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風險回避是建設工程建設項目投資風險應對的一個重要措施。在實際建設工程建設項目中，經判斷，該建設工程建設項目投資具有較大發生概率的風險時，建設工程建設項目投資商就可以采取風險回避的方法使自己免遭風險損失。在回避風險時，應注意下列幾方面問題：
1、當風險發生概率比較高、后果比較嚴重，并對風險的認識比較充分時，采用回避風險方法會獲得良好效果。
2、不是所有的風險都能采取回避方法，例如自然災害、自然死亡等是不可回避的。
3、回避了一種風險還有可能會產生新的風險。例如采用優質原材料代替劣質材料可避免質量風險，但同時有可能產生成本風險。
二、工程建設項目風險轉移（分擔風險）
建設工程建設項目投資風險轉移在投資風險應對中占有重要地位，通過投資風險轉移，投資風險并沒有減少，但是風險承擔者發生了變化。實行轉移風險的策略要遵循兩個原則：必須讓承擔風險者得到相應的報答，如保險費；對于各個具體風險，誰最有能力管理就讓誰分擔。
采用這種應對策略所付出的代價大小取決于項目風險大小。當項目的資源有限不能實行減輕風險和預防風險策略，或風險發生頻率不高，而潛在的損失或損害很大時，就可采用此應對措施。轉移風險只是將管理風險的責任轉移給另一方，它不能消除風險。在財務風險應對中，轉移風險責任是最為有效的方法。
三、工程建設項目風險減輕
相對于風險回避而言，風險減輕措施是一種積極的風險處理手段，它是指投資主體對不愿放棄也不愿轉移的風險，通過降低其損失發生的可能性，設法將某一負面風險事件的概率或其后果降低到一種可以承受的限度[1]。在減輕風險過程中，可以根據不同的風險采取不同的策略：
1、對于已知風險，項目團隊可以在很大程度上加以控制，可以減少動用項目現有資源使風險減少。如通過壓縮關鍵活動的時間來減輕項目的進度滯后的風險。
2、對于可預測風險，可以采取迂回策略，將每個風險都減少到項目利益相關者可以接受的水平上。例如政府投資的公共工程，在項目實施過程中削減項目預算的風險。
3、對于不可預測風險，要盡量使之轉化為可預側風險或已知風險，.然后加以控制和處理。在對項目實施減輕策略時，最好將項目多種風險中的每一個風險都減輕到可接受水平。具體風險都減輕了，則投資項目整體失敗的概率就會減少，而成功的概率就會增加。實施減輕策略時，應設法將已識別的那些可預測或不可預測的風險變成已知風險。這樣，項目管理班子就可以對風險進行控制，動用項目的資源來減輕風險。
四、工程建設項目風險自留（自留風險）
建設工程建設項目投資風險自留也是建設工程建設項目投資風險應對的一種常用措施。接受風險是指項目班子可以把風險事件的不利后果自愿接受下來自己承擔風險導致的所有后果。接受風險有主動和被動之分：
1、主動接受是指當風險實際發生時，馬上啟動執行在項目風險管理規劃已經準備好的相應的風險應急計劃；
2、被動接受風險是指在風險事件造成的損失數額不大，不影響項目大局時，項目班子將損失接受下來，列為項目的一種費用，當采取其他風險規避方法的費用超過風險事件造成的損失數額時，可采取自留接受風險方法[3]。
五、工程建設項目風險分散
在建設工程建設項目投資風險應對中，有時還會用到投資風險分散策略。風險分散介于風險自留和風險轉移之間，屬于風險轉移的策略范圍[2]。風險分散指風險承受主體的多元化，將本來由一個主體承擔的風險分成幾個主體同時承擔，達到降低風險損失的目的。當然，風險利潤也隨之分散。例如，一個投資項目需要資金，可以由某個投資商投資。風險分散則要求由若干個投資商聯合投資，組成合資企業。一方面。一旦合資企業遭到損失，由大家共同承擔，所受損失也能承受得起；另一方面，由于實行董事會決策，集合了大家的智慧，企業決策失誤降低，經營風險也隨之下降，起到了分散風險的目的。
在建設工程建設項目實踐中，風險應對的各種策略都是組合使用的，一部分風險較大的項目，可能一開始就被回避；另一些被業主、承包商所接受的項目中，分散、自留、保險、合同轉移、風險減輕等策略，都應隨時間、環境、條件的不同，分別采取不同的策略。
參考文獻
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在實務中，通常對具有長期性和復雜性的重大投資建設項目進行跟蹤審計，審計過程可能跨越幾個年度，難以簡單地將審計過程劃分為計劃、實施和報告三個階段。為提高實務中的操作性，可將建設項目風險導向審計概括為風險分析、風險管理協調和重點事項審計等三個審計基本程序，對于風險分析和風險管理協調兩個程序也可通過管理審計或內部控制審計完成。
（一）風險分析
風險分析是對風險的識別、評估和確認過程，是風險導向審計模式的核心工作，并貫穿整個審計過程。風險分析包括：1．風險識別。風險識別是對潛在的所有主要風險加以判斷和識別的過程，重點要關注內、外部風險是否獲得充分、適當的確認。在審計方法上，為防止重要風險點的遺漏，可以依據風險管理整體控制框架，綜合采取觀察、檢查、詢問、測試、案例剖析和流程分析等方法確定工程建設中主要風險事項或過程清單，如表1所示。2．風險來源分析。分析風險來源要剖析風險內、外部環境的影響因素，尋找風險產生根源，確認風險的歸屬。主要運用SWOT、PEST等綜合分析方法，調查行業監管情況、競爭狀況和習慣做法等外部影響因素，分析內部控制制度、業務流程和組織文化等內部影響因素。3．重要性分析。對已識別風險就其影響程度和發生概率等方面進行評估，確定風險級別。重要性分析要定性和定量相結合，主要運用A—FA綜合分析、風險度計算和魚刺圖等分析方法。重點要加強對工程建設領域突出的舞弊、決策失誤和資料不完整等風險的分析。通過風險分析，形成風險分析報告，為加強風險管理提供依據。
（二）風險管理過程協調
根據風險分析結果，協助制定和落實風險管理措施，并對實際管理情況做出評價，預警和改善剩余的重要風險。主要包括：1．制定和落實風險應對措施。對已識別風險制定相應的管理措施，按風險歸屬在組織層面進行分配。風險應對措施包括控制、轉移、規避和接受等。最重要的措施是內部控制，即通過建立健全內部控制制度，完善業務控制流程來防范風險。在必要時，內部審計可以協助基建管理部門建立風險管理框架。2．開展風險應對措施適當性和有效性測試。運用突擊抽查、針對性測試等方法，判斷風險影響因素是否真實存在，檢查基建管理部門、施工單位采取的風險控制措施是否適合建設項目管理的特點，實際效果和效益如何，評估剩余風險水平是否在可接受范圍，及時反映風險事項的最新情況。比如，突擊檢查本單位的工程現場代表和監理人員是否在崗并按要求履行職責；進度款支付是否與實際工程進展和合同約定一致等。風險管理協調過程可采用“風險應對措施及其效果表”反映（以“工程重大變更”事項為例）。如表2所示。
（三）重點事項審計
根據審計風險模型：審計風險（AR）＝固有風險（IR）×控制風險（CR）×檢查風險（DR），當基建項目的控制環境和風險控制措施不能有效保證風險在合理水平時，為減小審計風險，應相應擴大審計的檢查范圍，審計事項涵蓋決策、設計、招投標、變更和決算等各個重要環節。反之，當內部控制制度健全、合理、有效，風險應對措施對舞弊行為等重要風險起到了較好的防控作用時，審計力量應集中于其中的幾個關鍵環節和重大問題，以提高審計效率，節約審計成本。即便與項目建設相關的內外部團體和人員實行了良好的風險管理，控制風險處于較低水平，也應安排對造價、質量和進度有重大影響的關鍵事項進行審計，以對整個管理過程進行持續的監督。重點事項審計的范圍和先后次序主要依據風險管理結果確定。從近幾年工程領域暴露出來的問題和風險看，風險的內部來源因素可以粗略地歸納為兩個方面：一是非制度化管理。工程建設是建設單位階段性任務，管理基礎薄弱，重視程度不夠，表現為專業技術人員配備少，制度供給不足、制度內部認同程度差，常常出現無章可循、有章不循的現象。二是博弈能力不對稱。如果將整個工程建設過程看作是以建設單位和施工單位為主的兩個利益主體的博弈過程，建設單位在信息、專業技術水平等方面并不占優勢。1．工程量清單審計。工程量清單是工程造價控制的核心依據，其準確、完整程度也影響工程招投標的成敗。同時，工程量清單的編制過程也是對設計質量的檢驗過程和進一步完善設計的促進過程。另外，對工程量清單審計還是防范清單編制單位和投標單位串通舞弊的有效途徑。在實踐中，采用工程量清單編制“雙軌制”模式（即基建管理部門和審計部門分別負責編制一份清單，反復核對、調整確定最終工程量清單），效果良好。2．合同審核。通過有限信息招標選定施工單位，類似于單次博弈，一旦確定了施工單位，沒有重大情況不會也不能重新選擇，施工單位在施工過程中具有排他性，沒有了競爭。建設合同成為制約施工單位并警示其舞弊行為的最主要依據，因此合同的審核極其重要。簽訂前，要審查合同的合理性和完整性，核對施工內容、工程總造價、施工期限和工程質量等是否與標書一致，檢查質量保證、工期保證等承諾是否在合同中得到充分體現。尤其是要重點檢查違約條款的合理性、充分性和可操作性，預防施工過程中的舞弊行為。在執行過程中，重點檢查合同遵守、違約處罰情況，如有變更，要檢查變更合理性以及是否與原合同協調一致。3．決算審計。決算審計是對工程建設項目的最后審查，重點要在工程結算審計的基礎上，審核包括工程前期規劃費、勘察費、設計費、招標費、監理費、配套工程費等項目全部投資情況，評價目標完成情況，要對項目建設的全過程和實施的全部審計程度進行回顧和總結，做出總體評價，為今后項目的管理提供借鑒和警示。
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一、風險管理的主要內容
風險管理含以下幾個方面內容：一是對風險因素的排查，即針對目標實現過程中可能出現的風險類型、風險性質進行羅列。例如工程項目中不合格材料、不規范施工、不盡職的人等都是風險因素。二是對風險事件的評估，如具備風險因素，可能導致怎樣的風險事件。三是對風險損失的估計。風險損失分為直接損失與間接損失，直接損失指人身或財產的損失，而間接損失則可能是商業信譽、品牌形象等無形資產的損失。四是基于上述認識的決策，在意識到目標實現過程中的風險后，采取何種措施避免或減少風險帶來的損失，這是風險管理的核心。五是風險管理措施實施的有效性，這是風險管理的重點，也是風險管理成效的決定性因素。
二、配電網建設項目的風險識別
1.項目規劃前期階段風險識別
配電網建設項目的前期工作主要包括配網項目規劃管理、可行性研究管理、走廊與用地報批管理、配網計劃下達、調整、新增等工作流程。這些工作流程存在的風險大致如下：配網項目規劃管理：規劃深度不夠；規劃未能根據實際滾動調整。可行性研究管理：可行性研究深度不夠；可行性研究內容不全面；未能發現障礙。走廊與用地報批：未能及時規范開展報批手續；報批手續因政策原因受阻。配網計劃編制及下達：計劃編制不合理；計劃下達內容不全面。配網計劃調整和新增：未經過規范審批手續進行調整；未批先建。
2.項目實施階段風險識別
項目實施階段主要涉及項目招標、合同簽訂、項目設計、項目施工、項目物資管理及項目財務管理六大方面內容。下文將對配電網建設項目實施階段的風險解讀如下：招投標管理：招投標不合法合規；設計、施工、監理、物資中標方資質、信用、履約能力存在問題。合同管理：招投標不合法合規；合同簽訂不及時；合同存在締約過失的情況；合同審批不規范。項目設計管理：設計深度不夠；未按規范開展設計變更；設計變更簽證不規范。項目物資管理：物資申請和供應不及時；缺乏應急物資；物資質量有問題；物資回收有問題。財務過程管理：超支；未按約定支付款項。施工與監理：施工安全問題；施工工藝及標準問題；施工進度問題；整體配合問題。
3.項目投產投運階段風險識別
配電網建設項目投產投運階段主要包含項目驗收、工程結算、項目投運三大塊管理內容，如下：項目驗收管理：材料與設備檢驗、試驗不合格；驗收不規范；驗收問題整改不到位；驗收人員貪污受賄或瀆職。工程結算管理：造價審核不規范；集中結算；設備資產清查轉資不及時；項目超支。投產管理：項目檔案未及時歸檔；項目資產及后期運維責任不明確。
三、配電網建設項目風險的應對思路
1.建立矩陣型風險管理組織體系，形成全面風險管理常態機制
包括制定和完善風險管理相關規章制度、管理手冊；組織全面風險管理信息系統日常維護與應用；并將風險管理納入日常崗位職責中，把風險管理工作成效納入個人績效考核與個人發展評價，由全面風險管理委員會予以評定，以督促、激勵其主動作為，充分履行風險管理職責。
2.完善配電網制度標準體系，落實風險問題有效閉環管理
從專業操作規范、內部控制措施、風險管理標準、風險預警管理辦法4各方面入手，完善配電網建設項目涉及的各個專業的專項制度與技術標準。建立風險信息庫、風險案例庫、風險預警指標體系、內部控制手冊、內部控制評價手冊5個方面的風險管理成果管理評價工具。
3.搭建配電網風險管理模型，輔助風險管理評價與決策
以業務流程為紐帶，以管理制度為依據，以信息技術為支撐，搭建配電網風險管理模型，實現配電網建設項目風險識別、風險評估、風險成本效益分析及風險對策的在線評價與監控。
4.編制配網建設項目風險管控操作手冊，實現風險管控有效落地
配網建設項目操作手冊以業務流程為線索，通過對每一項具體業務的分析，識別該業務中的風險點，通過對風險進一步分析，找出或設計應對風險的控制措施。配網建設項目管理人員可以根據操作手冊，比照發現當前項目環節的風險情況，了解到應對風險的可行性方案，也可以通過操作手冊及時發現自身風險管理上的不足，為風險管控措施有效落地奠定基礎。
5.利用風險控制信息化工作平臺實現配網風險動態實時監控
風險監控是風險動態管理的必要手段。對配網建設項目實施有效的風險監控也是配網建設項目風險管理的重點。利用現有ERP、GPMS、GIS等現有的管理信息平臺，采集風險管理關鍵信息，并利用tableau數據分析軟件實現信息分析、傳遞、披露、知識共享，實現配網建設項目風險動態管理。四、結語電力工業是保證中國經濟發展的基礎，經濟發展的同時也加大了電力建設。在電力建設中配電網建設比重加大，因此在電力市場改革背景下分析配電網建設項目的安全風險，構建配電網建設項目風險評價指標體系及風險綜合評價模型，有利于進一步消除項目建設中的風險因素，保證建設項目的安全性，為國家發展提供保障。
作者:張穎 單位:國網福建省電力有限公司福州供電公司
參考文獻:
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一、建設項目風險
建設項目實施過程中存在較多風險，做好風險分析，有助于為提供有效的控制措施提供依據。研究發現，建設項目存在的風險包括：技術風險、組織風險、項目管理風險等。
（一）技術風險
所謂技術風險指建設項目實施過程中，采用的施工工藝、運用的施工技術等存在的風險，主要體現在：未嚴格按照施工工藝進行施工，尤其在施工參數的控制上不夠準確，不僅影響施工質量，而且增加安全事故發生機率。同時，施工隊伍專業水平參差不齊，專業水平差，施工隨意性大等無形中增加風險發生機率。
（二）組織風險
組織風險指對建設項目把握不準，進行施工組織時未充分考慮各環節存在的風險，不能充分利用可利用資源，導致人、設備等安排不合理，不僅影響施工工作的高效開展，而且無疑中增加施工成本開支等。部分建設項目因組織不合理，導致項目資金不能及時撥付到位，導致建設項目停滯，甚至承擔法律責任。
（三）項目管理風險
建設項目施工涉及工種及機械設備較多，需加強管理，統一調度與指揮，才能保證施工工作有條不紊的開展。但如項目管理不善容易導致風險的發生。如不注重施工人員崗前檢查，防護措施不到位會增加墜落風險；不注重施工監督管理，施工質量、施工進度無法保證，承擔一定的責任風險等。總之，項目管理貫穿到整個施工環節，稍有不慎容易導致風險發生，影響建設項目的如期推進。
二、建設項目風險控制措施
（一）做好風險識別分析
建設項目施工難度大，風險因素多，只有做好風險的識別分析，并準確評估發生機率高的風險，而后采取針對性控制措施，才能有效預防風險。因此，建設項目實施過程中應注重做好以下工作：一方面，認真分析建設項目施工圖紙，掌握施工的重點及難點，明確不同施工環節所用的施工工藝以及重要技術參數，尤其注重從施工人員、施工機械、施工材料等較多分析施工中可能出現的風險，并詳細記錄風險內容。另一方面，結合建設項目實際、風險發生機率以及風險造成的嚴重程度，運用綜合評價法、層次分析法等，對風險加以評估、排序，將重點放在發生可能性高、造成損失嚴重的風險的控制上。另外，針對不同風險制定詳細的風險規避方法。例如，針對一些自身無法承擔的風險，可選擇與保險等單位合作，實現風險的轉移，降低風險造成的損失等，為建設項目開展中風險的控制提供依據。
（二）進行科學施工部署
實踐表明，結合建設項目實際進行科學的施工部署，有助于合理調配施工資源，提高施工質量，降低風險的發生。因此，建設項目實施中應注重施工的科學部署，確保以下內容的認真落實：首先，根據簽訂的建設項目施工合同，構建科學的施工組織，尤其應指派經驗豐富、綜合能力較強的人員為項目經理，負責整個建設項目的施工工作。其次，制定明確的施工工作計劃，合理協調施工材料、施工機械進場順序等問題，尤其根據不同階段的風險，制定合理的應急預案，并注重應急預案的演練，以提高風險反映能力。最后，明確不同施工環節負責人職責，必要情況下施行責任制，誰出問題誰負責，杜絕出現風險相互推諉現象的出現。
（三）提高項目管理水平
提高項目管理水平，有助于及時發現建設項目實施中存在的風險，短時間內采取有效措施加以處理，避免風險的進一步蔓延。建設項目實施中可采取以下策略，實現項目管理水平的提升：首先，施工培訓。建設項目實施前組織相關負責人開展施工培訓活動，講解施工風險知識，提高其對風險的識別及應對能力。同時，做好施工人員技術交底工作，講解風險控制的重要性，施工期間加強自律，嚴格依據施工工藝要求施工。其次，完善制度。建設項目實施期間注重完善上崗制度、監督制度、獎罰制度，約束施工人員不良行為的同時，調動施工積極性與主動性，減少違規、違章操作，有效預防風險的出現。最后，加強監督。建設項目實施中加強監督，尤其針對重點環節的施工，技術人員應在現場給予指導，及時指出施工存在的問題，提高施工質量的同時，減少施工風險的發生。
綜上所述，建設項目實施中，為避免風險發生，為施工工作的順利、高效完成奠定基礎，應明確施工期間可能出現的風險，并做好風險識別分析工作，尤其針對可能造成嚴重后果的風險應制定應急預案。同時，加強建設項目整個實施中的規劃，提高項目實施中的監督管理，及時發現潛在風險，采取針對性措施將其消滅在萌芽狀態，為建設項目目標的實現創造安全環境。
參考文獻：
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高校校區建設投資巨大，雖有國家、地方共同支持，但是財政撥款確是杯水車薪，我國對教育事業的投入從世界范圍看并不高，2000年財政對教育撥款占GDP的2.4%，2008年為3.47%，2012年為4%，遠低于發展中國家平均水平[1]。財務狀況既是高校校區建設中的關鍵問題，還易于轉化為其他風險（如工期風險），如果財務狀況良好，項目容易完工。（1）政策風險。大多數高校屬于全日制公辦院校，省市財政每年劃撥的款項，基本足夠支付高校日常開支。目前，我國在大力鼓勵高等職業教育發展，政府頒布一系列優惠政策，如實行利息貼息、追加財政撥款，開辟“綠色通道”，降低風險。從2007年開始，我省高校招生指標受省教育廳統一管控分配，所以招生名額受到限制，因此，在影響財務風險的諸多因素中，招生政策的變化也是其中一個重要因素。高校在擴建時，往往需要征用土地，在市政府的協調下，與各方斡旋談判協調，完成選址、原居民拆遷等繁瑣工作，應盡快完成項目選址、規劃設計方案，減少風險。（2）創收風險。高校基本支出和項目支出每年幾千萬至上億不等，加上校區建設動輒上千萬的項目，自行創收每年要達到一定水平才不會導致財務危機。創收主要來源于學生學雜費，因此，足夠的生源是創收風險的關鍵。從辦學層次這一視角來分析可以得知，各高校的辦學活動主要涉及了如下幾個層次，例如中職、高職院校、成人專科、本科院校，又或者是自考、短期培訓等。有統計顯示，在2008年至2010年間，在全國范圍內各高校的生源實現最大峰值，但是，隨后又呈現出逐年遞減的發展態勢。根據當前階段的實際情況來看，高校在專業的設置上，應充分考量和結合當前的市場需求，因此要優化專業設置，提升教學質量，完善學校軟硬件設施，符合省教育廳的招生條件，才能擴大生源指標。當然，也要加強市場調研，研究風險，實事求是，量力而行，既要擴大校區建設，也要保證生源穩中有升。同時學校要積極拓展辦學空間，在市政府的指導、協調下，發展職教集團，聯辦“五年專”，與企業聯合舉辦“訂單班”、“定向班”、“函授班”及各種培訓班，擺脫招生困境，推進多元化辦學開辟了新的路徑。（3）融資風險。高校校區建設投資，除政府投入一部分，大多以學費和銀行貸款等籌資方式籌集資金。據專家分析，貸款金額控制年收入的1~1.5倍是安全的，否則將導致金融風險[2]。目前，高校運營具有的穩定性和增長性優勢，促使銀行以主動的態度與高校合作，最大程度滿足高校貸款的要求；財政部門為高校提供的貼息政策，一定程度上促成了高校債務融資的完成。當然，如果高校建設過分依賴銀行貸款，一旦國家緊縮貨幣政策，銀行降低貸款規模，或停止發放新貸款，那么資金鏈斷裂，影響著高校建設和發展。（4）財務管理風險。控制財務風險的最有效方法是嚴格財務管理。必須嚴守會計制度，加強內部控制、內部審計，嚴格執行國家有關法律、法規。依據省市財政局要求，每年定期公布上年的預決算說明，公開、透明，依法治校。
1．2建設項目質量風險
工程建設的關鍵是質量安全，一旦項目質量不合格，不但影響工程進度，而且還會造成資源浪費、重復建設。高校校區建設工程質量風險主要集中在建筑材料和施工水平不達標，致使工程竣工期內不能竣工驗收。如有些教學樓樓板出現裂縫，滲水，導致教室下部的水泥漆吊頂脫落，需要定期保養，這是由于質量控制不好，施工沒有做好防水措施。項目在建設過程中，或多或少都會存在一定程度的質量風險，而對大部分的高校來講，由于缺乏自己的建筑公司，工程都對外招標，第三方只要沒有重大的安全事故，都會想方設法去實現利益最大化，導致質量風險。（1）客觀因素。①自然因素，如火災、泥石流等。②在開展前期工作過程中，缺乏詳細的調研和勘察。例如，未能對項目地址的地質條件展開詳細的勘察活動，這樣一來，倘若在施工后才發現，增加工程質量風險。③資金發放沒有及時到位，施工人員偷工減料，使用假冒偽劣材料；承包方如果不及時發放薪酬或隨意剝削工人，勢必會影響工人的積極性，導致他們出現怠工現象，從而給工程質量帶來風險隱患。（2）主觀因素。通常是人為因素①技術原因：競標時沒有技術資質或技術資質弄虛作假；又或者是承包方缺乏專業的技術工作者，或相關技術工作人員在開展工作過程中不夠認真，做事草率等。②相關工作人員的權責未明確界定和分配，缺乏有效的協調能力和團隊精神，遇到問題，相互推脫，影響工程質量。③項目監理人員或應付了事或與承包商狼狽為奸，任由承包商偷工減料，以次充好。
1．3建設項目工期風險
校區建設工期較緊，大多都要求在9月之前竣工結算，以便新生入住使用，當然過渡追求工期進度，也將影響工程質量。（1）項目規劃方面。前期調研不透徹，反復修改設計方案，耽誤工期；工期沒有全面估計，未注意雨季帶來的影響；過分追求進度，影響工期。（2）項目經理方面。良好的管理水平和對項目的熟悉了解是優秀項目經理的必備條件，二者相輔相成，缺一不可。倘若項目經理具備良好的協調能力，能夠對各相關部門和承包商之間實現有效的協調，那么，必然會使工作達到事半功倍的效果[3]。同時，項目經理善于利用高層授予的權限，如獎懲權，用合同約束工期，實時監督承包商如期完工。（3）承包商方面。一旦承包商承接項目后，發現其施工水平有限，方案不合理、措施不當、組織散漫，必將耽誤工期。
1．4建設項目安全與法律的風險
安全是最大的利益，所以，在項目執行期間，人身和財產安全是生命線。有的建筑材料以次充好、假冒偽劣，有可能出現安全事故；施工方安全意識不強，不按規章操作，導致安全事故，如設置圍欄時沒按要求設置[4]。校區建設項目法律風險，主要集中在合同上，責任界定不清，需要用完整合同來相互制約。這些合同的簽訂，既要保證學院的利益，也不能與國家法律法規相抵觸，若出現問題，雙方無法協商，則訴諸法庭，形成法律風險。
2高校校區建設項目風險防范與對策
風險管理的關鍵是風險防范，其成敗的關鍵在于防范措施。要針對其風險因素，分析成因，制定科學的風險防范策略。
2．1建設項目財務風險防范
校區建設的堅實基礎是高校財務管理。校區項目在運行過程中，倘若出現資金鏈的缺失，勢必會影響工程的進展，導致工程出現停工甚至作廢，這樣必然會造成嚴重的后果。因此，校區的建設，通常需要建立在雄厚的資金基礎上。故而，高校一定要實現開源節流，爭取上級財政、當地政府的支持；在保證正常教學規模穩步擴大的同時，大力發展當地的成人教育和中職教育，走與高校聯合辦學之路，擴大財源，不斷挖掘資源優勢，為企業輸送人才、技術服務，與企業聯合辦學。在校區建設過程中，要充分發揮財務管理的作用，加強校區建設規劃費用預算，按照規定的程序和方法，預先估算每個項目支出，嚴格把控施工期間的成本、人工核算，制訂招投標方案。同時充分發揮風險決策的作用，有效的實施風險管理。高校校區在建設過程中，為有效的轉移風險，可以采用項目融資來實現這一目的，在最近幾年間的實踐經驗中，這一觀點就已得到有效證明，但要特別注意以下兩個問題。（1）貸款規模及管理。高校務必全面認識到貸款利息支出造成的負面影響，全面實施效益第一的理念，基于這一觀點，高校應該重視內部潛力的提升，在融資方式的選取中，而非將貸款作為重點，應對自身的各類資源實施有效整合，對資金展開合理的調度和使用，盡可能的減低貸款所占的比重，從而不斷縮減高校成本。（2）融資方式與風險管理。目前，在項目融資手段的選擇中，主要存在如下兩種常見模式，一是BOT（建設—經營—轉讓），二是TOT（轉讓—經營—轉讓）。通過融資商投資建設某一項目，經營一段時間后，歸還經營權，這是一種雙贏模式，可根據學校營運情況進行選擇[5]。PPP（Public-PrivatePartnerships，公共政府部門與私營企業合作模式），是以政府參與全過程經營的特點受到國內外廣泛關注，這一模式被普遍應用于高校校區建設中，是降低新校區建設風險的有效途徑，是一種行之有效的方法。當前，學院面臨一定程度的資金壓力，基于這一現狀，在合理范圍內，可以通過融資來進行緩解。但值得注意的是，貸款比重并非愈多愈好，否則，高校自有資金的使用和效果就會受到一定限制，如此，必將影響教職工合法權益的實現，進而給高校整體教學質量帶來一定的損害。
2．2建設項目質量風險防范
項目建設的關鍵是項目質量問題，其首要任務是規避質量風險，這是因為質量風險會造成一系列其他風險的產生（例如重復建設風險、安全風險等），嚴重時，甚至會對項目的整個工期產生影響，因此，應該高度重視，小處著眼，防微杜漸，應從小事做起，重視對物資采購、施工各環節的監控，在項目完工之后，還應該重視對現場清理的監控，避免出現質量問題。（1）建立全面質量管理體制。伴隨著質量檢驗和統計質量管理發展起來的全面質量管理體系，是把事后檢驗變成以預防和改進為主，其最顯著的特點是把諸多影響因素查出來，進行科學管理，雖然是針對施工企業，但是高校可以參考。因此，質量管理人員應具有專業技術基礎、工作踏實、有大局觀念，這樣才能保證材料的質量、施工質量。（2）以合同形式保證工程質量。無論是在招標政策的制定過程中，還是在合同的簽署過程中，項目管理者均應該重點關注，根據國家相關質量標準，在合同中進行明確界定，以此來約束承包商的行為，迫使他們確保項目質量。與此同時，還應該明確界定違約責任，并將其納入合同。一分為二來看，第一，當由于受到質量問題，而使得院方受到嚴重的人員或財產損害時，院方通常會借助合同的法律效率來維護自身的權益，從而確保自身不會遭受嚴重的損害，除非在招標過程中未進行嚴格審查，亦或者是對方不能承擔相應的理賠。一旦發生，院方遭受的無形損失還是巨大的，如建筑物倒塌，就需要重建，這樣就會造成工期延長。因此，即使簽署了有效的質量合同，院方也不應該放松警惕，應該充分發揮合同的法律效力，借助這一效力，對承包商實施監督，使其能夠按照合同約定進行施工，而不是在出現違約行為之后，再去追究各方責任。第二，承包商對一些輔助工程偷工減料，一旦沒有監督到位，后期發生維修可能無窮無盡。（3）由管理人員來保證質量。項目管理人員必須熟悉國家工程質量標準和合同要求，嚴格監控材料和施工過程。即便是在質管工作人員缺乏全面的建材質量檢測工具的情況下，也不能讓不合格產品流入建筑物，應定期或不定期對建材抽樣送檢。畢竟宿舍樓和教學樓通常都會集聚大量的人員，質量是否合格，關系到學生和教師的人身安全，只有嚴格把控質量，才能夠確保實現最佳的質量效果。
2．3建設項目工期風險防范
工期管理的好壞決定了投資能否在規定時間內回收，因此要引起重視。（1）合理的施工工期安排。工期安排的科學性與合理性是影響工期的重要因素。項目經理應按照整體規劃實施，有條不紊安排工期，胸有成竹。尤其是當出現多個不同項目共同施工時，應盡可能的協調各工程之間聯系，確保各個工程能夠順利實施。倘若未能有效處理好各工程之間的聯系，很容易導致矛盾的出現，如此一來，勢必會給工程工期帶來嚴重影響。（2）保證資金到位。項目的運行，不僅需要技術和施工人員，還需要購置相應的材料，在這種情況下，倘若資金鏈缺乏，必然會影響工作人員薪酬的發放，影響施工材料的購置，由此導致工人罷工、工期延長等現象的發生。（3）由管理人員保證工期。為確保項目能夠按時交付，應按照項目的實際需求，合理配置相應的監管工作者，根據合同約定的條款，當承包人未能按期交付項目時，應向學院賠償一定的違約金，但是，盡管學校獲得了一定的收入，但由于工期未能按時完成，必將影響學院的發展，而這一損失確實無法估計的。因此，當工期存在延遲交付時，應積極同項目經理溝通，盡快制定合理的措施予以補救，追加人力或施工機械，確保按時完工。
2．4建設項目合同風險防范
工程項目合同，不僅是項目管理的一個重要法律依據，更是實現全面風險管理的重點所在。簽署科學有效的項目合同，不僅有助于規避風險，更有助于雙方樹立正確的合同意識、風險意識和索賠意識，對合同當中所約定的款項進行全面細致的解讀，有助于全面把控項目所存在的各項風險因素。
3結束語
將風險防范理念引入到高校校區建設項目中，對其進行風險管控，能夠確保高校校區建設順利進行。探求一條符合現階段國情、可持續性的校區建設項目發展道路，是解決我國日益嚴峻的高校校區建設項目風險管理問題的現實要求。因此，針對校區建設項目風險的特殊性和規律性，探索解決問題的對策，尤其是應用在教育相關的項目進行風險管理的科學性與有效性，具有顯著的理論意義和實踐意義。
作者:劉玲 單位:三明職業技術學院
參考文獻：
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[2]郭智輝．高校新校區建設項目實施階段質量管理研究[D]．西安：長安大學，2010.
篇6
工程項目風險主要是由于不確定性事件造成的，而很多不確定性事件又由于信息的不完備性造成的，這是造成工程項目風險的根本原因。按照工程項目參與者分類可分為業主風險和承包商風險，下面主要從業主的角度結合工程施工談談工程的風險管理和防范。
1.工程建設項目風險概述
在工程建設中任何風險損失大小的衡量均要以貨幣的形式來體現，而業主是建設資金的支付方，因此業主是風險造成經濟損失的主要承擔者之一。其常見的風險有：
（1）決策風險。可行性研究，由于信息不完備，往往會導致建設項目的收益損失，形成決策失誤。
（2）財務風險。例如建設資金不到位，外匯部分因匯率部分發生不合理的變化而造成的損失。
（3）技術風險。該風險包括建設項目所選用的工藝，設備在項目建成時已過時，或者由于設計、監理、造價咨詢、施工單位的技術管理水平不高，造成對項目費用估算不準，工程項目出現質量缺陷或事故等。
（4）經濟風險。項目建成后遇到強有力的競爭或由于居民購買力有限而導致工程項目滯銷，匯率和利率浮動和通貨膨脹等因素導致工程造價上漲或政策法規的變化導致擔保、保險、稅費等額外費用的增加。
（5）不可抗力風險。例如臺風、洪水、地震等由此而蒙受的投資損失。
（6）管理失誤風險。例如由于缺乏經驗和常識，與承包商簽訂的合同不嚴密，至使施工現場協調和督導不利而出現管理混亂、工程質量事故和安全事故的風險。
（7）政治法律風險。政府產業政策或環保政策的變化導致項目多繳納稅款或追加投資。
（8）組織風險。項目業主若是聯營體，則可能由于各合伙人對應盡的義務和應享有的權利等的理解或態度的不同而造成項目進展緩慢，即使在項目執行組織內部，項目管理班子也會因同各職能部門配合不利而導致不能對各部門實施有效的管理。
工程風險管理是依據工程風險環境和設定的目標，對工程風險分析和處理進行決策的過程。從工程風險管理的全過程角度來看，工程風險管理主要分為四個步驟：工程風險辨識、工程風險估計、工程風險評價和工程風險處理，而工程風險辨識是首要的和基本的環節。
2.工程風險辨識是指通過風險調查和分析，查找出工程項目的風險源，并且找出風險因素向風險事故轉化的條件
在工程風險辨識過程中，找出風險因素向風險事故轉化的條件是非常重要的。只有弄清楚轉化條件，在轉化的鏈條中間加以干預，控制風險的轉化，降低風險事故發生的幾率和損失程度，這是進行所有的工程風險管理工作的主旨所在。
工程風險源的辨識是工程風險管理中比較重要的基礎性工作，這一階段的工作結果直接影響著后面的風險分析和處理。因此工程風險管理者應遵循一定的原則做好工程風險辨識工作，工程風險辨識的方法很多，各種方法之間具有相互補充的作用。可以根據項目的具體情況選取幾種配合使用，如時間角度、空間角度和施工工藝角度等。從時間角度來看，工程風險辨識主要分三個階段：第一階段是工程施工準備中的風險辨識；第二階段是工程施工中的風險辨識；第三階段是工程竣工試運行的風險辨識。工程風險的時間角度是指從不同的標段、不同的分部工程或者分項工程識別工程風險。在工程風險辨識過程中，應根據具體的工程風險辨識對象的各種因素權衡，選擇適合的風險辨識方法，這些因素包括施工特點、風險環境、項目進展階段和現有風險管理資源等。比如在某一分項工程正式施工之前辨識風險，由于此時還沒開工，施工環境還未形成，很多風險因素還未出現，此時比較適合采用資料法、專家調查法等查找風險。
3.工程風險估計
在辨識出標的工程存在的主要風險后，接下來需要進行風險工程的風險估計，主要掌握風險發生的可能性、風險一旦發生可能造成損害程度等，也就是衡量風險可能造成的風險損失及其對標的工程總體目標的影響。在衡量工程風險時，可采用模糊評估方法，根據工程風險屬性將其定級，以不同的風險級別區分風險的大小及其風險管理目標。但是僅僅將工程風險分級是不夠的，還需要進行具體估計。對風險的評估需要從四個方面考慮：（1）每一工程風險因素最終轉化為致損事故的概率和損失分布；（2）單一工程風險的損失程度；（3）若干關聯的工程風險導致同一風險單位損失的概率和損失程度；（4）所有風險單位的損失期望值和標準差。一方面是衡量每次事故造成的最大可能損失和最大可信損失。最大可能損失是指在沒有采取風險管理措施的情況下，風險事件可能造成的最大損失程度。最大可信損失則是指在現有的風險管理條件下，最可能的損失程度。最大可能損失通常要大于最大可信損失。另一方面是估計每次風險事件發生可能的損失程度和損失頻率。工程風險事件造成的損失程度是指可用貨幣衡量的風險事件造成的經濟損失的金額，其他的損失如精神損失、社會效益下降等損失不計算在內。
在估計工程風險事件對工程項目造成的損失程度時，需要采取適當的工程風險估計方法。損失頻率也是常用的一種估計方法，是指在一定時間內風險事件發生的次數。衡量損失頻率也就是估計某一風險單位可能遭受各種風險因素影響而導致風險事故發生的概率。
4.工程風險評價
所謂工程風險評價是指在工程風險辨識和工程風險評估的基礎上，綜合考慮風險屬性、風險管理的目標和風險主體的風險承受能力，確定工程風險和風險處置措施對系統的影響程度。工程風險評價分為定性風險評價和定量風險評價。
定性風險評價是通過觀察和分析，借助經驗判斷進行評價的方法。定性風險評價不需要大量的統計資料和估算，只是選擇適當的角度和評價準則，定性地判斷風險的危害以及風險系統的管理控制情況等方面。定性風險評價主要適用于不是很重要的或者預期風險影響程度不是很大的風險子系統的評價中。定性風險評價方法很多主要有；安全檢查表法、事故樹法、AHP法等。
定量工程風險評價的方法有可靠風險評價法，它以過去損失統計資料為依據，運用數學模型進行評價的方法。可靠性風險評價法的基本步驟是先算出風險率，然后與安全指標比較。若風險率大于安全指標，則系統處于危險狀態，兩者相差越大，則越危險。若風險率小于安全指標，則系統是安全的。風險率是衡量風險大小的尺度，可以按照下面公式定義：風險率=風險發生的頻率×一次事故的平均損失額這里的一次事故的平均損失額包括直接損失和間接損失，這些損失可折算成貨幣計量。安全指標是指經過多年的積累，并考慮行業的平均水平，為多數風險承擔主體所接受的最低風險水平。
5.工程風險處理
工程風險與一般風險不同，它具有系統性、關聯性、多樣性等特點，這些特點綜合表現為工程風險的復雜性，在處理工程風險時，應遵循以下原則：應綜合分析某類風險在總體風險系統以及風險載體中的重要程度及關聯性，對于比較重要的和關聯性大的風險，應采取有效的風險處理措施來分散風險；由于風險的多樣性如果所有風險不分輕重地采用相同的處理方案，則將降低風險管理的效率，增加風險管理成本，因而風險處理方案的選擇安排應有所側重，根據風險分析的結論，安排和處置哪些具有重要影響的風險。
在工程項目風險管理中，具體的工程風險處置方法很多。按照各種方法處置工程風險的方式不同，一般分為兩大類：一類是非財務策略的工程風險安排措施；另一類是財務策略的工程風險安排措施。非財務策略的工程風險安排措施可以進一步分為工程風險回避、工程風險自留、損失管理和工程風險轉移。財務策略的工程風險安排措施包括工程風險的財務轉移和建立風險準備金。
（1）風險回避是指中斷風險源，揭制風險事件發生，主要通過主動放棄和終止承擔某一項目任務，從而避免承擔風險。但在某些情況下的風險回避是一種消極的風險處理方法。
（2）工程風險自留是指工程風險保留在風險管理主體內部，通過采取內部控制措施來化解風險或者對這些保留下來的工程風險不采取任何措施。主要用于經估算確認風險程度較小，對工程總體不會造成太大的影響項目。
（3）損失管理是指減少風險發生的機會或降低風險的嚴重性，設法使風險最小化，通常有兩種途徑：風險預防和減少風險。
（4）非保險工程風險轉移是指風險承擔者通過一定的途徑將風險轉嫁其他承擔者。轉移的途徑是設置保護性合同條款、工程擔保和工程保險。工程項目風險管理廣泛使用的非保險風險轉移方式有：一是在招投標階段通過設定保護性合同條款將風險轉移給合同對方；二是業主投保與工程項目有關的險種，將風險轉移給保險公司；三是通過保證擔保，將風險轉移給擔保人。
篇7
一、工程建設項目風險分類
1.意念決策風險
項目的意念決策，項目初期意念決策是整個項目建設中最為重要的一個環節，是第一風險。必須非常慎重，集思廣益、反復比較。項目業主應該根據自身的使用需求、經濟實力、融資條件和還貸能力等幾個因素確定工程建設的地點、規模、檔次標準和建設工期。同時，還需結合考慮地區經濟發展的形勢走向，甚至要考慮地區的政治形勢的穩定和發展前景等。
2.規模決策風險
項目建設的規模是根據業主自身的經濟實力來確定；明智的業主應該是適可而止，而不是無目的的任意擴大。工程的規模與項目投資并非為直線正比擴大的。
3.金融風險
業主應當盡量在建設項目中使用自身的資金完成項目建設。但工程建設往往需用的資金較大量，融資貸款搞建設已成為社會常見事；但大量的融資，利息和可能出現的匯率的變化往往不是一筆小數目，精明的業主應精打細算；萬一建設資金鏈出現斷層，中途停工是工程建設中最不想見到的可怕事件，因此會帶來投資的迅速增加。
4.建設程序風險
項目建設的決策者們往往是由于種種原因“求建心切”或急功近利，或認為自身理由充分，不履行各種建設程序而匆忙開工；26多年來的改革開放實踐證明，在工程建設管理程序上得到了大大改善，特別是近年來，各級政府在規劃、調控、監督、服務社會尤其是職能部門在管理程序上得到大大改善，配合電腦記錄和信息化的管理，尤其責任追究制度，使建設工程管理進入了程序化、法律化、專業化和經濟處罰手段等。
5.出現重大事故的風險
工程建設過程中出現重大事故，一是人身安全事故，二是工程質量事故；事故的出現大都是設計方、施工方、監理方和甲方（業主）管理的責任，作者主要探討業主方面的風險，業主的風險會殃及池魚被牽涉到難以避免的可能被影響成品美觀、結構受損、降低使用效果和拖延投產的問題等。而且延期投產的貸款利息和投產收入的損失往往很難算到設計方、施工方和監理方來承擔。
二．投資者為規避以上這些風險，作者認為應果斷采取以下對策
1.充分的市場調查研究
充分的市場調查研究是謀事之基、成事之道，通過調研出思路、謀對策、結成果。充分的市場調研是做好項目決策的必要和最基本的手段。
2.規避風險
風險的規避是常人都想的利得事項。但對于并不長期從事工程項目建設的業主來說，一般只是個籠統的概念，并非設想得那么充分、具體；對于缺乏建設經驗的業主尤為突出，他們往往是用加個百分比來代替所有的潛在的風險，這是靠不住的；必須充分考慮到每個可能出現的風險事項而擬訂應對的可靠規避措施。應考慮的規避措施如下：
(1)方案論證
盡管經過多方面比較得出的優化后的建設可行性報告；仍須集思廣益，經多方面、多層次的反復論證，最好是請有豐富經驗、實力的工程咨詢公司協助制訂和專門的專家論證，在聽取專家的論證意見之后再敲定方案。
(2)方案設計
找有較強實力的設計單位進行初步設計，并通過方案招標慎重比較后選擇設計方案，對控制施工圖的質量和控制建設造價能起到穩妥的保證作用，避免出現重大修改而通常只有增加造價，在重大的設計修改中，大量減少造價的機遇極其少見。
(3)嚴格程序
合理設置程序是確保建設工程依法依規依章和投資立項與完善設計方案的基礎，也是施工組織方案是否充分、內部運作是否規范的關健。干好一件事，一個人不行，辦糟一件事，一個人足夠；無數的“爛尾樓”與“腐敗工程”事實證明“亡羊補牢”晚也！依照建設工程申辦程序向屬地政府和有關職能部門申報、審批是十分必要的。如建設規劃、設計方案、立項報建、施工組織方案、開工報告、淤泥排放、噪音影響等等；諸多部門的審批手續，哪怕省去那一道報批程序，將受到昂貴的處罰或停工、誤工的可能而迅速、大量增加工程造價。
(4)聘請監理
通過招標選擇信譽好、有較強技術力量和工程項目管理經驗的工程建設監理公司（工程咨詢公司）；在我國目前建設監理酬金較低的體制下，是協助業主管理好工程項目的質量、工期、造價、安全的可靠有效規避風險的保證措施；同時可以對工程建設的全過程跟蹤整理相關的技術資料和文件擋案，免去業主投入大量的人才力量。
(5)施工單位選擇
通過招標選擇信譽好、有較強技術、經濟力量和施工設備能力的建筑工程公司承擔施工建設，對保證工程的質量和工期具有可靠的保障作用。特別是在重大工程中采用許多新技術、新工藝的適應能力上，或萬一出現重大基礎地質異常情況時的應對能力上更顯其經濟、技術、設備實力等應急所能發揮特有的作用。
(6)材料、設備價格控制
工程建設項目投資大、工期長，使用的材料、所需動力設備及設施量大，技術革新層出不窮，涉及的人力、物力、投入量大，稍有不慎容易造成重大的經濟損失。配備強有力的籌建班子，聘請專業顧問，招標精選參建單位，是有效規避建設投資風險的有效途徑。
參考文獻：
[1]尚紅.工程項目管理方法改革研究[D].大連理工大學,2002.
篇8
關鍵詞 ： 建設項目；風險管理；模糊層次分析法；指標體系
中圖分類號：F282 文獻標識碼：A 文章編號：1006-4311（2015）24-0022-03
作者簡介：劉顯萍（1990-），女，貴州安順人，貴州大學管理學院，碩士生在讀，研究方向為工程經濟管理。
0 引言
建設項目具有建設周期長、投資大、不可移動等特點，加之受到經濟環境、社會環境、政策環境等多方面影響，導致建設項目在投資決策、土地獲取、建設、租售與物業管理階段及項目全壽命周期都存在著大量不確定性因素。建設項目建設過程劃分為投資決策階段、土地獲取階段、建設階段、租售與物業階段，本文將建立貫穿建設項目建設全過程的指標體系，以便建設項目的風險識別、風險評估、風險應對、風險監控。建設項目的經濟效益取決于風險管理的好壞，因此構建建設項目風險評價指標體系對項目的風險評價具有重要意義。
當前，綜合評價的方法有很多，例如主成分分析法、數據包絡分析法、層次分析法等。一些新興的學科方法如模糊數學、灰色系統理論、人工神經網絡技術等也都引入到綜合評價方法的研究中。由于建設風險的復雜性、不易定量性和評判模糊性，本文選取模糊層次分析法為主要方法進行風險指標體系的研究。模糊層次分析法是模糊數學與層次分析法的結合，就是以模糊數學為基礎，應用模糊關系合成的原理，將一些邊界不清、不易定量化，從多個因素對被評價事物隸屬等級狀況進行綜合評價的一種方法。它的特點在于，評判逐對象進行，對被評價對象有唯一的評價值，不受被評價對象所處對象集合的影響。該方法雖然運用了模糊數學理論，但并不復雜，容易掌握和使用，其優點是：數學模型簡單，容易掌握，對多因素、多層次的復雜問題評判效果較優。
1 FAHP評判法的模型和步驟
1.1 建設項目風險評價指標體系建立的原則
為建立一套全面精確的評價指標體系，筆者經過參閱相關
參考文獻、資料等，秉承全面性和集約性原則、系統性與層次性原則、定性與定量相結合的原則、可比性和一致性原則、適用性和可操作性原則。
1.2 建設項目風險項目風險指標體系的建立
建立合理系統的遞階層次結構，也即是在明確目標的前提下，把決策問題的主要因素條理化、層次化、構造出具有層次的結構模型。這些層次依次如下：①最高層（A）：即總目標層，表示決策的目的、要解決的問題，即層次分析法要達到的總目標。②中間層（B）：即基準層，表示考慮的因素、決策的準則，即采取的方案所涉及的中間環節，是方案的屬性。③最底層（C）：即方案層，表示決策時的備選方案。建立的指標體系如下：
B1投資決策階段風險：C1選址風險、C2區域風險、C3物業風險。
B2土地獲取階段風險：C4土地風險、C5拆遷風險、C6融資風險。
B3項目建設階段風險：C7招標風險、C8合同風險、C9工期風險、C10質量風險、C11成本風險。
B4租售與物業階段風險：C12市場風險、C13價格風險、C14營銷風險、C15物業風險。
1.3 構建判斷矩陣，各指標兩兩比較判斷
請有關專家采用1-9標度，對各指標兩兩比較打分，標度的含義為：標度1，i因素與j因素同等重要；標度3，i因素比j因素略重要；標度5，i因素比j因素重要；標度7，i因素比j因素重要得多；標度9，i因素比j因素絕對重要；標度2、4、6、8，用于上述標準之間的折中值。反之亦然。
1.4 計算出各層次中各個功能指標的相對權重
也即是將判斷矩陣的打分按行相乘，對乘積開n次方，再將方根向量歸一化，就可得到各相應功能指標權重。
1.5 進行一致性檢驗
計算判斷矩陣的最大λmax和一致性指標CI。
依照表1查找相應的平均隨機一致性指標RI。（n*為矩陣階數）
一致性比例：CR=CI/RI；若CR≤0.1，則評判過程是有滿意的一致性；否則，須對矩陣中的打分進行調整，直到具有滿意的一致性為止。
經計算，以上判斷矩陣的CI值均小于0.1，均通過了一致性檢驗。
1.6 層次單排序
根據排序向量W=（W1，W2，…，Wn）T得到某層上的元素相對上一層某相關元素的相對權重。
1.7 層次總排序
風險因素層次總排序指計算所有元素相對于目標層的相對重要性的排序權重，這一過程從最高層開始逐層向最底層進行。如上一層A包含n個風險因素A1，A2，…An，在本層次中所占的權重分別為a1，a2，…an，下一層次B包含m個因素B1，B2，…Bm，其對于上一層風險因素Aj的層次單排序重要性權重分別為bj1，bj2…bjm。B層總權
由表2所求的權重可知，建設階段風險最大，投資決策階段次之，再是土地獲取階段和租售與物業階段。二級指標中，風險最大的是建設階段中的成本，其次是投資決策階段的中的選址風險。因此整個建設項目的全過程壽命周期中，投資決策階段和建設階段為重中之重，重點把控土地獲取階段和租售與物業階段，在每個階段采取相應的應對措施，盡量把風險可能性降低到最小。
1.8 模糊評語的建立
建立模糊變量集合為：C=（c1，c2，c3，…，c13，c14，c15），建立模糊評語集：Y=（y1，y2，y3，y4，y5），其中y1為風險很大，y2為風險大，y3為風險一般，y4為風險小，y5為風險很小。再次構造模糊關系矩陣R，根據以上步驟求得的準則層指標權重Wi，求得，根據最大隸屬度原則，B中權重最大的所對應的風險程度即為所評估。
利用模糊綜合評判法，對貴州省遵義市某建設項目進行評價。選擇該領域專家組成專門的評分小組，針對此建筑企業的核心競爭力在各個指標方面的風險度進行打分，于是得到模糊關系矩陣R。再根據表2中已經得到的權重關系，所以：
根據最大隸屬度原則，該建設項目的風險度為y3（風險度一般）。
2 建設項目風險指標體系建立思路
筆者認為，風險因素貫穿于建設項目的全過程，因此采取從建設項目整個壽命周期的角度進行風險把控。項目的建設一共有如下四個階段：投資決策階段、土地獲取階段、建設階段、租售與物業階段。這四個階段的每一個階段均存在大量風險，于是又將投資決策階段的風險細分為：選址風險、區域發展風險、物業類型風險；將土地獲取階段風險細分為：土地購買風險、拆遷安置風險、融資風險；將建設階段風險細分為：招標風險、合同風險、工期風險、質量風險、成本風險；將租售與物業階段風險細分為：市場風險、價格風險、營銷風險、物業風險。由此一來，形成了四個一級指標，十五個二級指標的風險評估體系。
2.1 投資決策階段風險
選址風險。房地產項目的選址好壞與后期項目是否達到理想效果有直接關系，房地產項目的開發建設地點應當選在具有投資優勢和區位優勢的地點，若選址不當將會造成后期項目開發難度以及銷售難度增大。
區域風險。房地產項目受外部環境影響較大，由于區域發展的影響，易導致周邊房產價值波動，若項目所在區域經濟、交通、基礎配套設施等方面發展良好將會提升該項目建成后的價值，反之將會造成消極影響。
物業風險。房地產項目所選擇的物業類型是否符合消費者需求也是影響房地產項目是否成功的重要因素之一，根據使用功能差異，物業類型可分為，居住物業、商業物業、工業物業、其他用途物業等，只有選擇符合大眾，順應市場的物業才能使房地產項目盈利。
2.2 土地獲取階段風險
土地風險。房地產開發商獲取土地有出讓、轉讓、劃撥三種方式。土地價值與房地產開發商為獲取土地付出代價高低決定了房地產項目后期盈利程度，而土地價值受一段時期國家政策與市場供需影響。
拆遷風險。房地產項目的拆遷安置受諸多因素影響，例如拆遷范圍，拆遷人群，拆遷方式，補償方式等因素，存在不少風險。
融資風險。房地產項目的投產運作，需要大量資金，確保資金充足是房地產項目順利進行的重要保障。房地產企業通過各種合法渠道融資，如預收房款、銀行信貸、房地產信托、建設單位墊資、上市融資、聯合開發、融資租賃等方式。受房地產投資增速的回落，實體經濟的持續低迷的影響，房地產融資將面臨考驗。
2.3 建設階段風險
招標風險。根據《中華人民共和國招標投標法》，招標分為公開招標和邀請招標，由于招標方式選擇等招標過程中存在一系列不確定因素，有可能給房地產開發商造成不利影響。
合同風險。在建設項目施工運作等階段，需要簽訂大量合同，由于合同的不完善或合同執行不力等多種合同糾紛問題，不僅會影響項目進度和質量，甚至會影響到項目最終成敗。
工期風險。時間就是金錢，對于房地產項目也是如此，尤其是商業地產，工期的延誤，不僅會增加建設成本，影響到房地產項目的最終的運作，造成房開商的巨大損失。
質量風險。建設項目的質量關系重大，若質量控制不當，輕則返工、拖延工期，重則造成人身危險、危害社會，造成不可補救不可挽回的嚴重局面。
成本風險。建設項目的成本控制越好，成本越低，最后房地產開發商盈利越可觀。建設項目的成本涉及到人力、材料，機械等諸多方面，受市場等不確定性因素影響較大。
2.4 租售與物業階段風險
市場風險。房地產項目建成后，進入租售與物業階段，房地產市場受該時期區域房地產供求影響較大，同時也受消費者喜好、消費能力、周邊競爭對象等因素的影響。
價格風險。伴隨房地產市場競爭的不斷加劇，大眾消費者在關心房地產商品品質的同時，最關心應當是房地產商品的價格了。房地產開發商為了實現盈利目的，將根據相關標準及政策、項目自身品質、競爭形勢、市場狀況、消費者喜好等不確定因素對房地產商品進行定價。
營銷風險。房開商依據當前的市場情況、消費者狀況、房地產商品特點等制定適合自身的營銷策略，以利于房地產產品的租售。如何選擇適合自身的營銷方式，直接影響房地產產品租售狀況。
物業風險。物業水平高低，也是決定房地產產品品質的一大重要因素，售后服務做得完善，不僅利于建設產品的租售，且建立良好信譽口碑，利于房開企業的長遠發展，反之，將會造成消極影響。
3 結論
①本文是站在房地產開發商的角度，貫穿建設項目的全壽命周期，采用模糊層次分析法對建設項目的風險評價進行研究，構建風險評價指標體系，通過相關統計軟件求得每個指標的權重值。在此基礎上，建立相應的模糊評語集，對具體建設項目進行風險評價，以期為房地產開發商提供決策依據，在建設過程中采取有效風險規避措施，將風險降低，保證項目順利進行，實現最大經濟效益。
②由表2可知，一級指標中，項目投資決策階段風險與項目建設階段風險權重值較大，因此，項目在投資決策階段與建設階段應當引起重視。二級指標中，成本風險的權重值最大，所以在兼顧重點把控其他風險的同時，應當重點控制建設階段中的成本風險。
③本文以統一框架的形式建立一套針對于建設項目整個壽命周期的風險評價指標體系，這僅僅只是項目風險評價的第一步，在實際運用過程中，還應當注意建設項目的差異性與個別性，結合能反映一段時期市場政策變動等指標權重集，才能對建設項目作出客觀、合理的風險評價。由于研究者知識水平和時間限制，未將風險因素繼續完善和細化，今后將對此方面進行深入研究。
參考文獻：
[1]郭峰.基于大系統控制的房地產預警系統[J].重慶大學學報（自然科學版），2005.
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1.工程建設項目風險管理特點
1.1項目風險
項目風險是一種不確定事件或狀況，一旦發生，會對至少一個項目目標，如時間、費用、范圍或質量目標產生積極或消極影響。項目風險一般可用損失量C和發生概率P的函數來表示：R=∫（P，C）。
1.2項目風險管理
項目風險管理是指對風險從認識、識別、分析、評價、處理、監控以及所采取應對措施等一系列過程。具體地說，就是指風險管理的主體通過風險識別、風險分析，并以此為基礎上，采取主動行動，合理地使用自留、規避、減輕、分散或轉移等方法和技術對活動或事件所涉及的風險實行有效的控制，以合理的成本保證安全，可靠地實現預定的項目目標。
1.3工程建設項目風險的特點
工程建設項目作為集成了多項因素的大型活動，具有涉及專業廣、干系人多、項目規模大、建設周期長、資金投入高、內容復雜、對管理水平要求高等本質。基于工程建設項目的這些特點，可以歸納出工程建設項目風險的以下特點：
工程建設項目的風險是客觀存在的，貫穿于工程建設項目生命周期全過程；項目風險具有多樣性和多層次性；項目風險若不能及時得到控制，損失可能十分巨大，甚至是災難性的。
1.4工程建設項目風險管理特點
（1）風險管理是與工程管理其他管理職能有機整合。項目風險管理是將風險管理的理念和方法融入現有工程管理的各項職能，在風險管理方法的指導下，對現有工程建設項目管理職能的強化，與項目進度管理、質量管理、投資管理、HSE管理等職能有機結合在一起，與現有的工程管理體系、制度、數據信息進行整合和提升，從風險管理的視角整合其他職能，使風險管理活動落實到項目各項管理活動中。
（2）工程建設項目風險管理須考慮工程建設項目特點。工程建設項目的一次性特性、獨特性特性明顯。工程建設項目全面風險管理要依據特定工程建設項目的復雜性、規模、技術專業、工藝程度、工程建設項目類型、項目管理模式以及項目所處地域等因素進行綜合考慮。
（3）工程建設項目風險管理貫穿于工程的全生命周期，是全過程的風險管理。包括從項目立項開始到運行的全過程風險管理，且需要在工程建設項目風險管理不斷地進行之中，逐步提高風險管理水平。
（4）由于項目具有的一次性、階段性特點，項目立項決策和設計階段對項目能否成功有根本性的影響，所以這兩個階段的風險管理是難點和重點。
（5）工程建設項目風險管理是全方位風險管理。要針對工程建設項目每個目標的風險管理（如進度、質量、費用、安全環保等）；針對工程建設項目每一部位的風險管理（如建筑工程、安裝工程、設備制造等）；針對建設過程的每個工作環節、針對項目的每個決策的風險管理。
（6）工程建設項目風險管理是全員風險管理：工程建設項目的所有參與主體、參與主體的所有部門、各部門的所有人員等均須具備風險意識，基本的風險識別能力、基本的風險應對能力、能為專業人員提供基本數據信息。
2.工程項目風險分析
本部分從項目環境風險、項目本身風險、項目參與主體行為風險三個方面，對工程建設項目的風險進行了分析。
2.1項目環境風險
（1）政治環境風險。如政策體系是否完整、連貫、具有一致性、是否透明、政策是否會有變化，政府辦事效率高低，地方保護主義是否嚴重；是否存在腐敗現象等。
（2）經濟環境風險。如通貨膨脹因素、利率變動、稅種稅率的變動、國家宏觀規劃調整、征地拆遷補償標準、物資設備材料供應水平等因素。
（3）法律環境風險。主要考慮相關法律是否健全，條塊之間是否有沖突，政策法規是否有變化等等。
（4）社會環境風險。主要考慮項目所處地區是否存在社會治安、社會風氣不良，是否存在罷工、群毆、破壞、偷盜等現象，是否了解偏遠地區或少數民族地區的宗教、風俗習慣等因素；
（5）自然環境風險。主要考慮當地的工程地質地貌條件，水文氣象條件，地震、海嘯、洪水、臺風等惡劣氣候等發生的頻率和破壞程度。
2.2項目本身風險
（1） 項目決策風險。主要考慮項目立項是否存在不可行因素，項目產品市場是否可能發生變化，項目現金流計算是否失誤，實施項目需要的資金及其他資源是否能夠滿足等。
（2） 項目技術風險。主要表現在工程勘察資料及有關資料不正確，設計方案不合理，設計缺陷，使用了不成熟的新技術、新工藝，存在重大技術難題等造成的風險。
（3） 項目合同風險。主要表現為合同條款不完整，合同責任與風險分擔約定不明確、不公平，合同條款語義模糊，合同有效期規定不合理等造成的風險。
（4） 項目實施和管理風險。
包括項目組織結構不合理，人員能力不足等風險；原始勘察依據不全，設計方案缺陷、項目變更過多；設備、施工、工程質量不達標；人工、材料、設備、施工、安裝等費用超出預算或失控；設計不能按計劃完成，施工不能按時進場，材料設備不能按時到位，工程不能按期完工等；發生保安、偷盜事故等；施工現場發生職業病、傳染病等健康事件。
（5）項目試運行與驗收風險。試運行方案未審批，試運行所需外部條件不具備，試運行程序與職責不清，驗收標準不明確等。
2.3項目參與主體行為風險。
投資者或業主支付能力差、改變投資方向、不履行合同責任等而產生的風險；承包商（分包商、供應商、設計單位）技術或管理能力不夠，缺乏職業操守和責任心，不履行合同責任等而產生的風險。
3.工程項目風險管理策略及建議
3.1項目風險管理的過程
項目風險管理過程可以分為項目的風險管理規劃、風險識別、定性分析風險、定量分析管理、應對風險規劃和監控風險六個過程。
（1）風險管理規劃
風險管理規劃指決定如何開始、規劃和實施項目風險管理活動的過程。風險管理規劃過程應在項目規劃過程的早期完成。
（2）風險識別
識別風險是指要確定哪些風險會影響項目，并以書面形式記錄其特點，并將其特性記載成文。
（3）定性風險分析
定性風險分析指風險分析是在風險識別的基礎上，考慮風險發生的概率，風險發生后對項目目標的影響程度，并對已識別風險的優先級進行評估。
（4）定量風險分析
定量風險分析指在風險識別的基礎上，對風險概率和損失影響幅度進行評估和匯總的基礎上。對定性風險分析過程中作為對項目存在潛在重大影響而排序在先的風險進行量化分析。
（5）風險應對規劃
規劃風險應對指要采取措施防患于未然，盡可能地消除或減輕風險；還要通過適當的風險轉移安排來減輕風險事件發生后對項目目標的影響。
（6）風險監控
風險監控指在整個項目生命周期中，跟蹤已識別的風險、監測殘余風險、識別新風險和實施風險應對計劃，并對其有效性進行評估。
3.2項目風險應對策略
（1）風險回避：在工程項目立項決策時，認真分析風險，對于風險發生頻率高、可能造成嚴重損失的項目不予批準，或采用其他的替代方案。
（2）風險降低：如通過修改原設計方案，或是增加合作者和入股人來降低和分散風險。
（3）風險轉移：對于不易控制的風險，業主方一般可 采用兩種轉移方法：A、通過簽訂協議書或合同將風險轉移給設計方或承包商。B、保險。即對可能遇見的風險去投保，這是防范風險的最主要的方式。
（4）風險自留：即使對風險進行了認真的分析與研究，但總是有一部分風險是不可預見的，因而業主方對這種自留風險只有采用在預算價中自留風險費的方法，以應付不測事件。
3.3業主方風險管理建議
（1）建立和完善風險管理體系
工程項目業主方應建立風險管理體系，明確各層管理人員的相應管理責任，并設置必要的專門崗位，負責項目風險管理計劃的編制、風險管理責任劃分，組織和監督風險管理列表的建立、更新和落實，編制風險管理狀況的報告。
（2）建立風險管理數據庫
工程建設項目的風險因素多、風險因素不穩定、風險的變數大，而且因素之間還可能存在一定的交叉等，對項目風險的識別和應對帶來較大的難度，因此，規范地建立、更新和運用風險列表進行風險管理是進行項目風險管理非常有效的工具。
工程項目組織過程結束后，及時總結項目風險管理成果，為以后同類項目提供基礎數據和經驗。
（3）借助風險管理機構力量
建設項目業主借助專業的風險管理機構進行建設工程的風險控制，來降低風險事故發生的頻率和事故造成的損失程度。
（4）投保建設工程保險
建設項目業主可在工程建設項目的建設實施中通過工程保險等途徑消除或轉嫁風險。
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2、財政管理要求極高。高速公路項目建設周期很長，投入的資金巨大，加上運行實際條件差別不同，很難找到先例作為參照，高速公路項目財務風險主要是:(1)投入的資金大，有復雜的債務結構;(2)建設周期長，突發事件難以控制，為保持資金鏈的完整，需要現金流動量很大;(3)很多的企業在運行時，考慮到高速公路項目建設項目周期長，融資資金高，企業負債率也會持高不下，也就加大了融資成本，項目借款時間一般很長，資金巨額，給企業帶來很高的財務費用和苛刻的還款條件，導致了高速公路建設項目的財務風險加劇;(4)高速公路建設過程中存在著各種風險，包括了系統風險和非系統風險，想政治風險經營風險等，這些風險也給財務管理帶來難度。降低財務風險是保證高速公路建設項目提高效益的重要環節，也是企業最看重的環節。
3、技術難題和安全問題。路面施工技術、隧道施工技術的等屬于高速公路建設項目的子工程項目。項目繁多復雜，且施工過程也會出現各種問題，比如遇到巖石礦山，需要巖土技術、水文技術甚至是航道技術的支持;修復高速公路建設對環境的破壞，解決水土流失，植被修復等問題，這些都是技術難題。農民工是建設項目施工作業人員的重要組成部分，素質文化層次不齊，安全意識尤為薄弱，加上長期在野外作業，使用大型機械比較多，現場作業環境復雜混亂，導致突況頻發，構成了高速公路建設項目安全的重難點。
4、影響因素。社會經濟、政治、技術和自然條件都制約著高速公路建設項目的開展。任何一個因素出現問題都會影響工程的運行，不同的施工項目遇到的困難和影響因素大不相同，比如橋梁建設項目與路面建設項目、隧道建設項目所處環境不同，遇到的不可控因素也是不同，這也是增加了高速公路建設的風險。
二、高速公路建設項目風險特點
高速公路建設項目風險是指在項目建設中因所處環境條件或者施工條件等因素影響產生的確定性變化導致建設項目損失。
1、高速公路建設項目整個過程中都會存在風險，貫穿了項目每一階段，而且產生風險的因素多種多樣，技術環境，社會經濟都會產生風險，所以高速公路建設項目風險存在客觀普遍性。
2、高速公路建設項目是在不斷變化的環境中進行的，在建設周期中，各種風險程度不一樣，質與量在不停變化，所以建設項目風險也具有多變性與多樣性。
3、產生損失的可能性是風險的一種定義，換一個角度出發，對于財務管理來說，風險是企業的必要收益率，也就是說風險在給高速公路建設項目帶來損失的同時也可以帶肋一定收益，這就是項目風險的相對性。
4、前面已經說到，高速公路建設項目組成復雜，社會關系復雜，施工環境復雜，在這些復雜關系背后互相影響互相作用，也就是項目風險的復雜性。
三、項目風險的應對
綜合高速公路建設項目風險的特點，經過風險識別和評價之后，就要對項目風險采取應對措施。項目風險應對作為項目風險管理的有機組成部分，必須從整體角度進行。
1、減輕項目風險。減輕風險是一種靈活性策略。以降低風險發生概率或者將風險發生后的損害減到最低。該策略的效果取決于事先對風險的預測。可預測風險和不可預測風險是風險管理不可控的，對不同的風險和風險程度，才去的措施是不同的。經驗豐富的財務管理專家和經濟模型模擬運行是對經濟風險的支持。對于已知風險，一般可以通過控制措施，減少風險發生可能;對于可預測的風險，利用迂回戰術將風險降到最低;對于不可預測的風險，應高采取轉化措施，將其轉化為可預測或者已知風險。
2、回避風險。預防和回避風險有兩只手，一只無形手和一只有形手，是最積極的風險管理策略之一。建設工程領域一般用有形手，消除不利因素于項目開始之前，采取相應措施避免風險的發生，果斷將消除已存在風險，降低損失，不過由于工程技術的弊端，有形手要配合其他措施一起發揮。教育法和程序法是無形手的主要手段，為提高風險管理素質，對相關人員的風險管理教育，促使其掌握風險控制方法;制定減小風險的規章制度，以制度化的方式控制風險就是程序法發揮的作用。當發現發生概率很大，且造成后果也將很惡劣時沒有能夠應付的措施時，主動放棄項目或者改變方案，有效地回避風險，避免巨大的人員和財產損傷。風險的回避需要提前預測風險，再分析是主動預防風險還是放棄風險。
3、風險轉移。合伙分擔風險就是轉移風險，指將風險結果造成的損失轉移到合伙人，結果沒有降低風險，只是將風險損失與他人或者組織分擔。按財務相關性可劃分為財務性風險以及非財務性風險。在財務性風險轉移又細分為了保險類和非保險類。是最常見的轉移風險辦法之一。
4、儲備風險。一般是指對針對不同項目風險的應急措施，分為預算應急費、進度后備措施和技術后備措施。預算應計費其實就是一筆儲備資金，一般用來補償不確定項目;進度后備措施是一般是應對在關鍵道路上的設置、浮動的時間風險;技術后備措施時間和基金的合并措施，緊急情況下技術應急預算應急費用和進度后備時間。
5、接受風險。這也是策略之一，有意識的承擔風險帶來的后果，主動承擔風險，做好應對風險的準備，及時采取相應的措施，也能有效的規避項目風險，也可以將風險降到最低，這是最省事也是最省時間的應對措施。
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Keywords: highways;Engineering construction projects; Risk management research
中圖分類號：U412.36+6 文獻標識碼：A文章編號：
一、高速公路項目建設與風險管理
20世紀30年代，在西方發達國家出現了一種基礎設施專門用于汽車交通服務，它的運輸承載力比較大，運輸速度比較快并且安全性比較高，得到了大家的廣泛青睞，它就是高速公路。高速公路的出現對于加快物流運輸速度，提高經濟發展水平具有重要的作用。
當前我國的高速公路建設已經進入一個新的歷史發展時期。就高速公路建設項目而言，它具有大型化與復雜化的特點，其建設周期比較長、不確定性比較大，
再加上外部工程承包競爭的越來越激烈，它的建設過程中的風險是不容小覷的。任何一個人為因素以及自然因素都可能會導致工期的延長、成本的增加，甚至一場臺風一次以外爆炸都有可能導致失敗。所以，高速公路項目建設極具風險性與不確定性。
既然存在風險，就要想方設法規避風險，風險管理應運而生。風險管理其實是一門新興學科，近年來人們對它也越來越重視，加強了對其研究與探討。風險管理主要是指通過對項目的不安全性進行總體測評，發現其中可能引發危害性的因素，然后對其進行注意與處理，旨在規避風險，降低損失，實現投資者與承包商利益的最大化，其實也在一定程度上維護了人民的生命與財產安全。伴隨著社會的進步以及廣大專業人士對風險管理這一學科的研究與探討，在具體的項目管理實踐中，它所起到的作用已經越來越明顯。加強風險管理研究，提高風險管理水平在我國高速公路工程建設的發展過程中是一件不容忽視的事情。
二、高速公路工程建設項目風險
高速公路的建設過程主要經過項目決策、工程設計、項目施工、竣工驗收等六個階段，其各種風險與不確定性也主要存在于這六個階段中，我們就來大體認識一下高速公路工程建設中可能出現的風險以及這些風險的特點、對公路建設造成的影響等。
（一）高速公路工程建設項目中可能出現的風險主要有以下幾種：
1、前期項目決策與設計階段。
（1）項目決策方案存在與當地經濟、社會發展相違背的地方。比如，有的高速公路項目建設可能會破會當地的一部分自然環境，但是假若這個地方以旅游業為生或者有著崇尚自然保護環境的風俗習慣，那么這個項目決策方案在后期的執行中會遭受阻攔。
（2）國家的經濟決策方向以及相關文件發生轉變，使得既有的決策方案脫離了國家發展要求的既有軌道，需要根據最新方案要求做出重新規劃的行為，這樣一來就會耗費大量的人力物力，甚至需要重新動工，損失之大不可小覷。
（3）還存在一種情況，那就是外部的政策環境并沒有發生任何變化，設計決策人員在工作過程中是有意要避開國家相關方面的規定與要求，使得自己的項目計劃不能按時獲得總體規劃、詳細規劃或建筑規范、法規要求的批準。
2、項目施工過程中。
（1）項目施工過程中可能會遇到一些前期沒有預料到的不利于工程建設的特殊地質條件，這樣會給項目施工建設帶來技術困難，會增加前期預算，甚至會延長工期。
（2）由于高速公路項目建設周期比較長，在這個期間的材料費以及勞務費隨時可能會發生變化，如果勞務費價格上漲，材料費價格上漲，那么工程如果繼續運行就必須加大投資，一方面要與投資方進行溝通交流，另一方面還要進行重新預算，這樣就無形中加大了項目建設發展的壓力。
（3）在工程建設過程中，天災人禍不可避免。現場操作過程中稍不注意就會發生人員受傷事故，而且高速公路項目建設必然是戶外項目，比較容易受到地震、泥石流等自然災害的影響。
（4）施工過程中，施工隊伍不注意把控質量，會導致公路建設質量不過關，存在潛在危險。
3、項目竣工時。 后期項目完成時可能會存在未及時竣工以及未及時運營的風險。任何一項風險都可能會導致項目質量不過關，項目收益受影響，所以及時做好規避風險的準備是一項十分重要的事情。
（二）高速公路工程建設項目風險的特點。
風險管理之所以能夠作為一門學科來供人們進行探究與學習，它必然存在一定的規律，所以我們要有風險意識，及時發現風險，規避風險。高速公路工程建設項目是伴隨風險而發展的，這些風險具有一定的特點，我們可以掌握了解，做到知彼知己百戰不殆，防患于未然。
（1）風險的規律性。自然環境是有規律可循的，項目建設也是遵循一定的規律發展的，所以風險也是有規律可循的，可有被預測探知的。
（2）風險的持久性與階段性。風險會伴隨工程項目發展的全過程，不是發生完了就沒有了的，它存在與工程建設的始終。但是，它跟項目建設一樣，是分階段的，不同的階段其發生形式、影響力大小都是不一樣的。
（3）風險的多樣性。不同的發展階段會伴隨不同的風險表現形式，從總體的風險情況來看，也是存在著政治風險、法律風險以及自然風險等表現情況的，這些風險之間是有著復雜聯系的。
（三）高速公路工程建設中風險可能造成的影響。
多種多樣的風險必然會對高速公路工程建設產生影響，由于風險的發生可能會使得資金運營短缺，實際花銷超出前期預算；可能會導致工程周期拖延，耗費過多的時間、人力、物力與財力；可能會導致工程建設項目質量不過關，存在潛在安全隱患等。其實，所面臨的風險不同，所造成的影響也就不同。有時候一個工程項目所經受的影響遠遠不是用簡單的一句話就可以詮釋的，往小了說可能就是這個工程項目的失敗，往大了說那就是會損害人民的生命財產安全。
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文章編號：1004-4914（2013）03-040-02
一、引言
風險是人們日常生活中始終存在的客觀現象，是不以人的意志為轉移的。建設項目的實施常常被風險所困擾，其主要原因是其規模大、投資多、周期長、技術要求高、系統復雜，充滿著不確定性。而認識能力的有限以及信息本身的滯后性，使得人們對建設項目開展中潛在的各種威脅辨識不清，往往造成項目的實施偏離預期的目標，最終可能會導致整個項目失敗，對建設項目進行風險管理已成為決定項目成功與否的關鍵。
建設項目風險是所有影響建設項目目標實現的不確定因素的集合，建設項目風險管理就是項目管理者通過風險識別、風險估計、風險評價，合理的使用多種管理方法、技術和手段對項目風險實行有效的控制，采取主動行動，創造條件，盡量擴大風險事件的有利結果，妥善地處理風險事故造成的不利后果，以最少的成本保證安全、可靠地實現項目的總目標（甘華鳴，2002）。我國對于風險管理問題的研究起步較晚，1987年郭仲偉教授撰寫的《風險分析與決策》，標志著我國新時期風險研究的開端，20世紀后期相關的教學和應用研究才開始。經過20多年的理論研究和實踐應用，我國建設項目風險管理研究取得了一定成效，但與西方發達國家相比還存在較大的差距，理論體系和研究方法尚未成熟。本文將對我國建設項目風險管理中存在的問題進行分析，針對這些問題從宏觀上提出可操作性對策與建議。
二、我國建設項目風險管理中存在的問題
1.風險管理意識淡薄，管理手段落后。我國的建設項目管理發展時間短，基礎不牢，項目管理人員對風險管理的重要性認識不足，理解不透，沒有把其作為項目管理的重要內容。由于在建設項目中資金短缺的現象普遍存在，決策者更難以“擠出”風險管理費用，從而忽略項目風險。另外，一些承包商因急需找到任務，承攬了自己技術能力不及的項目，不能及時解決各類技術問題，項目落實后，會給企業帶來毀滅性的打擊。處理項目風險的手段單一而落后，對項目潛在的風險缺乏前瞻性的推斷，大多以憑直覺、經驗的態度來對待風險，僅通過定性的分析，避免定量的分析。以致于那些科學定量分析難度大、專業化程度高、費用高的項目被以簡單的風險處理手段而敷衍，最后被風險吞噬，導致項目以失敗而告終，嚴重影響到了建設項目風險在我國的研究與推廣。
2.風險管理責任機制不健全。俗話說，無規矩不成方圓。任何類型的管理都需要健全的體制來規范，必要的責任人員來執行，合理的規章制度來遵守。建設項目風險管理是一個系統過程，需要各個項目運作主體在項目風險管理過程中積極參與，且在風險管理的各個環節中各參與主體之間相互協調與合作，才能發揮最大的風險管理效應，從而構建規范有效的項目風險管理體系與操作規范。然而國內多數企業對風險管理工作沒有明確的定位，沒有一個自始至終貫穿項目建設全過程的風險管理組織，“項目上馬建班子，項目完工散攤子”的現象還十分普遍。在項目的組織結構上未設置風險管理部門和與相應的職能，缺乏專職人員來履行風險管理職責。加之建設項目運作過程中的一系列特殊性，如參與主體多、利益牽涉廣、責權利定義模糊等等，出了事故相互推托，使得化解、抵御風險的能力要求更高，增加了項目的運行風險。
3.風險管理信息監測體系不完善。建設項目風險主要是由于不確定性事件造成的，人的認識能力有限，存在對事物認識的局限性，加之信息的不完備使得人們無法充分認識到一個項目未來的發展和變化。從信息學角度來看，信息的不完備性是絕對的，而信息的完備性是相對的，信息傳遞和獲取的滯后性是造成這一客觀規律的根本原因。風險存在于建設項目運作的每一個環節和每一個部門，要想最大限度地降低項目風險的發生，就必須在項目生命期內將風險防范與控制的觀念、措施落實到每一個部門和每一個環節中去，建立起全面、完善的風險管理信息預警系統。然而我國絕大多數企業缺乏對經驗的積累與數據的分析，未能建立一個全面有效、通暢的信息監測體系。當風險到來時，由于缺乏全面的、可靠的數據支持，各部門信息傳遞的脫節，以致于不能及時作出迅速而有效的應對措施，經常憑經驗臨時決策來處理風險，管理成效低。
4.相應的法律、法規不健全，法制意識淡薄。在我國，建設項目的風險管理主要采取擔保和保險兩種方式，缺乏針對工程建設的具體規定。盡管我國建設項目風險管理已經有了相關法律、規章，如《擔保法》、《保險法》、《建筑法》和《招標投標法》等等，但仍沒有一個如美國的C/SCSC在項目管理行業范圍內的指導性實施準則，在實踐中是難以操作的。保證擔保和保險雖能轉移或分散部分風險，但在國內的投保率依就很低。究其原因，主要是擔保市場尚未形成，工程保險知識不普及，缺乏相應的中介（專業的工程保險經紀人、人），扼殺了業主、承包商的投保積極性。法律、法規不健全，人們法制意識亦淡薄。體現在對相關法律、法規不了解，對相關規定執行不力，“有法不依，執法不嚴”的現象隨處可見，有些工程沒有實行招投標制，有些采用議標或是假招標，大搞“人情工程”、“形象工程”，使得建設項目風險加劇，從一開始就偏離了既定目標的軌道，必然導致項目的失敗。
三、完善建設項目風險體系的有效途徑
1.強化管理人員風險管理意識，提高風險管理手段是建設項目風險管理的基礎。強化管理人員風險管理意識，提高素質，加強實踐，盡快適應國際化風險管理模式要求，是做好建設項目風險管理的基礎。在建設項目管理過程中，采取先進的技術措施和完善的組織措施，以減小風險產生的可能性，多數風險都是可以預防和化解的。這就要求企業對建設項目的開展投入必要的風險管理資金，對管理人員進行風險管理知識培訓，將風險管理的理念深入到每個管理人員的心中。針對對不同的項目選派不同的項目管理人員。對過于復雜的項目，應選派知識水平較高、經驗豐富的項目管理人員，并充分論證施工方案的可行性，將有關風險因素分門別類地進行歸納，找出影響較大、出現概率較高、產生損失較大的風險因素，對每一類風險制定相應的防范措施，提出防范風險的對策，制定風險產生時減少損失的應急措施等。加大各職能部門對項目的管理和支持，以盡量減少由于人員自身的原因所帶來的各種風險。工程保險是風險轉移的一種重要手段，一種補償機制，即通過向保險公司支付一定數額的保費，而將工程進行中發生的大部分風險，作為投保對象，轉嫁給保險公司。但國內工程項目工程保險處于剛剛起步的階段，需要強化投保意識，有效利用這一簡單而有力的手段分散風險。
2.建設以人為主體的責任機制是建設項目風險管理的基本原則。從某種程度上來講項目管理也是人的管理。在建設工程項目中，參與人員來自各方面（業主、承包商、政府等），每一方都在為各自的利益工作，為謀私利而作出的有損項目建設的行為也不可避免，這在客觀上就造成了建設項目中潛在的不可確定的風險因素劇增。建設項目風險管理作為一種高層次的綜合性管理工作，應當是一個以技術為基礎的完整體系，它牽扯到企業管理的方方面面，要想提供一條邏輯清晰的項目風險管理發展主線，需要合理配置資源，在各個運作主體之間明確責任，合理分擔責任，堅定關鍵人物的責任心。加強各運作主體之間的聯系和協調，減少由于職責不清造成的風險，從而有利于項目的順利開展。在處理好企業內部職責劃分的同時要適時地掌握國家的政策動向，既可以提高專業化水平，也贏得了政府的支持。在推進建設項目風險管理的工作中，處理好科技知識的交流和信息的反饋這兩項工作，建立起各項目運作主體之間相互信任機制的橋梁，為解決沖突提供了理論依據和技術平臺。當各運作主體就建設項目風險管理中的諸多問題取得一致認可并清晰定位后，各個參與主體的工作才會發揮出最大的積極效應。
3.完善的信息監測體系是對建設項目風險進行預防和管理決策的技術依據。降低建設項目風險需要在構思、設計、施工、運作等各個環節中遵循預防性的管理原則，成體系的預防性方法既可以取得預期管理成效，還能夠降低管理工作本身所引發的風險。可靠的信息系統是預防項目風險和制定應對策略的依據。企業需要及時了解外界信息，并根據市場供求關系的變化，有選擇地多渠道、全方位開展經營活動。在項目運作過程中風險控制措施的實施，需要準確及時的信息報告以及各部門的協調合作，在關鍵時刻要能迅速對建設項目風險作出反應，并預測風險的進一步發展趨勢，建立預報系統，將信息迅速反饋給相應部門，集整體力量來應對和處理風險。在信息分配和反饋過程中，要在不破壞原始數據結構的條件下，對信息樣本中的數據進行處理，從而達到更好的識別與量化效果。在實際工作中，除了要對樣本進行量化、分類外，還需要對其進行擴張，以便使樣本所提供的信息在經過處理后，能夠更加真實地反映項目的風險特征。從預防的角度出發考慮項目風險問題，風險分析與關鍵控制點（RACCP）是一種有效的預防性方法。RACCP強調工作的提前量以及對關鍵點的控制，能解決好各環節與部門之間的信息演化和分配問題，可以應用于建設項目運作的各個階段。
4.強化法制意識及健全的法律體制是建設項目風險管理成功實施的保障。對于建設項目中的風險，以科學態度來對待，以法律手段來規避，才是最明智的選擇。雖然風險是客觀存在的，但其產生和消除也是有規律可尋的。任何風險只要預防得力，一般都能化解或規避，即使出現損失也能將其減小到最低程度，甚至利用它得到意想不到的結果。在應對某些風險時，應以法律手段為后盾實施防范措施，以保護自身利益，減少損失，切實做到有法必依。在建設項目風險管理中，工程合同既是最基本的法律文件，也是為處理工程索賠的原則和法律依據。加強合同的風險管理，利用合同條款成功地進行索賠是減少工程風險的基本法律手段。建設項目的管理者必須對工程合同的每一條款進行深入研究，只有了解合同潛在的風險，才能更有效地防范和控制風險。我國關于建設項目風險管理法律、法規尚不健全，應加快完善工程項目風險管理法律法規的進程，加強與國際接軌，建立健全風險管理制度。特別是要針對建設領域內存在的突出問題，盡快參照國際慣例建立符合中國國情的工程保險和擔保制度，培育擔保市場，發展工程項目風險管理中介機構。研究合理的工程擔保、保險的收費標準及費用收取辦法，為我國建設項目的有效實施提供保障，為風險管理的開展提供依據。
四、結語
風險在任何工程項目中都存在，建設項目集經濟、技術、管理、組織各方面的綜合性社會活動于一體，各個方面都存在不確定性。對建設項目進行風險管理，有利于正確引導企業加強風險防范，降低風險損失，提高經濟效益，增強企業競爭力；為利益相關者提供所需信息，有助于提高決策者的決策質量；為政府的宏觀調控提供依據等。而建設項目風險管理也是一個系統的過程，各個項目運作主體在風險管理過程中應相互協調與合作，在風險管理的各個環節采取最有效的措施，才能發揮最大的風險管理效應，從而構建符合我國國情的建設項目風險管理模式。
參考文獻：
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篇13
引言
鐵路隧道在施工建設過程中存在諸多不確定性風險因素，使得發生各類安全事故的概率極高，事故后果很嚴重。在鐵路隧道建設全過程中通過開展施工安全風險管理工作，有利于決策科學化、有利于降低事故發生的可能性、有利于控制風險事故后果損失。
一、風險識別
第一是風險管理計劃。這里要注意的是要對施工過程進行全面的分析，從能夠引發風險發生的因素入手，明確在何種情況下會提高風險的發生率，風險發生的各種細節以及能夠解決引發風險和相關問題的方案。
第二是項目計劃。重要包括對于工程進行過程中風險進行歸類，然后找出對識別風險有幫助的有效信息。這里要著重強調的是對于方案中的模糊不確定的問題一定不可以忽略以及涉及到利益明顯的方面上不可回避掉。第三是風險分類對于識別風險依據中的疏漏之處要點明，可以在之后的分析中靈活運用，針對不同問題進行不同的分析，如此還能切中最能夠引發風險的關鍵點。第四是歷史回顧。對于之前類似的施工工項目中的寶貴經驗我們一定要吸取，對于再認識各類風險無疑是一份有效的參照，這里要分為文字的記載信息記錄的參考價值還有是參加的相關人員的之前的工作經驗，他們所能夠掌握的信息要比通過高精密的儀器算出來的或是理論依據的更有適用性，可以在同類的工程建設中對于風險的控制工作中發揮重要的作用，舉一反三來遏制更多潛在的風險。特別是在化解風險的這個部分就跟能夠突出人員經驗的有效價值。說完判斷風險的依據后再來談具體的方法。主要在這里介紹幾種比較常用的有德爾菲法、頭腦風暴法、情景分析法、核對表法、面談法等。很多方法和科學的分析都能夠幫助解決風險的識別問題，但最重要的還是各個相關部門都要講風險作為重要的工作來進行，系統的做出風險的計劃，從而來保證利潤。
二、工程項目的風險類型
（一）政治風險
主要是指項目所處宏觀環境的局勢穩定性，項目建設和運營所受法律法規的約束和政策性調控影響，以及項目的市核批準過程中各種不確定性問題這類風險由下列因素引起:一是政府或主管部門對上程項目干預；二是產業政策調整，工程建設體制、工程建設政策法規變化或不合理三是在國際工程中，國家間的關系變化等。
（二）經濟風險
經濟風險主要包括市場風險和財務風險。市場風險一般來自四個方面:①由于客戶或消費者的消費習慣和偏好發生變化，使市場需求發生變化，使供需情況與預測發生偏離②市場預測方法或數據錯誤，導致分析出現重大偏差③市場格局發生變化，對銷焦產生影響④市場條件變化，產品和原料價格發生較大變化，對項目效益產生重大影響。財務風險主要來自項目實施過程中的資金融通，資金調度，資金周轉，利息支付等不確定因素影響項目預期收益的可能性。
（三）環境與社會風險
環境風險是由于對環境生態影響分析深度不足或環保措施不當，影響到項目的建設和運營。社會風險是項目所在地社會環境變化可能給項目帶來的困難和損失。如選址和占地補償等引起的居民不滿和反對，還有，社會治安，文化素質，公眾態度等方面。
（四）管理風險
管理風險是指管理模式不合理，內部組織不當，管理混亂或主要管理者能力不足及人格缺陷等導致的項目投資增加，不能按期建成投產等選擇適當的管理者和加強團隊建設可以規避管理風險。
三、高速鐵路工程建設項目風險管理現狀
（一）風險管理
我國關于風險管理的思想出現較早，如“未雨綢繆”、“居安思危”、“防范于未然”等都是我國古人具有強烈的風險意識的體現。但相比于國外，我國風險管理的系統研究起步較晚，直到20世紀80年代，才開始引入風險管理的理論研究。最初的風險管理研究主要是對國外風險管理進行研究和總結，以及對風險企業的運作模式進行分析。清成忠男、何鳳圓針對風險企業的興起，明確風險企業建立的重要意義，并將日本和美國的風險企業進行對比分析。戴奮描述了世界上的風險企業蓬勃發展的勢頭，并對失敗企業的經驗進行分析和總結。最具代表性的是清華大學郭仲偉教授舉行了一系列有關風險管理的講座，討論了風險識別、評估和決策的一般方法與理論，并對環境風險與經濟風險重點分析。
（二）建設項目風險管理的必要性分析
（1）從工程項目本身具有的特性角度來看
工程項目投資巨大、工期長，從其籌劃、設計、建造到竣工后投入使用，整個過程都存在著各種各樣的風險，并且由此產生的風險損失金額巨大，后果嚴重。因此將工程項目視為一個完整的系統，實施全局的、綜合的風險管理是工程項目管理內在特性所決定的。
（2）從工程項目涉及的相關利益主體來看
無論是工程項目投資商、承包商、監理商，還是建筑設計商、供應商等，都面臨著不可回避的風險。各利益主體都趨向于自身利益的最大化和風險的最小化，因此一項工程項目的實施就必須從整體的角度來考慮利益與風險的分配與衡量問題，風險管理能夠達到工程項目總體風險的最小化，實現不同利益主體風險人配的均衡狀態，保障工程項目的順利實施。
（3）從國際建設環境來看
近年來，在國家“走出去”發展戰略的指導下，我國承包商以較低的勞動力成本和優質的工程施工技術在國際建筑舞臺嶄露頭角。但由于我國建筑企業涉及國際建筑工程項目的時間較短，在風險管理和合同管理方面往往略顯不足，影響了最終的盈利，因此如何認識和避免風險對于從事國際建筑工程項目的中國企業來說是至關重要的。
四、加強鐵路隧道工程施工風險管理的建議
（一）牢固樹立安全風險意識
對于一個企業而言，安全不但關系到經濟利益，而且關系到政治利益和社會信譽。對于一個建設項目而言，安全關系到參建各方的共同利益，一旦發生了安全事故，就可能是一損而俱損。對于整個鐵路建設系統而言，安全關系到企業每個成員的整體利益、長遠利益，如果接二連三發生施工安全事故，就會從根本上影響鐵路建設的形象，影響企業隊伍的穩定，就可能喪失來之不易的良好機遇和有利環境。因此，無論從哪個層面上講，都必須把施工安全放在第一位。
（二）建立風險管理的長效機制
必須強化風險管理的制度建設，制度建設是一項帶有根本性、全局性的重要工作，是施工安全工作的基礎保證。一是要堅持依法管理。一方面，制度的規定都必須有法律依據。另一方面，制度也必須全面體現法律法規的要求。完善安全應急預案。施工單位必須制訂隧道施工安全事故應急救援預案，成立應急救援組織，配備應急救援的人員、器材和設備，定期組織應急救援演練。設計單位要按照建設單位的要求，認真實施風險評估，在工程設計中預先考慮安全應急措施。建設、監理單位要對施工單位制訂的應急救援預案進行審核，對演練情況進行檢查，對發現的問題要督促施工單位限時改正。
（三）積極研究制定鐵路隧道風險評估指標體系
指標體系設計是風險管理流程的關鍵技術之一，是風險評估及管理的基礎。隧道工程的建筑主體是在地面以下，尤其是鐵路隧道，一般都是在遠離城市、地質不是非常明確的野外，因此對地面以下狀況的了解程度，即地質勘探準確程度和詳細程度，也就直接影響隧道工程風險的大小。另外由于施工等均位于地下，操作不方便，因此隧道技術的先進性、熟練程度等也是影響風險的重要因素。所以，上述的地質因素及隧道技術因素是鐵路隧道風險評估的重要參考。按照這個思路，通過對設計、施工、單位進行了問卷調查，調研隧道施工線路典型資料的基礎上，可以通過理論分析、系統分析、二手資料分析，并且參考國內外研究成果，全面吸收、歸納、重組、增刪現有的評價指標，刪除那些影響微弱、作用不大的因素，然后研究主要因素間的關系，就可以得到了較為完善的風險分析指標體系。在具體的風險分析指標體系設計中，還可以按可行性研究階段、施工圖設計階段段、施工階段等設計階段性的具體關鍵指標。
結語
項目管理作為企業的投資行為，其管理水平的高低直接影響企業的盈利能力，進而影響企業的發展目標的實現而風險管理作為項目管理的一個重要組成部分，需要管理者團隊時刻加強風險管理的意識，運用科學的風險管理方法將風險最大程度地控制在可接受范圍。
