涉及衛生檢疫的個人物品
（1）自用且僅限于預防或者治療疾病用的血液制品或者生物制品的入境快件，不需辦理衛生檢疫審批手續，但需出示醫院的有關證明，以處方或者說明書確定的一個療程量為限。
（2）供移植用器官、骨髓干細胞的入境快件，因特殊原因未辦理衛生檢疫審批手續的，入境時可以先予放行，貨主或者其人應當在放行后10個工作日內申請補辦衛生檢疫審批手續。
373涉及動植物檢疫的個人物品
（1）入境植物繁殖材料，在申報時需要提供《引進種子、苗木檢疫審批單》或者《引進林木種子、苗木和其他繁殖材料檢疫審批單》，因特殊情況無法事先辦理檢疫審批的，可以到浙江局申請補辦。
（2）其他應當辦理動植物檢疫特許審批的禁止進境物作為快件入境的，貨主或者其人應當提供質檢總局簽發的《中華人民共和國進境動植物檢疫許可證》。
（3）新鮮水果、蔬菜、煙葉（不含煙絲）等植物產品禁止入境。需要取樣檢測的植物產品，檢測合格后放行；檢測不合格的作檢疫處理或者作退運或銷毀處理。其余植物產品現場檢疫合格后放行。
（4）入境栽培介質在申報時需要提供質檢總局出具的《進境動植物檢疫許可證》。
（5）入境快件攜帶木質包裝的，需要進行木質包裝的法檢申報。
（6）入境生物物種資源需要提供有關部門的批準證明。
（7）瀕危野生動植物及其產品、出境國家重點保護的野生動植物及其產品，需要提供國家瀕危物種進出口管理機構簽發的允許進境證明書，并在《中華人民共和國瀕危野生動植物進出口管理條例》規定的指定口岸進境。
（8）入境快件為活動物的，應提供輸出國家或者地區官方動物檢疫機構出具的有效檢疫證書和疫苗接種證書。寵物應當具有芯片或者其他有效身份證明。活動物僅限犬或者貓（以下稱“寵物”），且每次限1只。
（9）來自動物疫區的動物產品禁止入境；肉類及其制品、水生動物產品、動物源性奶及奶制品、蛋及其制品、燕窩、油脂類動物產品禁止入境；未加工的皮毛絨、鬃、尾、骨、蹄、角、動物油脂以及動物源性飼料，需要提供《進境動植物檢疫許可證》和輸出國動物檢疫證書；加工過的皮毛絨需要提供輸出國動物檢疫證書。
（10）入境轉基因生物材料，需要提供《農業轉基因生物安全證書》和輸出國家或者地區官方機構出具的檢疫證書。列入農業轉基因生物標識目錄的進境轉基因生物，應當按照規定進行標識，還應當提供國務院農業行政主管部門出具的農業轉基因生物標識審查認可批準文件。
（11）《中華人民共和國進出境動植物檢疫法》規定的禁止進境物：動植物病原體（包括菌種、毒種等）、害蟲及其他有害生物，又參鏌咔榱饜械墓家或者地區的有關動植物、動植物產品和其他檢疫物，動物尸體，土壤等作退運或銷毀處理，因科學研究等特殊需要，應當事先向質檢總局申請辦理動植物檢疫特許審批手續。
374其他個人物品
對不涉及禁止入境物和檢疫僅涉及商品檢驗的進境個人自用物品，免予檢驗。
4監管措施有效性分析
以上監管措施開展事前備案，提前掌握涉及檢驗檢疫監管的個人物品情況，將采購渠道不正規、銷售不合法、官方禁止進境等問題物品提前拒于國門之外，為有效防范檢驗檢疫風險監管提供了堅實的基礎。對快件企業、電商企業、網絡交易平臺等企業實行備案準入控制，只有符合條件且誠信經營的相關企業才可以開展進境快件個人自用物品業務，引導其遵守和接受檢驗檢疫法規監管。個人物品報檢清關時，檢驗檢疫不直接與收發件人發生聯系，減少輿情風險。對商品備案時，要求按限定的個人物品數量和次數交易商品；要求境外發件時提供境內收件人的報檢資料（身份證明、自用聲明等），有效防范了螞蟻搬家式逃漏檢行為。實施的分類管理針對性強，能有效防范檢疫風險。通過事前備案、事中把關和事后監管等方式，有效防范檢驗檢疫執法風險。
參考文獻：
篇5
文章編號：1000-8772(2015)22-0051-02
一、研究背景
（一）跨境網上交易背景：
隨著近年來的發展，中國跨境電子商務呈現出快速增長的勢頭，越來越多的中小企業已經開始接受，不少企業通過開展了跨境網上交易并獲得收益目前相對于正規傳統外貿而言，跨境網上交易還僅僅處于一個萌芽階段，并開始逐步蓬勃發展，在未來將有可能創造整個世界經濟發展的新格局。但由于中小微企業資產規模較小，經營風險大，缺少足夠的抵押品或擔保，在融資過程中融資難，因此融資成了跨境網上交易過程中急需解決的問題。
（二）阿里小貸背景：
阿里小貸是小額網絡信貸的金融試驗產物，是以中小網商為主要客戶群體，以網絡電子商務發生痕跡為信用數據來源，整合網絡優勢的一種金融模式。阿里小貸為促進中小微外貿企業的發展奠定了融資的基石，網絡貸款其獨特的優勢通過阿里小貸得以驗，但是其所面臨的互聯網金融共有的風險也不容小覷，內部機制隱藏著的風險，風險防控體系存在的各種不足，等等都急需改善。
二、研究目的和意義
首先，本論文從選題背景出發，首先介紹了跨境網上在線交易背景下的外貿電子商務和阿里小貸的現狀及發展。
其次，本文通過規范分析和實證分析相結合，利用比較分析法，對阿里小貸的產品體系、融資方式、風險控制做了詳細分析，為后面提出的風險防控和措施提供科學的依據。
最后，本文通過研究阿里小貸在小額貸款中存在的風險，提出具有可行性的風險防控和監管措施，提高阿里小貸服務于中小微外貿企業融資的水平，帶動我國小額跨境電子商務的發展。阿里小貸為促進中小微外貿企業的發展奠定了融資的基石，網絡貸款其獨特的優勢通過阿里小貸得以驗，但是其所面臨的互聯網金融共有的風險也不容小覷。在風險嚴重的情況下，迫使我們必須采取有效的防范措施，使阿里小貸更好地促進額跨境電子商務的發展。
三、阿里小貸分析
阿里小貸業務模式和流程
（一）產品體系：
阿里小貸提供兩種不同方式的貸款服務：淘寶貸款和阿里巴巴貸款，兩者實質的區別是線上貸款和線下貸款的區別。阿里小貸最突出的創新在于其線上業務，淘寶小額貸款則是其線上業務的典型代表。訂單貸款主要是基于賣家店鋪已發貨買家未確認收貨的訂單金額以及店鋪運營情況來進行綜合評估給出授信限額；信用貸款則是基于賣家店鋪綜合運營情況給予授信，在授信額度內可多次支用，隨借隨還。利息方面，阿里小貸的利息按天計算和銀行相比偏高，其日利息0.05%的利息均高于大多數商業銀行貸款。但實際調查中，68%的店鋪下次遇到融資需求時仍會選擇阿里小貸，而相對只有16%會選擇商業銀行，原因是銀行手續復雜機會成本太高。阿里小貸的到賬速度是銀行無法比擬的，從客戶提出申請到商戶收到貸款，只需點點鼠標，短短幾十分鐘后資金立即到賬，解決小額資金問題再方便不過。
（二）融資方式
1、信托融資
阿里小貸通過發行信托計劃,將信貸資產變現并再發放貸款。通過信托融資,阿里小貸的同一筆資金做多次放貸,進行多次資產轉讓,資產倍數變大。信托公司與小貸公司的合作使得這些資產包中的風險也得以隱藏,使得投資者面臨潛在的損失可能，然而阿里有著強大數據后臺檢測與記錄,能夠很好的解決這個問題。他們的貸款客戶也是在網上長期經營良好、信譽評價高的企業,可以控制其中的風險。同時,阿里小貸通過支付寶進行貸款資金的發放和管理, 山東國際信托公司通過支付寶賬戶的檢查以及信貸資產清單的審核來監督資金的運用與流向。阿里小貸通過阿里的生態系統閉環能夠隨時掌握貸款的路徑, 也就能有效的從源頭上避免風險發生的可能。
2、資產證券化融資
阿里巴巴首期的資產證券化產品在2013 年在深交所掛牌上市,募集資金50億元,合作方為東方證券。之后阿里還與其他基金公司等合作發行了規模為2 億元的私募產品。因為市場普遍認為阿里的風控能力優秀,且信貸資產的質量較高,眾多券商紛紛跟進和阿里的合作。阿里小貸的資產證券化產品可以隨時借款,隨時還款,這點與其他的信貸資產資產證券化是不同的,因此這個基礎資產是變化的,是與借款人的行為密切相關的。為了更好的減低風險,阿里跟券商合作對證券化產品做了不同的風險分類, 優先支持發行信用評級較高的證券, 這樣做的目的也是使得產品能夠受到投資者的認可和監管當局的審批認可。
3、銀行理財產品融資
阿里還積極通過與銀行合作發行理財產品的方式融資。2013年阿里小貸將債權作為標的物,分別于招商銀行、中信銀行合作推出了債券的銀行理財產品,預期年化收益率為5.5%左右。這樣的方式有效的規避了金融監管當局的關于小額貸款公司通過銀行融資的限制規定,同時發行理財產品的成本也較銀行貸款要低。
（三）風險控制
1、限定貸款范圍
具備阿里小貸申請人資格的主要是阿里巴巴的中國供應商和誠信通會員、淘寶和天貓的個體工商戶和企業，鎖定貸款對象范圍便于控制網絡信息互通，細化交易數據，準確評估貸款風險，并實時地對貸款進行監控。
2、完善信用評價體系和交易數據庫
阿里小貸自主創建適用于在線網商信用評估的風險數據模型，對在線交易用戶的交易量、交易額和交易頻率等數據跟蹤記錄，增加數據可信度，從而降低網絡信貸風險，掌握借方的主動權。
3、尋找新型抵押品
一般的線下小額貸款公司需要固定資產或其替代品抵押，給貸款人造成不便，導致貸款數額減少，為助推中小微企業發展，解決這一“短板”，阿里小貸提出以網店的未來收益作為抵押替代品，對借款方而言，無疑是一種無負擔抵押，對于放貸方而言，雖然存在很多不定因素的風險，但通過云計算和模型建立，可以對網商的未來收益情況得到估算，若借款人違約，交易平臺將會關閉其網店，使其失去獲得未來收益的權利，轉化為借款人的違約成本，一般而言，在貸款計算過程中，違約成本要遠高于貸款本身，巨大差額的違約成本也能促使借款人主動還款，降低違約風險。
4、對貸款流向的監控
在網上申請貸款成功后，運用自身平臺，將貸款打入借款人支付寶賬戶中，對于這筆資金可以從兩方面進行監控: 一是從阿里小貸平通的數據庫中直接獲得貸款的流向信息; 二是從銀行方面獲取貸款的流動信息。
四、存在的風險
（一）外部環境風險
1、法律合規風險
目前我國對發展小額信貸組織還處于摸索試點階段，尚沒有一套法律框架來界定其法律地位。小額貸款公司以企業法人身份在工商部門登記注冊，經營著銀行業務性質的金融業務，但沒有取得金融許可證，因而不受到《商業銀行法》等法律體系的覆蓋。作為小額貸款公司，阿里金融小微信貸持有的是小額貸款公司執照，不具備銀行執照，也就沒有吸收低利率存款的功能，融資渠道和融資成本也都因此受到制約。
2、信用風險
信用風險是小貸公司都會面臨的主要風險。雖然阿里小貸款利用數據及平臺優勢降低了信用風險，但阿里金融小貸業務整體仍存在超過1%的不良貸款率。所以其處理信用風險仍然任重道遠。首先，信用風險的貸前識別上仍需提高，同樣對于風險監測，阿里金融的經驗仍不算豐富，并不直接控制企業的銀行賬戶，因而對風險的動態捕捉能力有待提高。其次是對信用風險的控制能力有限，由于阿里金融主要提供信用貸款，缺少合格抵押品，導致違約風險缺少緩釋途徑。
3、網絡系統風險
對于阿里金融而言，其大量線上審核，自動化審核，依賴線上大數據平臺的運作方式也面臨著網絡系統的風險。事實上，對于電商小額貸款公司而言，主要面臨兩大類網絡系統風險。其一是電商小額貸款公司所依托的電商平臺所面臨的網絡系統安全問題，其二是電商小額貸款公司自身的網絡系統安全問題。網絡系統風險是阿里巴巴小額貸款公司不能回避的重要風險，其以數據為本，善于運用網絡的特點決定了其作為電商小額貸款公司更要重視網絡系統的安全性，這樣才能降低風險，保證公司的正常運轉。
（二）內部機制風險
1、經營主體風險
阿里小貸公司的經營風險主要來源于因人氣不足、交易量低或管理混亂而導致經營收益無法應付經營支出，從而存在虧損倒閉風險。基于對支付數據的對接，以小微企業現金流、庫存、訂單等數據為風控手段，為企業提供商業保理服務，使得原來阿里金融的無風險收入或業務模式轉化為有風險的擔保收入或業務模式，一旦借款人違約，單筆標的風險就有可能演化成阿里金融公司的經營風險，最終使得公司因經營不善而倒閉。
2、計量與監測經驗不足
盡管阿里金融采用多種模型來計量客戶的違約風險，但是其與商業銀行相比在歷史違約數據積累上有較大劣勢，另外在分析違約概率上也仍然缺乏豐富經驗，數據分析能力薄弱。同樣對于風險監測，阿里金融的經驗仍不算豐富，缺乏核心風控技，并不直接控制企業的銀行賬戶，因而對風險的動態捕捉能力有待提高。
五、解決措施：
（一）在互聯網浪潮來臨之際,監管當局應該轉變思路,改變監管手段,更新監管技術,以適應時展的需要。可以更多的為小額外貿貸款企業拓寬轉型發展之路,幫助其明確定位，在符合風險控制要求的前提下,幵放更多的小額貸款外貿公司融資方式, 使其經營成本進一步下降,也是得我國的金融機構層次更加多樣化,更好的服務于中小外貿企業。小額貸款公司應該視同金融機構對待,給予必要的稅收優惠,使其降低成本更好的為廣大的小微外貿企業服務。將第三方支付機構的征信體系納入到官方的征信體系中來, 建立統一的標準化的全社會的征信平臺,為所有的金融機構提供信息資源的共享。
（二）日常監管工作應有明確的分工合作。人民銀行應負責跨境電子商務公司的貸款利率、資金流向的跟蹤監測，并將其客戶信用信息納入征信體系。銀監局應負責定期對其貸款公司的日常經營情況，進行定期的現場檢查以及非現場監管，了解其經營情況，規范其經營活動，對其存在的各種問題及時提出質詢，幫助其維持正常經營，控制風險。同時，還應當要求跨境電商小額貸款公司將重要經營信息，重大事件以及財務情況及時向公眾披露。要求其及時向公眾披露信息，有助于利益相關人了解公司經營信息，增加公司透明度，利用市場力量約束電商小貸公司，輔助監管。
參考文獻：
[1] 陳文,王飛.網絡借貸與中小企業融資[M].經濟管理出版社,2014.4.
[2] 李曉海阿里巴巴小額信用貸款探秘2010
[3] 國家跨境電子商務服務試點工作啟動部署會
[4] 李曉海.阿里巴巴小額信用貸款探秘[N].中國城鄉金融報.2010—8-4．
[5] 郁國培，我省小額貸款公司發展現狀、問題與對策[J].浙江金融，2009，（10）
篇6
文獻標識碼：A
文章編號：1002-0594(2009)12-0046-05
收稿日期：2009-07-07
一、導論
國際結算是指國際間因經濟、貿易、文化、政府交流等所引發的債權和債務關系的清償或貨幣收付活動。其中，具有貿易背景的國際結算被稱為貿易國際結算，而不具備貿易背景的被稱為非貿易國際結算。非貿易國際結算以匯款為主，操作比較簡單，風險小。而通常情況下，貿易國際結算較為復雜，風險大，也因此成為學者研究的重點。
眾所周知，國際結算通常分為三大支付或結算方式，即匯款、托收和信用證。其中，匯款又可以細分為預先付款、延期付款和賒賬銷售等；托收又可以細分為即期(付款交單)托收、遠期(付款交單)托收和承兌(交單)托收；信用證也可以細分為備用信用證、保兌信用證、對開信用證、循環信用證、背對背信用證、紅條款信用證等等(黎孝先，2000)。不同的支付方式意味著不同的銀行費用、風險程度和辦理程序。因此，進出口雙方如何選擇合適的國際結算方式，對保護其特定國際貿易方式的安全與效益至關重要。
一般地說，國際結算方式的選擇是基于各方當事人對該方式的風險程度考量。我們從表1可以清晰看出，出口方最傾向選擇的國際結算方式是預先付款(Cash in advance)，進口方最希望選擇的國際結算方式是賒賬銷售(Open Account)，而這些方式的最大問題是各方的風險程度極度不均衡，即一方的風險極小而另一方的風險極大。相比之下，信用證(L/C)和托收(Collection)則處于對進出口雙方來說風險程度相對適中或均衡的位置。通常情況下，信用證對出口方以及托收對進口方的風險相對較小。
在國外，從歷史傳統的角度看，信用證曾是全球國際貿易中出口方的首選結算方式，在20世紀60和70年代占比高達85％(郭建軍，2005)，因為這種結算方式總體上對買賣雙方所提供的保護比較均衡，不像其它方式那樣，對一方非常有利但可能對另一方非常不利。相比之下，信用證結算方式，一方面，使出口方可以通過銀行信用憑證，在發貨、提交相符單據條件下獲得貨款安全保證：另一方面，使進口方可以通過規定所需要的信用證單據條款，來獲得自己的付款安全和按時收到貨物。然而，20世紀80年代以來，特別是進入21世紀以來，以銀行信用為基礎的信用證結算方式逐步下滑，而以商業信用為基礎的非信用證結算方式，如托收和匯款，越來越多地被企業廣泛采用，甚至可以說，它們正在逐步取代信用證成為主流的結算方式。
在我國，根據隨機抽取的參加2008年4月第103屆廣交會二期的陶瓷、禮品和玩具行業的共59家企業的調查結果，這些企業在國際結算方式選擇方面，最常用的是電匯(T/T)(見表2)，使用率在超過50％以上的企業占64.5％，而信用證(L/C)則屬于次要位置，并且企業針對不同客戶，通常將兩種結匯方式進行混合搭配使用。可見，就國際結算方式的選擇而言，中國和全世界一樣面臨相近的基本發展趨勢。
另外，伴隨著全球金融危機，與國際結算有關的出口信用風險也在不斷加劇。如根據新華網廣州2009年4月17日電，一張提示惡意逃避債務的美國進口商的“緊急避險令”就張貼在第105屆廣交會交易團的辦公室門口，提醒中國企業注意防范結算風險，這從一個方面顯示了在新形勢下國際結算風險加劇的現實。
本文擬就國際結算方式的發展趨勢以及產生的原因與潛在的風險進行反思，并在此基礎上提出可行的對策建議。
二、國際結算最新發展趨勢與原因分析
(一)國際結算基本方式中占主導地位的信用證結算方式出現邊緣化
長期以來，在匯款、托收和信用證三大基本結算方式中，信用證(L，c)這種以銀行信用作為付款保證的支付方式，一直處于主導地位。但隨著世界經濟一體化的不斷加深，買方市場在全球貿易中逐步形成。與此同時，出口競爭的方式日益多元化，競爭的層次也愈來愈深，出口商單憑商品本身的優勢(品質、包裝、價格)占有市場已不能完全滿足競爭的需求，而是使用商業信用交易方式來進一步增強競爭力。同時，運用有效的手段來防范風險，已成為許多國家出口商的一種常規做法。由此，商業信用重新成為國際貿易發展的重心所在，整個貿易國際結算市場則出現了信用證結算方式被邊緣化的傾向。同樣基于郭建軍(2005)的觀點，信用證在歐美發達國家的使用比率已經由20世紀70年代的85％下降到目前的不足20％，其中北美和歐盟分別只有11％和9％(表3)，即使在發展中國家和地區，其使用比例也在逐步的下降之中。
造成信用證方式被逐步邊緣化的主要原因也與信用證結算方式本身存在的弱點有關。其主要弱點有：(1)由于信用證結算方式是一種純粹的“單據買賣”行為，只要“單證相符”，開證銀行就一定要付款，進口商也一定要“付款贖單”。因而，進口商有可能得到與信用證規定完全相符的單據，可是，并不一定能得到與單據條款完全相符的貨物；(2)出口商在履行信用證條款時，由于種種原因，如所謂的“軟條款”或過于苛刻條款，造成“單證不符”，導致開證行的拒付；(3)開證行在開立信用證時，通常向進口商收取一定數目的押金，由于信用證結算的周期較長，該資金被銀行無償占用；(4)信用證與其它方式相比，費用過高(表4)，手續過繁，結算所需時間較長，一筆信用證結算業務要經過至少六個主要環節，即買方申請開證，買方銀行開立信用證，賣方銀行通知、轉遞、保兌信用證，賣方銀行議付、付款、承兌信用證項下的匯票和，或單據并索匯，買方銀行償付或付款，買方贖單提貨。這與國內現行各種結算方式相比，無疑手續更繁瑣、時間更長。(5)在中國的商業銀行中，信用證項下的單據議付多半實行的是“收妥結匯”的辦法，即出口方銀行收到國外付款行的款項后才將信用證下的款項付給出口企業，并非UCP600新定義中明確的“議付就是對票據及單據的一種買入行為”，這與國際上通用的買單結匯的方法是不一樣的，這種結算方式無異于基于商業信用的托收方式。
除此以外，另一個重要的原因還在于，現代國際貿易已由賣方市場轉變為買方市場，要求買方出具信用證的方式逐漸落伍。進口商考慮到信用證結算方式對自己意味著費用高、占壓資金大、手續繁雜等眾多不利，便依賴自身的較強議價力(Bargaining
power)不再接受信用證結算方式。
(二)國際結算中的附屬結算方式日益廣泛應用
國際結算中的附屬結算方式，如保理(Factoring)、保函(Letter of guarantee)和包買票據(Forfeiting)等，越來越被廣泛地應用，它們作為新的結算方式，也可能會取代信用證結算方式的主導地位(程祖偉等，2001)。例如，保理業務是一項以債權轉讓為基礎的集商業資信調查、催收貨款、應收賬款管理、信用風險擔保及貿易融資為一體的新型綜合金融服務方式。國際保理業務在世界各地發展迅速，在我國的發展方興未艾。原因在于，發展國際保理業務對出口商、進口商和銀行都有獨特的優勢。對進口商而言，運用國際保理業務最大的優勢在于能獲得無追索權的、手續簡便的貿易融資，出口商出口貨物后，就可以獲得80％的預付款融資和100％的貼現融資；借助保理業務可以向客戶提供賒銷、付款交單、承兌交單等商業結算方式，因而，大大增強了產品出口的競爭力：特別是那些出口業務增長性極好的急需資金的中小企業，運用保理業務，不僅可以增強產品出口的競爭力，而且可以得到融資。對進口商而言，可以利用賒銷、付款交單、承兌交單三種優惠的支付方式，以有限的資金購進更多的貨物，節省了因開立信用證而付出的高額的開證保證金，加快了資金和貨物的流動，增加了利潤。對銀行而言，開展保理業務不僅豐富了業務品種，拓展了金融服務領域，而且可以從中獲得更多的利潤，找到新的利潤增長點。特別是在外資銀行和跨國金融集團進入我國金融市場與我國商業銀行激烈競爭的情況下，商業銀行更應該積極開展保理等新型業務。
(三)國際結算中的混合結算方式日趨增多
國際結算方式的多元化選擇或混合選擇指多種結算方式的相結合或綜合運用，如部分貨款采用信用證結算，部分貨款采用驗貨(特別大型設備貨物)后電匯付款，或部分貨款采用信用證結算，部分貨款(尤其指超出信用證金額部分)采用托收結算：或部分貨款采用T/T預先付款結算，部分貨款采用信用證結算等等。采用混合國際結算方式的優點在于使買賣雙方分攤一些結算風險和成本，以有利于達成雙方均可接受的結算方式合約。因此，混合國際結算方式日趨受到青睞。如根據對2007年參加廣交會企業之一，即江蘇醫保進出口(集團)公司的調查，發現本公司與墨西哥以家公司的進口業務就采取了10％預付定金，40％發貨后電匯付款，50％Ⅱ期付款交單托收等混合方式。
(四)國際結算的電子化程度越來越高
在全球，國際交易中的電子化支付越來越普遍(愛德華等，2002)。當前，我國國際結算方式主要還是以傳統方式為主，電子化程度在不斷增強之中。目前我國開展國際結算業務的商業銀行都已經加入SWIFT網，每天不停運轉的電腦系統具有自動加押、核押等安全功能，因此，國際結算的安全性和效率已經逐步提高。但是，新一代貿易、結算合一網，即BO IERO已經出現，并開始運行(周勁，2006)。采用這些新的銀行電子清算網絡對提高國際結算速度和效率非常重要。
(五)國際結算的匯率風險不斷增大
在我國，一方面，人民幣尚未實現完全可自由兌換，匯率形成機制不健全，在政府有管制的浮動匯率機制下，國際結算所使用的貨幣兌換成本和風險較大；另一方面，外匯匯率的市場化機制在逐步完善之中，匯率的浮動幅度在逐步增大，伴隨著貨幣增值或貶值的不確定性增強，同時不斷蔓延的全球金融危機還在沖擊各國的經濟穩定和金融安全環境，國際結算貨幣的匯率風險必然隨之增大(卓小芬，2007)。
(六)跨境人民幣結算日趨普遍
在當前全球金融危機的影響不斷擴散的情況下，為順應國內外市場和企業的要求，保持我國與周邊國家和地區的貿易正常發展、為企業提供更多便利，國務院于2009年4月8日決定在上海市和廣東省廣州、深圳、珠海、東莞4城市先行開展跨境貿易人民幣結算試點工作，境外地域范圍暫定為港澳地區和東盟國家，并且由中國人民銀行、財政部、商務部、海關總署、稅務總局、銀監會共同制定的《跨境貿易人民幣結算試點管理辦法》于2009年7月2日正式實施。中廣網北京7月6日消息(記者馮雅)上午8點半，我國首筆跨境貿易人民幣結算業務在中國銀行順利完成，這標志著人民幣國際化向前邁進了一大步。今后，跨境人民幣結算必將日趨普遍。開展跨境貿易人民幣結算可以使我國進出口企業在跨境或國際貿易中通過選擇本國貨幣辦理結算而規避匯率風險，對推動我國國際貿易穩定增長也具有十分重要的意義。
三、國際結算發展趨勢的潛在風險與對策
上述國際結算發展趨勢同時意味著一些潛在風險增大，例如，混合結算方式的廣泛應用、電子化程度的提高均意味著銀行操作安全風險加大；附屬結算方式的日益廣泛應用也意味著銀行操作難度加大，安全風險增大。除此以外，信用證結算方式的逐步邊緣化也并非一種很好的趨勢。這是因為，進出口方與任何新的客戶、大的定單客戶或缺乏完全了解和信賴的客戶開展國際貿易，信用證才是一種風險最均衡的或對雙方都比較安全的結算方式。依賴商業銀行信用的信用證結算方式無疑還是比以賴商業信用的匯款或托收結算方式更加安全和可靠。
鑒于目前國際結算方式的發展趨勢與潛在風險，本文建議政府、商業銀行和進出口企業從以下幾個方面積極采取措施加以應對：
(一)權力機關應積極完善機制，健全法規制度，為國際結算發展提供一個安全、可靠和便利的發展環境
一是中央政府應加快推動人民幣匯率機制的改革步伐，以減少匯率風險與成本；二是中央銀行應考慮整個金融系統電子化建設的全面規劃，努力建立統一、安全、高效的現代化電子網絡國際結算系統，實現各商業銀行的網絡資源共享；三是法規部門應根據UCP600跟單信用證統一慣例、URC522托收統一規則、2000年國際貿易術語解釋通則、國際保理慣例規則等國際慣例的有關規定，努力完善相關法規，積極推動采用EDI進行國際結算，使單據通過電子網絡傳輸，實現國際結算業務處理的標準化、程序化和自動化。
(二)商業銀行應大力發展國際結算業務新品種，加大國際結算人才培養力度，以滿足相關業務發展需要
國際結算方式的發展趨勢對商業銀行的國際結算業務提出了更高的要求，我國的商業銀行業要抓住這一歷史機遇，加大對國際結算業務的關注程度和投入力度。一是商業銀行應重視對以爭攬國際結算為目的的貿易融資新業務的拓展與研究工作，加大投入，加大人才培養力度，提高國際結算從業人員素質，大力開展信用證打包貸款、議付、押匯、保理、包買票據等各種融資新業務，在為客戶提供安全、資金融通的同時，為自己創造更多的業務收入和利潤；二是商業銀行應簡化信用證業務手續，提高效率，節
約成本。商業銀行應根據UCP600的條款，進一步簡化信用證業務處理程序，縮短結算時間，降低結算費用，以增強信用證業務對客戶的吸引力；三是商業銀行應依托人民幣業務，相互促進，發展國際貿易結算。人民幣業務可以帶來國際結算業務，國際結算中的結售匯業務需要配套人民幣資金的支持，因此商業銀行應依托人民幣業務，大力發展國際貿易結算業務，同時，也可以依靠國際結算業務推動人民幣存、貸、匯等各種業務的發展；四是商業銀行應積極建立有效、完備的內控管理制度和風險防范機智，要求國際結算操作必須嚴格按規定、按權限、按職責的明確規范辦理業務，同時明確對外授信與業務操作流程的不同責任劃分，在符合國際慣例的基礎上建立科學有效的管理體系。
(三)進出口企業應積極選擇信用證、混合結算方式，以及保理、包買票據等附屬國際結算方式，合理選擇國際結算貨幣等多種措施加以有效應對
一是對任何新客戶或大單業務，進出口企業，特別是出口方，應首先堅持使用信用證結算方式或對自己完全有利的結算方式結算，在以后逐步了解情況或建立相互信賴的基礎上再考慮采取托收或匯款方式進行結算；二是在定單簽約僵持不下的情況下，建議進出口企業采用多種方式相結合的混合結算方式結算，相互做到妥協和讓步，以利于順利達成交易，并確保各方可以承受的風險程度；三是出口方應積極辦理保理、包買票據等附屬國際結算方式以及外匯遠期交易、信用保險、擔保等金融服務降轉嫁或低收匯風險，增強風險防范能力。四是建議在國際貿易中合理選擇國際結算貨幣，一是在現有跨境外貿易條件允許的情況下，力爭以本國貨幣計價，即力爭以人民幣作為國際結算貨幣的原則，從而規避匯率風險的發展；二是遵循“收硬付軟”的原則，防范匯率風險，即在出口貿易中，力爭選擇硬貨幣來計價結算，而在進口貿易中，力爭選擇軟貨幣計價結算。另外，也可以采取軟硬貨幣對半策略、進出口貨幣一致原則等，使買賣雙方平等互利，并將匯率風險進行有效的相互抵消。
另外，建議進出口企業還應加強資信調查，建立客戶信息數據庫，對所有往來客戶逐一建立檔案，設基本資料和往來資料兩部分。基本資料反映客戶的整體實力，包括經營狀況及財務狀況等，往來資料則反映與客戶的交易記錄及內部評價，包括與客戶的交易時間、金額、付款情況等。根據客戶的具體情況，評定信用等級，給予客戶不同的信用額度，做到心中有數，有的放矢。對資信好的客戶可以做遠期結算，額度也可以放大，而對資信差的客戶，盡量做即期結算，降低額度，甚至改回銀行信用結算方式，力爭規避風險。
篇7
二、跨境電子商務支付發展給外匯管理帶來的挑戰
隨著跨境電子商務的快速發展，針對傳統國際貿易的業務特點而設計的現行貿易外匯管理政策，已經難以適應電子商務在交易形態和支付方式方面給外匯管理帶來的新要求、新挑戰。
（一）交易的虛擬性和無紙化帶來單證審核困難。在跨境電子商務中，雙方交易信息和契約要素均以電子形式予以記錄和傳遞，而電子單證很容易被修改而不留任何線索和痕跡，導致傳統的單證審核方式難以跟不上新的形勢變化。而虛擬特性更為突出的虛擬游戲物品等交易產品，其交易的真實性和可測性則更是難以把握。目前，除了貨物貿易，服務貿易利用跨境電子商務平臺進行交易也日益活躍。按照現行外匯管理規定，電子通訊、信息服務、無形資產等服務貿易項下售付匯業務，需要提供主管部門的批件或資質證明。如果按照傳統服務貿易那樣向外匯指定銀行提交貿易紙質單證，則難做到相應配套，同時也無法體現出跨境電子商務的優勢，即信息流、物流、資金流的高效性和便捷性。
（二）跨境電子商務支付國際收支申報存在困難。一方面，通過電子支付平臺，境內外電商的銀行賬戶并不直接發生跨境資金流動，且支付平成實質交易資金清算常需要7至10天，因此由交易主體辦理對外收付款申報的規定較難實施。另一方，不同的交易方式下對國際收支申報主體也產生不同的影響。如，購匯支付方式實際購匯人為交易主體，應由交易主體進行國際收支申報，但實施起來較為困難；線下統一購匯支付方式實際購匯人為第三方支付機構，可以第三方支付機構為主體進行國際收支申報，但此種申報方式難以體現每筆交易資金實質，增加了外匯審查和監管難度。貨物貿易外匯改革后，外匯管理部門通過貿易外匯監測系統，全面采集企業貨物進出口和貿易外匯收支逐筆數據，定期比對、評估貨物流與資金流總體匹配情況。與傳統貨物貿易相比，跨境電子商務的物流方式以快遞為主，難以取得海關報關單據等合法憑證，同時也難以獲得與資金流相匹配的貨物流數據，進而增加了外匯監管工作的復雜性和工作量。
（三）銀行直接對跨境電子商務交易進行真實性審核困難。跨境電子商務的無紙化、虛擬性導致外匯管理部門對跨境電子商務交易的真實性、支付資金的合法性難以審核，增大了跨境資金異常流動和反洗錢監管的難度。特別是第三方支付機構的介入，原本銀行了如指掌的交易流程被割裂為難以看出關聯的繁雜交易。由于缺乏對交易雙方的資訊了解，外匯指定銀行無法直接進行貿易真實性審核。如在境外收單業務中，客戶的支付指令由支付機構掌握，銀行按照支付機構的指令，將資金由客戶賬戶劃入人民幣備付金賬戶，通過銀行購匯入外匯備付金賬戶，再將資金由外匯備付金賬戶匯入目標賬戶。即便發生在同系統，銀行也很難確定各項電子交易的因果關系。
（四）跨境電子商務支付外匯備付金賬戶管理困難。隨著跨境電子商務及支付機構的發展，機構外匯備付金管理問題日益突顯，而我國當前對外匯備付金管理沒有相關的明確規定。如，外匯備付金是歸屬經常項目范疇還是資本項目范疇沒有明確；外匯備付金賬戶開立、收支范圍、收支數據如何報送沒有明確；同一機構本外幣備付金是否可以軋差結算等無統一管理標準，易使外匯備付金游離于外匯監管體系外。等等，這些都需要通過出臺相關規定予以解決。
三、適應跨境電子商務發展的外匯管理政策改進
（一）堅持便利化和防風險相結合，完善跨境電子商務支付機構外匯管理政策。跨境電子商務與其支付機構不但為進出口貿易企業提供了網上交易及支付的便利途徑，又通過第三方支付機構的信用中介功能，降低了國內企業進入國際新興市場的信用風險，有利于加快推進我國貿易便利化進程。但是，在我國對外匯資金跨境流動實行較嚴格監管的背景下，跨境第三方支付從多個方面突破了現有的監管體系，產生資金流動的新風險。對此，應積極應對，努力平衡嚴控風險與促進發展的雙重需求，在充分肯定跨境第三方支付發展積極意義的同時，出臺支持政策和鼓勵措施，保障跨境電子商務和支付機構平穩有序發展。同時，加強前沿研究，找準風險點，制定具有針對性、可行性、操作性的監管措施，有效防范跨境電子商務給國家經濟安全管理帶來的風險。
（二）堅持先試點后推廣的原則，鼓勵和支持跨境第三方支付行業加快發展。制定政策措施，鼓勵和支持跨境電子商務支付機構加快發展。一方面，允許具有一定規模、風險控制措施完備的第三方支付機構開展跨境電子商務外匯支付業務試點，由其對具有真實貿易背景的跨境電子商務交易提供結售匯或收結匯服務。積極做好對第三方支付機構的輔導工作，指導第三方支付機構在外匯監管框架內建立健全各項內控制度，并根據第三方支付機構業務開展情況不斷進行優化調整，完善規章制度和操作流程，為跨境電子支付行業全面推廣打好基礎。另一方面，堅持以業務監管為基本原則，加強對跨境電子商務第三方支付機構的監管。根據業務類型所涉及的資金跨境流動方式實行有針對性的差異化監管，第三方支付業務范圍由小額貨物貿易和部分交易價格明確的服務貿易，逐步擴大到大額或價格波動較大的貨物和服務貿易。
篇8
Problems for the Logistics of Cross-Border E-Commerce from the Perspective of Consumers
KANG Zhengfa， ZHU Yu
Abstract： The major problem for the logistics of cross-border e-commerce is the difficulty in controlling logistics cost， long logistics period， and lack of sound policy support from the government. And the safety guarantee for consumers needs to be promoted. To deal with these problems， strategies from the perspective of consumers are proposed， including improving policy measures such as customs， proactively accelerate the business of overseas locations of cross-border e-commerce， promote the digital level of logistics enterprises， strengthen the safety awareness of consumers and develop cross-border logistics by land.
Key words： cross-border e-commerce， logistics， problem， solutions
借著互聯網迅猛發展的潮流，我國跨境電子商務正在蓬勃發展。跨境電子商務，通俗來講就是把在國外的商品，直接通過互聯網和終端銷售給在國內的消費者，其本質上與傳統電商活動是相似的，當然跨境電商也有其自身的一些特性。因此，不論是平臺電商還是自營電商，為了加入這場跨境電子商務的爭奪戰，都在這樣的形勢下紛紛開通了海淘頻道。根據海關總署數據，2014年我國進出口貿易總額為26.43萬億元人民幣，跨境電子商務滲透率達到14.2%[1]。
跨境電子商務的快速發展給物流帶來了潛在的巨大市場，但是在跨境電子商務物流方面，我國的第三方物流企業在專業化、個性化物流服務方面與消費者的期望還有差距。另外，跨境電子商務企業本身對物流的運作也還沒有進入專業化的軌道，還沒有探索出一種適合跨境電子商務的物流運作模式。跨境電子商務物流作為物流產業發展的新方向，正以其高速增長的發展趨勢引領當下的物流發展潮流。但是跨境電子商務物流在運作中產生了許多問題，在消費者體驗跨境電商的時候，跨境物流往往是導致消費者體驗感不好的重要因素，因而是一個值得深入探索思考的問題。
一、基于消費者視角的跨境電商物流現狀分析
時下很多年輕人喜歡使用海淘，購買的商品也是多種多樣，從個人洗護到美妝護膚、電子電器……都是消費者海淘購物的熱點。正是由于跨境電商具有行業門檻不高、市場非常廣闊，運營成本比較低、以及當下正得到政府的大力支持等特點，成為我國電商市場發展的新熱點。據統計，我國跨境電商市場規模已經遠遠超過其他國家和地區，而且發展速度也處于領先地位。近二年跨境電商企業如雨后春筍般快速成長，消費人群也日益增加，年齡跨度也在不斷的增長，跨境電商格局開始初現形態。來自商務部的數據顯示，截至2015年，在我國境內，各類電子商務平臺每年跨境出口商品有10億多個。以“天貓國際”為例，目前，天貓國際有美妝個護、食品保健、母嬰用品、服飾鞋包和生活數碼等五個大類，有300多家店鋪，4000多個國外知名品牌紛紛入駐，不乏有高端品牌也加入其中，銷往我國[2]。
為了從消費者視角解讀跨境電商物流存在的問題，我們做了一份關于“跨境電子商務物流的調查問卷”，該調查問卷通過“問卷星”平臺，發放調查問卷，收集了221份樣本。主要從消費者角度了解他們對于跨境電商的看法和對跨境電商物流的態度。通過調查顯示，海淘的風靡程度也慢慢從年輕人蔓延到中老年人，年齡層變的越來越廣泛，越來越多的人能夠接受海外購物，喜歡認可這種交易模式。再者，跨境電商模式慢慢向傳統電商轉換，這也是海淘越來越容易讓消費者接受的原因之一。
關于“如果您使用跨境電子商務交易，您會選擇跨境電子商務的原因是？”的數據為：選擇“比較方便可以嘗試到新鮮的東西”的比例為62.38%;選擇“國外的產品品質比較好”的比例為55.71%;選擇“大家都在用”的比例為21.9%。
調查結果顯示更多的人是想要比較方便的嘗試到新鮮的東西所以選擇跨境電子商務，也有不少人是覺得國外的產品品質比較好，當然也有少部分人存在著跟風的情況。以韓流舉例，近年來隨著韓劇在國內的熱播，對于韓劇里演員的妝容、服裝等的爭相模仿帶動了一大批的韓國代購，然而這樣的風靡也有弊端，有關韓國商品的假貨現在做的越來越讓人難以辨別。但是新鮮感是每個人都會無盡無止追尋的，這也是為什么當今跨境電子商務發展的勢頭一片大好的原因。
正因為跨境電商物流面臨著種種棘手的客觀存在的問題，使物流的成本很難降低。一般來說，從國外購買商品所需的物流資金成本和時間成本都是比較高的，而如今很多消費者是不能接受這樣的成本的。
關于“跨境電商物流的運費”消費者也是有各自的看法。在調查問卷中，關于跨境電商物流費用的問題“您一般在進行跨境電子商務交易時能接受的運費是多少？”調查結果為：“免運費”比例為14.93%;“10元以內”比例為21.72%;“11-20元”比例為27.6%;“21-50元”比例為24.89%;“51-100元”比例為5.88%;“無所謂”比例為4.98%。
調查問卷數據顯示，有近百分之六十的人只能接受20元以內的運費成本，只有百分之六不到的人對于跨境電商物流成本可以接受的價格是50元到100元的。由此可見，消費者對于跨境電商物流的成本只能接受很低的價格，這也是當今跨境電商企業無法突破的一個難題。
在互聯網飛速發展的現在，消費者的隱私容易被泄露，交易的安全問題也難以得到保障。尤其是跨境電商，商品通關時需要很多的個人信息資料，為了讓包裹經過這么長的物流周期還能準確無誤地到達消費者的手上，所以消費者提供的個人信息資料必須足夠詳盡。再加上如今消費者的自我隱私保護意識還沒有很強，這就加大了跨境電商商家保障消費者的隱私安全的難度。此外，因為跨境，所以物流運輸的路途比較遙遠，商品一路顛簸，保證商品全程完好無損到達消費者手中的難度也相應比較大。在消費者對跨境電商建議的調查中，相關數據為：“我國需要完善法律，保障買賣雙方的合法權益”比例為80.54%;“發展快捷高效低價安全的物流服務”比例為70.59%;“加快推動進口與國內流通銜接”比例為58.37%;“進一步加強對其監督”比例為52.94%;“其它”比例為3.62%。調查數據顯示百分之八十的人認為我國需要完善相關的法律，保障買賣雙方的合法權益。
跨境電商相比較于傳統的電商更難保障消費者的隱私以及交易的安全問題，跨境貿易的客觀距離因素導致產品的售后服務難以得到保障，客戶投訴最多也是這一方面。
總之，我國跨境電商物流目前存在的問題主要集中在物流的成本很難控制，物流的周期比較長，國家沒有具體完善的政策支持，同時對消費者的安全保障也需要提高。
二、基于消費者視角的跨境電商物流中的問題分析
（一）物流成本控制
跨境電子商務的消費體驗在一定程度上都是取決于跨境物流成本的高低，正所謂一分價錢一分貨，較高的成本能保證一定的物流質量。無論是跨境物流的網絡建設所需成本還是跨境商品的稅費、跨境的快遞費用等都是制約跨境電子商務發展的重要因素[3]。由于買賣雙方的交易是屬于跨境交易，所以一般來說遇到產品質量、或者是產品實物與照片中的樣子相差太大或者是消費者拍錯等一系列其它原因導致消費者需要退換貨，也會因此形成第二次物流的時間成本和金錢成本。此外，海外倉儲服務模式包括的倉儲費用、配送費用、通關額費用等一系列成本也更加加重了跨境交易的負擔。
“消費者對跨境電商擔憂因素”調查的數據為：“售后難以保證”比例為65.16%;“運費成本太高”比例為61.54%;“物流太慢”比例為56.11%;“長途損壞”比例為46.15%;“支付不方便”比例為14.93%;“其它”比例為0.45%。消費者在選擇跨境電子商務時擔憂比較多的前兩個分別是因為距離售后難以保證以及運費成本比較高。客戶對跨境電商抱怨占比較大的是運費成本，有超過百分之六十的人認為運費成本太高他們難以接受。
物流成本在傳統電商中控制得比較低而且效率一般都很高，消費者已經習慣了這樣的物流成本，與跨境電商物流成本相比就顯得難以讓人接受。有時候國外的產品雖然很好，但是運費比產品本身還要昂貴，這當然讓消費者難以接受，但是這又是跨境電商企業很難避免的。
（二）物流周期較長
根據Focalprice的客戶滿意度調查，顯示客戶對跨境電商最大的意見都是集中在物流這一方面，而物流周期漫長一般又是客戶抱怨的重點[4]。這是在跨境電子商務中最顯而易見的一個問題。國內傳統電商物流一般都能做到3-5天使消費者從下定單起拿到購買的產品，一般超過一個星期消費者就會開始不滿意，會去找客服詢問。與傳統電商對比起來，跨境電商不僅物流周期會更長，售后服務也難以做到與傳統電商一樣好。在聚美優品這個平臺上，購買海外購商品雖然發貨物流等時間很快，物流情況也會隨時有明細更新，但是海外購不設置客服，購買前和購買后無法與客服溝通商品問題。
此外，跨境電商因為其特殊的自身特點，物流的環節比傳統電商物流要復雜很多，因此相較于國內電商物流，跨境電商物流的周期肯定會比較長。通過正常普通的流程，購買國外的商品物流周期一般在一個月左右，如果遇到國外購物旺季或者打折季比如過黑色星期五等，商家倉庫可能會產生爆倉的情況，這就大大增加了物流周期。因此，跨境電商物流的周期一直制約著商家的發展，成為了跨境電商發展的一道堅固的屏障。
（三）政治、文化、法律、海關等風險
依據波特的PEST模型來看政治環境和社會環境對跨境電商活動的影響頗深。跨境電子商務涉及跨國的交易，無法回避當地的政治、知識產權、區域的風俗習慣、政策變化等因素，對我國跨境電商物流都會產生較大的影響[5]。也是因為每個地區不一樣的政治文化、風俗習慣，不同的國家對于新興的電子商務也制定了不一樣的法律來保護消費者和商家兩方面的權益。這對于跨境電商企業來講有一定的風險，對于對這些更加不清楚的消費者更是一大風險。
（四）跨境電商物流中的安全問題
通過網絡平臺購物其實一直以來都存在著信用安全的問題，假冒偽劣產品、侵犯知識產權等問題而被海關扣留的事件也在跨境電子商務中出現，一些國內知名的外貿電商網站甚至也在這幾年發生了信用欺詐的事件。
如果由于質量或者運輸的問題導致消費者對商品出現不滿意，卻因為跨國交易本身的各種限制使自身應該的權益無法維護，結果就是造成許多的消費者對于跨境電商企業不信任、不放心。但是，商品在路途中受到不可預估的破損也是有可能的。跨境電商物流過程中商品包裝問題的調查數據為：“大多商品包裝精致，商品完好無損”比例為38.46%;“大多包裝簡單，商品完好”比例為47.96%;“大多內外包裝有輕微破損或商品損壞”比例為11.31%;“大多包裝或商品已經完全破損”比例為2.26%。雖然物流過程中比例較低，但盼望已久到手的貨品居然有問題的，購物體驗可想而知了。
但是跨境電商一旦出現消費者需要退換貨的問題就無法及時很好的解決，最重要的一個原因就是物流周期很長，退換貨所需的物流成本很高，所以跨境電商企業就很難做到像傳統的電商企業一樣承諾七天無理由退款。有些跨境電商企業能做到有理由退貨就已經很好了，很多企業是表明商品一旦售出不退不換的。這當然是制約跨境電商發展的因素之一，因為不退不換的銷售很難給消費者安全感。
物流是電子商務活動由虛擬的交易轉變為實體交易的一個重要途徑，它同時也是整個電子商務交易中的重要環節，但是它也有著非常重要的安全問題。首先第一個方面就是商品的安全。對于商品安全可以通過一些手段減少或者避免風險，比如對于不同的產品提出相對應不同要求的運輸，要求賣家在包裝貨物時利用一些輔助工具比如說泡沫或者充氣墊進行緩沖減少商品在運輸時的損壞，當然在商品打包時要更加注意，并且可以在運單上寫著醒目的字條“易損物品，輕拿輕放”等相關說明使快遞派送員在運輸的過程中多加注意或者商家直接給消費者購買運費險，保障消費者的權益。最主要的是賣家應該選擇能讓人信任的可靠的物流公司，這不僅可以使貨物平安及時送達，還提高了客戶對企業的信用度。其次就是數據安全。在這個網絡科技如此發達的時代，個人信息數據非常容易泄露，人和人之間觸手可及的弊端就是我們的個人隱私信息也變成了商品，平時經常收到一些莫名的垃圾短信、接到詐騙電話。所以商家更應該慎重的選擇具有一定規模并且信譽度高的物流公司，要注重保護消費者的個人隱私。同時跨境電商的商家還應該宣傳自我隱私保護的重要性及方法，加強消費者的自我隱私保護意識，對于自己的快遞包裹上有詳細信息的外殼要妥善保存或者銷毀，這能夠在很大程度上減小商家保障消費者隱私的難度。
三、基于消費者視角發展跨境電子商務物流的對策研究
（一）完善海關等政策措施
政策能夠保障消費者體驗。消費者海淘購物類別調查結果顯示，“電子產品”比例為54.75%;“進口食品”比例為53.39%;“美妝護膚產品”比例為50.68%;“母嬰產品”比例為19%;“家用產品”比例為18.1%;“電器”比例為14.48%;“辦公用品”比例為4.98%;“其它產品”比例為7.24%。幾乎一半使用跨境電商的消費者都會在跨境購物平臺購買日用化妝品、奶粉、電子產品等。電器、母嬰產品等產品也有不小的潛力成為跨境電商產品的新寵。孩子是每一個家庭捧在手掌心的寶貝，尤其是在國內屢次出現食品安全問題之后，我國的很多家庭都會選擇成本比較高的國外奶粉。
國家電子商務示范城市創建工作專家柴躍廷曾經指出，真正的國際大貿易商家對跨境電商這塊沃土仍然處于觀望狀態。我國則需要盡快打開跨境貿易的關口，進一步主動的引導跨境電商的發展。首先是盡快開通“海關總署跨境電商通關服務平臺”，實現我國與他國的電商平臺、電商物流企業等操作系統，同海關總署電子口岸的系統順利實現成功對接。其次是海關建立分類監管，保持監管的靈活性，把開放的監管數據標準能加快建設起來。通過大平臺和大數據理念建立包含進出口報關、檢驗檢疫、電子口岸結匯單據、退稅等通關數據庫信息平臺，進一步強化流程的高效透明，提高海關監管的效率[6]。最后是同其他相關國家共同推進跨境電商通關服務相關的檢驗檢疫監管模式以及其他一系列的配套管理制度和標準規范，共同推動跨境電商發展。
（二）大力推進跨境電商物流的海外倉業務
目前，跨境電商物流發展中出現的諸多問題已經嚴重制約了跨境電子商務企業的發展，解決跨境電商物流難題迫在眉睫。在此情況下，不少跨境電商開始嘗試發展海外倉業務。跨境電商商家通過在海外設立倉庫的方式，直接完成部分物流配送任務或者解決跨境電商物流發展中出現的問題，這就是所謂的海外倉業務。
相對于傳統的電商物流，海外倉業務模式具有以下優勢：海外倉業務模式可以將跨境電商物流成本大幅度的降低，解決消費者抱怨的最大問題之一。一是海外倉具有一次性批量進行運輸、報關等優勢，這樣可以有效減少產品報關次數，將跨境電商物流成本從根本上降低。阿里巴巴相關統計數據顯示，通過設立海外倉業務，跨境電商企業大約可以降低將近百分之二十的物流成本，這樣能大大減少跨境電商物流成本的壓力。二是海外倉的模式可以將跨境電商物流的運輸配送周期進行有效的縮短。當企業設立海外倉之后，就可以提供倉儲、分揀、包裝和配送等一體化的相關服務，進而使跨境電商能夠及時回應當地消費者的要求，將物流程序更加的透明化。通過在本土進行配貨、發貨，將跨境電商向傳統電商的相對轉化，能夠盡快將產品送到消費者手中，減少物流的配送周期[7]，這樣能降低消費者的投訴率。三是海外倉業務能夠充分的滿足當地消費者無條件退換貨要求，更大的保障消費者的權益。比如，在已經設有海外倉的國家和地區，一旦消費者提出退換貨的要求，跨境電商物流企業可以將貨品退回到海外倉，新貨品就可以由海外倉再次提供給消費者。這種做法可以合理的規避海關、商檢等等一系列繁雜的環節，同時縮短商品配送的周期，做到及時快速的退換貨，消費者的體驗效果也會相應的變好。四是海外倉業務也能有效避免匯率、政治等方面的風險。海外倉的存在，使跨境電商物流企業可以將收到的當地貨款存于當地賬戶，并選擇合適的機會進行結匯，真正的規避匯率、政治風險。海外倉業務可以有效幫助跨境電商商家規避匯率風險，促進跨境電商貿易的發展。海外倉是在當前的政策前提之下讓商家和消費者同時受益的一種方式。
（三）進一步提升跨境電商物流企業的信息化水平
加強跨境電商物流企業的信息化建設，是提升其服務水平的必由之路。跨境電商物流企業信息化建設必須涵蓋跨境物流各終端智能設備的所有信息處理環節，眾多的書面信息轉化為電子信息必須在第一時間內準確完成，并及時反饋到信息管理系統等。一是要提高消費終端的信息處理與服務水平，通過APP、網頁等一系列的信息查詢系統，可供選擇語言環境的為消費者解決跨境物流全程追蹤問題，讓消費者時刻了解自己購買的商品到了哪里，或者在運輸路途中某一個點長時間的停留是什么樣的原因。二是要進一步加強跨境電商物流企業的業務系統信息化建設。要在物流運輸、儲存、搬運、裝卸、包裝以及資金結算、信息傳遞等方面，通過建立各種信息處理的模塊，推進跨境電商物流企業業務流程的規范化、標準化與統一化。
消費者跨境電商交易支付方式的調查結果為：“支付寶”比例為87.78%;“網上銀行”比例為41.63%;“財付通”比例為7.69%;“環迅支付”比例為2.26%;“快錢”比例為2.26%;“其他”比例為3.62%。調查問卷顯示有百分之八十八的消費者是通過支付寶在跨境電商交易時進行支付的，因為支付寶具有方便、安全等特點，這一點也使消費者的體驗感覺更好。
跨境電商物流企業信息化水平的提升能夠使跨境電商物流服務更加透明化，消費者的使用感會比較好，同時他們的滿意度和安全感也會隨之提升。當客戶的體驗感受變的更好，也能從側面增加消費者心里物流成本使得當前的跨境電商物流的成本讓消費者更容易接受。
（四）提高消費者的安全意識
消費者的安全意識對跨境電商安全起著決定性的作用，因為現在很多消費者不重視自我的隱私保護，容易上當受騙。首先，應當健全相關的法律條文，對于利用網絡逍遙法外的犯罪分子給予明確的處罰方式，強烈遏制利用法律漏洞的網絡犯罪行為的發生。我國關于跨境電商的法律還不夠完善，消費者在受到網絡欺詐時沒有明確的法律條文保障他們的權益，不完善的法律讓網絡犯罪分子鉆空子，更加的囂張。其次，媒體可以進行消費者隱私自我保護措施的宣導，教導消費者如何妥善保管自己的隱私信息，將有自己隱私信息的快遞外殼銷毀，如何防范自己的隱私不被盜取，注意不明來源的網絡連接，不隨意在網站上輸入自己的隱私信息，教導消費者提高防范網絡詐騙意識。媒體新聞宣導的一些詐騙新聞或者是最新的網絡詐騙手法能快速的讓消費者知道在哪些方面要留意，時刻留意自己的隱私不被別人隨意盜取，留意身邊的網絡欺詐現象，從自身防范。最后，跨境電商的物流服務商可以在消費者個人信息的保存上做出相應的保護措施，加強終端配送人員的職業教育以及監管措施。
只有從商家和消費者及國家法律政策多方面同時注意保護消費者隱私安全，才能從根本上解決因隱私數據泄露造成的詐騙的惡劣事件發生。此外，雖然網絡購物辨識商品真假難度比較大，但有些消費者自身因為貪圖小利而吃大虧，得不償失。在進行網絡購物時，因為只能通過商家給出的圖片進行識別選擇，所以更加應該多多對比店家，盡量選擇值得信賴的店家，比如企業在網絡購物平臺上注冊的旗艦店，或是等級比較高的店家，或者是選擇比較大的購物平臺。在網絡上購買到的商品也可以拿到專柜專賣店去檢驗，現在有些商品也可提供網上檢驗。
（五）發展物流的陸路跨境運輸
為了控制跨境電商的物流成本，可以拓展除空運、海運以外的陸路運輸。物流運輸的方式在根本上決定著跨境電商物流的周期和成本。“一帶一路”構建了我國的新絲綢之路，東至亞太經濟圈，西到發達的歐洲經濟圈，在原絲綢之路的基礎上向北擴展了許多，這為我國的跨境電子商務物流發展提供了一個新的方向。道路的暢通能夠助推物流業的發展這是眾所周知的事情，這也必然會導致商品流通加快。當西部的道路開發更加完善之后我國在進出口貨物在物流配送上，具有更大的選擇空間，除了海運空運等方式，也可以通過陸路跨境方式進入東南亞與歐洲各國，以及其他國家和地區進行貿易上的往來，或把二者相結合，可以達到更高的效率。
[參 考 文 獻]
[1]中國跨境進口電商市場專題研究報告[R].易觀智庫，2014
[2]金明，劉盈豐，郭泉.淺析跨境電子商務中的物流問題[J].商場現代化，2014（10）：30-31
[3]張夏恒，馬天山.中國跨境電商物流困境及對策建議[J].當代經濟管理，2015（5）：51-54
[4]胡敏.出口貿易做跨境物流的整合者[N].中國經營報，2011-03-28（C15）
篇9
中圖分類號：F830 文獻標識碼：A doi：10.3969/j.issn.1672-3309（x）.2012.09.14 文章編號：1672-3309（2012）09-37-02
隨著全球產業國際化大分工的進一步推進，我國企業直接參與全球供應鏈競爭的程度日益加深。在復雜多變的國際貿易環境下，供應鏈各環節企業對金融服務的需求層次逐級提升，商業銀行提供跨境供應鏈金融服務已是形勢所迫。
一、商業銀行提供跨境供應鏈金融產品的意義
長期以來，我國商業銀行開展了很多國內貿易融資業務，而大量的國際貿易融資需求卻未能滿足。商業銀行在對進出口企業融資時，比較關注進出易過程當中銀行的參與和貨幣支付，通常只做整個融資鏈條中的境內一塊和中間的交易那半塊，境外那塊基本上我國商業銀行接觸不到、也融合不進去，也不能提供相關的產品。面對跨國公司的大批國內供應商和分銷商，我國商業銀行也沒有從系統的視角提出有效的解決方案，錯失了大量的業務機會。
當我國企業積極地參與國際合作，更需要商業銀行為企業“走出去”提供跨境的金融支持時，在境外無法獲得當地金融支持的背景下，國內商業銀行的金融支持顯得尤為重要。在這種形勢下，一些商業銀行已經提出跨境供應鏈金融，同時越來越多的商業銀行正在將國內、國際與離岸三大貿易領域并重，從內部做起，整合掉原有的部門和業務，流程再造，將境內外機構對接，成立貿易融資部，取代以往的國際結算部，將國際結算、國際貿易融資等業務以及國內貿易融資整合到貿易融資部中，并進行流程再造，將境內外機構對接，為外貿企業提供適應形勢發展的服務支持。商業銀行推出的跨境供應鏈金融服務，做法是將境內外核心企業及其上下游企業視為一個整體，針對不同供應鏈環節的企業自身特點，應用不同的貿易融資產品和結算產品進行有機組合，對供應鏈上單一企業或多個企業提供綜合金融服務解決方案。圖1為商業銀行提供跨境供應鏈金融服務框架圖。
二、商業銀行提供跨境供應鏈金融產品的現狀
近幾年，我國商業銀行的跨境供應鏈融資有一定的發展，例如深圳發展銀行、上海浦東發展銀行（以下簡稱浦發銀行）和招商銀行等等都開展了跨境供應鏈融資服務，受此影響其他中小銀行也正在努力嘗試。以浦發銀行為例，跨境供應鏈金融產品包括如下內容：銀行承兌匯票、票據貼現、商票保貼、匯票協議付息、動產質押、保函、國內/國際信用證、國內/國際保理、信用證議付/押匯/打包、福費廷等國內、國際貿易融資組合產品；此外也可以提供貿易商融資服務。招商銀行也提供類似的金融支持和產品服務，其進口供應鏈金融服務類型包括：進口開證、進口代收押匯、進口T/T押匯、貨物質押、進口保理、對外擔保等；出口供應鏈金融服務類型包括：訂單融資、出口T/T押匯、貨物質押、出口保理、托收押匯、福費廷、信保融資、對外擔保、出口買方信貸等；此外還可以通過為國內外核心企業核定進口保理額度，將核心企業的信用注入上游供應商群體，進而為供應鏈群體提供資金融通便利。
由于網點建設缺乏整體布局、境外與我國的金融服務市場尚未實現完全接軌等，我國商業銀行提供跨境供應鏈融資還處于發展初期，提供的融資產品和服務還主要是針對單一企業的貿易融資和應收賬款融資，推出的供應鏈融資產品和服務種類較為單一，難以同當地銀行相比，與匯豐、花旗等老牌跨國銀行還存在明顯差距，無法提供全方位的針對供應商和經銷商、融資和中間服務并重的供應鏈金融產品及服務。
三、商業銀行在開拓跨境供應鏈金融業務方面存在的問題
（一）外貿風險不斷加大
外貿風險不斷加大是商業銀行在開拓跨境供應鏈金融業務方面不得不正視的問題。由于國際貿易打破了地域的限制，主客體之間具有復雜性和多樣性，因此，銀行在對供應鏈的監控和管理上具有更大的難度。外部環境的不確定性，如外匯匯率的大幅波動、國家政局不穩定、外匯管制、經濟波動等，阻礙國際貿易順利進行的一切因素都可能是商業銀行開展跨境供應鏈金融業務風險的來源。
（二）技術支持相對薄弱，融資效率低
我國商業銀行供應鏈金融的技術支持相對薄弱。國內金融信息技術和電子商務的發展相對滯后，使得供應鏈金融中信息技術的含量偏低。在許多銀行的供應鏈金融中，在單證、文件傳遞、出賬、贖貨、應收賬款確認等環節很大程度上還需要人工確認，這不僅嚴重影響了供應鏈金融的融資效率，也在一定程度上增加了銀行的操作風險。
（三）供應鏈融資過程中的信息不對稱
供應鏈中的信息傳遞偏差導致的信息不對稱會加劇商業銀行的風險。由于相關的法律法規不健全、對市場的運行機制缺乏有效的監督管理、企業與企業之間的信用氛圍不能真正形成等，一些企業與商業銀行及供應鏈上的其他企業合作的時候會故意隱藏一些信息，使商業銀行和其合作伙伴不能得到準確的信息，不能及時了解市場需求的真正波動情況，造成信息偏差，使銀行信貸風險加大。
四、商業銀行應對在開拓跨境供應鏈金融業務方面問題的對策
（一）采用多種手段，控制銀行風險
傳統上，銀行控制風險基本上是看兩塊，一是財務報表，二是看有沒有貨權（主要指信用證、提單、貿易合同、發票）在手上。以下風險管理手段可供商業銀行借鑒：1.建立靈活快速的市場商品信息反饋體系，規避產品市場風險。2.銀行利用其信用評估和風險控制的方法，建立對客戶的信貸動態分級制度，對客戶進行全方位信用管理。3.降低質押率，與保險相結合。由于跨境業務風險的加大，因此商業銀行應在適度范圍內調低質押率。同時，可以要求具有較高資信的國際性銀行或大型公司提供反向擔保，并合理運用各種保險業務。
（二）建立技術平臺，提高融資效率
在商業銀行跨境供應鏈金融業務的發展過程中，技術平臺的建立是很重要的。國際銀行開展供應鏈金融業務時就多用到了先進的網絡技術，如荷蘭銀行的MaxTrad技術，通過提供24小時的在線服務，這套系統可以將涉及多家銀行及買方的信用證貿易單證統一處理，客戶可以通過系統平臺實現供應鏈與網上銀行之間的連接，在全球各地獲取事實信息，并實現發送交易指令、在線讀取當局內容、查詢交易、定制報告等功能，這樣大大節省了銀行和客戶雙方的成本，大幅實現了交易的程式化和自動化。
（三）實現信息共享
信息共享是商業銀行開展供應鏈融資的業務基礎，因而能解決供應鏈融資過程中的信息不對稱問題。在提供跨境供應鏈金融業務當中，商業銀行應動態地把握信息，這是銀行必要的手段和能力。通過信息的動態把握就可以提前預警，比財務報表上能夠看得更超前，能知道該公司將來發展可能會遇到什么樣的情況，這對銀行嚴守風險底線來說非常重要。摩根大通銀行全球貿易服務部產品管理副總裁麥克奎因曾說過：“通過提高貨物運輸信息的可視度，我們將為整條供應鏈提供更高水平的金融工具和更多的融資機會”。以浦發銀行的供應鏈金融平臺為例，供應方、買方、中間商，甚至一些第三方服務機構如保險、物流的信息等會加載到這個平臺上，這些信息的及時獲取有助于浦發銀行了解貨物的實際流通狀況，實現對貨物的有效監控。這個鏈條還和沃爾瑪、家樂福等大超市建立連接，以便浦發銀行及時知道每天的貨物銷售狀況及庫存的變化情況。通過物流信息的無縫連接、交換和共享，商業銀行能準確地掌握供應鏈上企業在各個業務環節上的信息，及時跟蹤物流信息，有效減少供應鏈融資過程中的信息不對稱，規避融資風險并提高融資效率。
參考文獻：
[1] 深圳發展銀行.中歐國際工商學院.供應鏈金融[M ].上海：上海遠東出版社，2009.
[2] 胡蓉萍.銀行適應外貿企業變化，浦發供應鏈金融“跨境”[N].經濟觀察報，2012-02-03（15）.
篇10
一、中國跨境電子商務的發展特點
1.我國跨境電子商務的交易規模逐年遞增
根據阿里研究院與埃森哲的《全球跨境B2C電商市場展望》報告，2014年全球跨境B2C電商市場規模超過2300億美元，并將于2020年達到近1萬億美元，同整體B2C電商、消費品進口額和消費品零售額相比，全球跨境電商市場規模年均增長率高達27%。全球跨境電商市場規模在整體B2C電商中的比重也將由2014年的14%增長為2020年的29%。屆時，跨境B2C電商消費者總數也由2014年的3.09億人增加到2020年的超過9億人，年均增幅超過21%。到2020年，接近半數的網上消費者會進行跨境網上消費。在全球跨境電子商務迅猛發展的背景下，我國跨境電子商務的規模也呈逐年上升趨勢。2015年上半年，中國跨境電商交易規模為2萬億，同比增長42.8%，占我國進出口總值的17.3%。從歷年中國跨境電商交易規模和增長率來看，2011年我國跨境電子商務交易規模僅為1.8萬億元，2013年交易規模達到了3.1萬億元，較2012年增長約50%。2014年我國跨境電子商務的交易規模達到4.2萬億元，是2011年規模的2.5倍。預計2015年我國跨境電子商務交易規模將達到5.5萬億元，2016年將達到6.8萬億元，2011年至2016年，中國跨境電商市場規模實現約32%的年均增長率。
2.我國跨境電子商務的交易模式
B2B起主導作用根據ForresterResearch的數據顯示，全球B2B電子商務交易總額是B2C電子商務交易總額的兩倍以上。在我國跨境電子商務的交易中，B2B模式的地位與在全球電商中的地位相似，起到了絕對支柱的作用。2015年上半年，中國跨境電商的交易模式中，跨境電商B2B交易占比達到91.9%，跨境電商B2C交易占比8.1%。2010-2015年上半年，跨境電商B2B交易所占比例雖然逐年緩慢降低，由2010年的97.9%下降到2015年的91.7%，但中國跨境B2B平臺的交易規模一直占整個跨境電商市場交易規模的90%以上，仍處于整個跨境電商市場的主導地位。根據當前的發展形式來看，隨著跨境貿易主體越來越小，跨境交易訂單逐漸趨向于碎片化和小額化，未來我國跨境B2C交易占比也會逐步提升。
3.我國跨境電子商務以出口為主
據《跨境電子商務產業發展分析報告顯示》，美國有3.15億居民，2.55億網民，1.84億在線買家，全球約37%的跨境在線買家集中在北美。美國和加拿大在線總銷售額達到3895億美元，占全球的33.1%。在網絡零售領域，無論從進口角度還是出口角度來說，美國是世界上最大的市場。從我國跨境電子商務的進出口結構來看，我國的跨境電子商務以出口為主。在2010年我國跨境電商總交易額中，其中有93.5%為出口，進口僅有6.5%。到2014年出口占跨境電子商務總交易額的比例略有下降為86.7%，進口增長為13.3%。從數據中可以看出，雖然進口所占比例均比上一年有所增加，但是出口占比仍以絕對大的數值遠遠高于進口占比。隨著國內市場對海外商品的需求擴大，預計未來幾年跨境電商進口的份額將不斷提升。
4.我國跨境電子商務的產品種類集中
在美國，電子商務涵蓋商品類別眾多。目前，服裝、電子產品以及家庭用品的增長率較大。在印度，旅行開支占在線支付的大部分，其次是書籍銷售。日本和韓國的電商成熟度很高，日本旅行支付收入達到16億美元，化妝品、衣服、小商品的零售額較10年前增長了125%。據海關統計數據并計算得出，我國跨境電子商務的主要商品占比分別為：電子產品23%、日化產品21%、服裝鞋帽17%、機械零件12%、建筑材料10%及家居產品6%等。而以B2B為主的跨境電商商品排名前五的產品依次為電子產品、機械零件、服裝鞋帽、日化產品、建筑材料，以B2C為主的跨境通和海淘也主要銷售化妝品、服飾、電子產品、嬰幼兒用品等。由此可見，無論是從跨境電商的總體來看，還是分別從B2B和B2C來說，跨境電子商務的商品種類都比較集中。
5.我國跨境電子商務的出口流向目的國分布集中
PayPa《l全球跨境電子商務報告》和尼爾森2013年報告同時顯示，“中國制造”最主力的消費人群是美國市場的跨境消費者，2013年約有3410萬美國消費者跨境網絡消費中國的商品，價值將達到497億元；英國和澳大利亞則分別以消費74億元和52億元位列第二和第三；德國和巴西則分別消費38億元和18億元。據當前數據估計，在這五大跨境電商目標市場中，預計到2018年美國消費者跨境消費中國商品的年需求總額將增加到981億元，仍居第一消費國；巴西將成為對中國在線出口商品需求增長最快的國家，預計到2018年巴西消費者從中國跨境網購的商品價值將達到114億元，與2013年相比增長將近7倍。
二、我國跨境電子商務的政策環境
為支持電子商務發展，我國政府先后出臺了多項支持政策。2004年8月國務院《電子簽名法》，主要針對經營者使用可靠的電子簽名與提供電子認證的服務領域，這是我國第一部關于電子商務的法律。2004年至2012年，是我國電子商務的起步與發展期，政府為引導和規范電子商務的健康發展針對改善網上交易環境、規范交易行為、防范交易風險等方面提出了指導性意見。在日漸規范的政策環境下，2008年到2012年中國電商行業發展迅猛，電子商務交易額從2008年的3.2萬億元增加到2012年的7.9萬億元。自2013年至今，國務院和各地方政府為進一步推動跨境電子商務的健康發展，陸續了一系列與跨境電子商務的相關政策措施和意見，涉及到零售商品退貨、網絡集中促銷、客戶資金安全與交易保密以及海關監管方式與代碼等關于跨境電子商務的各個細節，并明確提出要積極推動農村跨境電子商務的發展。在國家政策的支持下，2015年上半年跨境電商占進出口總規模的比例將近18%，與上年同期相比增長了近3個百分點，預計2015年全年跨境電商交易總規模能達到5.2萬億人民幣。
三、跨境電子商務產生的新貿易需求
1.跨境電子商務催生出外貿綜合服務業
隨著跨境電子商務訂單交易向碎片化、小額化發展，B2C模式在跨境電商中的占比越來越大，涌進跨境電商藍海的中小民營企業也越來越多。但是由于缺少通關、融資、退稅等各個環節的專業人才，訂單散且小，致使企業客戶流失、成本居高不下，此時跨境電子商務便產生對外貿綜合服務的需求。外貿綜合服務行業是指以整合各類環節服務為基礎，然后統一投放給中小外貿企業，主要的服務包括融資、通關、退稅以及物流、保險等外貿必須環節。通過電商互聯網建設外貿綜合服務平臺，有效將訂單業務化零為整，實現批量化處理并降低成本，使中小外貿企業在通關、退稅等方面享受大企業的待遇，極大促進了跨境電子商務的發展。
2.跨境電子商務的發展需要高標準的貿易新規則
在世界經濟一體化進程中，發達國家意在WTO規則的基礎上，建立涵蓋貿易各方面、更高標準的貿易新規則，主要集中在競爭中立、投資和貿易便利化、市場準入、非歧視原則、知識產權保護等方面。跨境電子商務作為全球經濟發展的新業態、新方式，貿易新規則要求一國允許外國電商進駐該國，國有企業不能享有比其他企業更高的特權，跨境購物的商品種類范圍進一步擴大，在一定年限內實現所有商品零關稅，包括某些敏感商品。在知識產權保護部分，加入了加強互聯網知識產權保護、延長著作權的保護時間、規范臨時性的侵權行為等條款，在互聯網執行上涵蓋了數據的跨境流動，這些都對傳統貿易規則提出挑戰。
篇11
2095-3283（2015）09-0030-03
[作者簡介]祁丹萌（1979-），女，講師，研究方向：國際貿易。
自從2011年全球電子商務進入第五階段――智慧階段，互聯網信息碎片化以及云計算技術愈發成熟，主動互聯網營銷模式出現，i-Commerce（individual Commerce）順勢而出，電子商務以主動、互動、用戶關懷等多角度與用戶進行深層次溝通。越來越多的公司利用各種電子商務平臺進行出口營銷，貿易網絡化帶來更多的資金流入，對經濟增長的拉動作用愈加凸顯。
一、我國外貿企業網絡國際貿易發展概況
網絡貿易（Internet Trade）是指通過計算機網絡，如萬維網、因特網等現代化電子方式所進行的貿易或商務活動，是電子商務的重要組成部分之一。其通過互聯網進行貿易活動，或者以Internet為載體，利用數字化進行在線交易。交易磋商、簽約、貨物交付、貨款收付等交易過程均可在互聯網上進行。這種貿易的網絡化趨勢，打破了空間和地域的限制，大大推動了貿易的信息化發展，推進了貿易方式的不斷創新。在網絡貿易中，貿易活動的各方通過不同的網絡服務平臺，瀏覽貿易信息、進行貿易洽談、簽訂貿易合同、支付貨款等。
目前，我國外貿企業網絡國際貿易仍處于起步階段，隨著國內市場對海外商品的需求高漲，預計未來幾年外貿企業網絡國際貿易的份額占比將不斷提升，但由于外貿企業網絡國際貿易受國家政策影響較大，所以外貿企業網絡國際貿易份額占比將會保持相對平穩態勢。2015年4月，國內知名第三方電子商務研究機構――中國電子商務研究中心（）了《2014年度中國電子商務市場數據監測報告》。報告顯示，2014年中國跨境電商交易規模為4.2萬億元，同比增長33.3%。從進出口結構看，2014年中國跨境電商中出口占比達85.4%，進口比例14.6%。美國成為中國出口電商的主要出口目的國，占中國整體出口電商份額的16.6%，歐盟占15.3%，東盟占11%，俄羅斯、巴西等其他新興市場也迅速發展和壯大。傳統進出口企業紛紛利用各自固有的優勢，開始大規模進入線上跨境電商市場，已經有越來越多的外貿賣家從面向海外的TO B（to bussiness）方式轉向直接面對海外消費者的TO C（to customer）方式。
根據中國電子商務研究中心的《跨境電子商務平臺發展研究報告》顯示，近年來，隨著國家對跨境電商的政策支持，跨境電商在各方面迎來利好，產業得到迅速發展，交易規模越來越大。跨境電子商務交易平臺也快速被人們所認知，國內以阿里巴巴速賣通、敦煌網、蘭亭集勢等為代表，國際主要以亞馬遜、EBAY等為代表。我國外貿電子商務的應用遠遠領先于其他領域，出口企業在與國際接軌方面一直走在前列，出現了許多巨資投入外貿網站的情形，如中國國際電子商務網、亞洲資源、中國出口商品網、美商網注冊、阿里巴巴、中貿網、中企網等。我國外貿企業網絡國際貿易正在積極發展中，據統計目前有4.5% 的出口企業已廣泛開展，有31.2% 的企業初步開始，28.7% 的企業已著手開展，12% 的企業已有考慮，只有23.6% 的企業還沒有考慮。
二、蘇州中小外貿企業網絡國際貿易發展現狀
據國家發展和改革委員會高技術產業司的報告顯示，2011―2013年蘇州市電子商務年交易額分別達1800億、2400億、3500億元，連續三年增幅保持在30%以上。蘇州零售網商密度在全國大中城市中排名第12位。據阿里研究院的《2013年中國城市電子商務發展指數報告》，蘇州列全國“百佳城市”第9位。2014年上半年，全市電子商務交易額達2300億元，同比增長35%，預計全年將超過4500億元。同時，跨境電子商務蓬勃發展。蘇州龍媒科技（環球市場華東總部）第三方跨境貿易電子商務服務平臺，2013年實現訂單交易額500億。江蘇一達通外貿綜合型電子商務平臺為中小企業提供金融、通關、物流、外匯、退稅等一站式服務，2013年實現交易額1.5億美元。2014年11月，蘇州工業園區國際商務區獲準開展跨境貿易電子商務服務試點工作，12月份平臺已上線運營。
為更好地了解國際貿易網絡化環境下蘇州中小外貿企業的發展現狀，本文通過問卷調查和實地調研的形式進行調研，發放并回收了62份調查問卷，實地走訪了5家蘇州中小外貿公司，了解了外貿行業相關情況，進一步了解蘇州中小外貿企業的發展現狀以及目前對電子商務平臺的使用情況，并在調研中總結了蘇州中小外貿企業網絡國際貿易存在的問題。
三、蘇州中小外貿企業網絡國際貿易發展中存在的問題
（一）計算機和網絡知識貧乏
電子商務的快速發展給人們的生活帶來了極大便利，但是由于電子商務發展歷史較短，依然存在著一定的問題。蘇州很多中小外貿企業的業務員對利用計算機網絡提高信息獲取能力的認識不足，計算機網絡知識貧乏，信息化觀念淡薄。商務部預計，未來五年我國電子商務交易額將保持年均20%以上的增長速度，數據反映的狀況雖然很積極，但與美國、日本等電子商務較發達的國家相比仍存在較大差距。有很多業務員只限于從網上獲取消遣性信息，沒有充分利用網絡資源獲取所需要的關鍵信息，未能更好地提高產品效果以及品牌推廣。此外，公司計算機網絡設施尚不健全，計算機速度、技術指標、管理水平無法適應網絡國際貿易發展需要，基礎設施建設滯后。
（二）商業模式單一，缺乏特色和創新
電子商務的主要特點是為消費者提供快捷、方便的網上購物環境，但現在網上購物在服務上主要存在兩個方面的缺陷：一是商品目錄龐雜，查找商品信息困難，并且最終完成認證、在線支付手續相當不方便，而且現在國內大多數支付還是通過郵局匯款的方式；二是電子商務缺乏完善的后臺傳統服務的支撐，比如物流、配送等，商品不能及時配送到消費者手中，往往是阻礙人們網上購物的重要原因。如果電子商務不能在服務上比傳統商務做得更好，不能為消費者節約交易時間，就根本沒有任何和傳統商務相比的優勢。
很多外貿企業的外貿模式單一，缺乏自身特色皆因于此，比如筆者走訪的某外貿公司，其體系運行的營銷平臺比較單一，僅利用阿里巴巴平臺產品、獲取詢盤，但詢盤數量少，且質量以及產品特色不明顯，缺少宣傳，該公司原來的特色是小批量訂單定制，但在實際操作中，定制量較小，造成成本增加、利潤下降。
（三）物流配送服務體系不健全
有的商家出于成本和政策風險等方面因素考慮，將信用風險轉嫁給交易雙方，有的商家為求利益最大化虛假信息、扣押來往款項、泄漏用戶資料，有的買家提交訂單后無故取消，有的賣家以次充好等現象常常發生。而這些現象成為導致消費者對網上購物心存疑慮的根本原因。
物流管理是保證企業生產經營持續進行的必要條件。企業的生產經營活動，表現為物質資料的流入轉化、流出過程。一旦某一環節不能及時獲取所需物資，企業正常的經營活動秩序將被擾亂。我國電子商務發展的另一大障礙是缺少適應電子商務需求的全國性貨物配送體系。目前我國的物流企業數量雖具有一定規模，但能適應現代電子商務的物流企業仍較少且規模偏小，服務意識和服務質量不盡如意。比如實地調研的蘇州某有限公司主要依靠其內部建立的物流平臺，然而該平臺效率不高，規模偏小，且較為零散。物流狀況與電子商務交易所需的配送服務要求仍存在較大差距。
（四）外貿軟件漏洞較多
從對實地走訪企業相關工作人員中了解到，某公司使用的I9暢想外貿軟件不成熟且不完善。在跟進客戶過程中無法使用客戶名稱查詢客戶跟進記錄，必須使用公司名稱，增加了搜索負擔。此外，有些無用的客戶信息無法刪除，造成系統無用信息冗余，影響客戶的跟進質量。樣品管理不完善，樣品寄出記錄無法錄入，導致實查庫存與系統顯示庫存存在誤差。調研結果顯示，這不僅僅是該公司存在的問題，而是蘇州中小型外貿企業存在的普遍問題。
（五）信息基礎設施薄弱，網絡風險防控措施薄弱
信息基礎設施是制約網絡貿易發展的“瓶頸”，我國在信息基礎設施的投資和建設方面已取得一些成效，網絡架構基本形成，但與國外相比，國內信息基礎設施的投資仍嚴重不足，至今國內尚無一家實際網上銀行，海關、商檢、保險、稅收、運輸等部門實現網絡化的目標還很遙遠。從某種意義上講，我國現階段仍不能進行真正意義上的網絡貿易，而只能做到“在線瀏覽，離線交易”，所以，總體建設仍是初步的，金融電子化和商業電子化的目標還很遙遠。
信息技術的飛速發展與創新為網絡經濟提供了機會與挑戰，使得網絡市場蓬勃發展。網絡方便了交易雙方之間的信息溝通，降低了交易費用，然而網絡交易的信用風險并沒有因此得到改善，特別是網絡交易信用風險的防范和控制相對薄弱，交易雙方的主體和信用狀況難以確定，交易平臺的責任和權利尚未明確，網絡詐騙行為防不勝防，嚴重制約著蘇州中小外貿公司網絡交易市場的發展。
四、促進蘇州中小外貿企業網絡國際貿易發展的對策措施
（一）建立風險防范和規避機制
蘇州中小外貿企業應大力推行風險意識教育，使每位業務人員都充分認識到外貿業務具有極大風險，應努力加以規避；認真做好對貿易伙伴的資信調查。如果沒有周密詳盡的資信調查，不可盲目開展業務，大宗業務更是如此。
（二）完善現代多層次物流配送體系
根據現代物流配送發展趨勢，多層次的物流配送體系應由“物流配送作業系統”、“物流配送信息系統”和“物流配送主體系統”三部分組成。物流配送作業系統是物流配送體系的運行基礎，物流配送信息系統則是物流配送體系得以正常運作的必要條件，物流配送主體系統是物流配送作業系統和信息系統運行的施動者和承擔者，為物流配送體系的發展提供了行為基礎。三者相互協調，共同促進物流配送體系的發展。因而構建和完善多層次的物流配送體系應從這三方面入手，提高物流配送的市場化、網絡化和標準化程度，并加強物流配送的軟硬件建設。
（三）優化外貿軟件，明確客戶定位
外貿軟件是專門面向國內出口型企業的一種管理軟件，一般涵蓋外貿客戶搜集、外貿客戶管理、外貿業務流程管理、辦公自動化管理等幾方面。其中，外貿客戶管理軟件應以客戶關系為核心，以業務管理流轉為主線，充分了解目標客戶群體的使用習慣，如在歐洲，很多專業采購商使用黃頁次數比網絡多，而有些地方則使用B2B商務平臺較搜索引擎多，企業應根據不同地區客戶的習慣來制定不同的網絡營銷方案。此外，在外貿軟件中應及時更新客戶信息，刪除無效用戶并加以歸類，減輕系統負擔；增加語言搜索功能，以方便不同語種的業務人員使用；客戶檔案集中管理，有效防止企業資源流失，方便對客戶進行資信考評，以規避風險；利用多格式、多功能圖片等方式對樣品進行管理，有效控制樣品成交情況及其現存量。
（四）加強網絡國際貿易領域自主知識產權產品研發
中小外貿企業應注重自主知識產權技術研發，聯合各級研究機構和應用開發商，加大科研投入，尤其要加大原始創新的力度，大幅度提高我國擁有專利的數量和質量，并在取得研究成果后，及時申請海內外知識產權。國家和地方政府要加大對電子商務新技術開發成果的獎勵和推廣力度，利用世貿組織實施和管理的多邊協議與協定中允許的保護措施，大力保衛企業貿易，以“與貿易有關的知識產權協議”保護我國的知識產權；加大打假力度，保護企業知識產權。
[參考文獻]
[1]姚焱.電子商務時代，外貿企業的創新性對策研究.企業經濟，2003（4）.
[2]中國互聯網絡信息中心.中國互聯網絡發展狀況統計報告[EB/OL].http：//.cn/201501.
[3]劉電威.我國外貿企業電子商務發展的問題及對策分析[J].中國商貿，2012（6）.
[4]劉昌華.電子商務時代的互聯網營銷[EB/OL].http：///finance/special/jinshubiao/ziliao/detail_2011_04/28/23805_0.shtml.
篇12
一、第三方互聯網支付發展現狀分析
（一）交易規模呈迅速增長態勢，市場集中度高
隨著互聯網技術迅猛發展及上網設備普及，第三方互聯網支付使用率增速快且市場集中度高。據艾瑞咨詢統計數據顯示，第三方互聯網支付交易規模2013- 2015年期間發展迅猛，交易規模從2013年的53729.8億元增長至2015年的118674.5億元，年均增長率高達58.9%，使用率從2014年的46.9%增長到2015的60.5%，全年增長率為36.8%。其中，在第三方互聯網支付市場2015年交易規模中，支付寶占據主導地位，支付市場集中度高。網上購物、電子商務的普及，使支付寶等主流第三方互聯網支付機構占領市場份額大，其他支付市場份額較小。據財經網數據顯示，2015年第三方互聯網支付交易規模市場份額中，支付寶居首，占47.5%，財付通位居第二，占20%，其余銀商、塊錢、匯付天下、易寶、京東、易付、環迅、寶付支付所占份額依次為10.9%、6.9%、5.0%、3.4%、2.0%、1.2%、1.2%和1.1%，與支付寶市場份額存在明顯差距。這說明第三方互聯網支付交易規模迅猛增長且市場集中度高，有效促進了互聯網支付的規范化、規模化發展。
（二）交易結構及支付場景向多元化發展
近年來，第三方支付機構不斷研究從基礎功能向外延伸拓寬服務類型，逐漸成為連接用戶生活各類服務的綜合性平臺，將多元化的金融服務疊加到消費場景之中。據易觀智庫數據顯示，2015年1-3季度，第三方互聯網支付交易規模結構占比中，網絡購物占24.3%、基金占18.9、航空旅行占12.2%、電信繳費占4.4%、電商B2B占6.6%、網絡游戲占2.5%，其他占31.1，交易規模結構明顯趨于多元化。于此相對應，眾多第三方互聯網支付機構大力拓展線上線下渠道，豐富支付場景。以新型金融服務集團拉卡拉為例，拉卡拉采用硬件、軟件相結合模式，以為用戶打造更深層次多元化場景支付方案為目的，研發智能手環的互動娛樂功能，同時還開發了專業的移動互聯網支付App，打開手機藍牙后App會自動與拉卡拉手環連接，進而同步手機與手環的各項數據，自己可以通過App向綁定的手環賬戶充值，刷卡或支付等操作非常方便，其業務類型也由單一的銀行卡收單拓寬為互聯網支付、移動電話支付、數字電視支付、銀行卡收單、預付卡受理。比起攜帶現金、銀行卡，第三方互聯網支付功能使支付行為更加便捷且安全。
（三）第三方互聯網支付進軍海外市場
隨著用戶對海外消費、跨境支付等跨境金融服務的需求逐漸加大，第三方互聯網支付進軍海外市場是必經之路。截止到2015年12月，全國已有28家第三方互聯網支付機構被國家外匯管理局納入跨境外匯支付試點，跨境支付業務已成第三方支付機構的新增長點。隨著跨境支付業務蓬勃發展，阿里、騰訊、百度等第三方互聯網支付巨頭紛紛進入海外市場。2016年4月6日，支付寶決定拓寬領域，宣布了走出亞洲，進軍歐洲市場。2015年12月初，微信支付選擇南非作為擴張海外版圖之舉的首站，且微信支付服務范圍覆蓋20多個國家和地區，支持日元、韓元等9大幣種。與此同時，2016年3月初，百度錢包推出新功能信息“MonicaPay”，進一步拓展跨境支付、海外信用卡等功能，加強與海外銀行的合作。由于第三方互聯網支付機構積極拓展海外市場，2015年跨境網購用戶支付方式中，第三方互聯網支付平臺以71.8%的占比位居第一，遠遠高于第二位、第三位的信用卡支付55.7%及網銀支付52.5%的份額。這意味著第三方互聯網支付向全球化邁進，跨境支付業務發展前景廣闊。
（四）移動支付成為行業熱點
在“互聯網+”模式快速發展及科技推動背景下，4G/WIFI網絡建設逐漸普及、智能手機等移動終端用戶規模增加，中國移動互聯網市場得到高速發展。移動支付因具備及時性、移動性、便捷性等特點，成為第三方互聯網支付的行業熱點。據比達網數據顯示，2015年中國手機網民規模高達6.19億，相比2014年同時期增長11.1%，移動支付應用作為移動互聯網經濟和消費底層，也由此得到了快速增長。例如，京東6.18下單量超過1500萬單，移動端訂單量占比超過60%。阿里巴巴2015年11月11日全天交易額突破912.17億，其中移動端交易額626億元，占比為68%。移動支付占市場份額較大，2015年我國第三方移動支付市場交易總規模9.31萬億元，同比2014年增長57.3%。第三方互聯網支付逐漸向移動支付轉移態勢明顯，基于手機端的移動支付成為各方爭奪的焦點。
二、第三方互聯網支付面臨的風險分析
（一）安全管理不到位引發的客戶信息數據泄露風險
第三方互聯網支付賬戶上儲存大量客戶個人信息數據，第三方互聯網支付機構風險意識薄弱，客戶資金和信息安全機制缺失，安全控制措施不到位，數據庫遭受黑客、病毒等惡意攻擊，導致系統崩潰、用戶賬號信息泄露損失慘重。據南方財富網數據顯示，2015年6月，我國公安機關偵破在廣東、上海、四川等地非法買賣公民個人信息、制作掃描探測軟件的盜竊支付賬戶案件。不法分子通過網絡方式，購買他人提供的支付賬號、密碼信息，進而測試掃號軟件與支付機構支付賬號、密碼是否一致，測試一致后進行盜竊。此次案件，盜竊的支付寶賬戶數量達117個，涉案金額高達8萬左右。同時還在黑客電腦硬盤中發現公民個人信息數據將近40億條，其中1000多萬個個人信息涉及支付寶、京東和Paypal等支付賬戶，賬戶涉及資金近10億元。據艾瑞網數據統計，從2014年到2016年初，人民銀行金融消費權益保護部門受理的第三方網絡支付類投訴，占互聯網金融類投訴的95.06%。可見，信息泄露風險對客戶的資金安全造成的損失不可低估。
（二）缺乏有效監管引發的法律風險
我國關于第三方互聯網支付法律法規滯后，缺乏有效監管機制，導致互聯網支付機構違反法律的行為頻繁，違規風險明顯。從2011年到今年6月，中央銀行總共發放了8批270張支付牌照。2011年5月3日，包括支付寶、財付通、銀聯商務等在內的27家支付機構成為首批獲得支付牌照的第三方支付機構。五年有效期過后，首批支付牌照在2016年5月2日到期，卻仍未收到任何法律及監管規定的續展審查，“無證經營”十多天，充分顯示了我國第三方互聯網支付在監管方面的漏洞。再以阿里巴巴集團投資的快的打車和騰訊公司投資的滴滴打車為例，2014年春節前后為了爭奪市場份額，巨額補貼給用戶和司機，等確定了市場壟斷地位后宣布停止打車補貼優惠政策。并且在2015年2月14日，快的打車和滴滴打車在沒有進行經營者集中申報的情況下，宣布戰略合并，明顯違背了《中華人民共和國反壟斷法》和《國務院關于經營者集中申報標準的規定》的要求，打破了第三方支付市場正常有序運行。由此可知，我國第三方互聯網支付想要持續健康發展，必須完善其相關法律法規。
（三）支付平臺信用問題引發的資金交易風險
第三方互聯網支付交易平臺作為資金流轉中介者，可以從事資金吸儲并形成大量沉淀資金。以支付寶為例，目前，支付寶平均每日支付額超過百億元，考慮進出項資金時間差，支付寶年沉淀資金已經超過300億。隨著第三方互聯網支付機構業務不斷擴展，沉淀資金數量增加，沉淀資金得不到有效管理，信用風險頻發。具體說，由于網上交易和第三方平臺自身交易方式，沉淀資金留滯必然發生。交易規則規定，交易資金在第三方賬戶上存在三天到一周時間，支付平臺資金存在專用賬戶上，若得不到有效監管，將會出現越權使用資金、轉移資金用途、卷款跑路等情況，給第三方支付機構及投資客戶帶來巨大風險。據新華網數據來源，截止2015年12月8日，“e租寶”待收金額約為703.97億元，比半年前激增775%，待收金額過高說明該平臺在資金沉淀及流轉兌付過程中出現問題，形成較大的資金問題，最后發展成卷款747億跑路事件，造成巨大經濟損失。再如，2015年11月第三方支付公司“上海暢購”就因大量挪用客戶備付金、偽造財務賬冊等嚴重違法行為，導致公司資金斷裂、客戶的預付卡淪為廢卡，公司負責人被移送司法。卷款跑路、越權使用資金用途等，在很大程度上制約了第三方互聯網支付可持續發展。
（四）虛擬交易環境引發的網絡欺詐風險
第三方互聯網支付機構未實行嚴格身份審查制度、網絡特有的虛擬跨時空性、隱蔽便捷性，再加上消費者道德問題，洗錢、信用卡無成本套現、參與網絡賭博等網絡欺詐風險嚴重。通過銀行信用卡正規取現額度僅占信用額度的50%，單日利息就0.05%，50天的還款周期。但第三方支付機構推出“零手續費”套現，引發套現風險。在2014年12月1日到2015年1月7日期間，工商銀行發生850多次交易，交易金額高達8.04億元，是涉及信用卡套現風險最多交易筆數和最大交易金額的銀行，帶來了極大利潤損失。以“樂天堂”網絡賭博案為例，在此案件中不法分子通過在快錢公司設立五個虛擬賬戶，支出銀行賬號8萬左右，收付總金額竟高達37億元人民幣。同時，快錢公司的高級管理人員也采取與境外賭博集團勾結手段，幫助境外賭博集團流轉的資金總額達30多億，快錢公司也從中獲利1700多萬元。在虛擬環境下的網絡欺詐風險，嚴重影響了第三番互聯網支付機構的聲譽，限制了其發展。
三、完善第三方互聯網支付的對策建議
（一）強化互聯網安全技術研發，提升消費者權益安全系數
我國第三方互聯網支付機構，應強化安全技術研發，保障消費者權益。第三方支付機構，應利用服務器端等自身優勢，做好安全防范措施，不斷研究對付各類互聯網電信詐騙、黑客攻擊網絡事件的方式。增加研發人員數量及資金比重，改進互聯網支付安全技術，例如，研發并完善“安全系數證書”、“移動令牌”、“SSL協議”等安全系數更高的技術，保證第三方支付交易客戶信息保密性、完整性及可審查性，確保各類數據和客戶信息不外泄，避免非銀行違法機構，利用所破解的信息，損害消費者財產安全及利益。同時，應升級相關軟件、硬件的配套供應。此外，消費者和第三方支付機構，要對雙方安全防范意識，達成高度統一認識，積極遵守平臺用戶的安全使用守則，保持警醒態度。國家政府方面，應盡快出臺統一的互聯網支付安全政策，對數據保護、客戶識別、身份驗證等，重要環節規定國家標準，激勵第三方互聯網支付機構，嚴格按照國家標準行事。
（二）設立大額贖回準備基金，保證沉淀資金順利運營
第三方互聯網支付處理客戶資金規模越來越龐大，涉及到客戶資金的資金沉淀等風險隱患和管理漏洞也日益凸顯，這就要求第三方機構制定支付業務風險控制和資金安全方面的發展策略，確保支付機構資金安全。第三方支付機構，可以建立客戶所屬備付金支付準備制度、客戶備付金險保障基金和保險制度體系來保障資金的安全，且改制度允許第三方支付機構根據機構的規模、管理和運行情況制定沉淀資金支取準備金的提取比例。同時，保險公司甚至是人民銀行可以參照金融機構存款準備金模式，允許機構在不影響正常支付和清算的情況下啟用沉淀資金，并動用上限和加以相關管理機構的批準嚴格限制權限，資金使用必須限定在低風險、高流動性的投資項目上，全方位建立并完善客戶備付金管理制度。除此之外，為了預防流動性風險，第三方互聯網支付機構可以建立專門的防范大額贖回的準備基金。一旦大額贖回發生，可以使用準備基金來減少流動性風險。如果同時發生多起大額贖回事件，還是需要行業統一化的機構來防范此類風險。
（三）完善第三方支付平臺法律法規，加強監管
第三方互聯網支付平臺實行法律化管理，對降低風險有重要意義。我國應明確第三方支付機構屬性問題、法律地位，對其業務進行合理規劃。另外，在防范用戶道德風險方面，必須要重視不法分子欺詐、洗錢和信用卡套現等，應嚴格處理網絡犯罪行為，對其進行有效約束和監管。此外，應完善征信系統。大型第三方互聯網支付機構應推出自己征信系統。比如，支付寶推出基于用戶網上購物行為計算的芝麻信用。但是對于絕大數第三方互聯網支付機構來說，獨自完善征信系統絕非易事。我國還應加強監管力度，完善協調合作機制。《管理辦法》后，我國將第三方互聯網支付機構，歸屬為非金融機構，納入到了央行監管范圍之中。我國應完善各部門協調合作機制，構建以人民銀行為主管部門，信息產業部、銀監會、商務部、公安部等多部門，配合共同監管的體系，人民銀行應做好各方溝通與交流工作，建立多方磋商協調機制，加強對第三方互聯網支付機構的監督力度。應針對第三方互聯網支付機構的市場準入標準、業務范圍、業務流程、安全技術風險、流動性風險、反洗錢風險等各類風險和客戶權益保護、第三方互聯網支付機構市場推出機制制定一套單獨完善的系統性的法律，減少網絡犯罪行為。
（四）加強支付機構內部建設，嚴格做好操控風險控制
我國第三方互聯網支付機構應規范企業內部建設，控制金融創新操作風險。支付機構應通過培訓、實際操作等方式將員工業務專業水平提升上來，還要強化對基層人員的管理方式，提高其各方面的素質。第三方互聯網支付平臺，應杜絕因支付機構內部員工工作上的疏忽及硬件系統錯誤，引發操作風險事故，損害機構或客戶的共同利益利益。還對投資者進行充分的安全教育工作，避免客戶端風險發生。具體來說，應讓消費者熟知支付平臺的操作模式，對可能遇到的問題有一定程度了解。同時，應告知消費者正確的支付機構地址以及標志，讓消費者具備分辨真假的判斷力，進而減少被不法分子欺詐事件發生的頻率。第三方互聯網支付平臺應積極引導客戶對不同的交易產品類設立進行獨立管理，分別設置不同密碼避免出現因一次操作失誤致使所有賬戶資金被盜的現象發生。
（五）采取分類管理方式，提高支付便捷性
第三方互聯網支付機構針對個人支付賬戶未制定統一明確分類標準，各家支付機構都以自身業務情況為依據進行管理，管理方式差別巨大。所以應統一采取分類管理方式，淘汰之前的消費類、綜合類分類方式，采用I類、II類和III類的細分方式，規范第三方互聯網支付機構管理方式。同時，應明確要求個人支付賬戶進行實名驗證，減少不法分子利用管理漏洞借他人身份開立支付賬戶實施犯罪行為。央行還應公布相關規定，加快社保、運營商、航空公司等對外開放客戶身份驗證核實服務的步伐，改變受多個外部渠道限制的局面，以期全面落實分類管理方式。此外，要實施獲得央行認可的有效身份核實方法，提高開立支付賬戶的便捷性。
參考文獻：
[1]劉輝，谷曉斌.第三方互聯網支付發展現狀及監管分析[J].金融科技時代，2014（2）：69-71.
[2]廖愉平.我國互聯網金融發展及其風險監管研究―以P2P平臺、余額寶、第三方支付為例[J].經濟與管理，2015（2）：51-57.
[3]王思藝.我國互聯網平臺上的第三方支付存在問題及對策建議[J].電子商務，2016（4）：56-57.
篇13
（二）國際服裝電子商務的支付現狀
1.移動支付。移動支付主要是通過移動終端完成支付過程，當前中國三大運營商均已建立移動支付公司并獲得央行頒布的支付業務許可證。移動支付主要有兩種模式，一種是以手機刷卡的方式直接完成商品服務支付，也即近場支付。另一種則是以手機發出指令完成支付或轉賬功能，需要借助其他支付工具，為遠程支付。移動支付的優點在于移動性和及時性，移動網點覆蓋比較廣泛，手機的隨身攜帶也十分方便。同時移動運營商可以將移動通信、公交地鐵、銀行等信息整理到手機平臺進行統一管理，構建與之配套的網絡體系，進而使服務更加集成化。2.網上銀行支付。網上銀行支付是銀行以信息網絡提供相應的金融服務，包括支付結算業務。采用網上銀行支付具有快捷方便、無紙化的優點，運用的主要是電子票據、電子資金、電子錢包等。多數網上銀行支付是傳統銀行利用網絡完成的，甚至一些外資銀行在中國也獲得批準開設了網上銀行。但也有完全依賴于網絡的虛擬電子銀行，美國1995年設立的“安全第一網上銀行”，沒有營業網點，便是典型的虛擬銀行。雖然網上銀行支付較為快捷，但對于大額資金的支付仍有相應的限制，主要是為了防范相應的金融風險。這對B2B下的支付有較大影響，而B2B通常占電子商務交易額的90%左右。3.第三方平臺支付。第三方平臺支付主要是由具有一定信譽保障的第三方獨立機構通過與國內外銀行、商家等簽約的形式，建立網上支付交易平臺，在具體交易時，買方先將款項打入第三方的獨立賬戶，在適當條件下，再通過第三方平臺將款項轉至賣方賬戶。其本質上是提供一個中間平臺，建立過渡賬戶完成支付托管行為。由于商家相互之間不會了解對方的賬戶信息，這種支付方式相對較為安全，也能更好地平衡收款人和付款人的風險。在跨國電子商務中，第三方平臺支付更為普遍。截至2014年，中國的銀聯、支付寶、拉卡拉等22家支付平臺獲得了跨境支付業務牌照（方芳，2015），特別是拉卡拉支付有限公司2015年獲得國家外匯管理局正式批復，跨境電子商務外匯支付試點業務范圍在原有基礎上，新增留學教育、酒店住宿、旅游服務和國際展覽四項業務。
國際服裝電子商務支付中存在的問題
（一）安全性需要加強
為了更好地保障其安全性，國際社會中建立了SET、SSL等安全協議。SET是VISA、MASTER與多家科研機構共同制訂的進行在線交易的安全標準。而SSL是網景公司推出的一種安全通信協議，對信用卡和個人信息提供強有力的保護，在國際電子支付中這兩種安全協議應用均較為廣泛，加密技術雖然被普遍使用，但互聯網支付的用戶仍然是需要在公用網絡上注冊、登錄并傳輸其支付指令。因而電子支付仍然易因病毒感染、軟件漏洞而使使用者的資金風險加劇。在跨境支付中，一些病毒和黑馬的干擾更不易被監管，從而使電子支付的安全性受到影響。
（二）資金清算及外匯管理復雜化
一些境外電子商務支付的貨幣具有多樣化的特點。第三方支付平臺一般都提供多幣種多卡種服務，這對買家而言的確十分方便，但增加了賣家資金清算的難度。不同幣種不同卡種的清算周期不盡相同，而境外電子支付所需周期一般更長。買家已經得到貨物或者享受了相關服務，賣家的資金結算卻還在等待之中，必然降低了資金清算和核銷的效率，會加大賣方的經營成本。同時依照中國當前的外匯管理分類的要求，始終沒有完全放開資本項目下的外匯管制，并且人民幣也不是可以完全自由兌換的國際貨幣。為了符合國家外匯管理的要求，在當前的進出口貿易中，貿易主體仍然需要憑借相關票證進行結售匯，然而跨境交易的電商商戶往往缺乏明確的票據，這必然會使得在結匯時困難重重（鄭，2014）。同時中國的跨境第三方支付平臺并沒有貨幣直接兌換的資格，對個人跨國外匯結算中國也有明確的數額限制，這對跨境電子支付而言是較為不利的因素。
（三）容易滋生違法犯罪行為
各國關于跨境支付的法律規則和監管體系并不相同，在支付過程中究竟適用哪個國家的監管規則和法律制度仍然比較模糊。許多國家之間缺乏信息共享和監管合作，電子商務又是以虛擬形式完成，監管部門在對其進行監管時很難及時對其交易的真實性和支付資金的合法性進行審核。中國雖然一再強調網上經營商和消費者應該在公共網絡支付平臺進行明確的身份信息登記，但是目前中國對這種身份信息登記缺乏有效的強制信息核實機制，這必將使國家對平臺支付主體的真實信息難以監控。特別是第三方平臺支付的情形下，第三方平臺從事資金吸存后很容易形成大量的資金沉淀（李莉莎，2012）。第三方平臺雖然已經獲得國家許可，但其畢竟不是銀行，在管理上存在很大的風險隱患，極易成為不法分子的工具。
國際服裝電子商務支付相關法律
（一）國內立法
電子商務在中國起步較晚，中國關于電子支付的法律也處于初步建設階段。中國人民銀行在2005年了《電子支付指引（第一號）》對電子支付進行了初步的規范。同年中國的《電子簽名法》開始實施，明確了電子支付中的信息安全保障措施。2010年中國人民銀行先后出臺了《非金融機構支付服務管理辦法》、《非金融機構支付服務管理辦法實施細則》，明確地將第三方電子支付納入了法律調整的范圍。另外，中國人民銀行還了《網上支付跨行清算系統業務處理辦法（試行）》、《網上支付跨行清算系統數字證書管理辦法（試行）》、《網上支付跨行清算系統運行管理辦法（試行）》。海關總署則了《海關總署關于海關稅費電子支付業務有關事項的公告》、《海關稅費電子支付業務操作規范》。商務部則了《關于利用電子商務平臺開展對外貿易的若干意見》、《第三方商務交易平臺服務規范》等。總體而言，這些法律文件主體分散，立法層次較低。這必然導致文件之間的沖突，甚至引發監管部門職責不明的狀況。監管職責不明確，支付平臺的權利義務不明晰，都會加大電子支付的風險，成為跨境電子商務發展的阻力。
（二）國外立法
在國外立法方面，美國法和歐盟法都比較典型。世界上第一部關于電子支付的法律是1978年美國制定的《電子資金劃撥法》，主要對電子支付主體的責任、權利和義務進行了框架性的構建。為了輔助該法的實施，聯邦儲備系統理事會制定了聯邦E條例，以細化規則。此外美國的《美國統一商法典》也對非自然人的大額資金劃撥進行了規范，并對風險責任承擔做出了規定。歐盟的電子支付立法主要包括1997年歐盟委員會的關于電子支付方式的指令建議，1998年歐盟委員會的兩個關于發行電子貨幣的指令。2009年歐洲議會和理事會通過了《2009/110/EC指令》，對第三方平臺支付的市場準入和審慎監管做出了規定（楊松等，2013）。一些國際組織也對電子支付了相關文件，巴塞爾委員會了《電子貨幣安全報告》、《電子銀行風險管理原則》、《跨境電子銀行活動監管》等。聯合國國際貿易法委員會了《國際貸記劃撥示范法》，WTO的《服務貿易總協定》中也有關于電子支付的相關法律制度。
完善我國電子支付的法律建議
（一）完善電子支付的相關法律法規
1.建立專門的電子支付法。中國可以在借鑒國外立法的基礎上建立本國的《電子資金劃撥法》。國外立法非常強調電子支付的安全保障，而安全保障離不開有效的監管和責任的明確。目前電子支付的手段較為多樣化，每種支付手段的技術、程序和要求并不相同，因此在監管時應該首先對電子支付的方式進行明確的定義、分類，然后結合每類電子支付手段的特點進行分類監管，其監管將更有針對性，效果更為明顯。同時應該明確各監管部門的職責分工，建立以中國人民銀行為監管中心，銀監會、商務部、工業和信息化部輔助的協調監管體系。此外對支付主體的權利、義務和責任也應該進一步明確。主要應該從支付主體的市場準入、日常運營、危機處置、市場推出等方面建立全面規則，以內部自律結合外部監管的方式達到完善支付平臺風險防控機制的目標。2.完善關聯法律法規。中國還應進一步完善與電子支付相關聯的法律。例如當前的《反洗錢法》在打擊洗錢時主要考慮的是加強對金融機構的監管，對于網絡支付平臺這種非金融機構則缺乏細致的管理規定。應該以立法的形式明確非金融機構的反洗錢義務，同時還應注意配套修改《刑法》等法律法規，以構建一套完整的反洗錢法律體系。此外《外匯管理法》、《證據法》、《公司法》等也應該進行針對性修改和完善。3.強化技術監管和完善信息保護。中國的信息技術相對落后，在電子支付的很多技術標準領域仍無法統一，這也同時導致我國的技術監管相對滯后。因此中國應該強化支付服務機構的技術管理，引進國外先進的管理技術。在電子支付中對符合條件的交易客戶應該進行必要的身份信息核準，對支付客戶在網上支付中的電子數據的安全保護也應該不斷升級，網絡平臺和監管部門均應配備先進的安全措施，特別是監管部門應該加強管理。中國的網絡運營商應該不斷提升網絡的安全等級，防止網絡黑客攻擊導致數據外泄。根據以往的案件來看，支付業務的連續性和安全性同樣重要，支付平臺在建立應急機制和預警機制的同時還應積極進行數據備份，以保證交易的連續性。
