引論：我們?yōu)槟砹?3篇承包商風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估范文，供您借鑒以豐富您的創(chuàng)作。它們是您寫(xiě)作時(shí)的寶貴資源，期望它們能夠激發(fā)您的創(chuàng)作靈感，讓您的文章更具深度。

篇1

第一、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡薄。雖然早在2006年，銀監(jiān)會(huì)將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求和評(píng)估方法寫(xiě)入《銀監(jiān)會(huì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指引（試行）》，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)成為銀監(jiān)會(huì)日常監(jiān)管的要素之一，但銀行管理層日常關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)仍然集中在傳統(tǒng)的操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、員工道德風(fēng)險(xiǎn)等，沒(méi)有意識(shí)到聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和其它風(fēng)險(xiǎn)的相互轉(zhuǎn)化，以及聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)監(jiān)管態(tài)度、品牌價(jià)值、銀行業(yè)務(wù)、員工忠誠(chéng)度等方面的巨大負(fù)面作用。

第二、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制尚未規(guī)范。例如大部份城商行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)和流程未能完成理順，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)籌是由辦公室負(fù)責(zé)還是風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)？出了什么樣問(wèn)題匯報(bào)到哪一級(jí)？部門(mén)處理的時(shí)間期限是多少？部門(mén)處理的過(guò)程如何匯報(bào)、記錄？部門(mén)之間如何協(xié)調(diào)等都沒(méi)有進(jìn)一步明確。同時(shí)，應(yīng)急預(yù)案的原則性強(qiáng)而靈活性不足，特別是沒(méi)有組織過(guò)針對(duì)特定情景的演練，缺少后續(xù)措施跟進(jìn)，無(wú)法充分發(fā)揮其應(yīng)有的作用。

第三、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警系統(tǒng)不完善。監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)難以覆蓋事前，也從不主動(dòng)與主流媒體溝通，造成許多負(fù)面新聞無(wú)法在刊登之前獲悉、防患于未然，只能被動(dòng)地等到風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控后再加以處理，導(dǎo)致突發(fā)事件升級(jí)、影響擴(kuò)散、解決成本加大。在客戶投訴管理方面較為隨意，首問(wèn)責(zé)任制基本流于形式，也未成立客戶服務(wù)部門(mén)，由專人統(tǒng)籌、規(guī)范處理客戶投訴，并從聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)角度提出優(yōu)化建議。

第四、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)職能不完善，人才匱乏。在此次調(diào)研的26家城商行中，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)部門(mén)大多各自為政，除行長(zhǎng)室召集外，很難就某一主題統(tǒng)攬全行開(kāi)展工作。危機(jī)管理應(yīng)對(duì)小組名大于實(shí)，具有危機(jī)處理能力的專業(yè)人員和專家極少，決策水平和預(yù)見(jiàn)能力存在不足，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)時(shí)也難以有效發(fā)揮協(xié)調(diào)指揮工作。

第五、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)及后評(píng)估缺位。即使在為數(shù)不多的培訓(xùn)中，也過(guò)多強(qiáng)調(diào)概念及媒體現(xiàn)狀分析，缺乏同業(yè)研究、案例解析、采訪技巧、法律知識(shí)等方面的內(nèi)容。至于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理再評(píng)估，對(duì)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的改進(jìn)情況作出判斷，采取進(jìn)一步優(yōu)化措施，促進(jìn)業(yè)務(wù)、流程改進(jìn)等，基于屬于空白。

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一、合同風(fēng)險(xiǎn)形式

1.客觀合同風(fēng)險(xiǎn)

客觀合同風(fēng)險(xiǎn)一般是法律法規(guī)、國(guó)際慣例與合同條件所規(guī)定的，這種風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任一般是合同雙方所回避，而人的主觀努力通常無(wú)法控制的，諸如合同所規(guī)定承包商應(yīng)該承擔(dān)的變更風(fēng)險(xiǎn)、時(shí)效風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)等。工程變更在15%合同金額內(nèi)，而承包商無(wú)法得到任何補(bǔ)償，此時(shí)即為工程的變更風(fēng)險(xiǎn)；當(dāng)索賠事件出現(xiàn)后，在28d內(nèi)承包商應(yīng)該提出索賠的意向通知，否則索賠就會(huì)失效，這種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生便是時(shí)效風(fēng)險(xiǎn)；市場(chǎng)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)則是指合同價(jià)格規(guī)定不允許調(diào)整差價(jià)，在市場(chǎng)價(jià)格上漲后，承包商就要承擔(dān)全部的風(fēng)險(xiǎn)。

2.主觀合同風(fēng)險(xiǎn)

此種合同風(fēng)險(xiǎn)是由人為因素所引起，不過(guò)也可通過(guò)人為因素控制。在國(guó)內(nèi)的許多施工合同里，業(yè)主運(yùn)用自身有利條件，將苛刻條件隱含于工程合同條款之中，而有些承包商為承攬工程，制定工程項(xiàng)目合同時(shí)，對(duì)有利自身權(quán)利的理?yè)?jù)不敢抗?fàn)帲蛘吆贤袛鄡H重視工期與價(jià)格，對(duì)于其他條款注意不夠，在合同簽訂上存在較大隨意性與盲目性，此時(shí)便會(huì)受制于業(yè)主，很容易被業(yè)主占據(jù)主導(dǎo)地位，合同平等性就很難體現(xiàn)，進(jìn)而增加合同風(fēng)險(xiǎn)性。還有些承包商很容易輕信業(yè)主的許諾，草率簽訂沒(méi)有法律效力的合同，當(dāng)業(yè)主因資金不足出現(xiàn)工程拖款情況時(shí)，承包商自身經(jīng)濟(jì)利益就會(huì)受到影響。

二、合同管理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別后，采取合理科學(xué)方法對(duì)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行辨別量化，然后按照權(quán)重大小進(jìn)行排序，綜合考慮工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)事件可能發(fā)生的概率與損失大小。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不同，重視程度就應(yīng)該不同，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是合同管理風(fēng)險(xiǎn)中的重要組成，是合同管理風(fēng)險(xiǎn)控制必不可少的工作。在工程項(xiàng)目中，風(fēng)險(xiǎn)是必然存在的，加強(qiáng)合同風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，可有效控制不利風(fēng)險(xiǎn)因素，避免為工程項(xiàng)目建設(shè)帶來(lái)影響，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估常用方法有下列幾種。

1.模糊評(píng)估法

模糊評(píng)估法是指運(yùn)用模糊集的理論對(duì)工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)給予評(píng)價(jià)，運(yùn)用三角模擬或者蒙特卡洛等模擬方法對(duì)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行度量，通過(guò)改變參數(shù)，可對(duì)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行多次模擬，并運(yùn)用模擬仿真的統(tǒng)計(jì)結(jié)果度量項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果。

2.綜合評(píng)估法

綜合評(píng)估法是邀請(qǐng)?jiān)u估專家，評(píng)估工程項(xiàng)目合同管理中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)事件與風(fēng)險(xiǎn)水平，并依據(jù)整體風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行排序，以次來(lái)度量合同管理中的風(fēng)險(xiǎn)。

3.外推法

此類評(píng)估方法是最常見(jiàn)的，可分成旁推、前推與后推等類型，旁推是運(yùn)用類似的項(xiàng)目數(shù)據(jù)對(duì)工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)給予分析評(píng)估，前推是依據(jù)歷史經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)對(duì)未來(lái)事件可能出現(xiàn)的后果與概率進(jìn)行判斷，而后推是沒(méi)有歷史數(shù)據(jù)狀況下，將項(xiàng)目合同未來(lái)存在風(fēng)險(xiǎn)事件歸結(jié)為有數(shù)據(jù)可查的初始風(fēng)險(xiǎn)事件上，從而對(duì)項(xiàng)目合同管理風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析評(píng)估的一種方法。

在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法中，除了以上三種評(píng)估法外，還有故障樹(shù)法、層次分析法等，在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，亦應(yīng)考慮因資料不全及環(huán)境復(fù)雜等因素而使風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估存在一定偏差的可能性。

三、合同管理風(fēng)險(xiǎn)防范措施

1.提高合同風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，加強(qiáng)合同管理

工程項(xiàng)目合同是工程管理的主要法律文件，對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的管理具有保障作用。承包商應(yīng)有很強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，尤其是合同風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，依據(jù)企業(yè)原有項(xiàng)目所遇風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，對(duì)其整理歸類，并對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)與影響范圍給予分析評(píng)價(jià)。在新項(xiàng)目合同簽訂與條約履行中，對(duì)每個(gè)細(xì)節(jié)與條款的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析，讓所有參與者都要參與，在思想上加強(qiáng)參與者的合同風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，在項(xiàng)目建設(shè)中，構(gòu)建施工與企業(yè)經(jīng)營(yíng)不同層面風(fēng)險(xiǎn)的管理體系，完善合同風(fēng)險(xiǎn)的全過(guò)程分析與防范，并采取一定處理機(jī)制解除風(fēng)險(xiǎn)，確保工程項(xiàng)目順利開(kāi)展。

2.完善工程項(xiàng)目的合同管理制度

在工程項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中，合同管理的環(huán)節(jié)較多，主要包含合同洽談草擬、評(píng)估簽訂、交底學(xué)習(xí)、履行跟蹤與變更終止等，工程企業(yè)應(yīng)不斷規(guī)范本企業(yè)合同管理，將本企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益在合同中盡量最大化體現(xiàn)，避免不必要的合同糾紛，并保障企業(yè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益的獲得，這就需要加強(qiáng)合同管理制度的可行性。

合同管理制度主要有責(zé)任分解、合同交底、審查批準(zhǔn)與每日工作報(bào)送等，其中，責(zé)任分解制度是指合同管理者把各合同責(zé)任落實(shí)到每個(gè)工作小組，并明確其工作范圍與責(zé)任，經(jīng)過(guò)合同任務(wù)分解落實(shí)到相關(guān)責(zé)任人員，然后積極配合協(xié)調(diào)工程合同的履行；當(dāng)合同簽訂后，相關(guān)管理人員應(yīng)對(duì)各項(xiàng)目管理者與工作負(fù)責(zé)人實(shí)施合同交底，解釋并說(shuō)明合同主要內(nèi)容，以形成工程項(xiàng)目的合同交底制度；為避免索賠費(fèi)用不能及時(shí)納入月付款要求的狀況，并便于管理者審核進(jìn)度款，可建立進(jìn)度款的審查批準(zhǔn)制度；每日工作報(bào)送制度所指的是每個(gè)職能部門(mén)把本部門(mén)工作狀況與未來(lái)一周計(jì)劃送到工程合同管理部門(mén)，讓合同管理者及時(shí)了解項(xiàng)目信息，以便作出準(zhǔn)確決策。

3.實(shí)施全過(guò)程的全面合同管理

工程項(xiàng)目的合同管理應(yīng)該將合同作為主線來(lái)實(shí)施規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)的制度化管理，制定與合同有關(guān)的工作規(guī)定，尤其是合同管理程序、組織、談判、起草、簽訂與檢查等工作環(huán)節(jié)，均要作出明確的規(guī)定。工程項(xiàng)目合同整體的實(shí)施過(guò)程中，每項(xiàng)工作均要嚴(yán)格按規(guī)定管理和執(zhí)行，合同資料要記錄收集齊全，尤其是索賠資料的收集。工程項(xiàng)目建設(shè)中，難免出現(xiàn)一些不確定風(fēng)險(xiǎn)，一旦發(fā)包商不能依照合同來(lái)履行責(zé)任，承包商就會(huì)因合同價(jià)款影響延誤工期，這時(shí)承包商就應(yīng)依法進(jìn)行索賠，而索賠成功性主要取決于索賠強(qiáng)有力的證據(jù)與解釋，加強(qiáng)合同資料收集，可避免一些不必要的合同糾紛，確保企業(yè)應(yīng)得利益。

4.提高合同管理人才培養(yǎng)

工程合同管理者應(yīng)是高素質(zhì)的綜合人才，不僅要有良好的工程技術(shù)素質(zhì)，熟知相關(guān)法律法規(guī)與合同業(yè)務(wù)，還要?jiǎng)偃魏贤臄M稿、談判、修改與解釋，對(duì)工程的合同管理、索賠管理、工程造價(jià)與財(cái)會(huì)賬務(wù)等也要非常熟悉。同時(shí)，合同管理者還要配備精通合同管理與熟悉業(yè)務(wù)知識(shí)的專業(yè)人士，以應(yīng)對(duì)有些業(yè)主為避免承包商索賠，進(jìn)而聘請(qǐng)專業(yè)工程技術(shù)顧問(wèn)與法律專家來(lái)起草項(xiàng)目合同的情況，此類合同條款編制質(zhì)量較高，隱含許多對(duì)承包商不利成份，承包商對(duì)業(yè)主的這些不利條款要避免盲目接受，應(yīng)善于轉(zhuǎn)移與限制合同風(fēng)險(xiǎn)，使風(fēng)險(xiǎn)在雙方間合理分配。

總結(jié)：

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，工程項(xiàng)目規(guī)模、工期與投資數(shù)量均不斷增加，合同管理在工程項(xiàng)目的作用也越來(lái)越重要，合同管理風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，將會(huì)給企業(yè)帶來(lái)巨大損失，采取一定風(fēng)險(xiǎn)防范策略降低合同管理中的風(fēng)險(xiǎn)，可有效保障工程企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益不受損害，并獲得最大經(jīng)濟(jì)與社會(huì)效益。

參考文獻(xiàn)：

[1]錢(qián)峰.工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的分析與防范[J].內(nèi)蒙古科技與經(jīng)濟(jì)，2008（12）

篇3

一、企業(yè)服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)的成因分析

(一)　服務(wù)對(duì)象變化的影響

在離岸外包業(yè)務(wù)中，服務(wù)外包企業(yè)承接的具體業(yè)務(wù)具有項(xiàng)目規(guī)模大、服務(wù)周期長(zhǎng)、科技含量高、交付時(shí)間快、業(yè)務(wù)虛擬化、環(huán)境差異大及營(yíng)運(yùn)成本高等特點(diǎn)。服務(wù)外包企業(yè)的服務(wù)對(duì)象廣義上是發(fā)包的客戶，狹義上講是指客戶發(fā)包的項(xiàng)目，即具體的服務(wù)內(nèi)容。無(wú)論哪些對(duì)象發(fā)生變化，都會(huì)影響到外包的承接方。首先，如果服務(wù)的客戶發(fā)生變化，隨之而來(lái)的就是增加新的客戶評(píng)估費(fèi)用、新項(xiàng)目的培訓(xùn)費(fèi)用。同時(shí)，由于服務(wù)外包企業(yè)往往會(huì)花巨資建立服務(wù)于客戶的災(zāi)備中心(災(zāi)備中心投資巨大，并且主要服務(wù)于特定的客戶)，所以一旦客戶發(fā)生變化，服務(wù)外包企業(yè)要承受較大的經(jīng)濟(jì)損失。其次，客戶服務(wù)內(nèi)容的變化使得外包企業(yè)要調(diào)整已制定的營(yíng)運(yùn)方案。對(duì)承接離岸外包業(yè)務(wù)的企業(yè)來(lái)說(shuō)，由于其承接的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)來(lái)自世界各地，其業(yè)務(wù)活動(dòng)的具體對(duì)象發(fā)生在境外，自然會(huì)使用各種外幣進(jìn)行款項(xiàng)的收付結(jié)算，使得企業(yè)時(shí)刻處在外匯風(fēng)險(xiǎn)中。再次，發(fā)包方所在國(guó)的政治、經(jīng)濟(jì)環(huán)境明顯區(qū)別于我國(guó)，任何一點(diǎn)國(guó)情和政策的變化都會(huì)給我國(guó)的服務(wù)外包企業(yè)帶來(lái)各種影響和沖擊。由于市場(chǎng)機(jī)會(huì)的不確定性而導(dǎo)致的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)存在，合作雙方理念和文化的差異、無(wú)效的溝通機(jī)制等因素都可能導(dǎo)致外包的失敗。復(fù)次，一般來(lái)說(shuō)，商品的有關(guān)特性可通過(guò)用戶在購(gòu)買時(shí)的觸摸和視察來(lái)辨別的，即為搜尋商品；而那些需要在使用一段時(shí)期后才能辨別和了解其特性的，稱為經(jīng)驗(yàn)商品。實(shí)際上，外包服務(wù)商向企業(yè)提供的服務(wù)便是一種典型的經(jīng)驗(yàn)商品。

(二)　信息不對(duì)稱情況下的影響

信息的不對(duì)稱可以從兩個(gè)角度劃分：一是不對(duì)稱發(fā)生的時(shí)間，服務(wù)外包是一種長(zhǎng)期的委托行為，一般合同履行的時(shí)間比較長(zhǎng)，三年，五年，或者十年，幾十年。一旦外包服務(wù)商和企業(yè)之間的關(guān)系以契約形式加以固定，企業(yè)內(nèi)部的信息技術(shù)業(yè)務(wù)或資源交由外部的服務(wù)商管理之后，企業(yè)無(wú)法對(duì)外包的內(nèi)容進(jìn)行直接控制。將業(yè)務(wù)外包出去面臨的一個(gè)最大風(fēng)險(xiǎn)是，一旦外包出去，要想再收回來(lái)，可能需要數(shù)年的努力。二是不對(duì)稱信息的內(nèi)容。信息不對(duì)稱，服務(wù)商比企業(yè)更了解自己的資信、真實(shí)的技術(shù)實(shí)力、人員實(shí)力，并向企業(yè)提供不充分或不真實(shí)的信息。由于業(yè)務(wù)外包是一種界于市場(chǎng)交易和縱向一體化的中間形式，廠商和外包供應(yīng)商之間實(shí)際上形成了一種委托一關(guān)系，從實(shí)質(zhì)上看，外包所體現(xiàn)的是一種企業(yè)和外包服務(wù)商之間的“委托一”關(guān)系。“委托一”在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中普遍存在。由于存在信息不對(duì)稱，委托人往往比人處于一個(gè)更不利的位置，實(shí)施信息技術(shù)外包的企業(yè)(委托人)與外包服務(wù)商(人)之間的關(guān)系也是如此。在企業(yè)和外包服務(wù)商的交易中，當(dāng)交易的一方掌握有另一方所不知的信息時(shí)，交易便處在不對(duì)稱信息結(jié)構(gòu)當(dāng)中。

(三)　選擇外包服務(wù)商的隱蔽性

隱蔽性是指：假設(shè)委托人和人在簽訂契約時(shí)各自擁有的信息基本上可視為對(duì)稱，但達(dá)成契約后，委托人無(wú)法觀察到人的某些行為，或者外部環(huán)境的變化僅為人所觀察到。在這種情況下，人在有契約保障之后，可能采取不利于委托人的一些行動(dòng)，進(jìn)而損害委托人的利益。隱蔽行動(dòng)的問(wèn)題在企業(yè)對(duì)合同進(jìn)行管理的過(guò)程中也具有普遍性。一是由于項(xiàng)目經(jīng)理沒(méi)有能力或沒(méi)有嚴(yán)格設(shè)計(jì)和遵照招標(biāo)規(guī)程去了解服務(wù)商的實(shí)際運(yùn)作情況、背景、主導(dǎo)產(chǎn)品與核心業(yè)務(wù)情況，也沒(méi)有對(duì)服務(wù)商的財(cái)務(wù)狀況、非財(cái)務(wù)狀況、穩(wěn)定性等進(jìn)行認(rèn)真核查及分析，從而無(wú)法把握來(lái)自于服務(wù)商的風(fēng)險(xiǎn)；二是由于直接項(xiàng)目負(fù)責(zé)人存在個(gè)人傾向性，導(dǎo)致其雖然了解來(lái)自服務(wù)方的信息，但沒(méi)有充分地向后臺(tái)決策層反饋，后臺(tái)決策層缺乏充分有效的信息來(lái)支持決策。這種信息不對(duì)稱的決策導(dǎo)致了“逆向選擇”――企業(yè)誤選了不適合自身實(shí)際情況的服務(wù)商，企業(yè)管理與協(xié)作風(fēng)險(xiǎn)大大增加。三是道德風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)是由隱蔽行動(dòng)引起的，是指委托人和人達(dá)成契約后，委托人無(wú)法觀察到人的某些行為，或者外部環(huán)境的變化僅為人所觀察到。

(四)　選擇外包服務(wù)成本的風(fēng)險(xiǎn)

一是由于缺乏可操作的而且嚴(yán)格的監(jiān)控措施，服務(wù)商有可能不履行先前的承諾，服務(wù)資源也存在級(jí)別被降低的風(fēng)險(xiǎn)；當(dāng)內(nèi)部的信息技術(shù)業(yè)務(wù)或資源交由外部的服務(wù)商管理之后，企業(yè)無(wú)法對(duì)外包的內(nèi)容進(jìn)行直接控制，也得不到來(lái)自外包商服務(wù)人員的直接報(bào)告，對(duì)服務(wù)需求變化的缺乏靈活性掌握、費(fèi)用控制。在項(xiàng)目服務(wù)過(guò)程中，任何服務(wù)項(xiàng)目的調(diào)整或變更都會(huì)額外增加企業(yè)的營(yíng)運(yùn)成本支出。二是由于技術(shù)更新的速度非常之快，技術(shù)成本隨著時(shí)間的推移而降低，但因服務(wù)商缺乏來(lái)自企業(yè)的激勵(lì)，為賺取更多利益反而限制了新技術(shù)的應(yīng)用或服務(wù)費(fèi)用的降低，從而存在著與企業(yè)想要分享信息技術(shù)進(jìn)步、增強(qiáng)成本控制的初衷背道而馳的風(fēng)險(xiǎn)。外包服務(wù)商降低服務(wù)水準(zhǔn)、增加潛在費(fèi)用。三是成本容易超出客戶預(yù)算，公司要配合外包服務(wù)提供商的需求進(jìn)行一些額外工作，這其中的協(xié)調(diào)成本，可能會(huì)非常昂貴。除此之外，簽約金和監(jiān)督外包廠商進(jìn)展的支出，也可能遠(yuǎn)高于預(yù)期支出。四是對(duì)承接離岸外包業(yè)務(wù)的企業(yè)來(lái)說(shuō)，由于其承接的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)來(lái)自世界各地，其業(yè)務(wù)活動(dòng)的具體對(duì)象發(fā)生在境外，自然會(huì)使用各種外幣進(jìn)行款項(xiàng)的收付結(jié)算，使得企業(yè)時(shí)刻處在外匯風(fēng)險(xiǎn)中。

(五)　客戶的專有技術(shù)被水平擴(kuò)散化

在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的具體環(huán)節(jié)都是由外包商工作人員操作，在服務(wù)質(zhì)量上容易存在監(jiān)管失控，達(dá)成契約后，委托人無(wú)法觀察到的某些行為，或者外部環(huán)境的變化僅為人所觀察到。公司希望和他的服務(wù)提供商具有排他性的關(guān)系，但供應(yīng)商在和其他多個(gè)客戶一起工作時(shí)很難不被影響，也很難保持客戶想要的最佳技術(shù)不擴(kuò)散。公司外包的核心業(yè)務(wù)越多，傳統(tǒng)的比如法律手段來(lái)控制風(fēng)險(xiǎn)的方法越不管用。因?yàn)樵敿?xì)的法律契約可以提供短期的解決方法，因?yàn)槠跫s可以保護(hù)某個(gè)具體工程產(chǎn)生的有形創(chuàng)新成果，但不是每個(gè)工程的創(chuàng)新都是有形且能被法律契約明確定義的。企業(yè)的商業(yè)秘密和內(nèi)部資訊、乃至知識(shí)產(chǎn)權(quán)等方面都有可能存在風(fēng)險(xiǎn)，核心技術(shù)的外泄和核心能力的喪失風(fēng)險(xiǎn)大大增加。

二、服務(wù)外包企業(yè)外包風(fēng)險(xiǎn)類型

(一)　企業(yè)創(chuàng)新能力弱化的風(fēng)險(xiǎn)

首先，如果將企業(yè)的信息技術(shù)外包，服務(wù)商與企業(yè)的合約關(guān)系將限制熟悉業(yè)務(wù)的用戶和熟悉的專家之間的接觸，可能會(huì)阻礙新技術(shù)與業(yè)務(wù)的結(jié)合，可能導(dǎo)致企業(yè)核心能力的流失。外包相當(dāng)于宣布放棄了從組織網(wǎng)絡(luò)中學(xué)習(xí)的機(jī)會(huì)，將不僅危及其未來(lái)競(jìng)爭(zhēng)力，還會(huì)導(dǎo)致依賴外部供應(yīng)商的風(fēng)險(xiǎn)。一些過(guò)分依賴“外包”的公司正在喪失自主創(chuàng)新的能力，從而削弱企業(yè)的學(xué)習(xí)和創(chuàng)新能力。因?yàn)樯虡I(yè)創(chuàng)新來(lái)源于突發(fā)奇想，但是承包商不可能將其想到的商業(yè)革新告訴企業(yè)。對(duì)承包商來(lái)說(shuō)，所有的業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化就意味著提高效率，不希望企業(yè)不斷更新業(yè)務(wù)要求。外包雖然給企業(yè)帶來(lái)更大的靈活性，但是卻以犧牲創(chuàng)新的機(jī)會(huì)為代價(jià)。有可能因此而失去投資新技術(shù)的動(dòng)力。

其次，資產(chǎn)專用性程度越高，市場(chǎng)交易費(fèi)用也越高，因而投資風(fēng)險(xiǎn)也越大。所謂專用資產(chǎn)指投資于支持某項(xiàng)特定交易的資產(chǎn)，它們一旦形成很難另做他用，并且由于高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)自然會(huì)伴隨著高風(fēng)險(xiǎn)，從而導(dǎo)致企業(yè)資金籌集渠道不暢通。前惠普公司全球品牌主管伊恩?瑞德說(shuō)過(guò)：“永遠(yuǎn)不要為了提高效率而進(jìn)行外包。公司必須考慮顧客的感受，而且必須確保外包絕不能在顧客心目中產(chǎn)生不好的影響。通過(guò)外包，最好是能夠提升公司的品牌價(jià)值。”因此，交易雙方具有很強(qiáng)的依賴性，一方違約將使另一方產(chǎn)生巨大的交易風(fēng)險(xiǎn)，產(chǎn)生品牌風(fēng)險(xiǎn)。

(二)　企業(yè)管理失控的風(fēng)險(xiǎn)

很多企業(yè)根據(jù)自己的戰(zhàn)略發(fā)展來(lái)制定外包策略，但是如果企業(yè)做決定時(shí)，沒(méi)有參考自己的長(zhǎng)期戰(zhàn)略，則有可能導(dǎo)致災(zāi)難性的后果。一是在外包管理中，首先需要企業(yè)外包管理者對(duì)外包商進(jìn)行受權(quán)，但受權(quán)不當(dāng)就意味著外包在某種程度上的失控，如外包商員工并不直接向企業(yè)負(fù)責(zé)，存在著人員管理失控。在企業(yè)進(jìn)行大規(guī)模轉(zhuǎn)型的時(shí)候，以前所進(jìn)行的外包可能成為企業(yè)的枷鎖。二是在離岸外包業(yè)務(wù)中，企業(yè)缺乏財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，較多地注重業(yè)務(wù)流程的科學(xué)管理與維護(hù)，在財(cái)務(wù)管理中缺乏系統(tǒng)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范制度建設(shè)，不注重對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略的研究。依據(jù)成本優(yōu)勢(shì)承接的服務(wù)外包，很可能再次因?yàn)槌杀緝?yōu)勢(shì)而離開(kāi)，從而形成出口飛地和“候鳥(niǎo)經(jīng)濟(jì)”。企業(yè)為滿足客戶的要求而對(duì)災(zāi)備中心的大規(guī)模投資也使得企業(yè)的資金被長(zhǎng)期占用，影響了企業(yè)資金的循環(huán)。

(三)　企業(yè)信息滲漏的風(fēng)險(xiǎn)

一是信息化內(nèi)容與企業(yè)業(yè)務(wù)存在相關(guān)性，在企業(yè)的商業(yè)秘密和知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)方面也存在管理失控的風(fēng)險(xiǎn)。相比傳統(tǒng)的外包，現(xiàn)在核心業(yè)務(wù)的周圍沒(méi)有了保護(hù)邊界，不僅僅商業(yè)機(jī)密信息泄漏的風(fēng)險(xiǎn)隨著合作伙伴的增加而遞增，而且在知識(shí)、專門(mén)技術(shù)和能力等各方面的核心競(jìng)爭(zhēng)力也將依賴于外部供應(yīng)商，這樣必然引起公司會(huì)失去獨(dú)自認(rèn)識(shí)和創(chuàng)新的能力，從而使企業(yè)面臨潛在的風(fēng)險(xiǎn)。造成企業(yè)戰(zhàn)略信息的泄漏的原因有兩種：一種是服務(wù)提供商有意識(shí)地泄漏企業(yè)的相關(guān)策略信息給企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手；另一種是服務(wù)提供商無(wú)意泄漏了企業(yè)的戰(zhàn)略信息。二是企業(yè)可能喪失對(duì)外包的控制，從而影響整個(gè)業(yè)務(wù)的發(fā)展。外包信息系統(tǒng)的安全性是非常值得關(guān)注的一個(gè)問(wèn)題。在外包的系統(tǒng)中，由于企業(yè)沒(méi)有內(nèi)部科技人員的全程跟蹤，一般業(yè)務(wù)部門(mén)容易忽視程序漏洞。同時(shí)，后期的維護(hù)企業(yè)需要提供足夠的信息，而這些信息可能就會(huì)在無(wú)意中形成安全隱患。

三是隨著外包關(guān)系由傳統(tǒng)伙伴關(guān)系發(fā)展到目前的戰(zhàn)略外包，公司由對(duì)一個(gè)供應(yīng)商的長(zhǎng)期合作變成與多個(gè)供應(yīng)商進(jìn)行短期合作，參與外包的核心業(yè)務(wù)也由少變多。現(xiàn)在的供應(yīng)商都在為許多雇主服務(wù)，供應(yīng)商的最優(yōu)技術(shù)也就是所有雇主都享用的技術(shù)，所以供應(yīng)商的水平再高也不可能成為發(fā)包公司的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。很多企業(yè)都選擇將各項(xiàng)業(yè)務(wù)分散外包出去，特別是與IT相關(guān)的業(yè)務(wù)一從網(wǎng)絡(luò)服務(wù)到主機(jī)運(yùn)行，從桌面電腦管理到開(kāi)發(fā)海外應(yīng)用程序。一旦企業(yè)IT發(fā)生了改變(不論是業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)換，還是因?yàn)楦母锏牟贿B續(xù)性)，各個(gè)承包方之間的關(guān)系將隨之改變。公司需要加強(qiáng)對(duì)承包方之間的管理，使其能夠相互配合。但是，只有當(dāng)公司預(yù)見(jiàn)到了這一改變并且提前做好這些準(zhǔn)備，才不會(huì)導(dǎo)致大規(guī)模的業(yè)務(wù)脫節(jié)。若在發(fā)生沖突后進(jìn)行補(bǔ)救，為時(shí)已晚。

(四)　企業(yè)外包合同的風(fēng)險(xiǎn)

就信息技術(shù)服務(wù)提供商方面來(lái)看，其原因可能有：企業(yè)開(kāi)始沒(méi)有很好評(píng)估信息技術(shù)服務(wù)商的實(shí)力，選擇了低劣的服務(wù)提供商；服務(wù)提供商方面的人員變動(dòng)，無(wú)力提供外包合同中規(guī)定的服務(wù)水平；在前期需求分析時(shí)，服務(wù)提供商未能充分理解企業(yè)的業(yè)務(wù)需求等等。很明顯，有著深遠(yuǎn)影響的外包需要有嚴(yán)厲的合同、監(jiān)管條款和服務(wù)協(xié)議加以約束。合同的任何更改應(yīng)該以附加條款的形式出現(xiàn)。當(dāng)雙方出現(xiàn)了更深刻的矛盾時(shí)，整個(gè)合同需要重寫(xiě)。企業(yè)通常都會(huì)派出一個(gè)服務(wù)管理小組管理外包出去的功能性業(yè)務(wù)，或者派出一個(gè)操作小組管理外包出去的業(yè)務(wù)過(guò)程。承包方也會(huì)指派相應(yīng)的工作小組與其配合。太過(guò)嚴(yán)厲的服務(wù)協(xié)議只會(huì)增加自己的成本，并且把簡(jiǎn)單的事情弄得復(fù)雜。承包方發(fā)生問(wèn)題。發(fā)包方需要和兩家承包方同時(shí)討論，以求在協(xié)議條款上達(dá)成一致，簽訂合同。如果發(fā)包方和原承包方的合同涉及風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利益共享，那么在合同終止時(shí)，如果取得了任何利益，雙方就要根據(jù)先前的協(xié)議共同分享利益。如果發(fā)包方認(rèn)為承包方即將破產(chǎn)，就可能援引保護(hù)性條款，要求終止合同，而承包方想千方百計(jì)地保住合同。新的承包方要同意以雙方都可以接受的價(jià)格從原承包方那里購(gòu)進(jìn)外包的資產(chǎn)。發(fā)包方必須說(shuō)服新的承包方，它是可以從外包合同中獲利的。但是由于有了前車之鑒，新的承包方也有很多理由對(duì)此表示懷疑。

(五)　企業(yè)員工道德的風(fēng)險(xiǎn)

一個(gè)公司采取開(kāi)放的對(duì)外發(fā)展戰(zhàn)略，即外包其核心業(yè)務(wù)，依賴某個(gè)供應(yīng)商的技術(shù)，這個(gè)供應(yīng)商應(yīng)該是該行業(yè)的研究者或者專家，或者是一個(gè)組織或科學(xué)界某研究團(tuán)隊(duì)的核心成員，雇傭他們的主要原因是企業(yè)希望利用他們的專業(yè)知識(shí)和在該研究領(lǐng)域的領(lǐng)導(dǎo)地位。但也正是因?yàn)樗麄兙哂泻芨叩膶I(yè)知識(shí)和領(lǐng)導(dǎo)地位，如果他們想泄漏信息的話，他們有足夠的機(jī)會(huì)背叛雇傭他的組織并把信息泄漏給競(jìng)爭(zhēng)者。供應(yīng)商的違約行為很難被發(fā)現(xiàn)，即使被發(fā)現(xiàn)取證也是相當(dāng)困難的，而且任何法律救濟(jì)也補(bǔ)償不了發(fā)包人的商業(yè)損失。

三、企業(yè)創(chuàng)新途徑與防范外包風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策

(一)　企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的創(chuàng)新

首先，企業(yè)的業(yè)務(wù)外包策略必須與其總體戰(zhàn)略相匹配，總體戰(zhàn)略是企業(yè)制定業(yè)務(wù)外包的基礎(chǔ)，企業(yè)的總體戰(zhàn)略不僅決定了企業(yè)的自制／外包決策，而且還影響外包對(duì)象、外包模式，以及供應(yīng)商的選擇。對(duì)發(fā)包方的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估包括發(fā)包方的信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、發(fā)包方的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、發(fā)包方的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等內(nèi)容。一個(gè)企業(yè)要成功地實(shí)施信息技術(shù)資源外包，通常必須經(jīng)歷如下階段，即：戰(zhàn)略制定(企業(yè)內(nèi)部分析和評(píng)估、界定需求)，選擇適合的服務(wù)商，以協(xié)議形式固定雙方合作關(guān)系，對(duì)合同進(jìn)行實(shí)施、管理與監(jiān)控。制定外包策略時(shí)，慎重考慮此策略對(duì)企業(yè)的長(zhǎng) 遠(yuǎn)戰(zhàn)略目標(biāo)是否將造成重大影響。不可因一時(shí)的急功近利，匆忙將業(yè)務(wù)流程外包出去，造成在企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難時(shí)，無(wú)法收回業(yè)務(wù)，成為企業(yè)轉(zhuǎn)型的巨大障礙。

其次，核算和控制外包的綜合成本是十分必要的。服務(wù)外包企業(yè)必須不斷增強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，科學(xué)評(píng)估接包項(xiàng)目，并對(duì)承接的外包項(xiàng)目實(shí)行業(yè)務(wù)全程風(fēng)險(xiǎn)控制。企業(yè)自身的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估包括業(yè)務(wù)承接風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、災(zāi)備投資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、營(yíng)運(yùn)成本風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、收益實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等內(nèi)容。企業(yè)應(yīng)組成一個(gè)由企業(yè)內(nèi)外專家組成的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估專家委員會(huì)，充分理解信息技術(shù)外包的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素，評(píng)估外包項(xiàng)目將如何支持企業(yè)的目標(biāo)和戰(zhàn)略計(jì)劃，如何對(duì)外包服務(wù)商進(jìn)行關(guān)系管理。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程應(yīng)考慮到業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的外包風(fēng)險(xiǎn)，包括：對(duì)系統(tǒng)的安全性和有效性，系統(tǒng)和資源的完整性，管理規(guī)則的一致性等方面所遇到的威脅。企業(yè)還應(yīng)該注意到其系統(tǒng)結(jié)構(gòu)，設(shè)計(jì)及控制方面的功能所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。

(二)　監(jiān)督承包方的管理創(chuàng)新

首先，對(duì)外包商的資格審查應(yīng)從以下三個(gè)方面著手：技術(shù)實(shí)力：外包商是否具有信息技術(shù)方面的資格認(rèn)證，如信息產(chǎn)業(yè)部頒發(fā)的系統(tǒng)集成商證書(shū)、認(rèn)定的軟件廠商證書(shū)等；外包商是否了解企業(yè)所在行業(yè)的特點(diǎn)；經(jīng)營(yíng)管理能力：了解外包商的領(lǐng)導(dǎo)層結(jié)構(gòu)、員工素質(zhì)、客戶數(shù)量、目前所占市場(chǎng)份額和相關(guān)成長(zhǎng)背景、杜會(huì)評(píng)價(jià)、企業(yè)信譽(yù)；針對(duì)具體情況，選擇單一的外包服務(wù)商，還是選擇幾家外包服務(wù)商。對(duì)信譽(yù)水平不同的企業(yè)制定不同的信用額度和期間，憑借高度柔性的生產(chǎn)機(jī)制，迅速適應(yīng)市場(chǎng)需求的變化。

其次，建立高效的信息反饋機(jī)制。和承包商及時(shí)溝通信息，鼓勵(lì)承包商反饋意見(jiàn)，提出創(chuàng)新思想和合理化建議，并迅速做出反應(yīng)，主動(dòng)使承包商從革新中受益。標(biāo)準(zhǔn)化形成規(guī)模生產(chǎn)固然對(duì)承包商有利，但如果企業(yè)對(duì)承包商能做到利潤(rùn)共享，本著“創(chuàng)新一適應(yīng)市場(chǎng)需求一企業(yè)生存”的原則，承包商還是愿意及時(shí)反饋信息，提出革新建議，共享利益，共同發(fā)展。應(yīng)在進(jìn)行科學(xué)評(píng)估的基礎(chǔ)上建立企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，以辯識(shí)、評(píng)價(jià)和分析財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提出合理的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略，從而最大限度地減少財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)所帶來(lái)的損失。

再次，加強(qiáng)對(duì)承包商的持續(xù)監(jiān)督，提升公司的品牌價(jià)值。企業(yè)應(yīng)成立由IT專家、財(cái)務(wù)專家和戰(zhàn)略專家組成的監(jiān)管組，對(duì)承包商生產(chǎn)產(chǎn)品的工作環(huán)境、衛(wèi)生狀況和工人的工資等進(jìn)行監(jiān)管，制定限制措施，確保外包不因污染環(huán)境、虐待工人等在顧客心目中留下不良印象而影響公司的品牌。企業(yè)應(yīng)對(duì)外包的產(chǎn)品生產(chǎn)制定統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，包括衛(wèi)生狀況、生產(chǎn)環(huán)境等，對(duì)不符合要求的承包商不予外包，以免減損公司的品牌價(jià)值。

(三)　企業(yè)外包合同的管理創(chuàng)新

首先，外包合同是外包管理中重要的文檔之一，是控制外包服務(wù)商進(jìn)而降低外包風(fēng)險(xiǎn)的主要杠桿。企業(yè)在制訂外包合同的時(shí)候，應(yīng)該注意以下幾個(gè)要素：界定外包服務(wù)范圍的時(shí)候要有一定的靈活性，外包合同應(yīng)明確服務(wù)范圍、職責(zé)，同時(shí)有充分的彈性應(yīng)對(duì)技術(shù)和操作方面的變化。用合理的服務(wù)水平衡量質(zhì)量表現(xiàn)，外包的服務(wù)范圍、服務(wù)等級(jí)、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容，而不僅僅關(guān)注項(xiàng)目進(jìn)展速度。明確信息技術(shù)外包服務(wù)要求的安全性和保密性；明確爭(zhēng)端的解決方法，合同中應(yīng)明確賠償責(zé)任與爭(zhēng)端解決程序，應(yīng)包含限制成本增加和終止合同的權(quán)利。雙方專家小組同時(shí)監(jiān)督管理合同的執(zhí)行情況。確立企業(yè)的跟蹤檢查權(quán)力；明確企業(yè)對(duì)后期成本變動(dòng)的限制權(quán)及轉(zhuǎn)包服務(wù)提供商時(shí)的批準(zhǔn)權(quán)，還要考慮到保密條款、知識(shí)產(chǎn)權(quán)，以及遇到不可抗力時(shí)如何處理等問(wèn)題。

其次，企業(yè)在外包市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中有三類基本的戰(zhàn)略可以采用，即成本領(lǐng)先、差異化和集中戰(zhàn)略。選擇外包供應(yīng)商時(shí)首先要有明確的目的――是獲取資源，還是降低成本?目的不同，對(duì)外包供應(yīng)商的選擇依據(jù)也不同。選擇資信和服務(wù)能力好的外包服務(wù)商。可以從人品質(zhì)量、成交價(jià)格、交貨期限、技術(shù)能力、服務(wù)水平，以及滿足程度等方面對(duì)潛在的外包供應(yīng)商進(jìn)行考核。對(duì)承包商進(jìn)行評(píng)估以決定服務(wù)商的財(cái)務(wù)和運(yùn)作方面的能力進(jìn)行鑒別。服務(wù)外包企業(yè)要將財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制體現(xiàn)在外包項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)的全過(guò)程，包括項(xiàng)目的洽談、初期的評(píng)估、承接后的運(yùn)營(yíng)及運(yùn)營(yíng)中的維護(hù)等過(guò)程。

再次，對(duì)外包服務(wù)商進(jìn)行跟蹤監(jiān)督。在企業(yè)和信息技術(shù)外包提供商的合同執(zhí)行期間，企業(yè)應(yīng)該對(duì)承包商進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)督，防范承包商發(fā)生問(wèn)題，從而進(jìn)一步降低風(fēng)險(xiǎn)。若發(fā)生承包商自身競(jìng)爭(zhēng)能力下降而不能履行責(zé)任時(shí)，企業(yè)應(yīng)及時(shí)增加可替代的承包商，維持一種向后集成的可靠威懾力量，或者通過(guò)購(gòu)買承包商的股份成為承包商的控股者之一，以使外包不至于因個(gè)別承包商的退出而中斷。

(四)　尋求服務(wù)外包新形式的創(chuàng)新

企業(yè)要成功實(shí)施業(yè)務(wù)外包，必須選擇正確的外包對(duì)象，即要確定哪些業(yè)務(wù)適合外包，哪些業(yè)務(wù)必須自制，可以據(jù)此將企業(yè)從事的業(yè)務(wù)分為核心業(yè)務(wù)與非核心業(yè)務(wù)。核心業(yè)務(wù)是企業(yè)核心能力的載體，必須保留在企業(yè)內(nèi)部。判斷非核心業(yè)務(wù)與核心技術(shù)的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)是“能不能在多個(gè)地方買到”。從控制風(fēng)險(xiǎn)的角度看，公司與供應(yīng)商建立排外的合作關(guān)系更加可取，但是限制信息在服務(wù)供應(yīng)商所處網(wǎng)絡(luò)里交換的成本將是巨大的，服務(wù)供應(yīng)商為了一個(gè)客戶獨(dú)守其專有技術(shù)的成本也是巨大的。所以最好的方法是找到哪些核心商業(yè)功能可以向外部供應(yīng)商開(kāi)放作為共享知識(shí)，同時(shí)保證能不失核心競(jìng)爭(zhēng)力。除了考慮以上因素外，還應(yīng)探索信息技術(shù)外包的新形式。外包的下一浪潮(或趨勢(shì))是能增加聯(lián)盟有效性的獨(dú)特法人結(jié)構(gòu)在業(yè)務(wù)過(guò)程再造和增加股東價(jià)值方面的使用，這些法人結(jié)構(gòu)包括偶發(fā)事件定價(jià)(Contingen―cyPricing)、資源合作(Co―Sourcing)、交叉擁有關(guān)系(Cross Ownership)和聯(lián)合投資(Joint Ventures)等。

(五)　外包企業(yè)內(nèi)部管理的創(chuàng)新

首先，在外包時(shí)，外包商會(huì)“鎖定”合同中的內(nèi)容，使企業(yè)喪失信息化投資中的靈活性價(jià)值。解決的方法就是鼓勵(lì)外包商在雙方合作中帶人變革，二是適當(dāng)縮短合同期，以便在下一個(gè)合同中做出變更。

其次，及時(shí)溝通協(xié)調(diào)與員工的關(guān)系，強(qiáng)化文化管理來(lái)消除各種摩擦和沖突。若承包商接管了一個(gè)有工會(huì)組織參與的業(yè)務(wù)，為了維持與員工關(guān)系，應(yīng)保留工會(huì)。承包商推行新舉措時(shí)，應(yīng)與工會(huì)溝通，通過(guò)工會(huì)去協(xié)調(diào)。發(fā)生沖突時(shí)，企業(yè)、承包商應(yīng)考慮局部利益和整體利益的關(guān)系，及時(shí)與工會(huì)溝通，相互理解，力爭(zhēng)合作，避免不必要的損失。外包涉及了不同的企業(yè)，甚至不同國(guó)家企業(yè)之間的資源整合，需要通過(guò)強(qiáng)化文化管理來(lái)消除各種摩擦和沖突，如強(qiáng)調(diào)目標(biāo)一致的團(tuán)隊(duì)文化，誠(chéng)實(shí)互信，加強(qiáng)相關(guān)各方的合作和協(xié)調(diào)。

篇4

現(xiàn)代建筑工程項(xiàng)目是一種復(fù)雜性、綜合性的活動(dòng)，項(xiàng)目承包及項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中會(huì)出現(xiàn)各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于建筑企業(yè)來(lái)說(shuō)，如何有效的建立有效的建筑工程項(xiàng)目承包風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)于防范項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、保障工程項(xiàng)目實(shí)施順利進(jìn)行有著極其重要的意義。

二、建筑工程項(xiàng)目承包風(fēng)險(xiǎn)分析

建筑工程項(xiàng)目承包過(guò)程中存在各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，劃分依據(jù)也存在較大的差異，從建筑工程項(xiàng)目自身的特點(diǎn)出發(fā)，我們可以將建筑工程項(xiàng)目劃分為兩種，第一種是項(xiàng)目?jī)?nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)，第二種是項(xiàng)目外部的風(fēng)險(xiǎn)。其中項(xiàng)目?jī)?nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)主要是指由于工程項(xiàng)目自身的不確定性所引起的風(fēng)險(xiǎn)，能夠?qū)こ添?xiàng)目的進(jìn)度、成本及項(xiàng)目目標(biāo)產(chǎn)生影響。我們可將這種風(fēng)險(xiǎn)按照技術(shù)性和非技術(shù)性指標(biāo)劃分為技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和非技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。

1.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于業(yè)主或者承包商在相關(guān)技術(shù)不足或者技術(shù)條件不確定等因素對(duì)工程項(xiàng)目產(chǎn)生的損失。例如在工程方案選擇失誤、設(shè)計(jì)上的缺陷、工藝不達(dá)標(biāo)、操作不當(dāng)、安全措施不足、新技術(shù)應(yīng)用失敗等方面產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)大多屬于可控風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)事前控制風(fēng)險(xiǎn)可以有效的降低風(fēng)險(xiǎn)，但是對(duì)于有的建筑工程項(xiàng)目，由于項(xiàng)目周期過(guò)長(zhǎng)，這種技術(shù)上的風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)隨之增加。

2.在工程項(xiàng)目承包過(guò)程中，最為普遍也最容易造成嚴(yán)重后果的影響多來(lái)自于非技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)行分類后可以歸納為管理風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)。

（1）管理風(fēng)險(xiǎn)

管理風(fēng)險(xiǎn)主要是在項(xiàng)目活動(dòng)的管理過(guò)程中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，在計(jì)劃、組織、領(lǐng)導(dǎo)、控制等方面都會(huì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，例如在目標(biāo)方面，例如在進(jìn)度管理的過(guò)程中，進(jìn)度目標(biāo)設(shè)計(jì)不當(dāng)，或者項(xiàng)目目標(biāo)設(shè)定不當(dāng)?shù)龋辉诮M織方面，缺乏組織經(jīng)驗(yàn)，組織架構(gòu)不合理，組織內(nèi)部配合不協(xié)調(diào)，或者員工的能力素質(zhì)不達(dá)標(biāo)，造成設(shè)計(jì)、操作、監(jiān)管、安全防御等方面的失誤，帶來(lái)很大的風(fēng)險(xiǎn)；在控制方面，成本控制不當(dāng)導(dǎo)致工期延長(zhǎng)、物料采購(gòu)質(zhì)量不達(dá)標(biāo)等。同時(shí)管理風(fēng)險(xiǎn)也出現(xiàn)與業(yè)主對(duì)承包商的管理，例如業(yè)主經(jīng)驗(yàn)不足，簽訂合同對(duì)于承包商的約束力不足，導(dǎo)致工程項(xiàng)目出現(xiàn)諸多問(wèn)題等，或者承包商毀約的風(fēng)險(xiǎn)加大，甚至出現(xiàn)轉(zhuǎn)包的現(xiàn)象等。對(duì)于承包商而言，也會(huì)出現(xiàn)管理上的風(fēng)險(xiǎn)，例如在物資的管理風(fēng)險(xiǎn)上，雖然有時(shí)業(yè)主會(huì)負(fù)責(zé)物資的采購(gòu)，但是管理和使用會(huì)交付給承包商，物資管理不當(dāng)造成的設(shè)備損耗、物料利用率低下等問(wèn)題會(huì)給工程帶來(lái)極大的風(fēng)險(xiǎn)。

（2）經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是指外部的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境對(duì)企業(yè)造成的潛在影響，并不是企業(yè)在資金上的風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)對(duì)各個(gè)行業(yè)產(chǎn)生或大或小的風(fēng)險(xiǎn)，主要是由于國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)或者是世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)出現(xiàn)變化，例如經(jīng)濟(jì)危機(jī)或者金融危機(jī)、通貨膨脹及匯率的大幅波動(dòng)等，例如由于市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)造成原材料的價(jià)格上漲；除此之外，有的行業(yè)內(nèi)部產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)只對(duì)行業(yè)內(nèi)部的企業(yè)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，例如國(guó)家房地產(chǎn)行業(yè)的發(fā)展遇冷，導(dǎo)致建筑項(xiàng)目的減少，同時(shí)會(huì)對(duì)建筑市場(chǎng)內(nèi)部的工資水平、原材料供給產(chǎn)生影響。同時(shí)房地產(chǎn)所衍生的金融行業(yè)也極易受到經(jīng)濟(jì)危機(jī)的影響，或者外部的投資環(huán)境惡化等風(fēng)險(xiǎn)，尤其是針對(duì)周期特別長(zhǎng)的建筑工程項(xiàng)目，受到的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)更大，會(huì)導(dǎo)致工程延期、投資回報(bào)率降低，嚴(yán)重了會(huì)造成工程項(xiàng)目目標(biāo)的不可實(shí)現(xiàn)，使得業(yè)主遭受巨大的損失。

（3）政治風(fēng)險(xiǎn)是指由國(guó)家政治引起的各種風(fēng)險(xiǎn)，通常有政府對(duì)建筑行業(yè)干預(yù)的變化，對(duì)建筑行業(yè)法律法規(guī)的變化等，例如國(guó)家對(duì)建筑原材料各項(xiàng)指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的提升就會(huì)對(duì)原材料采購(gòu)成本產(chǎn)生極大的影響，由于拆遷政策的轉(zhuǎn)變導(dǎo)致居民安置成本會(huì)大幅上升等。另外國(guó)家政治風(fēng)險(xiǎn)也包括戰(zhàn)爭(zhēng)等極端因素帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，往往會(huì)對(duì)建筑工程項(xiàng)目產(chǎn)生毀滅性的打擊，例如業(yè)主國(guó)際投資的建筑工程項(xiàng)目。

（4）自然風(fēng)險(xiǎn)一般是指非人為的風(fēng)險(xiǎn)，建筑工程項(xiàng)目受到各種外界客觀存在的由自然環(huán)境變化導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，一般由不利于工程項(xiàng)目的氣象活動(dòng)、自然災(zāi)害、地理因素等組成例如在自然災(zāi)害中，由各種地震、洪水等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)對(duì)工程項(xiàng)目產(chǎn)生毀滅性的打擊等。通常自然環(huán)境引起的風(fēng)險(xiǎn)是不可控的，但是可以通過(guò)人為的識(shí)別進(jìn)行提前預(yù)防，來(lái)有效的降低由于自然環(huán)境惡化帶來(lái)的損失。

對(duì)于建筑工程項(xiàng)目，會(huì)遇到各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，一方面要求業(yè)主和承包商建立完善的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，另一方面還需要通過(guò)有效地控制手段盡量的降低風(fēng)險(xiǎn)，保證工程項(xiàng)目的順利進(jìn)行。

三、風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中的重要一環(huán)，只有進(jìn)行正確的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，才能進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并針對(duì)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制。傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法主要有情景分析法、頭腦風(fēng)暴法、德?tīng)柗品ǖ葘＜矣懻摰男问剑灿袡z查表法、SWOT分析法及流程圖法等常規(guī)性的識(shí)別方法。不同的建筑工程項(xiàng)目面臨的實(shí)際施工場(chǎng)景也不同，因此存在的風(fēng)險(xiǎn)也不相同，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法的選擇也不同，識(shí)別的準(zhǔn)確率也會(huì)存在較大的差異，業(yè)主及承包商進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的時(shí)候應(yīng)該謹(jǐn)慎選擇識(shí)別的方法，同時(shí)也要考慮風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的成本，包括時(shí)間成本和資金成本，選擇最合適的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法。

四、風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別之后對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的大小及產(chǎn)生的影響進(jìn)行分析，由于建筑工程項(xiàng)目存在的風(fēng)險(xiǎn)種類不同，且會(huì)同時(shí)存在不同的風(fēng)險(xiǎn)，有的可以進(jìn)行量化，而有的則很難甚至無(wú)法量化，企業(yè)面臨的絕大多數(shù)風(fēng)險(xiǎn)都是很難被可量化的，在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的時(shí)候應(yīng)該將主客觀評(píng)估相結(jié)合。當(dāng)業(yè)主或者承包商面臨容易量化的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可以根據(jù)以往的數(shù)據(jù)、資料等進(jìn)行概率估計(jì)，例如概率樹(shù)等方法；當(dāng)摻雜不可量化的風(fēng)險(xiǎn)，或者以往數(shù)據(jù)不足時(shí)時(shí)，可以對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行經(jīng)驗(yàn)估計(jì)，這里較為常用的方法是層次分析法。層次分析法的另外一個(gè)好處是不僅可以對(duì)存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行較為準(zhǔn)確合理的概率預(yù)估，同時(shí)可以更為直觀的將各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)劃分成不同的層次，可以有效的輔助業(yè)主進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避決策或風(fēng)險(xiǎn)抵御決策的制定。

本文選取了云南省某地區(qū)的一處超大型綠色建筑工程項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱X工程項(xiàng)目）進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)管理分析，該建筑工程項(xiàng)目的總承包商下設(shè)項(xiàng)目部門(mén)后，將不同的施工項(xiàng)目分派給了7家不同的承包單位，項(xiàng)目周期為2.5年。首先通過(guò)德?tīng)柗品ㄟM(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，確定了該工程項(xiàng)目存在的風(fēng)險(xiǎn)基本包括了以上敘述的幾類風(fēng)險(xiǎn)，包含了技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)，具體如表所示：

表1：X工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)列表

序號(hào) 風(fēng)險(xiǎn)名稱

A1 工程方案設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)

A2 項(xiàng)目組織風(fēng)險(xiǎn)

A3 成本控制風(fēng)險(xiǎn)

A4 通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)

A5 經(jīng)濟(jì)危機(jī)風(fēng)險(xiǎn)

A6 自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)

下面我們通過(guò)層次分析法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，首先在每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)所處的領(lǐng)域找到若干相關(guān)的專家及總承包商、分包商的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，進(jìn)行了專家問(wèn)卷的調(diào)查，得出調(diào)查結(jié)果后，采用T.L.Saaty提出的1-9標(biāo)度法構(gòu)造判斷矩陣如下表所示：

表1：X工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估判斷矩陣

項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn) A1 A2 A3 A4 A5 A6

A1 1 0.303030 3.1 3 4.3 5.9

A2 3.3 1 3.6 3.5 4.4 6.8

A3 0.322581 0.277778 1 4.8 3 4.1

A4 0.333333 0.285714 0.208333 1 2 2.8

A5 0.232558 0.227273 0.333333 0.5 1 2.4

A6 0.169492 0.147059 0.243902 0.357143 0.416667 1

關(guān)于每一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的計(jì)算，這里采用比較常用的根法，計(jì)算步驟如下：

依據(jù)上表，取小數(shù)點(diǎn)后六位，構(gòu)造判斷矩陣如下：

將矩陣A的元素按行相乘，并將所得到的乘積分別開(kāi)6次方，得到向量：

對(duì)該向量進(jìn)行歸一化處理，得到向量：

計(jì)算判斷矩陣的最大特征根：

計(jì)算一致性指標(biāo)C.I. （consistency index）：

查找相應(yīng)的平均隨機(jī)性一致性指標(biāo)R.I. （random index）

表4.3 平均隨機(jī)一致性指標(biāo)表

矩陣階數(shù) 1 2 3 4 5 6 7 8

R.I. 0 0 0.52 0.89 1.12 1.26 1.36 1.41

符合一致性的要求，因此即為所求的權(quán)重。從權(quán)重結(jié)果可以看出，項(xiàng)目組織風(fēng)險(xiǎn)最大，風(fēng)險(xiǎn)概率達(dá)到了40%，其次是工程方案的設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，然后是成本控制風(fēng)險(xiǎn)，而發(fā)生通貨膨脹、經(jīng)濟(jì)危機(jī)和自然災(zāi)害的可能性較小。

五、風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策

對(duì)建筑工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估后，應(yīng)當(dāng)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策，一般來(lái)說(shuō)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)的不同，可以從三個(gè)方面進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的防范，達(dá)到降低風(fēng)險(xiǎn)的目的。

首先是風(fēng)險(xiǎn)控制策略，是指針對(duì)那些相對(duì)可控的風(fēng)險(xiǎn)，可以通過(guò)事前控制降低項(xiàng)目進(jìn)行過(guò)程中的不確定性，例如原材料質(zhì)量不達(dá)標(biāo)，人員素質(zhì)不達(dá)標(biāo)等。通常這種風(fēng)險(xiǎn)控制有著完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)建筑企業(yè)的管理能力的要求也不是特別高。

其次是風(fēng)險(xiǎn)自留策略，對(duì)于有些企業(yè)來(lái)說(shuō)，有些風(fēng)險(xiǎn)意味著高收益，主要是指的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)或多或少會(huì)存在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，一定程度內(nèi)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的財(cái)務(wù)杠桿效應(yīng)可以為企業(yè)帶來(lái)一定范圍內(nèi)的收益。風(fēng)險(xiǎn)自留策略是一種主動(dòng)性的帶有強(qiáng)烈計(jì)劃性的風(fēng)險(xiǎn)防范策略，需要建筑企業(yè)的管理人員進(jìn)行有效的合理的分析與評(píng)價(jià)，同時(shí)需要具備良好的財(cái)務(wù)管理意識(shí)。

最后是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略，主要是針對(duì)一些不可控的、能夠帶來(lái)潛在巨大損失的風(fēng)險(xiǎn)，例如自然災(zāi)害等風(fēng)險(xiǎn)，這種情況下，企業(yè)可以通過(guò)簽訂各類商業(yè)保險(xiǎn)來(lái)將未來(lái)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移，投保規(guī)模與風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率和造成的損失成正相關(guān)，尤其是出現(xiàn)人身傷亡及巨大損失時(shí)，保險(xiǎn)公司會(huì)給予有效的補(bǔ)償，最大程度上降低建筑企業(yè)的損。

五、結(jié)論

我國(guó)的大部分建筑企業(yè)對(duì)于建筑工程項(xiàng)目承包風(fēng)險(xiǎn)管理的理解過(guò)于單一，往往流于形式，實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施過(guò)程中缺乏系統(tǒng)性和科學(xué)性，導(dǎo)致我國(guó)建筑工程項(xiàng)目的實(shí)施容易遭受由各種風(fēng)險(xiǎn)造成的損失。文中風(fēng)險(xiǎn)管理體系的分析有助于建筑企業(yè)深入理解風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提出的相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策對(duì)于降低工程項(xiàng)目成本、增加收益也有著較為實(shí)際的參考價(jià)值。

篇5

引言

EPC總承包模式由于工期、成本、質(zhì)量等方面科學(xué)化、便捷化的管理優(yōu)點(diǎn)，正逐步成為發(fā)達(dá)國(guó)家工程項(xiàng)目建設(shè)管理的主流模式之一。而項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中存在較多的不確定因素和風(fēng)險(xiǎn),就要求加強(qiáng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理，有效掌控項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)因素，確保效益。

一、EPC承包模式的特點(diǎn)

采用EPC模式，可以采用階段發(fā)包故縮短了建設(shè)工期，促進(jìn)了項(xiàng)目的集成管理，將各個(gè)階段合理交叉，實(shí)現(xiàn)了EPC的內(nèi)部協(xié)調(diào)，發(fā)揮了設(shè)計(jì)的主導(dǎo)作用，降低了運(yùn)行成本，提高了項(xiàng)目整體經(jīng)濟(jì)性，提升了項(xiàng)目綜合效益；項(xiàng)目責(zé)任單一，合同關(guān)系簡(jiǎn)單，業(yè)主在工程實(shí)施過(guò)程中合同管理簡(jiǎn)單，組織協(xié)調(diào)工作量小，易于控制。但該模式同時(shí)也有招標(biāo)發(fā)包工作難度大，業(yè)主擇優(yōu)選擇承包方范圍小等局限性。與傳統(tǒng)模式不同，在EPC模式中，承包商承擔(dān)大部分風(fēng)險(xiǎn)，其合同更接近固定總價(jià)合同，不可調(diào)價(jià)。

二、EPC工程總承包項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)

EPC項(xiàng)目主要集中在石油、煤炭、化工等大型能源工業(yè)領(lǐng)域，涉及到的各相關(guān)利益方錯(cuò)綜交織，具有建設(shè)規(guī)模大，工期長(zhǎng)，會(huì)有很大概率遭遇各種自然災(zāi)害，技術(shù)復(fù)雜，投資數(shù)額巨大，管理難度大等特點(diǎn)，在這種情況下，一旦風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，將會(huì)帶來(lái)巨大的損失，所以我們要清楚預(yù)防和控制EPC工程總承包項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)，提高工程總承包抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

1、貿(mào)然進(jìn)入市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)

不同國(guó)家和地區(qū)的經(jīng)濟(jì)、政治、地理環(huán)境相差懸殊，進(jìn)行投標(biāo)時(shí)弄清工程所在地情況，避免倉(cāng)促投標(biāo)。

2、盲目投標(biāo)報(bào)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)

決策階段業(yè)主提供圖紙、資料較粗略，設(shè)計(jì)構(gòu)想與施工方案不確定，或者頻繁變化，造成實(shí)際工程量與預(yù)估差異較大；在EPC總承包項(xiàng)目中，大部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給了總承包商，加之競(jìng)爭(zhēng)激烈，為了獲取項(xiàng)目，承包商往往會(huì)緊扣成本報(bào)很低的報(bào)價(jià)，如果承包商未能充分詳盡考慮到成本變化的因素，前述由不確定因素所引起的所有風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)給承包商帶來(lái)巨大的成本風(fēng)險(xiǎn)；進(jìn)而，為了降低這種成本風(fēng)險(xiǎn)，承包商會(huì)盡可能降低成本，導(dǎo)致項(xiàng)目品質(zhì)下降，形成惡性循環(huán)。因此，在項(xiàng)目前期的招投標(biāo)工作中，需要業(yè)主方盡可能詳盡地提供項(xiàng)目意圖和相關(guān)資料，避免建設(shè)過(guò)程中的太多變化引起的成本增加；需要EPC總承包商盡可能熟悉業(yè)主項(xiàng)目意圖和相關(guān)資料，將明確的和未明確的（配套輔助設(shè)施）項(xiàng)目?jī)?nèi)容均考慮周全，將項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中的各種風(fēng)險(xiǎn)考慮詳盡。業(yè)主方和EPC總承包商以此計(jì)算出合理的項(xiàng)目建設(shè)成本，降低項(xiàng)目建設(shè)成本風(fēng)險(xiǎn)。

3、工程建設(shè)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)

由于前述原因?qū)е鹿こ塘吭黾樱て谘娱L(zhǎng)，質(zhì)量缺陷等；在施工過(guò)程中，由于意外事故造成人員傷亡，設(shè)備損壞等均由承包商承擔(dān)；工程實(shí)施過(guò)程中各分包商以利益最大化，給EPC總承包商造成大量管理成本和風(fēng)險(xiǎn)。

4、合同缺陷的風(fēng)險(xiǎn)

合同是甲乙雙方在項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中履行各自權(quán)利、責(zé)任和義務(wù)的約束文件，合同的詳盡與否合理與否直接關(guān)系到項(xiàng)目建設(shè)各方的利益和風(fēng)險(xiǎn)，因此雙方在簽訂合同時(shí)，一定要盡可能明確各自的權(quán)利、責(zé)任和義務(wù)范圍，盡量避免合同文件的含糊不清，遺漏，相互矛盾等。

三、EPC總承包工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理

在項(xiàng)目管理當(dāng)中，風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)非常重要的問(wèn)題，特別是EPC工程總承包。EPC工程總承包是工程項(xiàng)目組織實(shí)施方式上的一次重大變革，其實(shí)質(zhì)是按照經(jīng)濟(jì)人假設(shè)原理，通過(guò)將工程各階段管理主體的重新劃分，建立起了良好的約束激勵(lì)機(jī)制，將傳統(tǒng)模式下業(yè)主的部分管理權(quán)轉(zhuǎn)移給承包商，賦予總承包商更多的管理權(quán)限，變外部監(jiān)督為內(nèi)部激勵(lì)，使參與方在自身利益最大化的同時(shí)降低業(yè)主方因?qū)I(yè)局限帶來(lái)的管理風(fēng)險(xiǎn)，也使項(xiàng)目目標(biāo)達(dá)到最大程度的實(shí)現(xiàn)。總承包項(xiàng)目管理過(guò)程就是一個(gè)不斷的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程。其中風(fēng)險(xiǎn)有大有小，小的風(fēng)險(xiǎn)也可以釀成大的損失，只有把風(fēng)險(xiǎn)管理好、控制好，才能保證項(xiàng)目的目標(biāo)順利完成。總承包項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理可以分成五個(gè)階段:風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。

1、風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃

風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃是項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中風(fēng)險(xiǎn)管理的指南性和綱領(lǐng)性文件，它主要包括:風(fēng)險(xiǎn)管理的主要目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理的組織機(jī)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的主要方法、風(fēng)險(xiǎn)判斷和識(shí)別的依據(jù)、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的劃分、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的編制方式，以及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施和策略等等。總之，風(fēng)險(xiǎn)管理覷劃將指導(dǎo)相關(guān)責(zé)任人，按照其中的要求，對(duì)各自負(fù)責(zé)的工作內(nèi)容進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析和評(píng)估，找出應(yīng)對(duì)措施，編制相關(guān)的程序文件和作業(yè)指導(dǎo)書(shū)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的管理和控制，保證項(xiàng)目的順利實(shí)施。

2、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃中風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的具體方法，找出潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)可能的來(lái)源，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的條件，風(fēng)險(xiǎn)的特征進(jìn)行描述。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)要盡可能詳細(xì)地找出所有的風(fēng)險(xiǎn)因素，將其逐一地羅列出來(lái)，為下一階段的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估做準(zhǔn)備。隨著項(xiàng)目的進(jìn)行和深入，項(xiàng)目收集的信息也越來(lái)越多，風(fēng)險(xiǎn)因素的識(shí)別將會(huì)越做越深越清晰，所以風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過(guò)程是始終貫穿于整個(gè)項(xiàng)目過(guò)程的，不斷變化和不斷完善的。

3、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

對(duì)已經(jīng)識(shí)別出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行定性和定量的分析和研究，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，風(fēng)險(xiǎn)危害的程度做出判斷，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)按危害程度進(jìn)行分類、排序。

4、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

根據(jù)己經(jīng)完成的評(píng)價(jià)結(jié)果，找出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的方案和措施。該措施必須是綜合及多角度考慮的，在項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中針對(duì)一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素采取的應(yīng)對(duì)措施可能是單方面的，但這項(xiàng)措施本身也會(huì)導(dǎo)致其他的風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生，因此就必須綜合研究，真正找出切合實(shí)際的措施。通常的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施有: 回避風(fēng)險(xiǎn)、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、降低風(fēng)險(xiǎn)和接受風(fēng)險(xiǎn)。

5、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控就是對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施跟蹤管理，隨時(shí)調(diào)險(xiǎn)管理規(guī)劃，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況，及時(shí)總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施中的新問(wèn)題，對(duì)有可能發(fā)生的新風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)分析和研究，找出應(yīng)對(duì)的方法。

四、EPC總承包的風(fēng)險(xiǎn)防范

基于EPC總承包自身的特點(diǎn)，筆者認(rèn)為應(yīng)該從以下幾個(gè)方面加強(qiáng)對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制。

1、建立優(yōu)秀的項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)

通過(guò)外部引進(jìn)和內(nèi)部培養(yǎng)方式以建立優(yōu)秀的項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)，是EPC總承包工程得以順利執(zhí)行的根本保障，同時(shí)也是EPC團(tuán)隊(duì)盈利的根本所在。因此，要重視團(tuán)隊(duì)全員相關(guān)資質(zhì)和能力的把關(guān)以保證EPC項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)由專家型的管理者和員工組成，從而提高方案的合理優(yōu)化，提高執(zhí)行力。

2、優(yōu)化EPC總承包項(xiàng)目管理模式

成功的項(xiàng)目管理是要在項(xiàng)目的生命周期進(jìn)行流程化的管理，對(duì)項(xiàng)目干系人進(jìn)行組織管理，在全過(guò)程實(shí)現(xiàn)績(jī)效管理，注重目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，更注重過(guò)程管理，做到環(huán)環(huán)緊扣、道道把關(guān)，注重復(fù)雜的事情簡(jiǎn)單化，簡(jiǎn)單的事情流程化，流程的事情定量化，定量的事情信息化，并且要保障各崗位職責(zé)及工作界面清晰，工作銜接順暢，責(zé)任明確。

3、重視造價(jià)工程師的費(fèi)用管理作用

造價(jià)工程師在報(bào)價(jià)策略、成本管理、合同談判與處理等事務(wù)中起著重要的費(fèi)用控制作用。因此重視造價(jià)工程師的作用是在保證工程質(zhì)量的前提下降低風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)企業(yè)利潤(rùn)的重要措施。

4、優(yōu)化合同模式管理

EPC工程總承包合同的計(jì)價(jià)方式一般采用固定總價(jià)合同，即工程價(jià)格包干，工程中的任何風(fēng)險(xiǎn)因素都不能引起工程價(jià)款的變化，這對(duì)承包商頗為不利。目標(biāo)合同即業(yè)主與承包商雙方在簽訂合同時(shí)確定一個(gè)目標(biāo)價(jià)格（以總價(jià)的形式確定），最終如果承包商通過(guò)設(shè)計(jì)以及實(shí)施方案的優(yōu)化節(jié)約成本，則雙方根據(jù)一定的比例分成。此種模式能最大限度地促進(jìn)雙方共同努力以節(jié)約成本，降低風(fēng)險(xiǎn)，能實(shí)現(xiàn)公平共贏并符合綠色環(huán)保的理念，是目前EPC模式下最為優(yōu)化的合同選擇方式。

結(jié)束語(yǔ)

EPC工程總承包模式在我國(guó)工程實(shí)踐中應(yīng)用時(shí)間還不長(zhǎng)，但在國(guó)內(nèi)大力推行EPC總承包模式是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的需要，是市場(chǎng)的發(fā)展趨勢(shì)。工程質(zhì)量的最終水平直接關(guān)系到工程建成之后能否安全穩(wěn)定地長(zhǎng)期運(yùn)行，也直接影響到業(yè)主經(jīng)濟(jì)效益的取得，EPC總承包工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)防范和控制是實(shí)現(xiàn)工程安全及業(yè)主和總承包方利益最大化的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

參考文獻(xiàn)：

吳茵.EPC模式下的工程項(xiàng)目管理優(yōu)化.山西建筑.2010.

篇6

從風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性、定義、特征及風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程和方法入手，結(jié)合中國(guó)鐵建承建的沙特麥加輕軌項(xiàng)目，對(duì)國(guó)際epc工程項(xiàng)目總承包管理中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，并給出了投標(biāo)階段和中標(biāo)后存在的各種風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避辦法。

1 風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性

工程總承包項(xiàng)目（簡(jiǎn)稱epc：engineering，procurement and construction）通常覆蓋設(shè)計(jì)、采辦、施工、安裝調(diào)試，直至竣工移交的全過(guò)程總承包，有時(shí)候還會(huì)包括操作運(yùn)行和維護(hù)階段，并對(duì)其工期、質(zhì)量、等價(jià)等向業(yè)主負(fù)責(zé)。涉及內(nèi)容多，一般技術(shù)內(nèi)容復(fù)雜，實(shí)施周期長(zhǎng)，需要控制的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)多。這種模式業(yè)主付出的價(jià)款要高一些，但回避了項(xiàng)目運(yùn)作中的大部分風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)總承包商來(lái)說(shuō)要面對(duì)較大的風(fēng)險(xiǎn)，而實(shí)際epc項(xiàng)目還會(huì)存在國(guó)際項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。由于涉及工程所在國(guó)的政治和經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，有關(guān)進(jìn)出口、資金和勞務(wù)政策和法律規(guī)定、外匯管理制度，可能遇到不熟悉的地理和氣候條件、業(yè)主不同的技術(shù)要求和國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范的應(yīng)用、當(dāng)?shù)卣块T(mén)和當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)的關(guān)系處理問(wèn)題等等不可控的風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目運(yùn)行常處于紛繁復(fù)雜變化多端的環(huán)境之中。因此，必須做好項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理，分析出項(xiàng)目存在的可控風(fēng)險(xiǎn)并提前制訂出針對(duì)性較強(qiáng)的預(yù)防措施，大大降低項(xiàng)目的可控風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失。

2 風(fēng)險(xiǎn)管理的定義

風(fēng)險(xiǎn)管理是經(jīng)濟(jì)單位通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)、衡量和分析，以最小的成本取得最大的安全保障的管理方法。一般按以下幾個(gè)步驟進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)控制和管理。其中風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估占據(jù)重要的地位，一般我油田工程單位能結(jié)合實(shí)際項(xiàng)目運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)認(rèn)知到風(fēng)險(xiǎn)，但很少能做到建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，收集足夠數(shù)量的歷史資料或向相關(guān)領(lǐng)域的專家進(jìn)行問(wèn)卷調(diào)查獲得信息，然后用數(shù)學(xué)工具進(jìn)行成本—效益分析。

在項(xiàng)目運(yùn)行中概率大但造成損失小的風(fēng)險(xiǎn)和造成損失大但概率小的風(fēng)險(xiǎn)并不是造成項(xiàng)目虧損的主要因素，因此風(fēng)險(xiǎn)控制的目標(biāo)是找到概率大且造成損失也大的風(fēng)險(xiǎn)因素并重點(diǎn)找出解決辦法。

3 國(guó)際epc項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)防措施

做好了風(fēng)險(xiǎn)控制項(xiàng)目，經(jīng)營(yíng)的利潤(rùn)才能有保證，從這個(gè)意義層面而言，風(fēng)險(xiǎn)就是利潤(rùn)。風(fēng)險(xiǎn)管理措施通常包括風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)自留等，在具體應(yīng)用中就結(jié)合實(shí)際情況靈活運(yùn)用。對(duì)國(guó)際epc項(xiàng)目而言，要做好中標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)控制。

具體預(yù)防措施有以下幾種：

（1） 在投標(biāo)階段，認(rèn)真做好投標(biāo)前考察和前期策劃、仔細(xì)分析招標(biāo)文件條款、全面周密地考慮到項(xiàng)目動(dòng)作的每一個(gè)細(xì)節(jié)，不得有缺項(xiàng)漏項(xiàng)。同時(shí)要平衡好商務(wù)價(jià)格和風(fēng)險(xiǎn)控制之間的度，畢竟投標(biāo)的目的是為了中標(biāo)。

（2） 在投標(biāo)中采取不平衡報(bào)價(jià)或考慮適當(dāng)?shù)膬r(jià)格浮動(dòng)條款。

（3） 挑選合格的分包商和可靠的合作伙伴使用聯(lián)營(yíng)等調(diào)控手段來(lái)控制風(fēng)險(xiǎn)。

（4） 優(yōu)化工程管理體系，加強(qiáng)合同監(jiān)管，隨時(shí)做好工程索賠的準(zhǔn)備。

（5） 采用商業(yè)保險(xiǎn)如金融保值或財(cái)務(wù)型非保險(xiǎn)方法轉(zhuǎn)移部分風(fēng)險(xiǎn)。

（6） 在投標(biāo)報(bào)價(jià)中考慮一定的價(jià)格浮動(dòng)應(yīng)對(duì)匯率波動(dòng)和通貨膨脹。

4 案例分析

最近媒體披露的中國(guó)最大的海外工程承包商中國(guó)鐵建承建的沙特麥加輕軌項(xiàng)目是個(gè)典型的例子。該項(xiàng)目正是采用epc+o&m總承包模式（即設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工加運(yùn)營(yíng)、維護(hù)總承包模式）。

由于項(xiàng)目簽約時(shí)只有概念設(shè)計(jì)，業(yè)主提出新的功能需求及工程量的增加，導(dǎo)致項(xiàng)目工作量和成本投入增加，計(jì)劃工期出現(xiàn)階段性延誤。該項(xiàng)目預(yù)計(jì)將發(fā)生巨額虧損，總虧損額逾40億元人民幣。

總承包更能滿足業(yè)主的意愿，更具有綜合效益等方面的優(yōu)勢(shì)，因而在國(guó)際工程項(xiàng)目中越來(lái)越受到青睞。但對(duì)于工程總承包商來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)也變大了。在總承包的模式下，承包范圍包括設(shè)計(jì)，所以還要承擔(dān)設(shè)計(jì)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于一些“不可預(yù)見(jiàn)的困難”造成的風(fēng)險(xiǎn)，也要由總承包商來(lái)承擔(dān)。由于工程招標(biāo)時(shí)只有概念設(shè)計(jì)文件，有些分項(xiàng)、分部工程是否實(shí)施尚未確定，而在實(shí)施過(guò)程中會(huì)根據(jù)具體情況

減某些項(xiàng)目，必然造成工程量的變化，而對(duì)工程量的變化對(duì)承包商來(lái)說(shuō)是把雙刃劍，總承包商對(duì)承包工程經(jīng)營(yíng)的成功與失敗，在很大程度上取決于索賠，有經(jīng)驗(yàn)的承包商從施工索賠中得到的款項(xiàng)有時(shí)可達(dá)工程總造價(jià)的10%～15%，有的可高達(dá)30%。

篇7

近年來(lái)，PMC管理模式在我國(guó)石油工程企業(yè)中逐步推行，為企業(yè)優(yōu)化運(yùn)營(yíng)結(jié)構(gòu)、拓展技術(shù)領(lǐng)域、整合現(xiàn)有資源、優(yōu)化項(xiàng)目管理等設(shè)立了標(biāo)準(zhǔn)并提供了方法。石油管道工程中的PMC管理分為三個(gè)階段：（1）項(xiàng)目規(guī)劃階段。PMC管理模式基于業(yè)主提出的經(jīng)濟(jì)技術(shù)參數(shù)、項(xiàng)目技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、項(xiàng)目建設(shè)要求等進(jìn)行項(xiàng)目概念、項(xiàng)目可行性等方面的設(shè)計(jì)與研究。對(duì)于外部風(fēng)險(xiǎn)比較小或者應(yīng)該由EPC總承包商來(lái)負(fù)責(zé)的部分或項(xiàng)目，由EPC總承包商來(lái)組織初步設(shè)計(jì)，反之則依靠PMC進(jìn)行初步設(shè)計(jì)。（2）項(xiàng)目執(zhí)行階段。PMC管理模式需要對(duì)項(xiàng)目的成本、質(zhì)量、進(jìn)度和安全等方面進(jìn)行全程監(jiān)督管理，一旦出現(xiàn)重大問(wèn)題，則需報(bào)送業(yè)主進(jìn)行核實(shí)和審批。（3）竣工驗(yàn)收階段。在項(xiàng)目完成后，EPC總承包商與PMC組織需要共同自檢和初驗(yàn)，之后由業(yè)主進(jìn)行全面驗(yàn)收。

3PMC管理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系的構(gòu)建

3.1構(gòu)建原則構(gòu)建PMC管理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系需要對(duì)石油長(zhǎng)輸管道工程中各個(gè)階段所可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)有比較明確、直觀的認(rèn)識(shí)。在進(jìn)行體系構(gòu)建時(shí)，需要將石油管道工程中各個(gè)階段可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行直觀、量化的轉(zhuǎn)化，轉(zhuǎn)化后的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別因素可以通過(guò)構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型的方式來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管控。在管控的過(guò)程中，首先要遵從完整性原則，將整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系作為一個(gè)有機(jī)整體，進(jìn)行全方位、多角度的考量。其次，由于石油管道工程耗時(shí)長(zhǎng)、難度大、工序復(fù)雜，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系要遵從系統(tǒng)性、層次性和獨(dú)立性原則，按照石油管道工程中各階段可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)設(shè)定評(píng)價(jià)指標(biāo)，并按照指標(biāo)的功能差異和衡量目標(biāo)來(lái)進(jìn)行對(duì)應(yīng)關(guān)系的劃分[2]。

3.2指標(biāo)確定PMC管理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系的指標(biāo)按照石油管道工程中各個(gè)階段可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)以及PMC管理在不同階段的權(quán)責(zé)來(lái)進(jìn)行設(shè)定。在項(xiàng)目規(guī)劃階段，PMC管理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系的一級(jí)指標(biāo)為可行性研究、工藝許可方的選擇、站場(chǎng)地址的評(píng)估和選擇、項(xiàng)目資金籌措、EPC承包商的選擇、招標(biāo)文件準(zhǔn)備。二級(jí)評(píng)估指標(biāo)主要有市場(chǎng)調(diào)研是否充分、工程地質(zhì)條件是否確定、可行性研究是否全面、設(shè)計(jì)投資控制是否具有風(fēng)險(xiǎn)、設(shè)計(jì)質(zhì)量是否具有風(fēng)險(xiǎn)、資金到位是否具有風(fēng)險(xiǎn)、EPC承包商選擇是否合理、招標(biāo)工作是否公正。在項(xiàng)目執(zhí)行階段，一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)主要為項(xiàng)目執(zhí)行情況、檢測(cè)和性能考核、機(jī)構(gòu)的完工情況。二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)為質(zhì)量控制、合同、各方關(guān)系是否協(xié)調(diào)、工程變更、主管部門(mén)驗(yàn)收、項(xiàng)目竣工、進(jìn)度控制、投資控制的風(fēng)險(xiǎn)。在竣工驗(yàn)收階段，一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)為維修運(yùn)行，二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)為項(xiàng)目運(yùn)行過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)。

3.3體系構(gòu)建基于上述指標(biāo)和石油管道工程的PMC管理模式，PMC管理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系得以建立。為了對(duì)該體系進(jìn)行評(píng)價(jià)驗(yàn)證，由多位項(xiàng)目管理和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面的專家對(duì)PMC管理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系進(jìn)行了研判。在通過(guò)判斷矩陣及一致性檢驗(yàn)后，所得到的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)三個(gè)階段的矩陣均符合CR=CI/RI＜0.10的判斷標(biāo)準(zhǔn)。在各項(xiàng)指標(biāo)權(quán)重的評(píng)判和打分環(huán)節(jié)，將打分以乘積再進(jìn)行n次方開(kāi)方的形式展開(kāi)計(jì)算，再?gòu)母黜?xiàng)指標(biāo)權(quán)重和價(jià)值中得出的風(fēng)險(xiǎn)比值，最后規(guī)劃階段整體性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)比值為4.808，執(zhí)行階段的風(fēng)險(xiǎn)比值為3.569，而收尾和驗(yàn)收階段的風(fēng)險(xiǎn)比值則為3.000。對(duì)照石油管道工程在PMC管理模式風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系各個(gè)階段相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)，石油管道工程在規(guī)劃階段所面臨的風(fēng)險(xiǎn)值最大，而執(zhí)行階段次之，驗(yàn)收和收尾階段最低。按照每個(gè)階段所出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)事件，工藝許可方面在設(shè)計(jì)環(huán)節(jié)中所出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因子最大，可行性研究階段的風(fēng)險(xiǎn)次之，項(xiàng)目資金籌措和PMC項(xiàng)目管理承包商等的風(fēng)險(xiǎn)依次逐步下降。因此，建議在項(xiàng)目規(guī)劃階段對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因子的排查要增加力度。

篇8

Keywords: building engineering project management project risk

中圖分類號(hào)：TU71文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：

前言

建筑工程由于其規(guī)模大、 周期長(zhǎng)、 生產(chǎn)的單件性和復(fù)雜性等特點(diǎn),所以隨著建筑項(xiàng)目的規(guī)模不斷擴(kuò)大,影響因素的復(fù)雜化,以及技術(shù)難度增大、分工細(xì)化和綜合集成化且市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈等不確定因素地客觀存在,建筑企業(yè)不可避免地存在著種種風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理就尤為重要。建筑工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理是指建筑施工單位對(duì)可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、 分析、 評(píng)估, 并在此基礎(chǔ)上有效的防范風(fēng)險(xiǎn), 以最低成本實(shí)現(xiàn)最大安全保障的科學(xué)管理方法,本文重點(diǎn)闡述風(fēng)險(xiǎn)管理的特點(diǎn)、評(píng)估方法以及處理方法。

一 我國(guó)建筑工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

1．風(fēng)險(xiǎn)存在的客觀性和普遍性

作為損失發(fā)生的不確定性，風(fēng)險(xiǎn)是不以人的意志為轉(zhuǎn)移并超越人們主觀意識(shí)的客觀存在，而且在項(xiàng)目的整個(gè)壽命周期內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)是無(wú)處不在 ，無(wú)時(shí)不有的。 這說(shuō)明了為什么雖然人類一直希望認(rèn)識(shí)和控制風(fēng)險(xiǎn)，但直到現(xiàn)在也只是在有限的空間和時(shí)間內(nèi)改變風(fēng)險(xiǎn)存在和發(fā)生的條件，降低其發(fā)生的頻率，減少損失程度，而不能也不可能完全消除風(fēng)險(xiǎn)。

2．某一具體風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的偶然性和大量風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的必然性

任何一種具體風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生都是諸多風(fēng)險(xiǎn)因素和其他因素共同作用的結(jié)果，是一種隨機(jī)現(xiàn)象 個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生是偶然的雜亂無(wú)章的，但對(duì)大量風(fēng)險(xiǎn)事故資料的觀察和統(tǒng)計(jì)分析，發(fā)現(xiàn)其呈現(xiàn)出明顯的運(yùn)動(dòng)規(guī)律，這就使人們有可能用概率統(tǒng)計(jì)方法及其它現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)分析方法去計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損失程度，同時(shí)也導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理理論的迅猛發(fā)展。

3．風(fēng)險(xiǎn)的可變性

風(fēng)險(xiǎn)的可變性在項(xiàng)目實(shí)施的整個(gè)過(guò)程中，各種風(fēng)險(xiǎn)在質(zhì)和量上的變化 隨著項(xiàng)目的進(jìn)行，有些風(fēng)險(xiǎn)將得到控制，有些風(fēng)險(xiǎn)會(huì)發(fā)生并得到處理，同時(shí)在項(xiàng)目的每一個(gè)階段都有可能產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)。

4．風(fēng)險(xiǎn)的多樣性和多層次性

建設(shè)工程項(xiàng)目周期長(zhǎng) 、規(guī)模大、涉及范圍廣、風(fēng)險(xiǎn)因素?cái)?shù)量多且種類繁雜，致使其在整個(gè)壽命周期內(nèi)面臨的風(fēng)險(xiǎn)多種多樣 ，而且大量風(fēng)險(xiǎn)因素之間的內(nèi)在關(guān)系錯(cuò)綜復(fù)雜，各風(fēng)險(xiǎn)因素之間并與外界交叉影響又使風(fēng)險(xiǎn)顯示出多層次性，這是建設(shè)工程項(xiàng)目中風(fēng)險(xiǎn)的主要特點(diǎn)之一。

二、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指通過(guò)某種方法識(shí)別出工程項(xiàng)目質(zhì)量、 安全、進(jìn)度、投資等目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)的主要風(fēng)險(xiǎn)，是工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步。這一階段主要側(cè)重于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的定性分析。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別主要有幾種方法：專家調(diào)查法（包括專家會(huì)議法和德?tīng)柗品ǖ葦?shù)10種方法） ，幕景分析法，故障樹(shù)分析法等。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的過(guò)程分4個(gè)步驟：

① 對(duì)工程進(jìn)行詳細(xì)地概況分析和限制條件分析，建立WBS和RBS （包括風(fēng)源分解RSBS和風(fēng)險(xiǎn)事件分解REBS）結(jié)構(gòu)圖

② 確認(rèn)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)事件不確定性的客觀存在

③ 建立風(fēng)險(xiǎn)清單

④ 進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指采取科學(xué)方法將識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)水平大小予以排隊(duì)，按照一定的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定準(zhǔn)則，對(duì)各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的劃分，以便于風(fēng)險(xiǎn)管理方按照規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)決策，有針對(duì)性、有重點(diǎn)地管理好風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的目的和對(duì)象的不同，有多種的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法。常用的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法有基于檢測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估法、 圖表法、 層次分析法 （AHP） 、蒙塔卡羅數(shù)值模擬法、敏感性分析法等。例如目前最廣泛使用的層次分析法[4，5]，其計(jì)算流程圖見(jiàn)圖1。通過(guò)建立的工程項(xiàng)目層次分析風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型，將復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題分解為幾個(gè)層次和若干要素，并在同一層次的各要素之間簡(jiǎn)單地進(jìn)行比較、判斷和計(jì)算，從而對(duì)諸多風(fēng)險(xiǎn)源進(jìn)行歸納、評(píng)價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)重要性程度的排序，并做一致性檢驗(yàn)。根據(jù)所識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)，建立層次分析法風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，主要包括風(fēng)險(xiǎn)總目標(biāo)層、風(fēng)險(xiǎn)子目標(biāo)層、分部風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)層以及風(fēng)險(xiǎn)因素四個(gè)層次。

三、建筑工程項(xiàng)目進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方法

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指項(xiàng)目組將風(fēng)險(xiǎn)有意識(shí)地轉(zhuǎn)給與其有相互經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系的另一方承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方式。轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn), 包括向?qū)Ψ睫D(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和向第三方轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。

向?qū)Ψ睫D(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn), 主要指推行索賠制度

工程索賠是一種權(quán)利要求, 其根本原因在于合同條件的變化和外界的干擾, 這正是影響項(xiàng)目實(shí)施的眾多變化因素的動(dòng)態(tài)反映。沒(méi)有索賠, 合同就不能體現(xiàn)其公正性, 因?yàn)樗髻r是合同主體對(duì)工程風(fēng)險(xiǎn)的重新界定。工程索賠貫穿項(xiàng)目實(shí)施的全過(guò)程, 重點(diǎn)在施工階段, 涉及范圍相當(dāng)廣泛。比如工程量變化、設(shè)計(jì)有誤、加速施工、施工圖變化、不利自然條件或非乙方原因引起的施工條件的變化和工期延誤等,這些都屬于可計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)的范疇。 FIDIC 紅皮書(shū)關(guān)于工程索賠的條款已由第三版的 1 個(gè)分條款增加為 5 個(gè)分條款, 形成獨(dú)立的主題。我國(guó)《建設(shè)工程施工合同示范文本》關(guān)于工程索賠也作了相應(yīng)的明確規(guī)定。這些索賠條款可以作為處理工程索賠的原則利法律依據(jù)。盡管工程索賠的解不是唯一的, 但卻是可以計(jì)量的。利用合同條款或推斷條款成功地進(jìn)行索賠不僅是減少工程風(fēng)險(xiǎn)的基本手段, 也反映項(xiàng)目合同管理的水平。對(duì)承包商而言, 不善于工期索賠必然導(dǎo)致工期延誤的風(fēng)險(xiǎn); 不善于費(fèi)用索賠必然導(dǎo)致巨大的經(jīng)濟(jì)損失, 甚至虧本。實(shí)踐證明, 如果善于進(jìn)行施工索賠, 其索賠金額往往大于投標(biāo)報(bào)價(jià)中的利潤(rùn)部分。因此, 樹(shù)立合同意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和索賠意識(shí), 重視風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)降低工程風(fēng)險(xiǎn)是非常重要的。

向第三方轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

包括推行擔(dān)保制度和進(jìn)行工程保險(xiǎn)。在工業(yè)發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū), 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是工程風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策中采用最多的措施, 工程保險(xiǎn)和工程擔(dān)保是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的兩種常用方法。( 1) 推行保險(xiǎn)制度。工程保險(xiǎn)是指業(yè)主和承包商為了工程項(xiàng)目的順利實(shí)施, 向保險(xiǎn)人( 公司) 支付保險(xiǎn)費(fèi), 保險(xiǎn)人根據(jù)合同約定對(duì)在工程建設(shè)中可能產(chǎn)生的財(cái)產(chǎn)和人身傷害承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任。工程保險(xiǎn)一般分為強(qiáng)制性保險(xiǎn)和自愿保險(xiǎn)兩類。保險(xiǎn)是最重要的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁方式。在工業(yè)發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū), 強(qiáng)制性的工程保險(xiǎn)主要有以幾種: 建筑工程一切險(xiǎn) ( 附加第三者責(zé)任險(xiǎn)) 、安裝工程一切險(xiǎn) ( 附加第三者責(zé)任險(xiǎn)) 、社會(huì)保險(xiǎn) ( 如人身意外險(xiǎn)、雇主責(zé)任險(xiǎn)和其他國(guó)家法令規(guī)定的強(qiáng)制保險(xiǎn)) 、機(jī)動(dòng)車輛險(xiǎn)、10 年責(zé)任險(xiǎn)和 5 年責(zé)任險(xiǎn)、專業(yè)責(zé)任險(xiǎn)等等。其中, 建筑工程一切險(xiǎn)和安裝工程一切險(xiǎn)是對(duì)工程項(xiàng)目在實(shí)施期間的所有風(fēng)險(xiǎn)提供全面的保險(xiǎn), 即對(duì)施工期間工程本身、工程設(shè)備和施工機(jī)具以及其他物質(zhì)所遭受的損失予以賠償,也對(duì)因施工而給第三者造成的人身傷亡和物質(zhì)損失承擔(dān)賠償責(zé)任。過(guò)去, 一切險(xiǎn)的投保人多數(shù)為承包商; 現(xiàn)在, 國(guó)際上普遍推行由業(yè)主投保工程一切險(xiǎn)。在工業(yè)發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū), 建筑師、結(jié)構(gòu); 工程師等設(shè)計(jì)、咨詢專業(yè)人均要購(gòu)買專業(yè)責(zé)任險(xiǎn), 對(duì)由于他們的設(shè)計(jì)失誤或工作疏忽給業(yè)主或承包商造成的損失, 將由保險(xiǎn)公司賠償。國(guó)際上工程涉及的自愿保險(xiǎn)有以下幾種: 國(guó)際貨物運(yùn)輸險(xiǎn)、境內(nèi)貨物運(yùn)輸險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、責(zé)任險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)、匯率保險(xiǎn)等等。國(guó)際上工程保險(xiǎn)的通行做法和特點(diǎn)是; 保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中充當(dāng)重要角色、健全的法律體系為工程保險(xiǎn)發(fā)展提供了保障, 投保人與保險(xiǎn)商通力合作是控制意外損失的有效途徑, 保險(xiǎn)公司返賠率高且利潤(rùn)率低。目前, 我國(guó)工程建設(shè)市場(chǎng)主要開(kāi)展了建筑(安裝)工程一切險(xiǎn), 職工意外傷害保險(xiǎn), 一些保險(xiǎn)公司在江浙一帶開(kāi)展了個(gè)人建房工程險(xiǎn),開(kāi)始籌備開(kāi)展設(shè)計(jì)責(zé)任險(xiǎn)。一些利用外資工程普遍地購(gòu)買了不同品種的建筑工程保險(xiǎn)。國(guó)內(nèi)重大工程購(gòu)買相應(yīng)保險(xiǎn)的已經(jīng)比較普遍。( 2) 推行擔(dān)保制度。工程擔(dān)保是指擔(dān)保人( 一般為銀行、擔(dān)保公司、保險(xiǎn)公司、其他金融機(jī)構(gòu)、商業(yè)團(tuán)體或個(gè)人) 應(yīng)工程合同一方(申請(qǐng)人)的要求向另一方(債權(quán)人)做出的書(shū)面承諾。工程擔(dān)保是工程風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移措施的又一重要手段, 它能有效地保障工程建設(shè)的順利進(jìn)行。許多國(guó)家政府都在法規(guī)中規(guī)定要求進(jìn)行工程擔(dān)保, 在標(biāo)準(zhǔn)合同中也含有關(guān)于工程擔(dān)保的條款。在工業(yè)發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū), 常見(jiàn)的工程擔(dān)保種類如下: 第一, 投標(biāo)擔(dān)保: 指投標(biāo)人在投標(biāo)報(bào)價(jià)之前或同時(shí), 向業(yè)主提交投標(biāo)保證金(俗稱抵押金)或投標(biāo)保函, 保證一旦中標(biāo), 則履行受標(biāo)簽約承包工程。一般投標(biāo)保證金額為標(biāo)價(jià)的0.5- 5% ; 第二, 履約擔(dān)保: 是為保障承包商履行承包合同所作的一種承諾。一旦承包商沒(méi)能履行合同義務(wù), 擔(dān)保人給予賠付, 或者接收工程實(shí)施義務(wù), 而另覓經(jīng)業(yè)主同意的其他承包商負(fù)責(zé)繼續(xù)履行承包合同義務(wù)。這是工程擔(dān)保中最重要的, 也是擔(dān)保金額最大的一種工程擔(dān)保; 第三, 預(yù)付款擔(dān)保: 要求承包商提供, 為保證工程預(yù)付款用于該工程項(xiàng)目, 不準(zhǔn)承包商挪作他用及卷款潛逃; 第四, 維修擔(dān)保: 是為保障維修期內(nèi)出現(xiàn)質(zhì)量缺陷時(shí), 承包商負(fù)責(zé)維修而提供的擔(dān)保, 維修擔(dān)保可以單列, 也可以包含在履約擔(dān)保內(nèi), 有些工程采取扣留合同價(jià)款的5%作為維修保證金。以上四種擔(dān)保是在工業(yè)發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)常見(jiàn)的工程擔(dān)保種類, 除此之外還有以下幾種: 反擔(dān)保、付款擔(dān)保、業(yè)主無(wú)能為力擔(dān)保、分包擔(dān)保、臨時(shí)進(jìn)口物資稅收擔(dān)保、完工擔(dān)保、差額擔(dān)保、施工執(zhí)照擔(dān)保等。

3.通過(guò)分包合同向分包商轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。

非保險(xiǎn)型轉(zhuǎn)嫁方式是指項(xiàng)目組將風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致的損失通過(guò)合同的形式轉(zhuǎn)嫁給另一方, 其主要形式有租賃合同、保證合同、委托合同、分包合同等。通過(guò)轉(zhuǎn)嫁方式處置風(fēng)險(xiǎn), 風(fēng)險(xiǎn)本身并沒(méi)有減少, 只是風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者發(fā)生了變化。

四、結(jié)語(yǔ)

在工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理方面，無(wú)論是理論研究還是應(yīng)用，我國(guó)與西方發(fā)達(dá)國(guó)家相比，仍有很大差距，我國(guó)的水平仍然處于引進(jìn)、吸收和消化階段。在當(dāng)今全球化的時(shí)代特點(diǎn)下，競(jìng)爭(zhēng)的需要和信息技術(shù)的支撐，促使了工程項(xiàng)目管理的全球化發(fā)展：國(guó)際間的工程項(xiàng)目合作日益增多以及國(guó)際化的專業(yè)活動(dòng)日益頻繁。因此，我國(guó)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的國(guó)際化水平還有待提高。

參考文獻(xiàn)

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[2] 姜青舫， 陳方正.風(fēng)險(xiǎn)度量原理[M].上海同濟(jì)大學(xué)出版社，2000.

篇9

二、工程項(xiàng)目總承包模式下主要的財(cái)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容

承包商通過(guò)簽訂承包合同開(kāi)展建設(shè)安裝項(xiàng)目，對(duì)工程項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、采購(gòu)、安裝施工進(jìn)行全方位管理，這就會(huì)涉及工程進(jìn)度、質(zhì)量、協(xié)調(diào)等多方面問(wèn)題。一般的，總承包模式不允許調(diào)價(jià)，合同中也會(huì)出現(xiàn)“負(fù)責(zé)自身設(shè)計(jì)”、“負(fù)責(zé)業(yè)主合同標(biāo)定要求”等，承擔(dān)自身與業(yè)主的雙面風(fēng)險(xiǎn)，還要承擔(dān)自然風(fēng)險(xiǎn)。在造價(jià)高、技術(shù)難度大的要求下，極易發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)。按工程項(xiàng)目階段分，工程項(xiàng)目總承包過(guò)程中的財(cái)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容主要包括：

1.投標(biāo)立項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)

主要包括對(duì)業(yè)主信息了解不充分、信息來(lái)源不確切，導(dǎo)致承包商對(duì)項(xiàng)目真實(shí)狀況了解不透徹；商與業(yè)主資信問(wèn)題；競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手狀況難以了解，導(dǎo)致投標(biāo)決定發(fā)生失誤；商不可靠；風(fēng)險(xiǎn)分析不足等。

2.投標(biāo)報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

投標(biāo)報(bào)價(jià)將直接影響公司收益。其風(fēng)險(xiǎn)主要包括業(yè)主公布信息不足，引起承包商對(duì)項(xiàng)目?jī)?nèi)容范圍了解不清；項(xiàng)目要求技術(shù)參數(shù)無(wú)法滿足；設(shè)計(jì)基礎(chǔ)資料缺乏，無(wú)法對(duì)實(shí)施階段進(jìn)行科學(xué)預(yù)測(cè)，設(shè)計(jì)上成本分析易出現(xiàn)失誤；現(xiàn)場(chǎng)考察工作疏忽、不到位；招標(biāo)文件要求分析不充分，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估出現(xiàn)問(wèn)題；投標(biāo)報(bào)價(jià)過(guò)低等。

3.合同履行風(fēng)險(xiǎn)

合同履行階段的風(fēng)險(xiǎn)較多，來(lái)自業(yè)主、供應(yīng)商、承包商、自然等多個(gè)方面，以下列舉主要風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)主方面：業(yè)主故意提高要求，監(jiān)理工程師刁難；業(yè)主資金短缺，延期或無(wú)法支付工程款；業(yè)主管理水平過(guò)低等。供應(yīng)商方面：供應(yīng)商供材延期；供材質(zhì)量不達(dá)標(biāo)；供材清單與實(shí)際供材不符；材料短缺等。承包商方面：各專業(yè)分包商拖延工期；工程質(zhì)量不達(dá)標(biāo)；出現(xiàn)索賠、勞務(wù)等糾紛；通貨膨脹引起的成本控制、利潤(rùn)縮水；設(shè)計(jì)能力不足引起的施工變動(dòng)、質(zhì)量不足、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)等。自然風(fēng)險(xiǎn)方面。此外，合同履行期間，合同也可能出現(xiàn)問(wèn)題，如合同各方責(zé)任糾紛、工程索賠糾紛等。

三、基于普遍性的工程項(xiàng)目承包財(cái)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)控制

1.強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)及財(cái)務(wù)控制意識(shí)

工程總承包商應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識(shí)到財(cái)務(wù)控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，要意識(shí)到工程總承包風(fēng)險(xiǎn)源極多的客觀事實(shí)，也要樹(shù)立多數(shù)風(fēng)險(xiǎn)可控的信念。財(cái)務(wù)上，應(yīng)做好預(yù)算管理、成本控制、財(cái)務(wù)組織設(shè)置；風(fēng)險(xiǎn)管理上，應(yīng)做好超前分析、認(rèn)真評(píng)估、慎重規(guī)劃、嚴(yán)格執(zhí)行及監(jiān)督。同時(shí)，工程項(xiàng)目承包商還應(yīng)當(dāng)不斷強(qiáng)化法律意識(shí)，有效控制合同簽訂及履行過(guò)程中的可能風(fēng)險(xiǎn)，避免利益受損，提高企業(yè)效益。

2.強(qiáng)化雙方信任

承包商索賠難度極高，在索賠處理方法、索賠計(jì)價(jià)、原因分析上的工作難度極高。因此，承包商應(yīng)當(dāng)充分強(qiáng)化業(yè)主與自身之間的信任關(guān)系，合理地將合同索賠風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)出去，以提高承包商對(duì)索賠條款的應(yīng)用能力及條款的可靠性。

3.重視投資決策及報(bào)價(jià)

承包商應(yīng)當(dāng)充分考慮項(xiàng)目實(shí)際情況，要全面掌握項(xiàng)目前期資料、工程變更、不可預(yù)見(jiàn)狀況、物價(jià)變動(dòng)、工期變動(dòng)等風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，強(qiáng)化財(cái)務(wù)分析能力，重點(diǎn)分析業(yè)主資金狀況、合同權(quán)責(zé)劃分、風(fēng)險(xiǎn)條款、索賠條款等內(nèi)容，審核業(yè)主對(duì)承包商的設(shè)計(jì)、施工等方面要求是否合理，提出合理報(bào)價(jià)，將投資決策科學(xué)化。

4.強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防機(jī)制的建設(shè)

承包商應(yīng)當(dāng)爭(zhēng)取將風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題在投標(biāo)與談判階段解決。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分析，盡可能規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。以報(bào)價(jià)為例，企業(yè)可通過(guò)吃透招標(biāo)文件的方式，分析合同中權(quán)責(zé)條款與風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)條款，審核業(yè)主要求與企業(yè)能力的吻合性。通常情況下，報(bào)價(jià)可在物價(jià)變動(dòng)、新設(shè)備應(yīng)用、工程變更、資料模糊的狀況下進(jìn)行提價(jià)，可適當(dāng)加入各類風(fēng)險(xiǎn)防控條款，如材料質(zhì)量及相應(yīng)責(zé)任等內(nèi)容，事先做出約定，將約定體現(xiàn)于合同中，并制定補(bǔ)救措施，以保證企業(yè)利潤(rùn)。總之，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防關(guān)鍵還是在于對(duì)雙方實(shí)際情況的了解，提高企業(yè)的分析能力，最大限度地讓雙方理解各自要求，就能避免很多風(fēng)險(xiǎn)。

5.選擇各類方式規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

一方面，承包商可通過(guò)選擇聯(lián)營(yíng)體合作與專業(yè)分包等方式實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避。當(dāng)企業(yè)自身技術(shù)實(shí)力不足時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分分析聯(lián)營(yíng)體、分包與攻克技術(shù)難關(guān)的成本效益，業(yè)務(wù)范圍局限性強(qiáng)、技術(shù)攻克成本過(guò)高且技術(shù)不穩(wěn)定時(shí)，就應(yīng)當(dāng)盡量尋求專業(yè)分包，規(guī)避技術(shù)、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，不是所有風(fēng)險(xiǎn)都能夠防控，因此，承包商還應(yīng)當(dāng)通過(guò)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的方式規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。主要方式為購(gòu)買保險(xiǎn)，除了合同文件中要求保險(xiǎn)之外，企業(yè)還可以針對(duì)項(xiàng)目建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵點(diǎn)，進(jìn)行特殊保險(xiǎn)，以降低企業(yè)潛在損失，保險(xiǎn)費(fèi)為工程的直接成本。

篇10

1、工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理

風(fēng)險(xiǎn)指干擾目標(biāo)實(shí)現(xiàn)并可能帶來(lái)?yè)p失的不確定性。工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)指工程項(xiàng)目在設(shè)計(jì)、施工、竣工驗(yàn)收等各個(gè)階段可能遭受的風(fēng)險(xiǎn)。由于工程項(xiàng)目具有規(guī)模大、周期長(zhǎng)、單件性和復(fù)雜性等特點(diǎn)，在實(shí)施工程中存在更多的不確定性，因而比一般商品具有更大的風(fēng)險(xiǎn)。同其他項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)一樣，工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)也具有客觀性、必然性、可變性、相對(duì)性、階段性等特性。

風(fēng)險(xiǎn)管理指人們對(duì)潛在的意外損失進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估、預(yù)防和控制的系統(tǒng)過(guò)程，表1為不同合同類型的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)[3].從表1中可以看出，總承包（EPC和D－B）模式下承包商所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)顯然大于施工總承包或分項(xiàng)直接發(fā)包的風(fēng)險(xiǎn)。因而總承包項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理尤為重要。 工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于項(xiàng)目管理和合同管理的整個(gè)過(guò)程，并且根據(jù)環(huán)境和條件的變化進(jìn)行動(dòng)態(tài)的調(diào)整。風(fēng)險(xiǎn)管理程序見(jiàn)圖1.

2 、項(xiàng)目總承包（D－B）模式的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

在項(xiàng)目總承包的模式下，業(yè)主不僅賦予承包商建造工程的責(zé)任，還要求承包商負(fù)起設(shè)計(jì)的責(zé)任。表面上看，業(yè)主幾乎將所有的風(fēng)險(xiǎn)都轉(zhuǎn)移到承包商的頭上。但實(shí)際上，如果不能在項(xiàng)目的實(shí)施中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行認(rèn)真的識(shí)別和有效的管理，這種模式會(huì)給雙方帶來(lái)嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)。

對(duì)于業(yè)主而言，將大部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給承包商的同時(shí)，也失去了對(duì)項(xiàng)目相應(yīng)的控制權(quán)。業(yè)主應(yīng)該明白轉(zhuǎn)嫁大部分的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)帶來(lái)兩個(gè)潛在的后果：要么承包商已經(jīng)將風(fēng)險(xiǎn)可能帶來(lái)的損失考慮到報(bào)價(jià)中去了；要么承包商將面臨財(cái)務(wù)危機(jī)，無(wú)法完成項(xiàng)目。又因?yàn)槌邪虇我唬裕绻邪滩缓献骰蚰芰Σ蛔悖瑯I(yè)主面臨的風(fēng)險(xiǎn)反而更大。這是在總承包項(xiàng)目中業(yè)主必須面臨的決策風(fēng)險(xiǎn)和組織風(fēng)險(xiǎn)。

對(duì)于承包商而言，他不僅要承擔(dān)建造過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)而且要承擔(dān)設(shè)計(jì)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)現(xiàn)階段的承包商，一方面，往往只在設(shè)計(jì)和建造中具有優(yōu)勢(shì)，如果不能很好的協(xié)調(diào)設(shè)計(jì)和建造過(guò)程，其風(fēng)險(xiǎn)反而會(huì)大于作為專業(yè)承包商的風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，又存在管理能力不足的普遍問(wèn)題，如果難以有效地對(duì)分包商進(jìn)行控制和管理，則會(huì)面臨較大的組織風(fēng)險(xiǎn)。可見(jiàn)，風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于業(yè)主和承包商都具有重要作用。

風(fēng)險(xiǎn)管理的首要工作是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的辨識(shí)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法很多，可以參照以往經(jīng)驗(yàn)和資料進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)因素的統(tǒng)計(jì)，也可以采取專家訪談等方法。表2 描述了總承包項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)因素及其類型和影響后果。

對(duì)于總承包的建設(shè)項(xiàng)目，選擇不同支付方式對(duì)業(yè)主和承包商風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)也有著明顯的不同，見(jiàn)表 3[5].

轉(zhuǎn)貼于

3、風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估

對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和分類后，需要評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和可能帶來(lái)的損失。風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率的估計(jì)方法很多，可以利用已有的數(shù)據(jù)資料構(gòu)造概率模型，進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析；可以請(qǐng)專家依據(jù)經(jīng)驗(yàn)評(píng)估；可以研究概率發(fā)生的周期規(guī)律，設(shè)置先行指標(biāo)進(jìn)行推斷。目前國(guó)際上比較常用 的 方 法 是 蒙 特 卡 羅 （ MonteCarlo）模擬法。應(yīng)用這種方法對(duì)土耳其的一個(gè)總承包項(xiàng)目進(jìn)行了進(jìn)度和成本的風(fēng)險(xiǎn)分析，實(shí)證了這種方法的有效性。

風(fēng)險(xiǎn)大小的排序和相互作用后的綜合影響判斷常用的方法有： PERT法、層次分析法（AHP）、綜合評(píng)價(jià)法、模糊綜合評(píng)價(jià)法等。

4、風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制

風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制涉及到這樣幾個(gè)問(wèn)題：風(fēng)險(xiǎn)怎樣在業(yè)主和承包商中間進(jìn)行合理的分配；怎樣盡可能的降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和減小可能帶來(lái)的損失；有那些風(fēng)險(xiǎn)防范和控制手段等。

4.1風(fēng)險(xiǎn)分配的方法

M. Osama Jannadia、Sadi Assaf、A. A. Bubshait、Allam Naji[6]曾就“項(xiàng)目參與方對(duì)合同解決爭(zhēng)端的態(tài)度和觀點(diǎn)”向11位業(yè)主、59位承包商和 23咨詢機(jī)構(gòu)做過(guò)調(diào)查。調(diào)查顯示大多數(shù)人肯定了5 種解決爭(zhēng)端的合同管理方法：公平的分配合同風(fēng)險(xiǎn)、起草爭(zhēng)議解決條款、組建專門(mén)機(jī)構(gòu)、中立的仲裁機(jī)構(gòu)的支持和招投標(biāo)仲裁機(jī)構(gòu)的支持。公平的分配合同風(fēng)險(xiǎn)位于首位，也說(shuō)明了項(xiàng)目的參與各方對(duì)這個(gè)問(wèn)題的關(guān)注程度。實(shí)際上，每一個(gè)合同都有風(fēng)險(xiǎn)分配的問(wèn)題，但并不是所有的合同風(fēng)險(xiǎn)平均的分配，風(fēng)險(xiǎn)的分配與權(quán)利的分配是相關(guān)聯(lián)的。如果業(yè)主樂(lè)意和承包商之間有一個(gè)清楚的風(fēng)險(xiǎn)分配，這樣的分配既有利于減小合同風(fēng)險(xiǎn)又可以提高企業(yè)業(yè)績(jī)。合理的風(fēng)險(xiǎn)分配對(duì)降低一些特殊工程的交易成本來(lái)說(shuō)也很有效。然而調(diào)查顯示，74%左右的合同由業(yè)主起草。業(yè)主為了盡可能多地避免承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的目的，必然會(huì)分配盡可能多的風(fēng)險(xiǎn)給承包商。

4.2風(fēng)險(xiǎn)分配的原則

設(shè)計(jì)—施工總承包風(fēng)險(xiǎn)分配應(yīng)遵循以下原則：

（1）責(zé)、權(quán)、利的平衡。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)和收益并存。承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的一方，應(yīng)可以得到風(fēng)險(xiǎn)不發(fā)生帶來(lái)的收益。如在總承包合同中因?yàn)槌邪瘫仨氁袚?dān)對(duì)分包商的組織風(fēng)險(xiǎn)，則如果承包商管理能力較強(qiáng)，組織工作較好，則它應(yīng)得到較高管理費(fèi)的收益。

（2）風(fēng)險(xiǎn)分配給容易控制的一方。從項(xiàng)目全壽命周期的角度來(lái)看，風(fēng)險(xiǎn)分配給容易控制的一方，一方面，控制方可以通過(guò)有效控制風(fēng)險(xiǎn)得到相應(yīng)收益，另一方面，可以降低項(xiàng)目的全壽命周期費(fèi)用，是比較合理的。

（3）對(duì)于難以預(yù)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)由業(yè)主承擔(dān)。對(duì)于總承包項(xiàng)目，承包商承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)相比其他合同體系是最大的。如果還要承擔(dān)難以預(yù)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)迫使其大幅度的提高造價(jià)，而且會(huì)打擊其工作積極性

（4）應(yīng)符合工程慣例。一方面，慣例是大家公認(rèn)的處理方法，較公平合理。另一方面，大家對(duì)慣例比較熟悉，產(chǎn)生分歧可以較快解決。

4.3風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方式

在西方發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是工程風(fēng)險(xiǎn)管理的采用最多的措施。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方式各種各樣主要有：工程保險(xiǎn)、工程擔(dān)保、聯(lián)合投標(biāo)、工程分包。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方，但并不能完全消除風(fēng)險(xiǎn)。而且將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給他人，也并不意味著他人一定會(huì)因此受到損失。在某些條件下，反而可以實(shí)現(xiàn)雙贏或多贏。

5 、減少設(shè)計(jì)— 施工總承包風(fēng)險(xiǎn)的設(shè)想和建議

5.1業(yè)主和承包商相互信任，實(shí)現(xiàn)雙贏或多贏

無(wú)論是風(fēng)險(xiǎn)的分配還是糾紛的解決，相互信任都是重要基礎(chǔ)。國(guó)外一項(xiàng)研究表明：信任程度的高低直接決定了索賠條款的使用，而索賠條款的使用是增加工程成本的一個(gè)重要方面。表4 為在低信任和高信任的關(guān)系下索賠條款的風(fēng)險(xiǎn)使用的調(diào)研表（5分制）[7].

5.2建立理想狀態(tài)下風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法

項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)具有客觀性和必然性的特點(diǎn)，對(duì)于某些風(fēng)險(xiǎn)，如地震、臺(tái)風(fēng)等風(fēng)險(xiǎn)是不可避免的。但在這些風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)所附帶的人為風(fēng)險(xiǎn)，卻是可以避免的。比如，在自然風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，承包商消極的進(jìn)行搶救，都會(huì)給項(xiàng)目帶來(lái)較大的損失。筆者認(rèn)為，主要原因是由于對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失難以有效評(píng)估，哪些是必然風(fēng)險(xiǎn)，哪些是人為風(fēng)險(xiǎn)難以分清。如果能找到一個(gè)理想的狀態(tài)，在這個(gè)狀態(tài)下業(yè)主和承包商是相互信任的，目標(biāo)是統(tǒng)一的，兩者的共同的愿望都是盡量的降低風(fēng)險(xiǎn)，則可以計(jì)算出項(xiàng)目的最低風(fēng)險(xiǎn)。在最低風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，分析造成風(fēng)險(xiǎn)增加的因素，并且對(duì)這些因素形成的責(zé)任明確化，則可以清晰的進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分配，最低限度的減少了人為風(fēng)險(xiǎn)。

5.3完善總承包的配套政策和法規(guī)體系

我國(guó)對(duì)推行工程項(xiàng)目總承包還處于探索階段，相關(guān)的配套政策和法規(guī)系統(tǒng)尚未建立和完善。這實(shí)際上也給業(yè)主和承包商帶來(lái)了很多潛在的風(fēng)險(xiǎn)。比如，糾紛不能得到有效解決、合同文件不完整等，都會(huì)給項(xiàng)目實(shí)施帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。

參考文獻(xiàn)：

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篇11

安全生產(chǎn)是供電企業(yè)的頭等大事，做好安全風(fēng)險(xiǎn)控制是實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)的重要保障。隨著地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，特別區(qū)縣級(jí)供電局主配網(wǎng)分開(kāi)管理后，地區(qū)配電網(wǎng)絡(luò)得到了飛速發(fā)展，配網(wǎng)現(xiàn)場(chǎng)施工作業(yè)出現(xiàn)點(diǎn)多面廣、作業(yè)環(huán)境復(fù)雜多樣的情況。現(xiàn)階段各類基建、技改、大修、檢修現(xiàn)場(chǎng)的不斷增多，且其中承包商施工占的比例越來(lái)越大，如何控制施工作業(yè)中的承包商人身安全風(fēng)險(xiǎn)，成為配網(wǎng)安全管理的重中之重。

1. 承包商人身安全風(fēng)險(xiǎn)

1.1承包商數(shù)量偏多、良莠不齊，部分承包商的安全管理薄弱，現(xiàn)場(chǎng)控制存在不到位現(xiàn)象，特別是多班組、多工種協(xié)同作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)，以及交叉作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)欠缺協(xié)調(diào)、分工不清、職責(zé)不明、違章現(xiàn)象依然存在。

1.2承包商由于工程項(xiàng)目較多，施工人員不穩(wěn)定，流動(dòng)現(xiàn)象嚴(yán)重，造成安全培訓(xùn)教育不到位，并存在以包代管的情況。

1.3對(duì)于大型、復(fù)雜或危險(xiǎn)性高的現(xiàn)場(chǎng)施工作業(yè)，承包商事前危害識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能力不足。

1.4施工單位工作負(fù)責(zé)人現(xiàn)場(chǎng)安全管理、指揮及協(xié)調(diào)等綜合能力不滿足現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)的要求。

1.5承包商自身管理不健全、不完善，部分承包商安全管理人員嚴(yán)重不足，項(xiàng)目監(jiān)理人員緊缺，普遍存在一人兼管多項(xiàng)工程現(xiàn)象。

1.6施工現(xiàn)場(chǎng)生產(chǎn)機(jī)具、生產(chǎn)用電及個(gè)人防護(hù)用品存在管理不到位、使用不當(dāng)和配置不足的情況。

1.7對(duì)于特種作業(yè)施工，譬如土建、電焊、氣割等作業(yè)，工作人員未取得相關(guān)專業(yè)資質(zhì)或作業(yè)不規(guī)范。

2.承包商人身安全風(fēng)險(xiǎn)控制措施

2.1施工前風(fēng)險(xiǎn)管控

2.1.1項(xiàng)目管理單位及承包商應(yīng)指定相應(yīng)資質(zhì)的管理人員負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目的實(shí)施協(xié)調(diào)，明確業(yè)主項(xiàng)目部、項(xiàng)目管理人員、供電所項(xiàng)目管理人員及承包商項(xiàng)目管理人員職責(zé)，各項(xiàng)目管理人員必須具備項(xiàng)目管理及風(fēng)險(xiǎn)管理理論及知識(shí)。

2.1.2項(xiàng)目管理單位和監(jiān)理至少在開(kāi)工前一周按“十大必備條件”對(duì)施工組織機(jī)構(gòu)、施工方案、安全技術(shù)交底、安健環(huán)設(shè)施、施工人員資質(zhì)、開(kāi)工前安全考試、應(yīng)急措施等資料和簽名情況進(jìn)行審核，不具備條件不允許開(kāi)工。

2.1.3項(xiàng)目開(kāi)工前，承包商必須從人身、作業(yè)、用電設(shè)備、工器具管理、防護(hù)用品配置等方面對(duì)項(xiàng)目施工開(kāi)展作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并且要對(duì)施工單位全員進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)和防范措施的培訓(xùn)教育后方可進(jìn)入現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)。同時(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)管控措施逐項(xiàng)落實(shí)到人，制作成風(fēng)險(xiǎn)看板裝設(shè)在作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)的顯著位置。

2.2.施工過(guò)程中安全風(fēng)險(xiǎn)管控

2.2.1嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目管理單位的項(xiàng)目管理人員、監(jiān)理人員和施工單位項(xiàng)目經(jīng)理、安全員及工作負(fù)責(zé)人的到位標(biāo)準(zhǔn)，監(jiān)理人員和施工單位安全員、工作負(fù)責(zé)人不在施工現(xiàn)場(chǎng)不允許開(kāi)工作業(yè)。

2.2.2嚴(yán)格執(zhí)行計(jì)劃管理措施，施工單位必須每日?qǐng)?bào)送次日的施工作業(yè)計(jì)劃，由承包商項(xiàng)目管理人員對(duì)施工計(jì)劃的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。安全監(jiān)察部門(mén)根據(jù)施工計(jì)劃制定每日監(jiān)察計(jì)劃，落實(shí)安全監(jiān)察工作。

2.2.3開(kāi)展安全風(fēng)險(xiǎn)分層分級(jí)管控，充分發(fā)揮安全監(jiān)察部門(mén)、業(yè)主項(xiàng)目部及屬地供電所項(xiàng)目管理人員、監(jiān)理人員及施工單位安全員作用，對(duì)中級(jí)以上風(fēng)險(xiǎn)施工項(xiàng)目及隱蔽工程施工，實(shí)行全過(guò)程安全管控，如深基坑開(kāi)挖、高支模搭建等。

2.2.4發(fā)揮現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)理人員的作用，并對(duì)其進(jìn)行考核。項(xiàng)目監(jiān)理人員要嚴(yán)格履行監(jiān)督管理的職責(zé)，服從項(xiàng)目管理單位的管理，監(jiān)理人員嚴(yán)格按照監(jiān)理大綱開(kāi)展工作，監(jiān)理人員有權(quán)對(duì)現(xiàn)場(chǎng)的違章行為進(jìn)行制止、教育和處罰，對(duì)施工單位拒不整改安全隱患的行為，可向業(yè)主提出扣罰施工單位安全保證金的建議。項(xiàng)目管理單位應(yīng)每月對(duì)監(jiān)理人員到位情況進(jìn)行考核，對(duì)不合格的監(jiān)理人員提請(qǐng)更換。

2.2.5落實(shí)項(xiàng)目實(shí)施的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，項(xiàng)目業(yè)主、監(jiān)理人員、設(shè)計(jì)人員、施工單位相關(guān)人員必須參加每周的工程現(xiàn)場(chǎng)例會(huì)，協(xié)調(diào)處理和安全質(zhì)量有關(guān)的事項(xiàng)，監(jiān)理人員和施工單位項(xiàng)目經(jīng)理、安全員及工作負(fù)責(zé)人缺席兩次及以上者，取消其個(gè)人在本工程項(xiàng)目的相應(yīng)資質(zhì)。

2.2.6介入承包商內(nèi)部管理。除對(duì)其作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行安全監(jiān)察外，采用定期和不定期“飛行檢查”等方式，增加對(duì)承包商安全投入、安全培訓(xùn)與學(xué)習(xí)、隱患排查與整改、人員配置和流動(dòng)情況等內(nèi)部管理的督察。

2.2.7項(xiàng)目管理單位應(yīng)對(duì)承包商派出的工作負(fù)責(zé)人和施工人員進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)不符合管理和技術(shù)要求的應(yīng)立即責(zé)令其中止現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)，并提出更換工作負(fù)責(zé)人或施工人員的要求，如承包商無(wú)法提供符合要求的工作負(fù)責(zé)人及施工人員，項(xiàng)目管理單位應(yīng)向上級(jí)單位提出更換承包商的請(qǐng)求。與承包商簽定的合同應(yīng)有體現(xiàn)業(yè)主上述權(quán)益的條文，項(xiàng)目管理單位和承包商須切實(shí)履行職責(zé)，對(duì)因失職產(chǎn)生后果的項(xiàng)目管理單位和承包商進(jìn)行問(wèn)責(zé)。

2.2.8加強(qiáng)施工現(xiàn)場(chǎng)生產(chǎn)機(jī)具、生產(chǎn)用電及個(gè)人防護(hù)用品管理。項(xiàng)目管理單位人員、監(jiān)理人員及安全監(jiān)察人員共同參與監(jiān)督承包商的安全防護(hù)資金和施工設(shè)施投入，監(jiān)督施工現(xiàn)場(chǎng)的生產(chǎn)機(jī)具、生產(chǎn)用電及個(gè)人防護(hù)用品使用狀況，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)涉及人身安全隱患的必須立即停工整改。

2.2.9施工作業(yè)期間，業(yè)主項(xiàng)目部、監(jiān)理和安全監(jiān)察人員須對(duì)承包商現(xiàn)場(chǎng)工程管理和施工人員的資質(zhì)和施工安全實(shí)施監(jiān)察，對(duì)沒(méi)有資質(zhì)注冊(cè)、沒(méi)通過(guò)開(kāi)工前安全考試、未經(jīng)業(yè)主項(xiàng)目部審核批準(zhǔn)的人員堅(jiān)決清理出施工現(xiàn)場(chǎng)。

2.2.10落實(shí)違章“說(shuō)清楚”機(jī)制，即現(xiàn)場(chǎng)違章人員、工作負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目管理人員必須就違章事件的經(jīng)過(guò)、原因及整改措施向安全監(jiān)察部門(mén)說(shuō)清楚，并對(duì)其進(jìn)行問(wèn)責(zé)，及時(shí)將事故苗頭消滅在萌芽狀態(tài)。

2.2.11落實(shí)“站班會(huì)”制度，開(kāi)展“三交三查”，“三交”（交任務(wù)、交安全、交技術(shù)），“三查”（查衣著、查工器具、查精神狀態(tài)）。即工作前，全班集合，工作負(fù)責(zé)人檢查每個(gè)成員是否穿工作服？是否扎好安全帶、戴好安全帽？是否睡好覺(jué)？精神狀態(tài)如何？然后進(jìn)行分工，布置工作，交待技術(shù)要點(diǎn)、安全注意事項(xiàng)和危險(xiǎn)點(diǎn)。必要時(shí)要求作業(yè)人員回答工作的目的、內(nèi)容、方法、安全注意事項(xiàng)以及工具、材料的準(zhǔn)備情況。通過(guò)站班會(huì)使作業(yè)人員更快速的進(jìn)入工作狀態(tài)。

2.3施工后風(fēng)險(xiǎn)控制

2.3.1項(xiàng)目管理單位應(yīng)每年對(duì)當(dāng)年開(kāi)展施工的承包商，根據(jù)其安全管理的實(shí)際情況對(duì)其進(jìn)行安全評(píng)價(jià)，以來(lái)年選擇安全管理基礎(chǔ)良好的承包商，降低安全風(fēng)險(xiǎn)奠定基礎(chǔ)。

結(jié)語(yǔ)

篇12

近年來(lái)，隨著傳統(tǒng)主業(yè)市場(chǎng)空間增長(zhǎng)較為平穩(wěn)，行業(yè)內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，越來(lái)越多的建筑工程承包商通過(guò)開(kāi)展工程融資業(yè)務(wù)得以突破瓶頸，進(jìn)行產(chǎn)業(yè)升級(jí)。但與此同時(shí)，由于建筑行業(yè)的項(xiàng)目建設(shè)周期一般較長(zhǎng)，并且借款數(shù)額較大，還款期較長(zhǎng)，因此貸款風(fēng)險(xiǎn)較大。為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行試圖將融資信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)等專業(yè)性比較強(qiáng)的工作委托給第三方實(shí)施，即通過(guò)金融服務(wù)外包、重組價(jià)值鏈、優(yōu)化資源配置、降低成本，進(jìn)而增強(qiáng)其核心競(jìng)爭(zhēng)力。〔1 〕而第三方為商業(yè)銀行進(jìn)行授信決策的關(guān)鍵依據(jù)，就是評(píng)估工程承包商的信用風(fēng)險(xiǎn)，為此，構(gòu)建工程承包商融資信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)，是一個(gè)必要環(huán)節(jié)。

一、指標(biāo)構(gòu)建的基本原則

工程承包信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人由于信用狀況、履約能力以及所投資項(xiàng)目發(fā)生變化，導(dǎo)致項(xiàng)目沒(méi)有完工或者完工之后沒(méi)有能力償還金融機(jī)構(gòu)的債務(wù)，使得商業(yè)銀行遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。工程承包商融資的信用風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自于合同非同時(shí)履行過(guò)程中各參與主體的失信。〔2 〕由于建設(shè)項(xiàng)目的特點(diǎn)所致，參與主體會(huì)很多，其中任何一方不能按時(shí)履行其付款的義務(wù)時(shí)，均有可能導(dǎo)致整個(gè)項(xiàng)目流產(chǎn)或者成本增加、工期延誤。工程承包商作為借款人，其信譽(yù)是商業(yè)銀行考核的重要因素，此外，與其相關(guān)的、參與項(xiàng)目的其他對(duì)象也是需要進(jìn)行考慮的。因此，工程承包商融資信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的確立具有一定的特殊性。結(jié)合工程承包商融資信用風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，提出以下七個(gè)指標(biāo)構(gòu)建的基本原則：

一是應(yīng)避免指標(biāo)相互涵蓋。不同指標(biāo)對(duì)承包商信用狀況的解釋程度也不相同，容易出現(xiàn)相近或者出現(xiàn)重疊，在構(gòu)建指標(biāo)時(shí)，一定要注意避免產(chǎn)生這種情況。

二是應(yīng)側(cè)重研究融資主體的信用記錄。在工程承包商融資中，融資主體的信用記錄不僅是項(xiàng)目成功完成的保證，也是商業(yè)銀行重點(diǎn)評(píng)價(jià)的部分。

三是對(duì)于財(cái)務(wù)報(bào)表的依賴性要減弱。工程承包商的財(cái)務(wù)狀況一般是不透明的，要獲得高質(zhì)量的財(cái)務(wù)信息必須花費(fèi)大量的成本，并且財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)只能反映以前的業(yè)績(jī)，難以及時(shí)準(zhǔn)確地反映現(xiàn)實(shí)狀況和未來(lái)現(xiàn)金流，因此，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的依賴性要減弱。

四是要關(guān)注項(xiàng)目環(huán)境。本文在構(gòu)建指標(biāo)時(shí)，特別考慮了項(xiàng)目環(huán)境。這里的項(xiàng)目環(huán)境，既包括社會(huì)宏觀環(huán)境，也包括一些地質(zhì)、氣候環(huán)境，雖然這些是不可控的，但是在承包商進(jìn)行融資時(shí)，或多或少都會(huì)對(duì)承包商融資信用風(fēng)險(xiǎn)造成影響。

五是要更加關(guān)注工程承包商的管理水平。企業(yè)經(jīng)營(yíng)水平是由企業(yè)管理者的經(jīng)歷與能力決定的，因此本文在構(gòu)建工程承包商融資信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)時(shí)，把企業(yè)管理者的信息作為一個(gè)方面。

六是定量與定性指標(biāo)相結(jié)合。本文在構(gòu)建指標(biāo)時(shí)，將定量指標(biāo)與定性指標(biāo)相結(jié)合，盡可能全面反映工程承包商的信用狀況。

七是要注重動(dòng)態(tài)指標(biāo)的運(yùn)用。由于基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目的建設(shè)周期都較長(zhǎng)，在此期間承包商的信用會(huì)受到各方面的影響，為了更精確地對(duì)工程承包商的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，本文特別運(yùn)用一些動(dòng)態(tài)指標(biāo)用于對(duì)工程承包商信用風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)。

二、指標(biāo)構(gòu)建框架

從理論分析的角度，為了能準(zhǔn)確地反映評(píng)估對(duì)象的特點(diǎn)和實(shí)際水平，一個(gè)指標(biāo)體系應(yīng)該包括能夠影響評(píng)估對(duì)象的一切因素 〔3 〕。由于工程承包商融資模式的復(fù)雜性，對(duì)工程承包商融資信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，必須綜合考慮影響融資企業(yè)信用水平的諸多因素。在借鑒我國(guó)學(xué)者對(duì)工程承包商融資信用評(píng)價(jià)因素相關(guān)研究的基礎(chǔ)上 〔4 〕 〔5 〕，結(jié)合國(guó)內(nèi)承包商融資項(xiàng)目的特征，筆者認(rèn)為工程承包商融資信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)應(yīng)該包含以下幾個(gè)方面：

1.工程承包商自身信用風(fēng)險(xiǎn)。眾所周知，工程承包商墊資現(xiàn)象十分嚴(yán)重，常常將這個(gè)項(xiàng)目的工程款用于另一個(gè)項(xiàng)目的建設(shè)，導(dǎo)致不能按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款。另一方面，工程承包商的建設(shè)管理水平也直接影響到工程款的支付，如果業(yè)主不予認(rèn)可，將直接影響承包商向商業(yè)銀行還貸。

2.融資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)。融資項(xiàng)目對(duì)承包商融資信用風(fēng)險(xiǎn)的影響主要集中于項(xiàng)目的預(yù)算風(fēng)險(xiǎn)。由于工程承包商在向商業(yè)銀行申請(qǐng)貸款時(shí)遞交的是施工圖預(yù)算，一旦項(xiàng)目超支，業(yè)主不予支付超出的部分，商業(yè)銀行將會(huì)面臨承包商違約的風(fēng)險(xiǎn)。

3.工程承包商信用關(guān)系可靠度的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)工程承包商信用關(guān)系的可靠度進(jìn)行評(píng)價(jià)，主要是為了保證承包商還款，一旦承包商沒(méi)有支付能力，這些信用關(guān)系將會(huì)成為銀行貸款償還的另一保障，同時(shí)也能保證項(xiàng)目順利完成。主要包括：1）與供應(yīng)商的合同關(guān)系——主要體現(xiàn)在原材料的供應(yīng)方面；2）與業(yè)主的回購(gòu)協(xié)議關(guān)系——主要體現(xiàn)在業(yè)主對(duì)合同的履約能力和業(yè)主的資信情況，具體表現(xiàn)在業(yè)主對(duì)合同的履行能力、履行態(tài)度和信譽(yù)質(zhì)量等方面。

4.項(xiàng)目環(huán)境的風(fēng)險(xiǎn)。在項(xiàng)目的建設(shè)過(guò)程中，存在各種外部不確定性因素，它們是導(dǎo)致承包商違約的另一個(gè)重要原因。本研究將從宏觀環(huán)境和自然環(huán)境兩個(gè)層次進(jìn)行指標(biāo)的設(shè)計(jì)。

三、指標(biāo)的確立

為保證所構(gòu)建的工程承包商融資信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)的完整性和全面性，本文擬進(jìn)行三輪指標(biāo)篩選。

（一）指標(biāo)的初選。指標(biāo)初選包括確立工程承包商自身信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)和進(jìn)行其他方面指標(biāo)的預(yù)調(diào)研兩部分。

1.工程承包商自身信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)。由于目前的研究文獻(xiàn)中對(duì)于工程承包商融資信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)研究較少，沒(méi)有可以直接借鑒的資料，需要從相關(guān)文獻(xiàn)中進(jìn)行整合。根據(jù)承包商在項(xiàng)目融資中的雙重角色以及查考國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行天津分行的盡職審查內(nèi)容，將搜索文獻(xiàn)的范圍限定在“建筑施工企業(yè)”“建筑施工企業(yè)的信用”兩個(gè)方面進(jìn)行。根據(jù)15篇可以借鑒的文獻(xiàn)統(tǒng)計(jì)結(jié)果以及筆者所做的相關(guān)調(diào)研，共提出323個(gè)指標(biāo)。由于指標(biāo)非常雜亂，經(jīng)過(guò)合并處理，指標(biāo)初步確定為63個(gè)。

2.其他方面指標(biāo)的預(yù)調(diào)研。一般對(duì)于貸款企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)較少涉及除自身之外的其他影響因素，因此，對(duì)于此方面的指標(biāo)收集比較困難。為了尋找出這些指標(biāo)，本文采用預(yù)調(diào)研的方式，通過(guò)閱讀文獻(xiàn)和實(shí)際案例相結(jié)合擬定一些指標(biāo)，然后通過(guò)問(wèn)卷的形式，調(diào)查這些指標(biāo)是否屬于對(duì)應(yīng)的子評(píng)價(jià)系統(tǒng)。一般選擇專家的原則是，對(duì)研究?jī)?nèi)容有深刻了解的內(nèi)行，本文選擇了五位具有豐富施工經(jīng)驗(yàn)的行業(yè)專家和五位在銀行從事貸款業(yè)務(wù)的主管進(jìn)行函詢，并以此回收統(tǒng)計(jì)結(jié)果作為第二步專家評(píng)價(jià)的指標(biāo)部分。

（二）指標(biāo)的修正。采用問(wèn)卷調(diào)查進(jìn)行指標(biāo)的修正，屬于指標(biāo)的第二次篩選。本研究向三類專家發(fā)放問(wèn)卷：一是向信用風(fēng)險(xiǎn)理論研究專家共發(fā)放了100份問(wèn)卷，實(shí)際回收78份；二是向商業(yè)銀行工作經(jīng)歷超過(guò)10年的100個(gè)管理者發(fā)放問(wèn)卷，實(shí)際回收55份；三是向工作經(jīng)歷超過(guò)五年的企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)人員、會(huì)計(jì)人員發(fā)放了100份問(wèn)卷，實(shí)際回收74份。我們要求各位專家根據(jù)自己的理論研究和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，判斷指標(biāo)對(duì)工程承包商融資信用風(fēng)險(xiǎn)影響的重要程度。問(wèn)卷設(shè)計(jì)采用五分制，請(qǐng)相關(guān)專家對(duì)每組中的指標(biāo)按照給定的評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行打分，5分表示該指標(biāo)對(duì)工程承包商的信用風(fēng)險(xiǎn)影響極大，4分表示該指標(biāo)對(duì)工程承包商融資信用風(fēng)險(xiǎn)的影響一般，3分表示該指標(biāo)對(duì)工程承包商融資信用風(fēng)險(xiǎn)影響較小，2分表示該指標(biāo)對(duì)工程承包商融資信用風(fēng)險(xiǎn)影響極小，1分表示該指標(biāo)對(duì)工程承包商融資信用風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)產(chǎn)生影響。

（三）指標(biāo)的剔除。運(yùn)用帕累托圖進(jìn)行指標(biāo)的剔除，屬于指標(biāo)的第三次篩選。工程承包商自身的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)經(jīng)過(guò)以上幾步的處理還是比較繁雜，為了使指標(biāo)具有針對(duì)性，本文采用帕累托圖來(lái)實(shí)現(xiàn)指標(biāo)的剔除。帕累托圖（又稱排列圖）是由一個(gè)橫坐標(biāo)、兩個(gè)縱坐標(biāo)、幾個(gè)從高到低依次排列的長(zhǎng)方形和一條累計(jì)百分比曲線所組成的圖，它被廣泛應(yīng)用于影響因素的主次分析。為增強(qiáng)指標(biāo)的可操作性和代表性，本文采用此方法對(duì)調(diào)查問(wèn)卷中的50個(gè)指標(biāo)進(jìn)行二次篩選，篩選的標(biāo)準(zhǔn)為一般累計(jì)百分率達(dá)到80%之前的指標(biāo) 〔6 〕，之后的指標(biāo)予以剔除。考慮到本文的指標(biāo)較多，為了使評(píng)價(jià)效果更為集中，本文篩選的標(biāo)準(zhǔn)為累計(jì)百分率達(dá)到70%之前的指標(biāo)。

（四）歸類后的工程承包商融資信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)。根據(jù)指標(biāo)反映的內(nèi)容不同，筆者對(duì)指標(biāo)進(jìn)行了分類，最終得出工程承包商融資信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)，其中包含承包商自身風(fēng)險(xiǎn)、融資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、信用關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)和項(xiàng)目環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)四個(gè)子體系，共含17個(gè)一級(jí)指標(biāo)，48個(gè)二級(jí)指標(biāo)。

子體系一：工程承包商自身的風(fēng)險(xiǎn)。工程承包商自身信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)中涵蓋的分類指標(biāo)和單項(xiàng)指標(biāo)分別為：1.企業(yè)基本情況（企業(yè)資質(zhì)、企業(yè)資產(chǎn)和規(guī)模、企業(yè)業(yè)績(jī)、管理層素質(zhì)、技術(shù)層素質(zhì)、企業(yè)的行業(yè)地位）；2.經(jīng)營(yíng)能力（總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率）；3.償債能力（流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、資產(chǎn)負(fù)債率、利息保障倍數(shù)）；4. 盈利能力（成本費(fèi)用利潤(rùn)率、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率、總資產(chǎn)報(bào)酬率、稅后凈資產(chǎn)利潤(rùn)率）；5.項(xiàng)目管理能力（年度工程竣工率、人員和設(shè)備到位率、工程進(jìn)度履行情況、合同額與預(yù)算額差額情況、項(xiàng)目經(jīng)理信用記錄、工程質(zhì)量合格率、項(xiàng)目經(jīng)理從業(yè)年限）；6.企業(yè)信用（銀行還貸記錄、合同履約率、企業(yè)的不良記錄）。

子體系二：融資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。融資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)指標(biāo)中涵蓋的分類指標(biāo)和單項(xiàng)指標(biāo)分別為：1.項(xiàng)目基本情況（投資計(jì)劃的合理性、項(xiàng)目工期的合理性、施工方案的可行性、施工技術(shù)的適應(yīng)性）；2.項(xiàng)目預(yù)算編制（工程量計(jì)算是否正確、預(yù)算單價(jià)的套用是否合理、設(shè)備材料預(yù)算價(jià)格的確定是否正確、各項(xiàng)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)是否符合現(xiàn)行規(guī)定）。

子體系三：工程承包商信用關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)。工程承包商信用關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)指標(biāo)中涵蓋的分類指標(biāo)和單項(xiàng)指標(biāo)分別為：1.供應(yīng)產(chǎn)品能力（供應(yīng)商產(chǎn)品質(zhì)量合格率、供應(yīng)商準(zhǔn)時(shí)交貨率、產(chǎn)品價(jià)格比率）；2.供應(yīng)關(guān)系穩(wěn)定性（工程承包商占供應(yīng)商的業(yè)務(wù)比重、工程承包商與供應(yīng)商的合作時(shí)間、合作企業(yè)間的信息溝通水平）；3.回購(gòu)協(xié)議（回購(gòu)期的合理性、付款方式的約定、合同支付條款的審查和分析）；4.信用狀況（以往拖欠工程款情況、以往項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)情況、企業(yè)信譽(yù)和口碑）。

子體系四：項(xiàng)目環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)所包含的內(nèi)容比較直觀明了，因此不設(shè)二級(jí)指標(biāo)，項(xiàng)目環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)涵蓋以下五個(gè)方面：1.政治穩(wěn)定性；2.法律法規(guī)的全面性；3.通貨膨脹率；4.項(xiàng)目的地質(zhì)情況；5.項(xiàng)目的地下水文情況。

在以往的企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)中，商業(yè)銀行僅僅是對(duì)融資主體進(jìn)行評(píng)價(jià)，而忽視了其他因素對(duì)融資主體信用風(fēng)險(xiǎn)的影響，造成了企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的漏洞。本文確立的工程承包商融資信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)特別考慮到與工程承包商有密切關(guān)系的、處于承包商融資鏈條上下游的對(duì)象，使工程承包商融資信用風(fēng)險(xiǎn)的管理更全面、更準(zhǔn)確，為商業(yè)銀行對(duì)承包商融資信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)管理提供了新思路，有利于完善我國(guó)基礎(chǔ)設(shè)施融資主體體系。

參考文獻(xiàn)：

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篇13

Key words: EPC turnkey project;construction;risk management

中圖分類號(hào):TU71 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A文章編號(hào):1006-4311(2010)21-0085-02

1EPC項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生

1.1 工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的概念。工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)是指在工程項(xiàng)目決策和實(shí)施過(guò)程中, 造成實(shí)際結(jié)果與預(yù)期目標(biāo)的差異性及其發(fā)生的概率。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因既在于項(xiàng)目外部環(huán)境的千變?nèi)f化, 難以預(yù)料周詳, 又d 于項(xiàng)目本身的復(fù)雜性, 還源于人的認(rèn)識(shí)和預(yù)測(cè)能力的局限性。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)包括三個(gè)基本要素:一是風(fēng)險(xiǎn)因素的存在性;二是風(fēng)險(xiǎn)因素導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事件的不確定性;三是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后產(chǎn)生的損失量的不確定性。

1.2 EPC總承包項(xiàng)目中風(fēng)險(xiǎn)增大的原因。

1.2.1 合同條款的變化。EPC 總承包合同中風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)發(fā)生了變化。EPC 總承包商主要承擔(dān)了以下擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn):①EPC總承包商承擔(dān)了全部“設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)”和“外部自然力的風(fēng)險(xiǎn)”;②EPC總承包商承擔(dān)了原先由業(yè)主承擔(dān)的“經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)”;③EPC總承包商承擔(dān)了所有不可預(yù)見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn);④EPC總承包商承擔(dān)了因?yàn)闃I(yè)主提供的現(xiàn)場(chǎng)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

1.2.2 工作內(nèi)容的變化。①工作范圍擴(kuò)大。EPC 模式下,總承包商的工作范圍大大增加了,它包括設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工三個(gè)過(guò)程。如果業(yè)主需要的話,還要介入可行性研究和試運(yùn)行等階段。這么大的工作范圍中,常常會(huì)有一個(gè)或幾個(gè)環(huán)節(jié)總承包商不是很擅長(zhǎng)的。這些無(wú)疑增加了總承包商的工作難度,風(fēng)險(xiǎn)也隨之增加。②工作難度加大。EPC 總承包模式給承包商所帶來(lái)的不是單純工作范圍的增加,工作的難度也會(huì)明顯增加。EPC 項(xiàng)目本身的復(fù)雜性、總承包商管理跨度的增加需要總承包商具有更為快速、有效的管理。EPC 模式需要項(xiàng)目管理向信息化、集成化方向發(fā)展。

2EPC項(xiàng)目施工風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

2.1 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的主要依據(jù)。

2.1.1 項(xiàng)目的前提、假設(shè)和制約因素。項(xiàng)目的建議書(shū)、可行性研究報(bào)告、設(shè)計(jì)或其它文件都是在若干假設(shè)、前提的基礎(chǔ)上做出的。這些前提和假設(shè)在項(xiàng)目實(shí)施期間可能成立,也可能不成立。因此,項(xiàng)目的前提和假設(shè)之中隱藏著風(fēng)險(xiǎn)。

2.1.2 項(xiàng)目規(guī)劃。項(xiàng)目規(guī)劃中的項(xiàng)目目標(biāo)、任務(wù)、范圍、進(jìn)度計(jì)劃、費(fèi)用計(jì)劃、資源計(jì)劃、采購(gòu)計(jì)劃及業(yè)主方、總承包商和其他利益相關(guān)者對(duì)項(xiàng)目的期望值等都是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的依據(jù)。

2.1.3 工程項(xiàng)目常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)種類。如政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、商務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等。

2.1.4 歷史資料。項(xiàng)目的歷史資料可以是以前親身經(jīng)歷過(guò)的項(xiàng)目的經(jīng)驗(yàn)總結(jié),也可以是通過(guò)公共信息渠道獲得的他人經(jīng)歷項(xiàng)目的歷史文檔。在過(guò)去建設(shè)過(guò)程中的檔案紀(jì)錄、工程總結(jié)、工程驗(yàn)收資料、工程質(zhì)量與安全事故處理文件,以及工程變更和施工索賠資料等,記載著工程質(zhì)量與安全事故、施工索賠等處理的來(lái)龍去脈,這些對(duì)當(dāng)前工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是非常有幫助的。

2.1.5 前期現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研。包括工程地質(zhì)條件、氣象條件、水文條件、地形地貌、地震條件、水電氣接口條件、進(jìn)場(chǎng)交通條件、通信條件、當(dāng)?shù)刂伟矖l件、物價(jià)條件、當(dāng)?shù)卦O(shè)計(jì)水平、當(dāng)?shù)厥┕に健?dāng)?shù)胤伞⒖衫玫挠欣麠l件等。

2.2 EPC項(xiàng)目施工風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法與步驟。對(duì)EPC項(xiàng)目施工風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別,需要根據(jù)工程自身的特點(diǎn),采用相應(yīng)的方法。

2.2.1 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別常用方法。①SWOT分析法―優(yōu)勢(shì)(strengths)、劣勢(shì)(weaknesses)、機(jī)會(huì)(opportunities)、威脅(threats)。主要是對(duì)項(xiàng)目的優(yōu)勢(shì)與劣勢(shì),項(xiàng)目環(huán)境的機(jī)會(huì)與威脅進(jìn)行系統(tǒng)分析、評(píng)價(jià),識(shí)別項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。②頭腦風(fēng)暴。匯集項(xiàng)目技術(shù)主管、豐富生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)成員、管理專家進(jìn)行討論,發(fā)揮發(fā)散性思維、創(chuàng)造性想法、相關(guān)經(jīng)驗(yàn),識(shí)別項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。③德?tīng)柗品ā?duì)項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)解決無(wú)法有效識(shí)別風(fēng)險(xiǎn),通過(guò)公司層面網(wǎng)絡(luò)以調(diào)查報(bào)告方法咨詢相關(guān)行業(yè)專家,得出項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。④專家調(diào)查法。以專家為索取信息的重要對(duì)象,各領(lǐng)域的專家運(yùn)用專業(yè)方面的理論與豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),找出各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)并對(duì)其后果做出分析和估計(jì)。這種方法的優(yōu)點(diǎn)是在缺乏統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和原始資料的情況下,可以做出定量的估計(jì),缺點(diǎn)主要表現(xiàn)在易受心理因素的影響。⑤文件審核。風(fēng)險(xiǎn)管理小組成員對(duì)項(xiàng)目計(jì)劃、假設(shè)前提、約束條件及相關(guān)文件進(jìn)行系統(tǒng)審核,識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)。⑥初始清單法。如果對(duì)每一個(gè)工程的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別都從頭做起,至少存在兩個(gè)方面的弊端:一是耗費(fèi)時(shí)間和精力多,風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作的效率低;二是由于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的主觀性,可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的隨意性,其結(jié)果缺乏規(guī)范性。而且同類工程的大部分風(fēng)險(xiǎn)是相類似的,只有部分風(fēng)險(xiǎn)因工程而異,不同的工程由于外界條件的差異其主要風(fēng)險(xiǎn)可能存在差別,因此,為了避免以上缺陷,有必要建立初始風(fēng)險(xiǎn)清單。⑦風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查法。建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別既是一項(xiàng)非常重要的工作,也是建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的重要方法。

對(duì)于建設(shè)工程的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別而言,僅僅采用一種風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的,一般都應(yīng)綜合采用兩種或多種風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法,但不論使用何種風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法組合,都必須包含風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查法,并根據(jù)工程的進(jìn)展情況,不斷識(shí)別可能出現(xiàn)的新風(fēng)險(xiǎn)。

2.2.2 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別步驟。對(duì)EPC總承包項(xiàng)目的施工風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別時(shí),可按下述四個(gè)步驟進(jìn)行:①項(xiàng)目合同簽訂前組織對(duì)ITB文件審查,找出需業(yè)主澄清的地方和需業(yè)主補(bǔ)充的設(shè)計(jì)前提條件,并派通曉EPC索賠、勘測(cè)、土建與總圖的巖土專家現(xiàn)場(chǎng)踏勘后進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。②根據(jù)設(shè)計(jì)、采購(gòu)施工(EPC)/交鑰匙工程合同條件(銀皮書(shū)),總結(jié)出總承包項(xiàng)目的施工風(fēng)險(xiǎn)因素。③在第一步出的初始清單的基礎(chǔ)上,結(jié)合采用專家調(diào)查法和風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查法將總承包項(xiàng)目的施工風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行總結(jié)、歸類,得出EPC總承包項(xiàng)目施工風(fēng)險(xiǎn)清單。④根據(jù)項(xiàng)目施工風(fēng)險(xiǎn)清單分析風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方法。

3EPC項(xiàng)目施工風(fēng)險(xiǎn)防范

3.1 總體原則。

3.1.1 工程項(xiàng)目常用的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略和措施可歸結(jié)為以下幾種:風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)緩解、風(fēng)險(xiǎn)自留以及這些策略的組合。

①風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避:風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避就是通過(guò)變更工程項(xiàng)目計(jì)劃,從而消除風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的條件,或者保護(hù)工程項(xiàng)目的目標(biāo)不受風(fēng)險(xiǎn)的影響。從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度看,風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是一種最徹底地消除風(fēng)險(xiǎn)影響的方法。雖然工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)是不可能完全消除的,但是借助于風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的一些方法,對(duì)某一些特定的風(fēng)險(xiǎn),在它發(fā)生之前就消除其發(fā)生的機(jī)會(huì)或可能造成的種種損失還是可能的。②風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移:風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是設(shè)法將某些風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)果連同對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的權(quán)利和責(zé)任轉(zhuǎn)移給他方。轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)僅將風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任轉(zhuǎn)移給他方,其并不能消除風(fēng)險(xiǎn)。在工程項(xiàng)目中,風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方式各種各樣。如組織聯(lián)營(yíng)體或聯(lián)合集團(tuán)進(jìn)行工程投標(biāo),工程保險(xiǎn)、擔(dān)保、利用開(kāi)拓責(zé)任的合同條款、選擇適當(dāng)合同的計(jì)價(jià)方式、工程分包和轉(zhuǎn)包等。不管是哪種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式,其特點(diǎn)是共同的,就是使自身免受種種風(fēng)險(xiǎn)損失。當(dāng)然這種轉(zhuǎn)移是指正當(dāng)?shù)摹⒑戏ǖ霓D(zhuǎn)移方式和手段。③風(fēng)險(xiǎn)緩解:工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)緩解,又稱減輕風(fēng)險(xiǎn),是指將工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率或后果降低到某一可接受程度的過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)緩解既不消除風(fēng)險(xiǎn),也不能避免風(fēng)險(xiǎn),而是減輕風(fēng)險(xiǎn),包括減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率或控制風(fēng)險(xiǎn)的損失。風(fēng)險(xiǎn)緩解的措施主要包括:降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、減少風(fēng)險(xiǎn)損失、分散風(fēng)險(xiǎn)和采取一定的后備措施等。④風(fēng)險(xiǎn)自留:亦稱為風(fēng)險(xiǎn)接受,是一種由項(xiàng)目主體自行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)后果的一種風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。這種策略意味著工程項(xiàng)目主體不改變項(xiàng)目計(jì)劃去應(yīng)對(duì)某一風(fēng)險(xiǎn),或項(xiàng)目主體不能找到其它合適的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略,而采取的一種風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方式。風(fēng)險(xiǎn)自留的局限性:一是風(fēng)險(xiǎn)自留需以具有一定的財(cái)力為前提條件,使風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的損失得到補(bǔ)償,二是在工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中,對(duì)某一風(fēng)險(xiǎn)事件采用風(fēng)險(xiǎn)自留策略時(shí),充分掌握該風(fēng)險(xiǎn)事件的信息是一前提條件,即掌握完備的風(fēng)險(xiǎn)事件的信息是采用風(fēng)險(xiǎn)自留策略的前提。

3.1.2 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)原則的選擇。經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)后,判斷風(fēng)險(xiǎn)是否超出可承受的范圍,如果超出了可承受的范圍就考慮是否要挽救項(xiàng)目。如果不愿挽救項(xiàng)目就取消項(xiàng)目;如果愿意挽救項(xiàng)目,可以采用降低風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)基準(zhǔn)或修改項(xiàng)目實(shí)施方案的方法,從而重新進(jìn)入風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)階段。經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)后,風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有超出可承受的范圍,風(fēng)險(xiǎn)管理者就進(jìn)入了風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略選擇的階段。

3.2 施工風(fēng)險(xiǎn)防范工程措施。由于EPC總承包合同的特殊性, 其項(xiàng)目造價(jià)已在合同中明確,一般情況下,合同金額不予增加,也不減少,爭(zhēng)取變更難度較大。對(duì)項(xiàng)目部來(lái)說(shuō),施工風(fēng)險(xiǎn)既有實(shí)際成本增加的風(fēng)險(xiǎn)(損失的風(fēng)險(xiǎn)),也有減少的可能(收益的風(fēng)險(xiǎn)),因此,認(rèn)真分析項(xiàng)目的具體情況,加強(qiáng)項(xiàng)目的施工控制,在保證項(xiàng)目的使用要求和業(yè)主滿意的情況下,減少施工成本是控制風(fēng)險(xiǎn)的最有效方法,而對(duì)于實(shí)際施工中確實(shí)需要增加的成本,在做好工程的同時(shí),多研究合同、多溝通,也可通過(guò)提出索賠或以新增工程內(nèi)容等形式來(lái)增加收入、降低成本。從筆者經(jīng)驗(yàn)出發(fā),主要有以下幾點(diǎn):

3.2.1 慎重參與EPC 競(jìng)標(biāo)。首先,承包商要決定自己是否應(yīng)參加該合同的投標(biāo)。如果合同條件和其它招標(biāo)文件提出的要求自己做不到,或者風(fēng)險(xiǎn)太大,就不要投標(biāo)。因?yàn)楹贤欠晌募?是嚴(yán)肅的,對(duì)簽約雙方具有法律約束力。一旦簽署,就要認(rèn)真執(zhí)行到底。EPC總承包項(xiàng)目涉及面廣,業(yè)主都要求固定合同價(jià)格和工期,承包商如果沒(méi)有足夠的綜合實(shí)力,即使中標(biāo)得到合同,也可能很難完成項(xiàng)目的建設(shè),最終可能蒙受很大的經(jīng)濟(jì)和政治損失,甚至面臨難以收拾的局面。承包商在決定是否參與競(jìng)標(biāo)前,必須仔細(xì)研究項(xiàng)目的特點(diǎn)和要求,識(shí)別和評(píng)估項(xiàng)目存在的風(fēng)險(xiǎn),從自身實(shí)力出發(fā)做出理智的判斷。承包商還要考慮競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的實(shí)力,分析中標(biāo)的可能性。決定參加競(jìng)標(biāo)后,應(yīng)該根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果,在報(bào)價(jià)中加入適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用。

3.2.2 認(rèn)真評(píng)估業(yè)主財(cái)務(wù)能力。業(yè)主的付款能力是承包商最關(guān)心的問(wèn)題,也是承包商最大的風(fēng)險(xiǎn)。除了其自身的經(jīng)濟(jì)實(shí)力外,業(yè)主的付款能力關(guān)鍵取決于能否取得融資,如銀行貸款、賣方信貸、股東貸款、企業(yè)債券等。當(dāng)然,融資的前提除了財(cái)務(wù)可行性之外,還需要有技術(shù)可行性。此外,承包商還應(yīng)深入了解業(yè)主的資金、支付情況。細(xì)致調(diào)查業(yè)主的資金安排證明,如果是政府項(xiàng)目,則調(diào)查其財(cái)政狀況,以及其是否存在由于財(cái)政枯竭而拒絕支付的歷史;如果是私人項(xiàng)目,則重點(diǎn)調(diào)查公司的財(cái)務(wù)狀況,以及該公司的資信如何等等。

3.2.3 詳細(xì)進(jìn)行前期現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研。對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)的地理、水文、地質(zhì)、氣候、交通、社會(huì)依托、物價(jià)、稅收、法律、治安等條件的調(diào)查了解。現(xiàn)場(chǎng)勘查應(yīng)與業(yè)主所提供的有關(guān)工程資料和設(shè)計(jì)要求結(jié)合起來(lái)分析。在EPC合同條件下,除了少數(shù)情況,業(yè)主均對(duì)現(xiàn)場(chǎng)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性不負(fù)責(zé)任,從而給承包商帶來(lái)了巨大的風(fēng)險(xiǎn)。作為承包商應(yīng)該在費(fèi)用、時(shí)間的允許的情況下,制定相應(yīng)的處理措施;對(duì)于那些實(shí)在無(wú)法證實(shí)或確定的情況,應(yīng)折成一定的風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)計(jì)入投標(biāo)報(bào)價(jià)。

3.2.4 對(duì)比選擇合作單位。EPC 項(xiàng)目不僅要求承包商提供高額融資,而且專業(yè)技術(shù)復(fù)雜,管理難度大。因此總承包商在選擇設(shè)計(jì)者、分包商、制造(供應(yīng))家時(shí),應(yīng)綜合考慮合作單位是否有類似工程的經(jīng)驗(yàn)和業(yè)績(jī),參與項(xiàng)目管理人員的水平,資源組織和投入的能力以及合作精神和報(bào)價(jià)等因素。如果選擇的合作單位、分包商不能很好地完成相關(guān)任務(wù),總承包商最終將承受巨大的損失。

3.2.5 采取新技術(shù)以降低施工成本。在施工過(guò)程中,可針對(duì)EPC總承包合同的特殊性,結(jié)合工程實(shí)際,采取新工藝、新方法,進(jìn)行技術(shù)和施工方法等方面的改進(jìn),在不降低設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的情況下,多提優(yōu)化方案,降低成本。

3.2.6 把握合同條款,增加合理費(fèi)用。EPC總承包商要利用有利的合同條款或合同中解釋模糊的條款,有理有據(jù)地提出新增項(xiàng)目,要求補(bǔ)簽合同,增加費(fèi)用。

3.2.7 對(duì)HSE因素進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理。在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中,當(dāng)危險(xiǎn)源和環(huán)境因素發(fā)生變化時(shí),項(xiàng)目HSE經(jīng)理應(yīng)及時(shí)修改相應(yīng)的環(huán)境因素清單或職業(yè)健康安全危險(xiǎn)源清單。對(duì)于項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中新發(fā)現(xiàn)、新確定的重大環(huán)境因素、重大危險(xiǎn)源,HSE經(jīng)理應(yīng)組織HSE工程師進(jìn)行識(shí)別、評(píng)價(jià),并制定相應(yīng)的控制措施。

3.2.8 轉(zhuǎn)嫁部分風(fēng)險(xiǎn)給分包商。EPC總承包商可客觀衡量自身能力,對(duì)于某些自身還欠缺的環(huán)節(jié)善于利用分包人的資源和力量,或者直接把風(fēng)險(xiǎn)比較大的部分分包出去,將業(yè)主規(guī)定的誤期損害賠償費(fèi)等如數(shù)定入分包合同,將這部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給分包商。

3.2.9 轉(zhuǎn)移部分風(fēng)險(xiǎn)給保險(xiǎn)公司。設(shè)計(jì)采購(gòu)施工(EPC) /交鑰匙工程合同條件第18條關(guān)于保險(xiǎn)的規(guī)定,涉及到財(cái)物和建設(shè)成本風(fēng)險(xiǎn),合同風(fēng)險(xiǎn),設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn),環(huán)保健康風(fēng)險(xiǎn)和安全事故風(fēng)險(xiǎn)等。將一部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司承擔(dān)是承包商常用的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的做法。雖然采用這種做法要支付一定的保險(xiǎn)費(fèi)用,但對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)損失而言則是個(gè)很小的數(shù)字,而且承包商可以將保險(xiǎn)費(fèi)計(jì)入工程成本。因此,向保險(xiǎn)公司投保是一種有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

4結(jié)語(yǔ)

總之,在施工項(xiàng)目管理中,為實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的進(jìn)度、成本、質(zhì)量和安全目標(biāo),必須充分認(rèn)識(shí)項(xiàng)目的施工風(fēng)險(xiǎn)因素,加強(qiáng)項(xiàng)目的施工風(fēng)險(xiǎn)管理,著重做好以下幾點(diǎn):①要加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理理論知識(shí)的學(xué)習(xí),結(jié)合實(shí)際,不斷總結(jié)和積累經(jīng)驗(yàn),增強(qiáng)對(duì)施工風(fēng)險(xiǎn)因素的識(shí)別判斷和分析評(píng)估能力。②管理層應(yīng)充分重視,在項(xiàng)目施工前、施工中要根據(jù)項(xiàng)目的特點(diǎn)和實(shí)際情況,不斷地識(shí)別和評(píng)估項(xiàng)目存在的施工風(fēng)險(xiǎn)因素,整理施工風(fēng)險(xiǎn)因素的分析報(bào)告。③針對(duì)所提出的施工風(fēng)險(xiǎn)因素分析報(bào)告,項(xiàng)目部決策者和管理層應(yīng)對(duì)分析報(bào)告中的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行響應(yīng),根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)因素的特點(diǎn)和對(duì)項(xiàng)目影響的大小,利用先進(jìn)的施工技術(shù)或科學(xué)方法等手段,采取回避風(fēng)險(xiǎn)或減少風(fēng)險(xiǎn)等方式,制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略,并指定風(fēng)險(xiǎn)控制責(zé)任人。④風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人應(yīng)根據(jù)所制定的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策,進(jìn)行項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)控制工作,在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策實(shí)施情況進(jìn)行檢查和監(jiān)控的同時(shí),及時(shí)組織有關(guān)人員分析和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策的實(shí)施對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)生的作用和影響,識(shí)別可能產(chǎn)生的新的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素,及時(shí)地進(jìn)行評(píng)估和制定有效的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策,進(jìn)行動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)控制管理。

EPC模式在我國(guó)的發(fā)展還處于起步階段,對(duì)EPC模式特點(diǎn)的把握與風(fēng)險(xiǎn)管理的研究,對(duì)于推動(dòng)EPC模式在我國(guó)的發(fā)展有重要意義。在EPC項(xiàng)目中,承包商要積極采取技術(shù)性對(duì)策來(lái)回避、減輕、預(yù)防、分散影響總承包項(xiàng)目施工風(fēng)險(xiǎn)因素,不斷完善施工風(fēng)險(xiǎn)管理體制,適應(yīng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的需要,在激烈的市場(chǎng)較量中站穩(wěn)腳跟,加快發(fā)展,使EPC模式廣泛應(yīng)用于建筑工程領(lǐng)域,加快我國(guó)工程建設(shè)與國(guó)際接軌的速度。

參考文獻(xiàn):

[1]吳茵.EPC總承包項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析與管理控制[J].大眾科技,2010,4:88-89.