引論：我們?yōu)槟砹?3篇合同管理案例范文，供您借鑒以豐富您的創(chuàng)作。它們是您寫作時的寶貴資源，期望它們能夠激發(fā)您的創(chuàng)作靈感，讓您的文章更具深度。

篇1

由于工期緊，招標(biāo)過程很短，從發(fā)標(biāo)書到收標(biāo)僅10天時間。招標(biāo)圖紙設(shè)計較粗，沒有施工詳圖，鋼筋混凝土結(jié)構(gòu)沒有配筋圖。

工程量表由業(yè)主提出目錄，工作量由投標(biāo)人計算并報單價，最終評標(biāo)核定總價。合同采用固定總價合同形式，要求報價中的材料價格調(diào)整獨立計算。

共有10家我國建筑公司參加投標(biāo)，第一次收到投標(biāo)書后，發(fā)現(xiàn)各企業(yè)都用國內(nèi)的概預(yù)算定額分項和計算價格，未按照招標(biāo)文件要求報出完全單價，也未按招標(biāo)文件的要求編制投標(biāo)書，使投標(biāo)文件的分析十分困難。故業(yè)主退回投標(biāo)文件，要求重新報價。這時有5家退出競爭。這樣經(jīng)過四次反復(fù)退回投標(biāo)文件重新做標(biāo)報價，才勉強符合要求。A方最終決定我國某承包公司B（以下簡稱B方）中標(biāo)。

本工程采用固定總價合同，合同總價為17518563元人民幣（其中包括不可預(yù)見風(fēng)險費1，200，000元）。

二、合同條件分析

本工程合同條件選擇是在投標(biāo)報價之后，由A方與B方議定。A方堅持用ICE，即英國土木工程師學(xué)會和土木工程承包商聯(lián)合會頒布的標(biāo)準(zhǔn)土木工程施工合同文本；而B方堅持使用我國的示范文本。但A方認(rèn)為示范文本不完備，不符合國際慣例，可執(zhí)行性差。最后由A方起草合同文本，基本上采用ICE的內(nèi)容，增加了示范文本的幾個條款。1995年6月23日A方提出合同條件，6月24日雙方簽訂合同。合同條件相關(guān)的內(nèi)容如下：

1．合同在中國實施，以中華人民共和國的法律作為合同的法律基礎(chǔ)。

2．合同文本用英文編寫，并翻譯成中文，雙方同意兩種文本具有相同的權(quán)威性。

3．A方的責(zé)任和權(quán)力：

（l）A方任命A方的現(xiàn)場經(jīng)理和代表負(fù)責(zé)工程管理工作。

（2）B方的設(shè)備一經(jīng)進(jìn)入施工現(xiàn)場即被認(rèn)為是為本工程專用。沒有A方代表的同意，B方不得將它們移出工地。

（3）A方負(fù)責(zé)提供道路、場地，并將水電管路接到工地。A方提供2個75千伏安發(fā)電機供B方在本工程中使用，提供方式由B方購買，A方負(fù)責(zé)費用。發(fā)電機的運行費用由B方承擔(dān)。施工用水電費用由B方承擔(dān)，按照實際使用量和規(guī)定的單價在工程款中扣除。

（4）合同價格的調(diào)整必須在A方代表簽字的書面變更指令作出后才有效。增加和減少工作量必須按照投標(biāo)報價所確定的費率和價格計算。

如果變更指令會引起合同價格的增加或減少，或造成工程竣工期的拖延，則B方在接到變更指令后7天內(nèi)書面通知A方代表，由A方代表作出確認(rèn)，并且在雙方商討變更的價格和工期拖延量后才能實施變更，否則A方對變更不予付款。

（5）如果發(fā)現(xiàn)有由于B方負(fù)責(zé)的材料、設(shè)備、工藝所引起的質(zhì)量缺陷，A方發(fā)出指令心方應(yīng)盡快按合同修正這些缺陷，并承擔(dān)費用。

（6）本工程執(zhí)行英國規(guī)范，由A方提供一本相關(guān)的英國規(guī)范給B方。A方及A方代表出于任何考慮都有權(quán)指令B方保證工程質(zhì)量達(dá)到合同所規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。

4．B方的責(zé)任和權(quán)力：

（1）若發(fā)現(xiàn)施工詳圖中的任何錯誤和異常應(yīng)及時通知A方，但B方不能修改任何由A方提供的圖紙和文件；否則將承擔(dān)由此造成的全部損失費用。

（2）B方負(fù)責(zé)現(xiàn)場以外的場地、道路的許可證及相關(guān)費用。（其他略）

5．合同價格：

（1）本合同采用固定總價方式，總造價為17518563元人民幣，它己包括B方在工程施工的所有花費和應(yīng)由B方承擔(dān)的不可預(yù)見的風(fēng)險費用。

（2）付款方式：

①簽訂合同時，A方付給B方400萬元備料款。

②每月按當(dāng)月工程進(jìn)度付款。在每月的最后一個星期五，B方提交本月的已完成工程量的款額帳單。在接到B方帳單后，A方代表7天內(nèi)作出審查并支付。

③A方保留合同價的5%作為保留金。在工程竣工驗收合格后A方將其中的一半支付給B方，待保修期結(jié)束且沒有工程缺陷后，再支付另外的一半。

6．合同工期

（1）合同工期共27周，從1995年7月17日到1996年1月20日。

（2）若工程在合同規(guī)定時間內(nèi)竣工，A方向B方獎勵20萬元，另外每提前1天再獎勵1萬元。若不能在合同規(guī)定時間內(nèi)竣工，拖延的第一周違約金為20萬元，在合同規(guī)定竣工日期一周以后，每超過一天，B方賠償5000元。

（3）若在施工期間發(fā)生超過14天的陰雨或冰凍天氣，或由于A方責(zé)任引起的干擾，A方給予B方以延長工期的權(quán)力。若發(fā)生地震等B方不能控制的事件導(dǎo)致工期延誤，B方應(yīng)立即通知A方代表，提出工期順延要求，A方應(yīng)根據(jù)實際情況順延工期。

7．違約責(zé)任和解除合同：

（1）若B方未在合同規(guī)定時間內(nèi)完成工程或違反合同有關(guān)規(guī)定，A方有權(quán)指令B方在規(guī)定時間內(nèi)完成合同責(zé)任。若B方未履行，A方可以雇用另一承包商完成工程，全部費用由B方承擔(dān)。

（2）如果B方破產(chǎn)，不能支付到期的債務(wù)，發(fā)生財務(wù)危機，A方有權(quán)解除合同。

（3）A方認(rèn)為B方不能安全、正確地履行合同責(zé)任，或己無力勝任本工程的合同任務(wù)或公然忽視履行合同，則可指令B方停工，并由B方承擔(dān)停工責(zé)任。若B方拒不執(zhí)行A方指令，則A方有權(quán)終止對B方的雇用。

8．爭執(zhí)的解決：

本合同的爭執(zhí)應(yīng)首先以友好協(xié)商的方式解決，若不能達(dá)成一致，任何一方都有權(quán)力提請 仲裁。若A方提請仲裁，則仲裁地點在上海；若B方提請仲裁，則仲裁地點在新加坡。（其他略）

三、合同實施狀況

本工程土方工程從1995年5月11日開始，7月中旬結(jié)束，則土建施工隊伍7月份就進(jìn)場（比土建施工合同進(jìn)場日期提前）。但在施工過程中由于：

1．在當(dāng)年八月份出現(xiàn)較長時間的陰雨天氣；

2．A方發(fā)出許多工程變更指令；

3．B方施工組織失誤、資金投人不夠、工程難度超過預(yù)先的設(shè)想；

4．B方施工質(zhì)量差，被業(yè)主代表指令停工返工等；

造成施工進(jìn)度的拖延、工程質(zhì)量問題和施工現(xiàn)場的混亂。

原計劃工程于1996年1月結(jié)束并投入使用，但實際上，到1996年2月下旬，即工程開工后的31周，還有大量的合同工作量沒有完成。此時業(yè)主以如下理由終止了和B方的原合同關(guān)系：

l．B方施工質(zhì)量太差，不符合合同規(guī)定，又無力整改；

2．工期拖延而又無力彌補；

3．使用過多無資歷的分包商，而且施工現(xiàn)場出現(xiàn)多級分包；

將原屬于B方工程范圍內(nèi)的一些未開始的分項工程刪除，并另發(fā)包給其他承包商，并催促B方盡快施工，完成剩余工程。

1996年5月，工程仍未竣工，A方仍以上面三個理由指令B方停止合同工作，終止合同工程，由其他承包商完成。

在工程過程中B方提出近1200萬的索賠要求，在工程過程中一直沒有得到解決。而雙方經(jīng)過幾輪會談，在10個月后，最終業(yè)主僅賠償B方30萬元。

本工程無論從A方或B方的角度都不算成功的工程，都有許多經(jīng)驗教訓(xùn)值得記取。

四、B方的教訓(xùn)

在本工程中，B方受到很大損失，不僅經(jīng)濟上虧本很大，而且工期拖延，被A方逐出現(xiàn)場，對企業(yè)形象有很大的影響。這個工程的教訓(xùn)是深刻的。

1．從根本上說，本工程采用固定總價合同，招標(biāo)圖紙比較粗略，做標(biāo)期短，地形和地質(zhì)條件復(fù)雜，所使用的合同條件和規(guī)范是承包商所不熟悉的。對B方來說，幾個重大風(fēng)險集中起來，失敗的可能性是很大的，承包商的損失是不可避免的。

1996年7月，工程結(jié)束時B方提出實際工程量的決算價格為1882萬元（不包括許多索 賠）。經(jīng)過長達(dá)近十個月的商談，A方最終認(rèn)可的實際工程量決算價格為1416萬元人民幣。 雙方結(jié)算的差異主要在于：

（1）本工程招標(biāo)圖紙較粗略，而A方在招標(biāo)文件中沒給出工作量，由B方計算工程量， 而B方計算的數(shù)字都很低。例如，圖紙缺少鋼筋配筋圖，承包商報價時預(yù)算402t鋼筋，而按后來頒發(fā)的詳細(xì)的施工圖核算應(yīng)為約720t。在工程中，由于工程變更又增加了290t，即整個實際用量約1010t。由于為固定總價合同，A方認(rèn)為詳細(xì)的施工圖用量與B方報價之差318t（即720t一402t），合計價格100多萬元是B方報價的失誤，或為獲得工程而作出的讓步，在任何情況下不予補償。

（2）B方在工程管理上的失誤。例如：

在工程施工中B方現(xiàn)場人員發(fā)現(xiàn)缺少住宅樓的基礎(chǔ)圖紙，再審查報價發(fā)現(xiàn)漏報了住宅樓的基礎(chǔ)價格約30萬人民幣。分析責(zé)任時，B方的預(yù)算員堅持認(rèn)為，在招標(biāo)文件中A方漏發(fā)了基礎(chǔ)圖，而A方代表堅持是B方的預(yù)算師把基礎(chǔ)圖弄丟了。由于采用了固定總價合同，B方最終承擔(dān)了這個損失。這個問題實質(zhì)上是B方自己的責(zé)任，他應(yīng)該：

①接到招標(biāo)文件后應(yīng)對招標(biāo)文件的完備性進(jìn)行審查，將圖紙和圖紙目錄進(jìn)行校對，如果發(fā)現(xiàn)有缺少，應(yīng)要求A方補充；

②在制定施工方案或作報價時仍應(yīng)該能發(fā)現(xiàn)圖紙的缺少，這時仍可以向業(yè)主索要，或自己出錢復(fù)印，這樣可以避免損失。

2．報價的失誤。B方報價按照我國國內(nèi)的定額和取費標(biāo)準(zhǔn)，但沒有考慮到合同的具體要求，合同條件對B方責(zé)任的規(guī)定，英國規(guī)范對工程質(zhì)量、安全的要求，例如：

（1）開工后，A方代表指令B方按照工程規(guī)范的要求為A方的現(xiàn)場管理人員建造臨時設(shè)施。辦公室地面要有防潮層和地磚，廁所按現(xiàn)場人數(shù)設(shè)位，要有高位水箱、化糞池，并貼瓷磚，這大大超出B方的預(yù)算。

（2）A方要求B方有安全措施，包括設(shè)立急救室、醫(yī)務(wù)設(shè)備，施工人員在工地上應(yīng)配備專用防釘鞋、防灰鏡、防雨具，這方面的花費都在報價中沒有考慮到。

（3）由于施工工地在一個國道西側(cè)，棄土須堆到國道東側(cè)，這樣必須切斷該國道。在這個過程中發(fā)生了申請切斷國道許可、設(shè)告示欄、運土過程中安全措施、施工后修復(fù)國道等各種費用，而B方報價中未考慮到這些費用。B方向A方提出索賠，但為A方反駁，因為合同已規(guī)定這是B方責(zé)任，應(yīng)由B方支付費用。

當(dāng)然，在本工程中，A方在招標(biāo)文件中沒有提出合同條件，而在確定承包商中標(biāo)后才提出合同條件。這是不對的，違反慣例。這也容易造成承包商報價的失誤。

3．工程管理中合同管理過于薄弱，施工人員沒有合同的概念，不了解國際工程的慣例和合同的要求，仍按照國內(nèi)通常的方法施工、處理與業(yè)主的關(guān)系。例如：

（1）對A方代表的指令不積極執(zhí)行，作“冷處理”，造成英方代表許多誤解，導(dǎo)致雙方關(guān)系緊張。

例如，B方按圖紙規(guī)定對內(nèi)墻用紙筋灰粉刷，A方代表（英國人）到現(xiàn)場一看，認(rèn)為用草和石灰粉刷，質(zhì)量不能保證，指令暫停工程。B方代表及A方的其他中方管理人員向他說明紙筋灰在中國用得較多，質(zhì)量能保證。A方代表要求暫停粉刷，先粉刷一間，讓他確認(rèn)一下，如果確實可行，再繼續(xù)施工。但B方對A方代表的指令沒有貫徹，粉刷工程小組雖然已經(jīng)聽到A方代表的指令，但仍按原計劃繼續(xù)粉刷紙筋灰。幾天后粉刷工程即將結(jié)束，A方代表再到現(xiàn)場一看，發(fā)現(xiàn)自己指令未得到貫徹，非常生氣，拒絕接收紙筋灰粉刷工程，要求全部鏟除，重粉水泥砂漿。因為圖紙規(guī)定使用紙筋灰，B方就此提出費用索賠，包括：

①已粉好的紙筋灰工程的費用；

②返工清理；

③兩種粉刷價差索賠。

但A方代表僅認(rèn)可兩種粉刷的價差索賠，而對返工造成的損失不予認(rèn)可，因為他已下達(dá)停工指令，繼續(xù)施工的損失應(yīng)由B方承擔(dān)。而且A方代表感到B方代表對他不尊重。所以導(dǎo)致后期在很多方面雙方關(guān)系非常緊張。

（2）施工現(xiàn)場幾乎沒有書面記錄。本工程變更很多，由于缺少記錄，造成許多工程款無法如數(shù)索賠。

例如在施工現(xiàn)場有三個很大的水塘，設(shè)計前勘察人員未走到水塘處，地形圖上有明顯的等高線，但未注明是水塘。承包商現(xiàn)場考察時也未注意到水塘。施工后發(fā)現(xiàn)水塘，按工程要求必須清除淤泥，并要回填，B方提出6600立方米的淤泥外運量、費用133，000元索賠要求，認(rèn)為招標(biāo)文件中未標(biāo)明水塘，則應(yīng)作為新增工程分項處理。A方工程師認(rèn)為，對此合同雙方都有責(zé)任：A方未在圖上標(biāo)明，提供了不詳細(xì)的信息；而B方未認(rèn)真考察現(xiàn)場。最終A方還是同意這項補償。但B方在施工現(xiàn)場沒有任何記錄、照片，沒有任何經(jīng)A方代表認(rèn)可的證明材料，例如土方外運多少、運到何處、回填多少、從何處取土。最終A方僅承認(rèn)60，000元的賠償。

（3）B方的工程報價及結(jié)算人員與施工現(xiàn)場脫節(jié)，現(xiàn)場沒有估價師，每月B方派工作量統(tǒng)計員到現(xiàn)場與業(yè)主結(jié)算，他只按圖紙和原工程量清單結(jié)算，而忽視現(xiàn)場的記錄和工程變更，與現(xiàn)場B方代表較少溝通。

（4）合同規(guī)定，A的任何變更指令必須再次由A方代表書面確認(rèn)，并雙方商談價格后再執(zhí)行，承包商才能獲得付款。而在現(xiàn)場，承包商為業(yè)主完成了許多額外工作和工程變更，但沒有注意到業(yè)主的書面確認(rèn)，也沒有和業(yè)主商談補償費用，也沒有現(xiàn)場的任何書面記錄，導(dǎo)致許多附加工程款項無法獲得補償。A方代表對他的同事說：“中國人怎么只知干活不要錢。”“結(jié)算師每月進(jìn)入現(xiàn)場一次，像郊游似的，工程怎么能盈利呢？”

（5）業(yè)主出于安全的考慮，要求承包商在工程四周增加圍墻。當(dāng)然這是合同內(nèi)的附加工程。業(yè)主提出了基本要求：圍墻高2米，上部為壓頂，花墻，下部為實心一磚墻，再下面為條型大放腳基礎(chǔ)，再下為道渣墊層。業(yè)主要求承包商以延長米報價，所報單價包括所有材料、土方工程。承包商的估算師未到現(xiàn)場詳細(xì)調(diào)查，僅按照正常的地平以上2米高，下為大放腳和道渣，正常土質(zhì)的挖基槽計算費用，而忽視了當(dāng)?shù)貫榍鹆甑貛В矣性S多藕塘和稻田，淤泥很多，施工難度極大。結(jié)果實際土方量、道渣的用量和砌磚工程量大大超過預(yù)算。由于按延長米報價，業(yè)主不予補償。

（6）由于本工程倉促上馬，所以變更很多。業(yè)主代表為了控制投資，在開工后再次強調(diào)，承包商收到變更指令或變更圖紙，必須在7天內(nèi)報業(yè)主批準(zhǔn)（即為確認(rèn)），并雙方商定變更價格，達(dá)成一致后再進(jìn)行變更，否則業(yè)主對變更不予支付。這一條應(yīng)該說對承包商是有利的。但施工中B方代表在收到書面指令后不去讓業(yè)主確認(rèn)，不去談價格（因為預(yù)算員不在施工現(xiàn)場），而本工程的變更又特別多，所以大量的工程變更費用都未能拿到。

4．承包商工程質(zhì)量差，工作不努力，拖拉，缺少責(zé)任心，使A方代表對B方失去信任和信心。例如開工后，像我國許多國內(nèi)工程一樣，施工現(xiàn)場出現(xiàn)了許多未經(jīng)業(yè)主代表批準(zhǔn)的分包商，以及多級分包現(xiàn)象。這些分包商分包關(guān)系復(fù)雜，A方代表甚至B方代表都難以控制。他們工作沒有熱情，施工質(zhì)量差，工地上協(xié)調(diào)困難，造成混亂。這在任何國際工程中都是不能允許的。

在相當(dāng)一部分墻體工程中，由于施工質(zhì)量太差，高低不平，無法通過驗收。A方代表指令加厚粉刷，為了保證質(zhì)量，要求B方在墻面上加鋼絲網(wǎng)，而不給B方以費用補償。這不僅大大增加了B方的開支，而且A方對工程不滿意。

投標(biāo)前A方提供了一本適用于本工程的英國規(guī)范，但B方工程人員從未讀過，施工后這本規(guī)范找不到了，而B方人員根深蒂固的概念是按圖施工，結(jié)果造成許多返工。

例如在施工圖上將消防管道與電線管道放于同一管道溝中，中間沒有任何隔離，B方按圖施工，完成后，A方代表拒絕驗收，因為：

（1）這樣做極不安全，違反了A方所提供的工程規(guī)范。

（2）即使施工圖上是兩管放在一齊，是錯的，但合同規(guī)定，承包商若發(fā)現(xiàn)施工圖中的任何錯誤和異常，應(yīng)及時通知A方。作為一個有經(jīng)驗的承包商應(yīng)能夠發(fā)現(xiàn)這個常識性的錯誤。

所以A方代表指令B方返工，將兩管隔離，而不給B方任何補償。

五、A方的教訓(xùn)

在本工程中A方也受到很大損失，表現(xiàn)在：

1．工期拖延。原合同工期27周，從1995年7月17日到1996年1月20日，但實際工程到1996年9月尚未完成，嚴(yán)重影響了投資計劃的實現(xiàn)。雙方就工程款的結(jié)算工作一直拖到1997年4月。

2．質(zhì)量很差。如主廠房地坑防水砂漿粉刷后漏水；許多地方混凝土工程跑模；混凝土板澆搗不密實出現(xiàn)孔洞，柱子傾斜；由于內(nèi)墻砌筑不平，造成粉刷太厚，表面開裂等。

3．由于承包商未能按質(zhì)按量完成工程，業(yè)主不得不終止與B方的合同，而將剩余的工程再發(fā)包，請另外的承包商來完成。這給業(yè)主帶來很大的麻煩，對工程施工現(xiàn)場造成很大的混亂。

4．當(dāng)然A方的合同管理也有許多教訓(xùn)值得記取：

（1）本工程初期，A方的總經(jīng)理制定項目總目標(biāo)，作合同總策劃。但他是搞經(jīng)營出身的，沒有工程背景，僅按市場狀況作計劃，急切地想上馬這個項目，想壓縮工期，所以將計劃期、做標(biāo)期、設(shè)計期、施工準(zhǔn)備期縮短，這是違反客觀規(guī)律的，結(jié)果欲速則不達(dá)，不僅未提前，反而大大延長了工期。

（2）由于項目倉促上馬，設(shè)計和計劃不完備，工程中業(yè)主的指令所造成的變更太多，地質(zhì)條件又十分復(fù)雜，不應(yīng)該用固定總價合同。這個合同的選型出錯，打倒了承包商，當(dāng)然也損害了工程的整體目標(biāo)。

篇2

工程師：PD 工程師代表：（咨詢工程師）：PB等

開工日期： 2000年8月17日工期：1095天

違約罰金： 1百萬塔卡/天（約20000美元/天）違約罰金的最高限額： 合同價的10%

缺陷責(zé)任期： 365天

帕克西橋工程項目是中鐵大橋局集團(tuán)公司參與國際工程投標(biāo)中標(biāo)的第一個海外工程項目。由于做標(biāo)期短，難以進(jìn)行全面的招標(biāo)文件分析和詳細(xì)的環(huán)境調(diào)查，也由于開拓孟加拉國市場的需要，導(dǎo)致標(biāo)價嚴(yán)重低于正常價格。而且帕克西橋工程項目規(guī)模龐大，涉及的專業(yè)很多，技術(shù)非常復(fù)雜。中鐵大橋局集團(tuán)卻是一家以橋梁設(shè)計、施工、監(jiān)理為主業(yè)的公司，不具備自行施工帕克西橋工程項目范圍內(nèi)某些專業(yè)工程的能力。出于上述原因，為保證工程的順利實施，為了將帕克西橋工程項目的總承包合同風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給更多的公司共同承擔(dān)，彌補自身人力資源的不足，中鐵大橋局集團(tuán)決定對帕克西橋工程項目的部分工程進(jìn)行分包。根據(jù)竣工數(shù)據(jù)統(tǒng)計，整個項目分包工程總造價達(dá)到了整個工程造價的36%，對整個工程起著舉足輕重的地位。但工程分包也存在風(fēng)險，最主要是承包商和分包商延期罰款的不對等帶來的風(fēng)險。因此正確進(jìn)行分包工程管理，在國際工程實施過程中是十分重要的。

二、慎重選擇分包商

項目總經(jīng)理是對外分包工程的領(lǐng)導(dǎo)，需要對外分包的工程項目由項目經(jīng)理組織合同部、技術(shù)部、生產(chǎn)部、財務(wù)部等部室共同討論后確定，然后由上述相關(guān)部室組織實施。

一般而言，對總價50萬元以上的分包工程項目由合同部組織聯(lián)系分包商，原則上進(jìn)行公開招標(biāo)，技術(shù)部參與分包商的資格審查和施工組織設(shè)計的評審，合同部組織進(jìn)行其它評審，由合同部將綜合評選結(jié)果呈報項目經(jīng)理確定最終的分包商。對總價50萬元以下的零星工程項目，由合同部尋找熟悉的有信譽的分包商，經(jīng)項目總經(jīng)理批準(zhǔn)后直接分包。分包工程合同由項目經(jīng)理或其委托人簽署。

根據(jù)分包工程的特點，可選擇的分包形式各式各樣。但無論采用何種方式分包，作為總承包商的中鐵大橋局集團(tuán)公司都必須十分慎重地選擇合適的分包商。因為一旦選擇失誤，將可能被分包商拖進(jìn)困境。而且由于整個工程的各分項工程是相互聯(lián)系的一個整體，一家分包商拖延工期或因質(zhì)量不合格而返工，可能會引起連鎖反應(yīng)，影響其他分項工程，甚至影響全部工程的工期和質(zhì)量。如果發(fā)生分包商違約，盡管可以根據(jù)相應(yīng)的分包合同條款對分包商實施懲罰，甚至解除分包合同，但其造成的經(jīng)濟損失和工期損失將是巨大的。另外，分包商的失誤對第一次踏入國際市場的中鐵大橋局集團(tuán)公司信譽將造成不良影響，不利于公司進(jìn)一步開拓國際市場。

從上表可以看出，除河道整治工程分包給中國公司以外，其它相關(guān)工作大部分均分包給了當(dāng)?shù)毓尽Ｒ驗楫?dāng)?shù)毓臼煜っ霞永袌觯幚砀鞣矫骊P(guān)系的能力強，且省去了龐大的人員、機械進(jìn)出場費用，因此當(dāng)?shù)毓緦Ψ职こ谈懈偁幜Α５捎诿霞永?dāng)?shù)毓救狈κ┕ず拥勒喂こ獭⑹召M站設(shè)備工程、樁O-Cell實驗的能力，因此挑選了孟加拉國以外的公司分包河道整治工程。

帕克西橋項目經(jīng)理部在選擇分包商時，主要從以下幾個方面考察分包商：

（1） 具備足夠的實力，包括財力和物力（施工機械和設(shè)備）。在分包談判過程中，必要時要求分包商提交近幾年的財務(wù)狀況表，研究其資金來源和籌資能力，負(fù)債狀況和經(jīng)營能力，以判斷其實力能否承擔(dān)將分包給他的那部分工程。另外在需要分包商自備施工機具設(shè)備時，還派專人去現(xiàn)場考察其設(shè)備情況；

（2） 具備施工經(jīng)驗：要求分包商具備所分包工程的類似施工經(jīng)驗。決不允許分包商將帕克西橋作為其獲得新資質(zhì)的場所。通過各種渠道收集資料，了解該分包商承擔(dān)過的類似工程的業(yè)績、施工質(zhì)量及合同履行情況；

（3） 具有與業(yè)主及工程師溝通的能力：因為帕克西橋工程項目經(jīng)過了兩次招標(biāo)，招標(biāo)文件編制歷時7年，曾多次審查修改，合同條件相當(dāng)嚴(yán)密，對業(yè)主極其有利。而且分包出去的工程都是承包商所不熟悉的業(yè)務(wù)。因此，在施工過程中往往要求分包商以承包商的名義直接與業(yè)主及工程師溝通，處理相關(guān)事宜；

（4） 報價合理：特別要求分包商的報價與承包商的對外報價條件相一致。

根據(jù)上述原則，帕克西橋項目經(jīng)理部最終選擇了合適的分包商。選擇分包商時主要面臨三種情況：

1、 合適的分包商只有一家。河道整治工程的分包屬于這種情況。原本在投標(biāo)前，承包商已經(jīng)與國內(nèi)某公司商談了與河道整治工程有關(guān)的分包條件和分包價格。但在中標(biāo)后，通過更加詳細(xì)的現(xiàn)場考察發(fā)現(xiàn)，開工時孟加拉的內(nèi)河水位正急劇下降，無法滿足從國內(nèi)調(diào)遣疏浚船（投標(biāo)文件中分包商一覽表和機械設(shè)備來源中明確）的內(nèi)河運輸水位條件，而且該公司再無其它更有效的途徑調(diào)遣疏浚船。先期考察人員迅速向該承包商總部匯報了這一情況，在取得該公司的同意和諒解后，終止了分包協(xié)議。承包商立即將眼光投向了孟加拉市場，經(jīng)過充分調(diào)查后，發(fā)現(xiàn)有兩家公司在孟加拉國實施河道整治工程， 一家為荷蘭公司，一家即為最終的分包商某中國公司。承包商組織人員考察了這兩家公司在孟加拉的施工工地，主要考察了他們的疏浚船，發(fā)現(xiàn)他們均有能力實施帕克西橋的河道整治工程。于是邀請他們?yōu)榉职こ叹幹坪唵蔚姆桨覆髢r。經(jīng)過審查，兩家公司方案均可行，但荷蘭公司的報價遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過想象，根本無從談起。因此，承包商最終將目光鎖定在這家中國公司上，此時承包商已經(jīng)與業(yè)主簽訂了帕克西橋工程項目的施工合同，而且已經(jīng)開工，此時選擇分包商，無疑于“臨渴掘井”。更為嚴(yán)重的是，內(nèi)河水位急劇下降，若不立刻簽訂合同，即使是該公司的疏浚船也無法運至帕克西工地。但該公司也是急于拿下這一工程。因為，他們的機械設(shè)備進(jìn)出口保函已經(jīng)到期。若不拿下該工程，它們的疏浚船將必須轉(zhuǎn)場，運出孟加拉，這是一筆不菲的費用。而且疏浚船也將閑置。承包商抓住他們這一心理，經(jīng)過艱苦談判，終于簽訂了雙方均較為滿意的分包合同，實現(xiàn)了雙贏。

2、 有多家公司可供選擇，采用詢價的方式。上述的地質(zhì)鉆探、工程師房建、引道及雜項工程都屬于這種情況。

3、 公開招標(biāo)方式。收費站的分包屬于這種情況。

三、簽訂縝密的分包合同條款

確定分包商之后，隨之就是與分包商開展合同談判，簽訂分包合同。在海外項目中分包商的違約現(xiàn)象屢見不鮮。因此要達(dá)到上述轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險的目的，分包合同條款必須嚴(yán)明、縝密。

在帕克西橋的工程分包過程中，承包商完全參照FIDIC合同的標(biāo)準(zhǔn)分包格式來準(zhǔn)備分包合同。并結(jié)合分包工程的特點，擬訂特殊條款：在特殊條款中加入主合同中業(yè)主限制承包商的相應(yīng)條款，如現(xiàn)場安全責(zé)任、環(huán)境保護(hù)、《維護(hù)手冊》與竣工圖紙；變更某些約束性條款，如將質(zhì)保金加大，預(yù)付款少給或者不給，要求遞交履約保函，要求其自己負(fù)責(zé)稅金，將工程進(jìn)度款付款時間延長，將違約罰金加大等；對于變更或者額外工程，要求分包商必須服從承包商的要求，對業(yè)主計價時，承包商得一定比例的管理費，分包商得剩余款項，將完工期限定得較短等。為了減少和解決實施過程可能出現(xiàn)的矛盾和爭端，承包商準(zhǔn)備的分包合同條款，除了做到系統(tǒng)、完整、準(zhǔn)確、明了以及在文件中各方職責(zé)分明、程序嚴(yán)謹(jǐn)外，最主要的是做到風(fēng)險合理分擔(dān)，也就是將分包商能管理和控制的項目風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給分包商。在擬訂條款的過程別杜絕條款含混不清，特別是有關(guān)職責(zé)，義務(wù)和風(fēng)險分擔(dān)的條款盡可能明確、具體，以便實際操作。

除分包合同條款盡量具體、明確、嚴(yán)明、縝密外，承包商還盡量將分包合同的責(zé)權(quán)利條款與總承包合同掛鉤。而且通常在分包合同中寫明：“承包商擁有總承包合同中業(yè)主對待承包商同樣的權(quán)利對待分包商”。以達(dá)到相應(yīng)權(quán)利、義務(wù)、制約關(guān)系的實際轉(zhuǎn)移。

四、嚴(yán)格按分包合同施工

簽訂了縝密的分包合同條款后，剩下的就是確保按照分包合同來執(zhí)行分包工程了。在分包工程實施前，技術(shù)部必須提供分包商必要的技術(shù)圖紙、工藝、技術(shù)規(guī)范，必要時應(yīng)組織技術(shù)交底。在分包商的管理時，要特別加強對分包工程的計劃管理、資金管理及風(fēng)險管理。

1.加強分包工程的計劃管理：計劃管理是分包工程管理的重要部分，是保證分包工程能按期完成的關(guān)鍵。計劃包括工期計劃和資源計劃。計劃是承包商衡量分包商工程進(jìn)度的標(biāo)準(zhǔn)，失去了這個標(biāo)準(zhǔn)，對分包商工程進(jìn)度的判斷就是一個主觀標(biāo)準(zhǔn)而不是一個客觀標(biāo)準(zhǔn)。在分包合同簽訂時就將分包商擬用于該工程的設(shè)備種類和數(shù)量及主要工作人員名單以及施工計劃寫入分包合同中。在分包工程施工開始后應(yīng)要求分包商提供詳細(xì)的施工計劃，并依據(jù)工期的長短每隔一段時間開分包商的進(jìn)度會議，對工期滯后的項目一起分析滯后的原因及制訂下一步趕工的措施并依據(jù)制訂的措施對施工計劃作調(diào)整。只有每一階段目標(biāo)實現(xiàn)了，整體目標(biāo)才會有保證。特別針對孟加拉國分包商沒有時間觀點的弱點，督促分包商采取措施，投入更多的人力物力，確保工程的按期完成。

篇3

一、傳統(tǒng)教學(xué)法的優(yōu)勢及缺陷

教學(xué)方法是為完成教學(xué)任務(wù)而采用的方法，是教師引導(dǎo)學(xué)生掌握知識技能，獲得身心發(fā)展共同活動的方法。它包括教師教的方法和學(xué)生學(xué)的方法。要有效地完成教學(xué)任務(wù)，培養(yǎng)高素質(zhì)的人才，必須根據(jù)學(xué)科特點，正確選用教學(xué)方法。

（一）傳統(tǒng)教學(xué)方法主要是單向的理論灌輸式的教學(xué)方法。

傳統(tǒng)教學(xué)活動主要圍繞著教師講授某種專門理論知識而展開。教師對教學(xué)進(jìn)程能給予較好的控制，能有條不紊地組織教學(xué)，幫助學(xué)生較好地理解招投標(biāo)概念、原理及現(xiàn)行的相關(guān)法律條文。這種教學(xué)方法忽視了法律的應(yīng)用性和對學(xué)生實踐能力的培養(yǎng)，也有其固有的缺陷。由于課程設(shè)計是以講授理論為主要內(nèi)容的，教學(xué)強調(diào)按計劃進(jìn)行，講求傳授知識的系統(tǒng)性、邏輯性、條理性，因而教師囿于規(guī)范化教學(xué)的要求，很難充分調(diào)動學(xué)生積極主動性。盡管教學(xué)中也強調(diào)理論聯(lián)系實際，可實踐中往往偏離這一原則，忽視了知識運用的環(huán)節(jié)和對學(xué)生實踐能力的培養(yǎng)，造成理論與實踐相脫節(jié)的現(xiàn)象。

（二）傳統(tǒng)教學(xué)方法存在重教學(xué)內(nèi)容、輕教學(xué)方法的傾向，重教師的主導(dǎo)作用、忽視發(fā)揮學(xué)生主體作用的傾向。

從教師方面來看，教學(xué)過程以教師滿堂灌為主，教師是整個教學(xué)過程的中心，是教學(xué)過程的組織者和控制者。從學(xué)生方面來看，學(xué)生只是被動的接受者，在課堂上很少甚至完全不能主動參與教學(xué)過程。教學(xué)是一種典型的“講―聽―記”模式，教師講授時津津樂道，可學(xué)生只是被動接受。教與學(xué)的互動關(guān)系很難有效地開展，久而久之，使得教師的積極性受到挫傷。

傳統(tǒng)教學(xué)方法顯露出許多難以適應(yīng)新時期社會發(fā)展需求的弱點，亟須進(jìn)行改革。在指導(dǎo)思想上，應(yīng)進(jìn)一步倡導(dǎo)以啟發(fā)式代替灌輸式；在功能上，應(yīng)實現(xiàn)由教給學(xué)生招投標(biāo)及合同管理知識向教會學(xué)生應(yīng)用這些知識和分析解決問題方向轉(zhuǎn)變；在教學(xué)方法上，應(yīng)強調(diào)學(xué)生學(xué)習(xí)的主動性、獨立性、應(yīng)用性等。在工程招投標(biāo)與合同管理教學(xué)中，引入案例教學(xué)就是一種很好的嘗試。

二、案例教學(xué)的組織過程

在招標(biāo)投標(biāo)與合同管理教學(xué)中引入案例教學(xué)法，還涉及如何組織課堂教學(xué)的問題。案例教學(xué)實際上是一個師生之間及學(xué)生之間的交流過程，要保證教學(xué)效果，課前準(zhǔn)備相當(dāng)重要。包括以下幾個方面：

（一）教師的準(zhǔn)備工作。

案例教學(xué)離不開案例，司法案例非常多，但是關(guān)于招標(biāo)投標(biāo)法及工程合同管理的相關(guān)案例并不常見，這就要求教師在案例選擇方面下功夫。這是引入案例教學(xué)的第一步。包括搜集案例和選擇案例。搜集案例可以從國內(nèi)外各種信息渠道中間搜集案例資料，特別是互聯(lián)網(wǎng)上的相關(guān)網(wǎng)站及論壇能夠找到現(xiàn)行而實用的案例。

案例選擇好后，緊接著第二步就是教師要分析案例。在將案例交給學(xué)生之前，教師必須先將案例精髓吃透，作深刻剖析，把握好案例的關(guān)鍵點。既要指出司法案例的優(yōu)點，也要指出其不妥之處，以利于課堂教學(xué)時有效地啟發(fā)、引導(dǎo)學(xué)生思路。對篇幅和難度較大的案例，也可以要求學(xué)生提前準(zhǔn)備，做到有的放矢。

（二）學(xué)生的準(zhǔn)備工作。

案例教學(xué)改變了以往課堂上以教師為主的傳統(tǒng)，更多地強調(diào)學(xué)生的參與性和積極性。因此，學(xué)生的準(zhǔn)備工作也是不可忽視的一個重要方面。可主要從兩個方面去做。一是布置案例，讓學(xué)生課前預(yù)習(xí)。由于課堂教學(xué)時間有限，不應(yīng)該讓學(xué)生在課堂上再花時間看案例，這一過程應(yīng)在課前完成。明確提出預(yù)習(xí)的要求，使學(xué)生熟悉案情，帶著問題上課，實現(xiàn)由被動向主動角色的轉(zhuǎn)變。二是注意選擇提供給學(xué)生的材料的范圍。案例教學(xué)目的重在調(diào)動學(xué)生的主動性、參與性，案例本身可能并無絕對正確的答案。因此，在給學(xué)生提供案例材料時，可以將案例結(jié)論部分隱去，允許學(xué)生自己分析得出各種結(jié)論性意見，將討論和參與的空間留給課堂教學(xué)，從而給學(xué)生開辟一個廣闊的思維空間，避免采用單一化和模式化的僵硬思維方式，培養(yǎng)創(chuàng)新的思維能力。

（三）案例教學(xué)的組織。

在案例教學(xué)過程中，可嘗試采用以下二種形式。

1.模擬開、評標(biāo)案例教學(xué)方式。這種教學(xué)方式是在教師的指導(dǎo)下由學(xué)生扮演招標(biāo)和投標(biāo)當(dāng)事人，一般為模擬工程的施工實際招標(biāo)投標(biāo)中的開、評標(biāo)案件的教學(xué)活動。這種教學(xué)活動具有實踐性、公開性、應(yīng)用性強的特點。作為一種獨特的行之有效的教學(xué)方法，它可以充分發(fā)揮學(xué)生在教學(xué)活動中的主體作用，調(diào)動學(xué)生學(xué)習(xí)的積極性、參與性，由于學(xué)生親自扮演某一角色，全面介入模擬活動中，為學(xué)生運用所學(xué)工程的招標(biāo)與投標(biāo)問題創(chuàng)造了一個“真實”的環(huán)境。但采用這種教學(xué)方法應(yīng)注意以下幾個問題：1）擬發(fā)包工程的概況要適當(dāng)，規(guī)模不能太大，也不要太小。2）在模擬案例之前要讓學(xué)生有充足的時間完成工程招標(biāo)文件和投標(biāo)文件的編制。3）布置任務(wù)，分頭準(zhǔn)備。這是模擬工程開、評標(biāo)教學(xué)活動的重要階段之一。在這一階段，教師要對學(xué)生進(jìn)行全面的指導(dǎo)，注意招標(biāo)文件、投標(biāo)文件編制過程出現(xiàn)的問題。4）模擬工程開評標(biāo)現(xiàn)場，指導(dǎo)學(xué)生完成對投標(biāo)文件的評標(biāo)定標(biāo)工作，并草擬工程施工合同條款。

2.課堂案例討論形式。這種形式應(yīng)在傳統(tǒng)的講授基礎(chǔ)上進(jìn)行。傳統(tǒng)講授與案例教學(xué)兩種方法的有機結(jié)合可發(fā)揮交融互補的作用。由于前期準(zhǔn)備工作充分，課堂討論即可水到渠成。在時間分配上，可將每節(jié)課分為三個階段。具體比例可以是1∶1∶1，也可以根據(jù)學(xué)生對案例難易程度的認(rèn)識，將時間分配調(diào)整為1∶2∶1。第一階段，專門講授課程的基本理論知識。第二階段，針對典型案例讓學(xué)生討論。尤其鼓勵學(xué)生提出各種不同的主張，調(diào)動學(xué)生發(fā)言的積極性，針對具體情況也可以事先安排重點發(fā)言對象，讓其描述自己的觀點。教師也可以通過觀察學(xué)生討論，更好地了解學(xué)生在哪方面存在不足，以便及時調(diào)整課堂教學(xué)重點，使教學(xué)更有針對性。第三階段教師歸納總結(jié)。點評學(xué)生的觀點，同時提出自己的觀點。此外，學(xué)生由于真正參與教學(xué)活動中，并充分進(jìn)行了思考，因此能夠更深刻地理解理論問題的精髓，同時也能發(fā)現(xiàn)自己的不足，使今后的學(xué)習(xí)有針對性。

參考文獻(xiàn)：

篇4

一、案例背景

某節(jié)能服務(wù)公司（乙方）擬在新三板掛牌，其于2014年9月與某鋼鐵公司（甲方）簽訂“燒結(jié)廠燒結(jié)余熱利用工程項目合同”，合同約定：1.甲方提供項目建設(shè)場地、余熱資源及各類接入點，乙方負(fù)責(zé)余熱發(fā)電項目投資、設(shè)計、建設(shè)、運行管理等服務(wù)。項目主要建設(shè)內(nèi)容為三臺燒結(jié)環(huán)冷機各設(shè)一套余熱鍋爐裝置、一套汽輪發(fā)電機組（即“三爐一機”），并設(shè)置一個主廠房。2.該項目在建造、運行和轉(zhuǎn)讓（BOT）的基礎(chǔ)上實施，項目建設(shè)及投資風(fēng)險由乙方承擔(dān)，余熱發(fā)電收益歸乙方所有，甲方以收益分享的方式實現(xiàn)收益。3.新建余熱電廠建設(shè)期1年，運行期8年。合作期內(nèi)乙方擁有該項目形成的動產(chǎn)、不動產(chǎn)的一切權(quán)益（不含土地）；合作期滿項目相關(guān)資產(chǎn)的所有權(quán)無償轉(zhuǎn)讓給甲方。4.項目運行期內(nèi)，雙方按協(xié)議價格就共同確認(rèn)的當(dāng)期實際產(chǎn)出的電量計算本期款項，由乙方提供電費增值稅發(fā)票，甲方支付相應(yīng)款項。

二、案例解析

1.觀點一：認(rèn)為應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則第14號——收入》規(guī)定的銷售商品和提供勞務(wù)之混合銷售業(yè)務(wù)進(jìn)行核算。節(jié)能服務(wù)公司采用合同能源管理模式向用能企業(yè)提供節(jié)能設(shè)備、負(fù)責(zé)安裝并提供售后服務(wù)，其實質(zhì)類似于采用分期收款方式銷售節(jié)能設(shè)備并提供后續(xù)節(jié)能服務(wù)的混合銷售；由于銷售商品部分和提供勞務(wù)部分能夠區(qū)分且能夠單獨計量，因此銷售節(jié)能設(shè)備應(yīng)作為銷售商品核算，提供節(jié)能服務(wù)按照提供勞務(wù)核算。2.觀點二：認(rèn)為應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋第2號》規(guī)定參照BOT項目處理方式進(jìn)行會計處理，按《企業(yè)會計準(zhǔn)則第15號——建造合同》及《企業(yè)會計準(zhǔn)則第14號——收入》準(zhǔn)則核算。項目合同明確規(guī)定“該項目在建造、運行和轉(zhuǎn)讓（BOT）的基礎(chǔ)上實施”，節(jié)能服務(wù)公司需要履行“建造—經(jīng)營—轉(zhuǎn)移”的完整過程，具有明顯的BOT特征，類似于《企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋第2號》規(guī)定的企業(yè)采用建設(shè)經(jīng)營移交方式（BOT）參與公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)業(yè)務(wù)。交易合同對節(jié)能服務(wù)公司的經(jīng)濟影響也與典型的BOT合同一致，二者僅存在法律形式差異。因此在建造期間，節(jié)能服務(wù)公司應(yīng)當(dāng)就其提供的建造服務(wù)按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則第15號——建造合同》確認(rèn)相關(guān)收入和成本；在運營期內(nèi)，節(jié)能服務(wù)公司應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則第14號——收入》確認(rèn)與后續(xù)經(jīng)營服務(wù)相關(guān)的收入。3.觀點三：認(rèn)為應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則第15號——建造合同》進(jìn)行核算。從合同能源管理業(yè)務(wù)模式分析，節(jié)能服務(wù)公司的主要經(jīng)營活動包括建造活動和發(fā)電運營。由于乙方本身并非一家發(fā)電企業(yè)，實質(zhì)為一家專門從事節(jié)能環(huán)保和合同能源管理的公司，余熱發(fā)電項目的主要利潤來源于公司在節(jié)能技術(shù)和能源管理領(lǐng)域的專長和經(jīng)驗；公司實際主要為客戶建造余熱發(fā)電裝置，并以與余熱發(fā)電量掛鉤的變動對價作為建造合同對價。因此應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則第15號——建造合同》的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行核算。本案例中，合同總價款取決于未來8年運營期的實際發(fā)電量，由于時間跨度較長，預(yù)期經(jīng)濟利益具有較高的不確定性，項目建設(shè)階段建造合同的結(jié)果無法可靠估計。因此不能按照完工百分比法確認(rèn)收入，需要根據(jù)《建造合同》準(zhǔn)則第25條的規(guī)定判斷成本是否可以收回，分別作出相應(yīng)會計處理：合同成本能夠收回的，合同收入根據(jù)能夠收回的實際合同成本予以確認(rèn)，合同成本在其發(fā)生的當(dāng)期確認(rèn)為合同費用；合同成本不可能收回的，在發(fā)生時立即確認(rèn)為合同費用，不確認(rèn)合同收入。4.認(rèn)為應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則第21號——租賃》中的融資租賃進(jìn)行核算。根據(jù)合同安排，該合同能源管理業(yè)務(wù)系節(jié)能服務(wù)公司按用能企業(yè)的要求建造一項特定的固定資產(chǎn)，建設(shè)的資產(chǎn)及設(shè)施具有專用性，僅供用能企業(yè)使用，履行該協(xié)議依賴于上述特定資產(chǎn)；該項目合同期為9年，合同期內(nèi)資產(chǎn)所有權(quán)仍歸節(jié)能服務(wù)公司，用能企業(yè)擁有使用權(quán)，且未來收益不能合理確定。因此可以確定該項協(xié)議包含租賃業(yè)務(wù)。運營期滿后項目資產(chǎn)無償轉(zhuǎn)讓給甲方，可以合理推測乙方在運營期內(nèi)按照合同約定收取的價款實質(zhì)已經(jīng)相當(dāng)于相關(guān)資產(chǎn)的公允價值，符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則第21號——租賃》中“租賃資產(chǎn)上的主要風(fēng)險和報酬已經(jīng)轉(zhuǎn)移給承租人（用能企業(yè)）”關(guān)于融資租賃的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)。因此，該合同能源管理業(yè)務(wù)本質(zhì)上屬于融資租賃，與租賃資產(chǎn)相關(guān)的風(fēng)險報酬已經(jīng)全部轉(zhuǎn)移給承租人（甲方），而乙方通過收取節(jié)能經(jīng)濟利益作為租金以回收相關(guān)投資價款，應(yīng)當(dāng)按照租賃準(zhǔn)則中融資租賃的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會計處理。

（一）討論與分析

對比上述不同會計處理，均能將合同能源管理業(yè)務(wù)的商業(yè)實質(zhì)與企業(yè)會計準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定相結(jié)合進(jìn)行分析，都具有事實依據(jù)和一定的合理性。由于節(jié)能服務(wù)公司從事合同能源管理業(yè)務(wù)是提供節(jié)能服務(wù)解決方案，具有多元化、綜合性，與一般混合銷售業(yè)務(wù)、建造合同業(yè)務(wù)、BOT業(yè)務(wù)以及融資租賃業(yè)務(wù)存在顯著區(qū)別，需要深入研究、全面分析，從而得出較為合理、公允的會計處理結(jié)果。1.關(guān)于“觀點一”，根據(jù)項目合同規(guī)定，節(jié)能工程項目在建設(shè)結(jié)束、完成安裝、試運行成功且驗收合格后，項目資產(chǎn)的所有權(quán)仍歸屬節(jié)能服務(wù)公司（乙方），項目資產(chǎn)的所有權(quán)并未實質(zhì)發(fā)生轉(zhuǎn)移。節(jié)能服務(wù)公司是否能夠收回投資并取得合理利潤取決于節(jié)能項目未來能否創(chuàng)造節(jié)能效益，而且節(jié)能效益的具體金額取決于項目資產(chǎn)未來實際的發(fā)電量，未來實際的發(fā)電量具有不確定性，導(dǎo)致收入金額不能可靠計量。因此上述交易不符合混合銷售的收入確認(rèn)條件，不能按“觀點一”依據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則第14號——收入》準(zhǔn)則進(jìn)行會計處理。2.關(guān)于“觀點二”，《財政部關(guān)于印發(fā)企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋第2號的通知》（財會[2008]11號）規(guī)定，企業(yè)采用建設(shè)經(jīng)營移交方式（BOT）參與公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)業(yè)務(wù)，涉及的BOT業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)同時滿足三項條件：（1）合同授予方為政府及其有關(guān)部門或政府授權(quán)進(jìn)行招標(biāo)的企業(yè)。（2）合同投資方為按照有關(guān)程序取得該特許經(jīng)營權(quán)合同的企業(yè)。合同投資方按照規(guī)定設(shè)立項目公司進(jìn)行項目建設(shè)和運營。項目公司除取得建造有關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施的權(quán)利以外，在基礎(chǔ)設(shè)施建造完成以后的一定期間內(nèi)負(fù)責(zé)提供后續(xù)經(jīng)營服務(wù)。（3）特許經(jīng)營權(quán)合同中對所建造基礎(chǔ)設(shè)施的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、工期、開始經(jīng)營后提供服務(wù)的對象、收費標(biāo)準(zhǔn)及后續(xù)調(diào)整作出約定，同時在合同期滿，合同投資方負(fù)有將有關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施移交給合同授予方的義務(wù)，并對基礎(chǔ)設(shè)施在移交時的性能、狀態(tài)等作出明確規(guī)定。前述項目合同確有規(guī)定“該項目在建造、運行和轉(zhuǎn)讓（BOT）的基礎(chǔ)上實施”，但BOT業(yè)務(wù)的合同授予方必須為政府及其有關(guān)部門或政府授權(quán)進(jìn)行招標(biāo)的企業(yè)，本案例中交易雙方皆非“政府及其有關(guān)部門或政府授權(quán)進(jìn)行招標(biāo)的企業(yè)”，也未設(shè)立單獨的項目公司，建造的標(biāo)的資產(chǎn)也非公共基礎(chǔ)設(shè)施；BOT項目建成后項目公司僅取得特許經(jīng)營權(quán)，并不擁有標(biāo)的資產(chǎn)的所有權(quán)，而本合同管理業(yè)務(wù)中不存在上述特許權(quán)。因此，根據(jù)經(jīng)濟實質(zhì)重于法律形式原則，上述合同能源管理業(yè)務(wù)不能按照“觀點二”參照BOT業(yè)務(wù)進(jìn)行會計處理。3.關(guān)于“觀點三”，由于合同能源管理業(yè)務(wù)具有多種運營模式，節(jié)能服務(wù)企業(yè)分享的節(jié)能效益可以是變動對價，以運營期內(nèi)的實際產(chǎn)出為基礎(chǔ)進(jìn)行確定，如本案例所示；也可以是固定對價，比如根據(jù)資產(chǎn)建設(shè)完成后甲乙雙方共同進(jìn)行一個月測試確定月度節(jié)能收益且在運行期內(nèi)月度節(jié)能收益保持不變。因此，合同能源管理核算的爭議主要集中于節(jié)能服務(wù)企業(yè)是“自建資產(chǎn)并提供給客戶使用”還是“為客戶建造資產(chǎn)并提供后續(xù)運營服務(wù)”，根據(jù)前述分析，后者缺乏充足的理論依據(jù)和現(xiàn)實可行性，因為在建設(shè)階段很難對建造合同的結(jié)果做出合理估計，甚至難以確保可以收回成本，而且這種處理模式涉及大量的會計估計和職業(yè)判斷，將為相關(guān)會計核算和審計鑒證帶來極大挑戰(zhàn)，難以保證會計信息質(zhì)量。此外，《企業(yè)會計準(zhǔn)則》規(guī)定，建造合同是指為建造一項或數(shù)項在設(shè)計、技術(shù)、功能、最終用途等方面密切相關(guān)的資產(chǎn)而訂立的合同。一般來說，判斷企業(yè)的一項交易是否適用《建造合同》的主要標(biāo)準(zhǔn)為：當(dāng)買方可以在相關(guān)業(yè)務(wù)開始前指定專業(yè)結(jié)構(gòu)元素的設(shè)計和/或在建設(shè)過程中可以指定重大的結(jié)構(gòu)性變化，則該類業(yè)務(wù)合同通常情況下應(yīng)當(dāng)適用《建造合同》準(zhǔn)則，如房地產(chǎn)建造合同。本案例中，用能單位（甲方）只能選擇節(jié)能服務(wù)公司（乙方）所指定的設(shè)計選項，僅有有限的能力影響所建造資產(chǎn)的設(shè)計，且指定設(shè)計相對基本設(shè)計僅有輕微變化，因此該類業(yè)務(wù)合同也不應(yīng)適用《建造合同》準(zhǔn)則。4.關(guān)于“觀點四”，該合同能源管理交易依賴于特定資產(chǎn)（即主廠房、三爐一機等節(jié)能設(shè)備以及依附于該設(shè)備的專有技術(shù)等），且節(jié)能服務(wù)公司授予用能企業(yè)對建造的節(jié)能資產(chǎn)使用的控制權(quán)，符合IFRS體系下的IFRIC4關(guān)于《確定一項交易安排中是否包含租賃》所規(guī)定的判斷一項交易安排中是否包含租賃成份的判斷指引，因此該交易可以適用《企業(yè)會計準(zhǔn)則第21號——租賃》。在該交易中，所有的租金都是根據(jù)各租賃期的實際發(fā)電量計算的或有租金，且租賃結(jié)束后資產(chǎn)無償轉(zhuǎn)讓給甲方，因此乙方能否獲取報酬具有極大的不確定性，即與租賃資產(chǎn)相關(guān)的風(fēng)險仍由乙方承擔(dān)，并未實質(zhì)上轉(zhuǎn)移給承租人（甲方），而且乙方無法對合同期間可獲得的節(jié)能收益作出合理估計，不能將上述交易認(rèn)定為融資租賃。因此不能依照“觀點四”按《企業(yè)會計準(zhǔn)則第21號——租賃》中的融資租賃進(jìn)行會計處理。

（二）會計處理建議

綜上，本文建議將案例企業(yè)的合同能源管理業(yè)務(wù)視為節(jié)能服務(wù)公司自行建造長期資產(chǎn)并為客戶提供后續(xù)勞務(wù)進(jìn)行會計處理。在合同期內(nèi)，項目資產(chǎn)的所有權(quán)歸屬于節(jié)能服務(wù)公司（乙方），且由乙方負(fù)責(zé)余熱發(fā)電項目投資、設(shè)計、建設(shè)、運行管理等活動，乙方視為自行建設(shè)項目資產(chǎn)，確認(rèn)為自身的固定資產(chǎn)，并提供給甲方使用；項目在運營期內(nèi)，根據(jù)雙方事先確定的協(xié)議價格就共同確認(rèn)的當(dāng)期實際產(chǎn)出電量計算各期節(jié)能收益，按照《收入》準(zhǔn)則確認(rèn)電費收入；項目合同期滿，節(jié)能服務(wù)公司向用能企業(yè)無償轉(zhuǎn)讓項目資產(chǎn)，視同節(jié)能服務(wù)公司處置固定資產(chǎn)進(jìn)行會計處理。具體會計處理如下：（1）項目資產(chǎn)的會計處理建設(shè)期內(nèi)，節(jié)能服務(wù)公司按照建造成本確認(rèn)在建工程成本。在項目資產(chǎn)經(jīng)驗收合格后，根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則第4號——固定資產(chǎn)》在項目達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時結(jié)轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)并開始計提折舊。（2）節(jié)能收益的會計處理運營期內(nèi)，節(jié)能服務(wù)公司根據(jù)雙方事先確定的協(xié)議價格就共同確認(rèn)的當(dāng)期實際產(chǎn)出電量計算各期節(jié)能收益，按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則第14號——收入》確認(rèn)當(dāng)期電費收入。（3）項目資產(chǎn)處置的會計處理項目合同期滿，節(jié)能服務(wù)公司向用能企業(yè)無償轉(zhuǎn)讓項目資產(chǎn)時根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則第4號——固定資產(chǎn)》視同節(jié)能服務(wù)公司處置固定資產(chǎn)進(jìn)行會計處理。

篇5

由于工期緊，招標(biāo)過程很短，從發(fā)標(biāo)書到收標(biāo)僅10天時間。招標(biāo)圖紙設(shè)計較粗，沒有施工詳圖，鋼筋混凝土結(jié)構(gòu)沒有配筋圖。

工程量表由業(yè)主提出目錄，工作量由投標(biāo)人計算并報單價，最終評標(biāo)核定總價。合同采用固定總價合同形式，要求報價中的材料價格調(diào)整獨立計算。

共有10家我國建筑公司參加投標(biāo)，第一次收到投標(biāo)書后，發(fā)現(xiàn)各企業(yè)都用國內(nèi)的概預(yù)算定額分項和計算價格，未按照招標(biāo)文件要求報出完全單價，也未按招標(biāo)文件的要求編制投標(biāo)書，使投標(biāo)文件的分析十分困難。故業(yè)主退回投標(biāo)文件，要求重新報價。這時有5家退出競爭。這樣經(jīng)過四次反復(fù)退回投標(biāo)文件重新做標(biāo)報價，才勉強符合要求。A方最終決定我國某承包公司B（以下簡稱B方）中標(biāo)。

本工程采用固定總價合同，合同總價為17518563元人民幣（其中包括不可預(yù)見風(fēng)險費1,200,000元）。

二、合同條件分析

本工程合同條件選擇是在投標(biāo)報價之后，由A方與B方議定。A方堅持用ICE，即英國土木工程師學(xué)會和土木工程承包商聯(lián)合會頒布的標(biāo)準(zhǔn)土木工程施工合同文本；而B方堅持使用我國的示范文本。但A方認(rèn)為示范文本不完備，不符合國際慣例，可執(zhí)行性差。最后由A方起草合同文本，基本上采用ICE的內(nèi)容，增加了示范文本的幾個條款。1995年6月23日A方提出合同條件，6月24日雙方簽訂合同。合同條件相關(guān)的內(nèi)容如下：

1．合同在中國實施，以中華人民共和國的法律作為合同的法律基礎(chǔ)。

2．合同文本用英文編寫，并翻譯成中文，雙方同意兩種文本具有相同的權(quán)威性。

3．A方的責(zé)任和權(quán)力：

（l）A方任命A方的現(xiàn)場經(jīng)理和代表負(fù)責(zé)工程管理工作。

（2）B方的設(shè)備一經(jīng)進(jìn)入施工現(xiàn)場即被認(rèn)為是為本工程專用。沒有A方代表的同意，B方不得將它們移出工地。

（3）A方負(fù)責(zé)提供道路、場地，并將水電管路接到工地。A方提供2個75千伏安發(fā)電機供B方在本工程中使用，提供方式由B方購買，A方負(fù)責(zé)費用。發(fā)電機的運行費用由B方承擔(dān)。施工用水電費用由B方承擔(dān)，按照實際使用量和規(guī)定的單價在工程款中扣除。

（4）合同價格的調(diào)整必須在A方代表簽字的書面變更指令作出后才有效。增加和減少工作量必須按照投標(biāo)報價所確定的費率和價格計算。

如果變更指令會引起合同價格的增加或減少，或造成工程竣工期的拖延，則B方在接到變更指令后7天內(nèi)書面通知A方代表，由A方代表作出確認(rèn)，并且在雙方商討變更的價格和工期拖延量后才能實施變更，否則A方對變更不予付款。

（5）如果發(fā)現(xiàn)有由于B方負(fù)責(zé)的材料、設(shè)備、工藝所引起的質(zhì)量缺陷，A方發(fā)出指令心方應(yīng)盡快按合同修正這些缺陷，并承擔(dān)費用。

（6）本工程執(zhí)行英國規(guī)范，由A方提供一本相關(guān)的英國規(guī)范給B方。A方及A方代表出于任何考慮都有權(quán)指令B方保證工程質(zhì)量達(dá)到合同所規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。

4．B方的責(zé)任和權(quán)力：

（1）若發(fā)現(xiàn)施工詳圖中的任何錯誤和異常應(yīng)及時通知A方，但B方不能修改任何由A方提供的圖紙和文件；否則將承擔(dān)由此造成的全部損失費用。

（2）B方負(fù)責(zé)現(xiàn)場以外的場地、道路的許可證及相關(guān)費用。（其他略）

5．合同價格：

（1）本合同采用固定總價方式，總造價為17518563元人民幣，它己包括B方在工程施工的所有花費和應(yīng)由B方承擔(dān)的不可預(yù)見的風(fēng)險費用。

（2）付款方式：

①簽訂合同時，A方付給B方400萬元備料款。

②每月按當(dāng)月工程進(jìn)度付款。在每月的最后一個星期五，B方提交本月的已完成工程量的款額帳單。在接到B方帳單后，A方代表7天內(nèi)作出審查并支付。

③A方保留合同價的5%作為保留金。在工程竣工驗收合格后A方將其中的一半支付給B方，待保修期結(jié)束且沒有工程缺陷后，再支付另外的一半。

6．合同工期

（1）合同工期共27周，從1995年7月17日到1996年1月20日。

（2）若工程在合同規(guī)定時間內(nèi)竣工，A方向B方獎勵20萬元，另外每提前1天再獎勵1萬元。若不能在合同規(guī)定時間內(nèi)竣工，拖延的第一周違約金為20萬元，在合同規(guī)定竣工日期一周以后，每超過一天，B方賠償5000元。

（3）若在施工期間發(fā)生超過14天的陰雨或冰凍天氣，或由于A方責(zé)任引起的干擾，A方給予B方以延長工期的權(quán)力。若發(fā)生地震等B方不能控制的事件導(dǎo)致工期延誤，B方應(yīng)立即通知A方代表，提出工期順延要求，A方應(yīng)根據(jù)實際情況順延工期。

7．違約責(zé)任和解除合同：

（1）若B方未在合同規(guī)定時間內(nèi)完成工程或違反合同有關(guān)規(guī)定，A方有權(quán)指令B方在規(guī)定時間內(nèi)完成合同責(zé)任。若B方未履行，A方可以雇用另一承包商完成工程，全部費用由B方承擔(dān)。

（2）如果B方破產(chǎn)，不能支付到期的債務(wù)，發(fā)生財務(wù)危機，A方有權(quán)解除合同。

（3）A方認(rèn)為B方不能安全、正確地履行合同責(zé)任，或己無力勝任本工程的合同任務(wù)或公然忽視履行合同，則可指令B方停工，并由B方承擔(dān)停工責(zé)任。若B方拒不執(zhí)行A方指令，則A方有權(quán)終止對B方的雇用。

8．爭執(zhí)的解決：

本合同的爭執(zhí)應(yīng)首先以友好協(xié)商的方式解決，若不能達(dá)成一致，任何一方都有權(quán)力提請仲裁。若A方提請仲裁，則仲裁地點在上海；若B方提請仲裁，則仲裁地點在新加坡。（其他略）

三、合同實施狀況

本工程土方工程從1995年5月11日開始，7月中旬結(jié)束，則土建施工隊伍7月份就進(jìn)場（比土建施工合同進(jìn)場日期提前）。但在施工過程中由于：

1．在當(dāng)年八月份出現(xiàn)較長時間的陰雨天氣；

2．A方發(fā)出許多工程變更指令；

3．B方施工組織失誤、資金投人不夠、工程難度超過預(yù)先的設(shè)想；

4．B方施工質(zhì)量差，被業(yè)主代表指令停工返工等；

造成施工進(jìn)度的拖延、工程質(zhì)量問題和施工現(xiàn)場的混亂。

原計劃工程于1996年1月結(jié)束并投入使用，但實際上，到1996年2月下旬，即工程開工后的31周，還有大量的合同工作量沒有完成。此時業(yè)主以如下理由終止了和B方的原合同關(guān)系：

l．B方施工質(zhì)量太差，不符合合同規(guī)定，又無力整改；

2．工期拖延而又無力彌補；

3．使用過多無資歷的分包商，而且施工現(xiàn)場出現(xiàn)多級分包；

將原屬于B方工程范圍內(nèi)的一些未開始的分項工程刪除，并另發(fā)包給其他承包商，并催促B方盡快施工，完成剩余工程。

1996年5月，工程仍未竣工，A方仍以上面三個理由指令B方停止合同工作，終止合同工程，由其他承包商完成。

在工程過程中B方提出近1200萬的索賠要求，在工程過程中一直沒有得到解決。而雙方經(jīng)過幾輪會談，在10個月后，最終業(yè)主僅賠償B方30萬元。

本工程無論從A方或B方的角度都不算成功的工程，都有許多經(jīng)驗教訓(xùn)值得記取。

四、B方的教訓(xùn)

在本工程中，B方受到很大損失，不僅經(jīng)濟上虧本很大，而且工期拖延，被A方逐出現(xiàn)場，對企業(yè)形象有很大的影響。這個工程的教訓(xùn)是深刻的。

1．從根本上說，本工程采用固定總價合同，招標(biāo)圖紙比較粗略，做標(biāo)期短，地形和地質(zhì)條件復(fù)雜，所使用的合同條件和規(guī)范是承包商所不熟悉的。對B方來說，幾個重大風(fēng)險集中起來，失敗的可能性是很大的，承包商的損失是不可避免的。

1996年7月，工程結(jié)束時B方提出實際工程量的決算價格為1882萬元（不包括許多索賠）。經(jīng)過長達(dá)近十個月的商談，A方最終認(rèn)可的實際工程量決算價格為1416萬元人民幣。雙方結(jié)算的差異主要在于：

（1）本工程招標(biāo)圖紙較粗略，而A方在招標(biāo)文件中沒給出工作量，由B方計算工程量，而B方計算的數(shù)字都很低。例如，圖紙缺少鋼筋配筋圖，承包商報價時預(yù)算402t鋼筋，而按后來頒發(fā)的詳細(xì)的施工圖核算應(yīng)為約720t。在工程中，由于工程變更又增加了290t，即整個實際用量約1010t。由于為固定總價合同，A方認(rèn)為詳細(xì)的施工圖用量與B方報價之差318t（即720t一402t），合計價格100多萬元是B方報價的失誤，或為獲得工程而作出的讓步，在任何情況下不予補償。

（2）B方在工程管理上的失誤。例如：

在工程施工中B方現(xiàn)場人員發(fā)現(xiàn)缺少住宅樓的基礎(chǔ)圖紙，再審查報價發(fā)現(xiàn)漏報了住宅樓的基礎(chǔ)價格約30萬人民幣。分析責(zé)任時，B方的預(yù)算員堅持認(rèn)為，在招標(biāo)文件中A方漏發(fā)了基礎(chǔ)圖，而A方代表堅持是B方的預(yù)算師把基礎(chǔ)圖弄丟了。由于采用了固定總價合同，B方最終承擔(dān)了這個損失。這個問題實質(zhì)上是B方自己的責(zé)任，他應(yīng)該：

①接到招標(biāo)文件后應(yīng)對招標(biāo)文件的完備性進(jìn)行審查，將圖紙和圖紙目錄進(jìn)行校對，如果發(fā)現(xiàn)有缺少，應(yīng)要求A方補充；

②在制定施工方案或作報價時仍應(yīng)該能發(fā)現(xiàn)圖紙的缺少，這時仍可以向業(yè)主索要，或自己出錢復(fù)印，這樣可以避免損失。

2．報價的失誤。B方報價按照我國國內(nèi)的定額和取費標(biāo)準(zhǔn)，但沒有考慮到合同的具體要求，合同條件對B方責(zé)任的規(guī)定，英國規(guī)范對工程質(zhì)量、安全的要求，例如：

（1）開工后，A方代表指令B方按照工程規(guī)范的要求為A方的現(xiàn)場管理人員建造臨時設(shè)施。辦公室地面要有防潮層和地磚，廁所按現(xiàn)場人數(shù)設(shè)位，要有高位水箱、化糞池，并貼瓷磚，這大大超出B方的預(yù)算。

（2）A方要求B方有安全措施，包括設(shè)立急救室、醫(yī)務(wù)設(shè)備，施工人員在工地上應(yīng)配備專用防釘鞋、防灰鏡、防雨具，這方面的花費都在報價中沒有考慮到。

（3）由于施工工地在一個國道西側(cè)，棄土須堆到國道東側(cè)，這樣必須切斷該國道。在這個過程中發(fā)生了申請切斷國道許可、設(shè)告示欄、運土過程中安全措施、施工后修復(fù)國道等各種費用，而B方報價中未考慮到這些費用。B方向A方提出索賠，但為A方反駁，因為合同已規(guī)定這是B方責(zé)任，應(yīng)由B方支付費用。

當(dāng)然，在本工程中，A方在招標(biāo)文件中沒有提出合同條件，而在確定承包商中標(biāo)后才提出合同條件。這是不對的，違反慣例。這也容易造成承包商報價的失誤。

3．工程管理中合同管理過于薄弱，施工人員沒有合同的概念，不了解國際工程的慣例和合同的要求，仍按照國內(nèi)通常的方法施工、處理與業(yè)主的關(guān)系。例如：

（1）對A方代表的指令不積極執(zhí)行，作“冷處理”，造成英方代表許多誤解，導(dǎo)致雙方關(guān)系緊張。

例如，B方按圖紙規(guī)定對內(nèi)墻用紙筋灰粉刷，A方代表（英國人）到現(xiàn)場一看，認(rèn)為用草和石灰粉刷，質(zhì)量不能保證，指令暫停工程。B方代表及A方的其他中方管理人員向他說明紙筋灰在中國用得較多，質(zhì)量能保證。A方代表要求暫停粉刷，先粉刷一間，讓他確認(rèn)一下，如果確實可行，再繼續(xù)施工。但B方對A方代表的指令沒有貫徹，粉刷工程小組雖然已經(jīng)聽到A方代表的指令，但仍按原計劃繼續(xù)粉刷紙筋灰。幾天后粉刷工程即將結(jié)束，A方代表再到現(xiàn)場一看，發(fā)現(xiàn)自己指令未得到貫徹，非常生氣，拒絕接收紙筋灰粉刷工程，要求全部鏟除，重粉水泥砂漿。因為圖紙規(guī)定使用紙筋灰，B方就此提出費用索賠，包括：

①已粉好的紙筋灰工程的費用；

②返工清理；

③兩種粉刷價差索賠。

但A方代表僅認(rèn)可兩種粉刷的價差索賠，而對返工造成的損失不予認(rèn)可，因為他已下達(dá)停工指令，繼續(xù)施工的損失應(yīng)由B方承擔(dān)。而且A方代表感到B方代表對他不尊重。所以導(dǎo)致后期在很多方面雙方關(guān)系非常緊張。

（2）施工現(xiàn)場幾乎沒有書面記錄。本工程變更很多，由于缺少記錄，造成許多工程款無法如數(shù)索賠。

例如在施工現(xiàn)場有三個很大的水塘，設(shè)計前勘察人員未走到水塘處，地形圖上有明顯的等高線，但未注明是水塘。承包商現(xiàn)場考察時也未注意到水塘。施工后發(fā)現(xiàn)水塘，按工程要求必須清除淤泥，并要回填，B方提出6600立方米的淤泥外運量、費用133,000元索賠要求，認(rèn)為招標(biāo)文件中未標(biāo)明水塘，則應(yīng)作為新增工程分項處理。A方工程師認(rèn)為，對此合同雙方都有責(zé)任：A方未在圖上標(biāo)明，提供了不詳細(xì)的信息；而B方未認(rèn)真考察現(xiàn)場。最終A方還是同意這項補償。但B方在施工現(xiàn)場沒有任何記錄、照片，沒有任何經(jīng)A方代表認(rèn)可的證明材料，例如土方外運多少、運到何處、回填多少、從何處取土。最終A方僅承認(rèn)60,000元的賠償。

（3）B方的工程報價及結(jié)算人員與施工現(xiàn)場脫節(jié)，現(xiàn)場沒有估價師，每月B方派工作量統(tǒng)計員到現(xiàn)場與業(yè)主結(jié)算，他只按圖紙和原工程量清單結(jié)算，而忽視現(xiàn)場的記錄和工程變更，與現(xiàn)場B方代表較少溝通。

（4）合同規(guī)定，A的任何變更指令必須再次由A方代表書面確認(rèn)，并雙方商談價格后再執(zhí)行，承包商才能獲得付款。而在現(xiàn)場，承包商為業(yè)主完成了許多額外工作和工程變更，但沒有注意到業(yè)主的書面確認(rèn)，也沒有和業(yè)主商談補償費用，也沒有現(xiàn)場的任何書面記錄，導(dǎo)致許多附加工程款項無法獲得補償。A方代表對他的同事說：“中國人怎么只知干活不要錢。”“結(jié)算師每月進(jìn)入現(xiàn)場一次，像郊游似的，工程怎么能盈利呢？”

（5）業(yè)主出于安全的考慮，要求承包商在工程四周增加圍墻。當(dāng)然這是合同內(nèi)的附加工程。業(yè)主提出了基本要求：圍墻高2米，上部為壓頂，花墻，下部為實心一磚墻，再下面為條型大放腳基礎(chǔ)，再下為道渣墊層。業(yè)主要求承包商以延長米報價，所報單價包括所有材料、土方工程。承包商的估算師未到現(xiàn)場詳細(xì)調(diào)查，僅按照正常的地平以上2米高，下為大放腳和道渣，正常土質(zhì)的挖基槽計算費用，而忽視了當(dāng)?shù)貫榍鹆甑貛В矣性S多藕塘和稻田，淤泥很多，施工難度極大。結(jié)果實際土方量、道渣的用量和砌磚工程量大大超過預(yù)算。由于按延長米報價，業(yè)主不予補償。

（6）由于本工程倉促上馬，所以變更很多。業(yè)主代表為了控制投資，在開工后再次強調(diào)，承包商收到變更指令或變更圖紙，必須在7天內(nèi)報業(yè)主批準(zhǔn)（即為確認(rèn)），并雙方商定變更價格，達(dá)成一致后再進(jìn)行變更，否則業(yè)主對變更不予支付。這一條應(yīng)該說對承包商是有利的。但施工中B方代表在收到書面指令后不去讓業(yè)主確認(rèn)，不去談價格（因為預(yù)算員不在施工現(xiàn)場），而本工程的變更又特別多，所以大量的工程變更費用都未能拿到。

4．承包商工程質(zhì)量差，工作不努力，拖拉，缺少責(zé)任心，使A方代表對B方失去信任和信心。例如開工后，像我國許多國內(nèi)工程一樣，施工現(xiàn)場出現(xiàn)了許多未經(jīng)業(yè)主代表批準(zhǔn)的分包商，以及多級分包現(xiàn)象。這些分包商分包關(guān)系復(fù)雜，A方代表甚至B方代表都難以控制。他們工作沒有熱情，施工質(zhì)量差，工地上協(xié)調(diào)困難，造成混亂。這在任何國際工程中都是不能允許的。

在相當(dāng)一部分墻體工程中，由于施工質(zhì)量太差，高低不平，無法通過驗收。A方代表指令加厚粉刷，為了保證質(zhì)量，要求B方在墻面上加鋼絲網(wǎng)，而不給B方以費用補償。這不僅大大增加了B方的開支，而且A方對工程不滿意。

投標(biāo)前A方提供了一本適用于本工程的英國規(guī)范，但B方工程人員從未讀過，施工后這本規(guī)范找不到了，而B方人員根深蒂固的概念是按圖施工，結(jié)果造成許多返工。

例如在施工圖上將消防管道與電線管道放于同一管道溝中，中間沒有任何隔離，B方按圖施工，完成后，A方代表拒絕驗收，因為：某毛紡廠建設(shè)工程，由英國某紡織企業(yè)出資85%，中國某省紡織工業(yè)總公司出資15%成立的合資企業(yè)（以下簡稱A方），總投資約為1800萬美元，總建筑面積22610平方米，其中土建總投資為3000多萬元人民幣。該廠位于丘陵地區(qū)，原有許多農(nóng)田及藕塘，高低起伏不平，近旁有一國道。土方工作量很大，廠房基礎(chǔ)采用攪拌樁和振動樁約8000多根，主廠房主體結(jié)構(gòu)為鋼結(jié)構(gòu)，生產(chǎn)工藝設(shè)備和鋼結(jié)構(gòu)由英國進(jìn)口，設(shè)計單位為某省紡織工業(yè)設(shè)計院。

一、土建工程招標(biāo)及合同簽訂過程

土建工程包括生活區(qū)4棟宿舍、生產(chǎn)廠房（不包括鋼結(jié)構(gòu)安裝）、辦公樓、污水處理站、油罐區(qū)、鍋爐房等共15個單項工程。業(yè)主希望及早投產(chǎn)并實現(xiàn)效益。土方工程先招標(biāo)，土建工程第二次招標(biāo)，限定總工期為半年，共27周，跨越一個夏季和冬季。

由于工期緊，招標(biāo)過程很短，從發(fā)標(biāo)書到收標(biāo)僅10天時間。招標(biāo)圖紙設(shè)計較粗，沒有施工詳圖，鋼筋混凝土結(jié)構(gòu)沒有配筋圖。

工程量表由業(yè)主提出目錄，工作量由投標(biāo)人計算并報單價，最終評標(biāo)核定總價。合同采用固定總價合同形式，要求報價中的材料價格調(diào)整獨立計算。

共有10家我國建筑公司參加投標(biāo)，第一次收到投標(biāo)書后，發(fā)現(xiàn)各企業(yè)都用國內(nèi)的概預(yù)算定額分項和計算價格，未按照招標(biāo)文件要求報出完全單價，也未按招標(biāo)文件的要求編制投標(biāo)書，使投標(biāo)文件的分析十分困難。故業(yè)主退回投標(biāo)文件，要求重新報價。這時有5家退出競爭。這樣經(jīng)過四次反復(fù)退回投標(biāo)文件重新做標(biāo)報價，才勉強符合要求。A方最終決定我國某承包公司B（以下簡稱B方）中標(biāo)。

本工程采用固定總價合同，合同總價為17518563元人民幣（其中包括不可預(yù)見風(fēng)險費1,200,000元）。

二、合同條件分析

本工程合同條件選擇是在投標(biāo)報價之后，由A方與B方議定。A方堅持用ICE，即英國土木工程師學(xué)會和土木工程承包商聯(lián)合會頒布的標(biāo)準(zhǔn)土木工程施工合同文本；而B方堅持使用我國的示范文本。但A方認(rèn)為示范文本不完備，不符合國際慣例，可執(zhí)行性差。最后由A方起草合同文本，基本上采用ICE的內(nèi)容，增加了示范文本的幾個條款。1995年6月23日A方提出合同條件，6月24日雙方簽訂合同。合同條件相關(guān)的內(nèi)容如下：

1．合同在中國實施，以中華人民共和國的法律作為合同的法律基礎(chǔ)。

2．合同文本用英文編寫，并翻譯成中文，雙方同意兩種文本具有相同的權(quán)威性。

3．A方的責(zé)任和權(quán)力：

（l）A方任命A方的現(xiàn)場經(jīng)理和代表負(fù)責(zé)工程管理工作。

（2）B方的設(shè)備一經(jīng)進(jìn)入施工現(xiàn)場即被認(rèn)為是為本工程專用。沒有A方代表的同意，B方不得將它們移出工地。

（3）A方負(fù)責(zé)提供道路、場地，并將水電管路接到工地。A方提供2個75千伏安發(fā)電機供B方在本工程中使用，提供方式由B方購買，A方負(fù)責(zé)費用。發(fā)電機的運行費用由B方承擔(dān)。施工用水電費用由B方承擔(dān)，按照實際使用量和規(guī)定的單價在工程款中扣除。

（4）合同價格的調(diào)整必須在A方代表簽字的書面變更指令作出后才有效。增加和減少工作量必須按照投標(biāo)報價所確定的費率和價格計算。

如果變更指令會引起合同價格的增加或減少，或造成工程竣工期的拖延，則B方在接到變更指令后7天內(nèi)書面通知A方代表，由A方代表作出確認(rèn)，并且在雙方商討變更的價格和工期拖延量后才能實施變更，否則A方對變更不予付款。

（5）如果發(fā)現(xiàn)有由于B方負(fù)責(zé)的材料、設(shè)備、工藝所引起的質(zhì)量缺陷，A方發(fā)出指令心方應(yīng)盡快按合同修正這些缺陷，并承擔(dān)費用。

（6）本工程執(zhí)行英國規(guī)范，由A方提供一本相關(guān)的英國規(guī)范給B方。A方及A方代表出于任何考慮都有權(quán)指令B方保證工程質(zhì)量達(dá)到合同所規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。

4．B方的責(zé)任和權(quán)力：

（1）若發(fā)現(xiàn)施工詳圖中的任何錯誤和異常應(yīng)及時通知A方，但B方不能修改任何由A方提供的圖紙和文件；否則將承擔(dān)由此造成的全部損失費用。

（2）B方負(fù)責(zé)現(xiàn)場以外的場地、道路的許可證及相關(guān)費用。（其他略）

5．合同價格：

（1）本合同采用固定總價方式，總造價為17518563元人民幣，它己包括B方在工程施工的所有花費和應(yīng)由B方承擔(dān)的不可預(yù)見的風(fēng)險費用。

（2）付款方式：

①簽訂合同時，A方付給B方400萬元備料款。

②每月按當(dāng)月工程進(jìn)度付款。在每月的最后一個星期五，B方提交本月的已完成工程量的款額帳單。在接到B方帳單后，A方代表7天內(nèi)作出審查并支付。

③A方保留合同價的5%作為保留金。在工程竣工驗收合格后A方將其中的一半支付給B方，待保修期結(jié)束且沒有工程缺陷后，再支付另外的一半。

6．合同工期

（1）合同工期共27周，從1995年7月17日到1996年1月20日。

（2）若工程在合同規(guī)定時間內(nèi)竣工，A方向B方獎勵20萬元，另外每提前1天再獎勵1萬元。若不能在合同規(guī)定時間內(nèi)竣工，拖延的第一周違約金為20萬元，在合同規(guī)定竣工日期一周以后，每超過一天，B方賠償5000元。

（3）若在施工期間發(fā)生超過14天的陰雨或冰凍天氣，或由于A方責(zé)任引起的干擾，A方給予B方以延長工期的權(quán)力。若發(fā)生地震等B方不能控制的事件導(dǎo)致工期延誤，B方應(yīng)立即通知A方代表，提出工期順延要求，A方應(yīng)根據(jù)實際情況順延工期。

7．違約責(zé)任和解除合同：

（1）若B方未在合同規(guī)定時間內(nèi)完成工程或違反合同有關(guān)規(guī)定，A方有權(quán)指令B方在規(guī)定時間內(nèi)完成合同責(zé)任。若B方未履行，A方可以雇用另一承包商完成工程，全部費用由B方承擔(dān)。

（2）如果B方破產(chǎn)，不能支付到期的債務(wù)，發(fā)生財務(wù)危機，A方有權(quán)解除合同。

（3）A方認(rèn)為B方不能安全、正確地履行合同責(zé)任，或己無力勝任本工程的合同任務(wù)或公然忽視履行合同，則可指令B方停工，并由B方承擔(dān)停工責(zé)任。若B方拒不執(zhí)行A方指令，則A方有權(quán)終止對B方的雇用。

8．爭執(zhí)的解決：

本合同的爭執(zhí)應(yīng)首先以友好協(xié)商的方式解決，若不能達(dá)成一致，任何一方都有權(quán)力提請仲裁。若A方提請仲裁，則仲裁地點在上海；若B方提請仲裁，則仲裁地點在新加坡。（其他略）

三、合同實施狀況

本工程土方工程從1995年5月11日開始，7月中旬結(jié)束，則土建施工隊伍7月份就進(jìn)場（比土建施工合同進(jìn)場日期提前）。但在施工過程中由于：

1．在當(dāng)年八月份出現(xiàn)較長時間的陰雨天氣；

2．A方發(fā)出許多工程變更指令；

3．B方施工組織失誤、資金投人不夠、工程難度超過預(yù)先的設(shè)想；

4．B方施工質(zhì)量差，被業(yè)主代表指令停工返工等；

造成施工進(jìn)度的拖延、工程質(zhì)量問題和施工現(xiàn)場的混亂。

原計劃工程于1996年1月結(jié)束并投入使用，但實際上，到1996年2月下旬，即工程開工后的31周，還有大量的合同工作量沒有完成。此時業(yè)主以如下理由終止了和B方的原合同關(guān)系：

l．B方施工質(zhì)量太差，不符合合同規(guī)定，又無力整改；

2．工期拖延而又無力彌補；

3．使用過多無資歷的分包商，而且施工現(xiàn)場出現(xiàn)多級分包；

將原屬于B方工程范圍內(nèi)的一些未開始的分項工程刪除，并另發(fā)包給其他承包商，并催促B方盡快施工，完成剩余工程。

1996年5月，工程仍未竣工，A方仍以上面三個理由指令B方停止合同工作，終止合同工程，由其他承包商完成。

在工程過程中B方提出近1200萬的索賠要求，在工程過程中一直沒有得到解決。而雙方經(jīng)過幾輪會談，在10個月后，最終業(yè)主僅賠償B方30萬元。

本工程無論從A方或B方的角度都不算成功的工程，都有許多經(jīng)驗教訓(xùn)值得記取。

四、B方的教訓(xùn)

在本工程中，B方受到很大損失，不僅經(jīng)濟上虧本很大，而且工期拖延，被A方逐出現(xiàn)場，對企業(yè)形象有很大的影響。這個工程的教訓(xùn)是深刻的。

1．從根本上說，本工程采用固定總價合同，招標(biāo)圖紙比較粗略，做標(biāo)期短，地形和地質(zhì)條件復(fù)雜，所使用的合同條件和規(guī)范是承包商所不熟悉的。對B方來說，幾個重大風(fēng)險集中起來，失敗的可能性是很大的，承包商的損失是不可避免的。

1996年7月，工程結(jié)束時B方提出實際工程量的決算價格為1882萬元（不包括許多索賠）。經(jīng)過長達(dá)近十個月的商談，A方最終認(rèn)可的實際工程量決算價格為1416萬元人民幣。雙方結(jié)算的差異主要在于：

（1）本工程招標(biāo)圖紙較粗略，而A方在招標(biāo)文件中沒給出工作量，由B方計算工程量，而B方計算的數(shù)字都很低。例如，圖紙缺少鋼筋配筋圖，承包商報價時預(yù)算402t鋼筋，而按后來頒發(fā)的詳細(xì)的施工圖核算應(yīng)為約720t。在工程中，由于工程變更又增加了290t，即整個實際用量約1010t。由于為固定總價合同，A方認(rèn)為詳細(xì)的施工圖用量與B方報價之差318t（即720t一402t），合計價格100多萬元是B方報價的失誤，或為獲得工程而作出的讓步，在任何情況下不予補償。

（2）B方在工程管理上的失誤。例如：

在工程施工中B方現(xiàn)場人員發(fā)現(xiàn)缺少住宅樓的基礎(chǔ)圖紙，再審查報價發(fā)現(xiàn)漏報了住宅樓的基礎(chǔ)價格約30萬人民幣。分析責(zé)任時，B方的預(yù)算員堅持認(rèn)為，在招標(biāo)文件中A方漏發(fā)了基礎(chǔ)圖，而A方代表堅持是B方的預(yù)算師把基礎(chǔ)圖弄丟了。由于采用了固定總價合同，B方最終承擔(dān)了這個損失。這個問題實質(zhì)上是B方自己的責(zé)任，他應(yīng)該：

①接到招標(biāo)文件后應(yīng)對招標(biāo)文件的完備性進(jìn)行審查，將圖紙和圖紙目錄進(jìn)行校對，如果發(fā)現(xiàn)有缺少，應(yīng)要求A方補充；

②在制定施工方案或作報價時仍應(yīng)該能發(fā)現(xiàn)圖紙的缺少，這時仍可以向業(yè)主索要，或自己出錢復(fù)印，這樣可以避免損失。

2．報價的失誤。B方報價按照我國國內(nèi)的定額和取費標(biāo)準(zhǔn)，但沒有考慮到合同的具體要求，合同條件對B方責(zé)任的規(guī)定，英國規(guī)范對工程質(zhì)量、安全的要求，例如：

（1）開工后，A方代表指令B方按照工程規(guī)范的要求為A方的現(xiàn)場管理人員建造臨時設(shè)施。辦公室地面要有防潮層和地磚，廁所按現(xiàn)場人數(shù)設(shè)位，要有高位水箱、化糞池，并貼瓷磚，這大大超出B方的預(yù)算。

（2）A方要求B方有安全措施，包括設(shè)立急救室、醫(yī)務(wù)設(shè)備，施工人員在工地上應(yīng)配備專用防釘鞋、防灰鏡、防雨具，這方面的花費都在報價中沒有考慮到。

（3）由于施工工地在一個國道西側(cè)，棄土須堆到國道東側(cè)，這樣必須切斷該國道。在這個過程中發(fā)生了申請切斷國道許可、設(shè)告示欄、運土過程中安全措施、施工后修復(fù)國道等各種費用，而B方報價中未考慮到這些費用。B方向A方提出索賠，但為A方反駁，因為合同已規(guī)定這是B方責(zé)任，應(yīng)由B方支付費用。

當(dāng)然，在本工程中，A方在招標(biāo)文件中沒有提出合同條件，而在確定承包商中標(biāo)后才提出合同條件。這是不對的，違反慣例。這也容易造成承包商報價的失誤。

3．工程管理中合同管理過于薄弱，施工人員沒有合同的概念，不了解國際工程的慣例和合同的要求，仍按照國內(nèi)通常的方法施工、處理與業(yè)主的關(guān)系。例如：

（1）對A方代表的指令不積極執(zhí)行，作“冷處理”，造成英方代表許多誤解，導(dǎo)致雙方關(guān)系緊張。

例如，B方按圖紙規(guī)定對內(nèi)墻用紙筋灰粉刷，A方代表（英國人）到現(xiàn)場一看，認(rèn)為用草和石灰粉刷，質(zhì)量不能保證，指令暫停工程。B方代表及A方的其他中方管理人員向他說明紙筋灰在中國用得較多，質(zhì)量能保證。A方代表要求暫停粉刷，先粉刷一間，讓他確認(rèn)一下，如果確實可行，再繼續(xù)施工。但B方對A方代表的指令沒有貫徹，粉刷工程小組雖然已經(jīng)聽到A方代表的指令，但仍按原計劃繼續(xù)粉刷紙筋灰。幾天后粉刷工程即將結(jié)束，A方代表再到現(xiàn)場一看，發(fā)現(xiàn)自己指令未得到貫徹，非常生氣，拒絕接收紙筋灰粉刷工程，要求全部鏟除，重粉水泥砂漿。因為圖紙規(guī)定使用紙筋灰，B方就此提出費用索賠，包括：

①已粉好的紙筋灰工程的費用；

②返工清理；

③兩種粉刷價差索賠。

但A方代表僅認(rèn)可兩種粉刷的價差索賠，而對返工造成的損失不予認(rèn)可，因為他已下達(dá)停工指令，繼續(xù)施工的損失應(yīng)由B方承擔(dān)。而且A方代表感到B方代表對他不尊重。所以導(dǎo)致后期在很多方面雙方關(guān)系非常緊張。

（2）施工現(xiàn)場幾乎沒有書面記錄。本工程變更很多，由于缺少記錄，造成許多工程款無法如數(shù)索賠。

例如在施工現(xiàn)場有三個很大的水塘，設(shè)計前勘察人員未走到水塘處，地形圖上有明顯的等高線，但未注明是水塘。承包商現(xiàn)場考察時也未注意到水塘。施工后發(fā)現(xiàn)水塘，按工程要求必須清除淤泥，并要回填，B方提出6600立方米的淤泥外運量、費用133,000元索賠要求，認(rèn)為招標(biāo)文件中未標(biāo)明水塘，則應(yīng)作為新增工程分項處理。A方工程師認(rèn)為，對此合同雙方都有責(zé)任：A方未在圖上標(biāo)明，提供了不詳細(xì)的信息；而B方未認(rèn)真考察現(xiàn)場。最終A方還是同意這項補償。但B方在施工現(xiàn)場沒有任何記錄、照片，沒有任何經(jīng)A方代表認(rèn)可的證明材料，例如土方外運多少、運到何處、回填多少、從何處取土。最終A方僅承認(rèn)60,000元的賠償。

（3）B方的工程報價及結(jié)算人員與施工現(xiàn)場脫節(jié)，現(xiàn)場沒有估價師，每月B方派工作量統(tǒng)計員到現(xiàn)場與業(yè)主結(jié)算，他只按圖紙和原工程量清單結(jié)算，而忽視現(xiàn)場的記錄和工程變更，與現(xiàn)場B方代表較少溝通。

（4）合同規(guī)定，A的任何變更指令必須再次由A方代表書面確認(rèn)，并雙方商談價格后再執(zhí)行，承包商才能獲得付款。而在現(xiàn)場，承包商為業(yè)主完成了許多額外工作和工程變更，但沒有注意到業(yè)主的書面確認(rèn)，也沒有和業(yè)主商談補償費用，也沒有現(xiàn)場的任何書面記錄，導(dǎo)致許多附加工程款項無法獲得補償。A方代表對他的同事說：“中國人怎么只知干活不要錢。”“結(jié)算師每月進(jìn)入現(xiàn)場一次，像郊游似的，工程怎么能盈利呢？”

（5）業(yè)主出于安全的考慮，要求承包商在工程四周增加圍墻。當(dāng)然這是合同內(nèi)的附加工程。業(yè)主提出了基本要求：圍墻高2米，上部為壓頂，花墻，下部為實心一磚墻，再下面為條型大放腳基礎(chǔ)，再下為道渣墊層。業(yè)主要求承包商以延長米報價，所報單價包括所有材料、土方工程。承包商的估算師未到現(xiàn)場詳細(xì)調(diào)查，僅按照正常的地平以上2米高，下為大放腳和道渣，正常土質(zhì)的挖基槽計算費用，而忽視了當(dāng)?shù)貫榍鹆甑貛В矣性S多藕塘和稻田，淤泥很多，施工難度極大。結(jié)果實際土方量、道渣的用量和砌磚工程量大大超過預(yù)算。由于按延長米報價，業(yè)主不予補償。

（6）由于本工程倉促上馬，所以變更很多。業(yè)主代表為了控制投資，在開工后再次強調(diào)，承包商收到變更指令或變更圖紙，必須在7天內(nèi)報業(yè)主批準(zhǔn)（即為確認(rèn)），并雙方商定變更價格，達(dá)成一致后再進(jìn)行變更，否則業(yè)主對變更不予支付。這一條應(yīng)該說對承包商是有利的。但施工中B方代表在收到書面指令后不去讓業(yè)主確認(rèn)，不去談價格（因為預(yù)算員不在施工現(xiàn)場），而本工程的變更又特別多，所以大量的工程變更費用都未能拿到。

4．承包商工程質(zhì)量差，工作不努力，拖拉，缺少責(zé)任心，使A方代表對B方失去信任和信心。例如開工后，像我國許多國內(nèi)工程一樣，施工現(xiàn)場出現(xiàn)了許多未經(jīng)業(yè)主代表批準(zhǔn)的分包商，以及多級分包現(xiàn)象。這些分包商分包關(guān)系復(fù)雜，A方代表甚至B方代表都難以控制。他們工作沒有熱情，施工質(zhì)量差，工地上協(xié)調(diào)困難，造成混亂。這在任何國際工程中都是不能允許的。

在相當(dāng)一部分墻體工程中，由于施工質(zhì)量太差，高低不平，無法通過驗收。A方代表指令加厚粉刷，為了保證質(zhì)量，要求B方在墻面上加鋼絲網(wǎng)，而不給B方以費用補償。這不僅大大增加了B方的開支，而且A方對工程不滿意。

投標(biāo)前A方提供了一本適用于本工程的英國規(guī)范，但B方工程人員從未讀過，施工后這本規(guī)范找不到了，而B方人員根深蒂固的概念是按圖施工，結(jié)果造成許多返工。

例如在施工圖上將消防管道與電線管道放于同一管道溝中，中間沒有任何隔離，B方按圖施工，完成后，A方代表拒絕驗收，因為：（1）這樣做極不安全，違反了A方所提供的工程規(guī)范。

（2）即使施工圖上是兩管放在一齊，是錯的，但合同規(guī)定，承包商若發(fā)現(xiàn)施工圖中的任何錯誤和異常，應(yīng)及時通知A方。作為一個有經(jīng)驗的承包商應(yīng)能夠發(fā)現(xiàn)這個常識性的錯誤。

所以A方代表指令B方返工，將兩管隔離，而不給B方任何補償。

五、A方的教訓(xùn)

在本工程中A方也受到很大損失，表現(xiàn)在：

1．工期拖延。原合同工期27周，從1995年7月17日到1996年1月20日，但實際工程到1996年9月尚未完成，嚴(yán)重影響了投資計劃的實現(xiàn)。雙方就工程款的結(jié)算工作一直拖到1997年4月。

2．質(zhì)量很差。如主廠房地坑防水砂漿粉刷后漏水；許多地方混凝土工程跑模；混凝土板澆搗不密實出現(xiàn)孔洞，柱子傾斜；由于內(nèi)墻砌筑不平，造成粉刷太厚，表面開裂等。

3．由于承包商未能按質(zhì)按量完成工程，業(yè)主不得不終止與B方的合同，而將剩余的工程再發(fā)包，請另外的承包商來完成。這給業(yè)主帶來很大的麻煩，對工程施工現(xiàn)場造成很大的混亂。

4．當(dāng)然A方的合同管理也有許多教訓(xùn)值得記取：

（1）本工程初期，A方的總經(jīng)理制定項目總目標(biāo)，作合同總策劃。但他是搞經(jīng)營出身的，沒有工程背景，僅按市場狀況作計劃，急切地想上馬這個項目，想壓縮工期，所以將計劃期、做標(biāo)期、設(shè)計期、施工準(zhǔn)備期縮短，這是違反客觀規(guī)律的，結(jié)果欲速則不達(dá)，不僅未提前，反而大大延長了工期。

（2）由于項目倉促上馬，設(shè)計和計劃不完備，工程中業(yè)主的指令所造成的變更太多，地質(zhì)條件又十分復(fù)雜，不應(yīng)該用固定總價合同。這個合同的選型出錯，打倒了承包商，當(dāng)然也損害了工程的整體目標(biāo)。

篇6

第三條內(nèi)河交通安全管理遵循安全第一、預(yù)防為主、方便群眾、依法管理的原則，保障內(nèi)河交通安全、有序、暢通。

第四條國務(wù)院交通主管部門主管全國內(nèi)河交通安全管理工作。國家海事管理機構(gòu)在國務(wù)院交通主管部門的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)全國內(nèi)河交通安全監(jiān)督管理工作。

國務(wù)院交通主管部門在中央管理水域設(shè)立的海事管理機構(gòu)和省、自治區(qū)、直轄市人民政府在中央管理水域以外的其它水域設(shè)立的海事管理機構(gòu)（以下統(tǒng)稱海事管理機構(gòu)）依據(jù)各自的職責(zé)權(quán)限，對所轄內(nèi)河通航水域?qū)嵤┧辖煌ò踩O(jiān)督管理。

第五條縣級以上地方各級人民政府應(yīng)當(dāng)加強本行政區(qū)域內(nèi)的內(nèi)河交通安全管理工作，建立、健全內(nèi)河交通安全管理責(zé)任制。

鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府對本行政區(qū)域內(nèi)的內(nèi)河交通安全管理履行下列職責(zé)：

（一）建立、健全行政村和船主的船舶安全責(zé)任制；

（二）落實渡口船舶、船員、旅客定額的安全管理責(zé)任制；

（三）落實船舶水上交通安全管理的專門人員；

（四）督促船舶所有人、經(jīng)營人和船員遵守有關(guān)內(nèi)河交通安全的法律、法規(guī)和規(guī)章。

第二章船舶、浮動設(shè)施和船員

第六條船舶具備下列條件，方可航行：

（一）經(jīng)海事管理機構(gòu)認(rèn)可的船舶檢驗機構(gòu)依法檢驗并持有合格的船舶檢驗證書；

（二）經(jīng)海事管理機構(gòu)依法登記并持有船舶登記證書；

（三）配備符合國務(wù)院交通主管部門規(guī)定的船員；

（四）配備必要的航行資料。

第七條浮動設(shè)施具備下列條件，方可從事有關(guān)活動：

（一）經(jīng)海事管理機構(gòu)認(rèn)可的船舶檢驗機構(gòu)依法檢驗并持有合格的檢驗證書；

（二）經(jīng)海事管理機構(gòu)依法登記并持有登記證書；

（三）配備符合國務(wù)院交通主管部門規(guī)定的掌握水上交通安全技能的船員。

第八條船舶、浮動設(shè)施應(yīng)當(dāng)保持適于安全航行、停泊或者從事有關(guān)活動的狀態(tài)。

船舶、浮動設(shè)施的配載和系固應(yīng)當(dāng)符合國家安全技術(shù)規(guī)范。

第九條船員經(jīng)水上交通安全專業(yè)培訓(xùn)，其中客船和載運危險貨物船舶的船員還應(yīng)當(dāng)經(jīng)相應(yīng)的特殊培訓(xùn)，并經(jīng)海事管理機構(gòu)考試合格，取得相應(yīng)的適任證書或者其它適任證件，方可擔(dān)任船員職務(wù)。嚴(yán)禁未取得適任證書或者其它適任證件的船員上崗。

船員應(yīng)當(dāng)遵守職業(yè)道德，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，嚴(yán)格依法履行職責(zé)。

第十條船舶、浮動設(shè)施的所有人或者經(jīng)營人，應(yīng)當(dāng)加強對船舶、浮動設(shè)施的安全管理，建立、健全相應(yīng)的交通安全管理制度，并對船舶、浮動設(shè)施的交通安全負(fù)責(zé)；不得聘用無適任證書或者其它適任證件的人員擔(dān)任船員；不得指使、強令船員違章操作。

第十一條船舶、浮動設(shè)施的所有人或者經(jīng)營人，應(yīng)當(dāng)根據(jù)船舶、浮動設(shè)施的技術(shù)性能、船員狀況、水域和水文氣象條件，合理調(diào)度船舶或者使用浮動設(shè)施。

第十二條按照國家規(guī)定必須取得船舶污染損害責(zé)任、沉船打撈責(zé)任的保險文書或者財務(wù)保證書的船舶，其所有人或者經(jīng)營人必須取得相應(yīng)的保險文書或者財務(wù)擔(dān)保證明，并隨船攜帶其副本。

第十三條禁止偽造、變造、買賣、租借、冒用船舶檢驗證書、船舶登記證書、船員適任證書或者其它適任證件。

第三章航行、停泊和作業(yè)

第十四條船舶在內(nèi)河航行，應(yīng)當(dāng)懸掛國旗，標(biāo)明船名、船籍港、載重線。

按照國家規(guī)定應(yīng)當(dāng)報廢的船舶、浮動設(shè)施，不得航行或者作業(yè)。

第十五條船舶在內(nèi)河航行，應(yīng)當(dāng)保持瞭望，注意觀察，并采用安全航速航行。船舶安全航速應(yīng)當(dāng)根據(jù)能見度、通航密度、船舶操縱性能和風(fēng)、浪、水流、航路狀況以及周圍環(huán)境等主要因素決定。使用雷達(dá)的船舶，還應(yīng)當(dāng)考慮雷達(dá)設(shè)備的特性、效率和局限性。

船舶在限制航速的區(qū)域和汛期高水位期間，應(yīng)當(dāng)按照海事管理機構(gòu)規(guī)定的航速航行。

第十六條船舶在內(nèi)河航行時，上行船舶應(yīng)當(dāng)沿緩流或者航路一側(cè)航行，下行船舶應(yīng)當(dāng)沿主流或者航路中間航行；在潮流河段、湖泊、水庫、平流區(qū)域，應(yīng)當(dāng)盡可能沿本船右舷一側(cè)航路航行。

第十七條船舶在內(nèi)河航行時，應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎駕駛，保障安全；對來船動態(tài)不明、聲號不統(tǒng)一或者遇有緊迫情況時，應(yīng)當(dāng)減速、停車或者倒車，防止碰撞。

船舶相遇，各方應(yīng)當(dāng)注意避讓。按照船舶航行規(guī)則應(yīng)當(dāng)讓路的船舶，必須主動避讓被讓路船舶；被讓路船舶應(yīng)當(dāng)注意讓路船舶的行動，并適時采取措施，協(xié)助避讓。

船舶避讓時，各方避讓意圖經(jīng)統(tǒng)一后，任何一方不得擅自改變避讓行動。

船舶航行、避讓和信號顯示的具體規(guī)則，由國務(wù)院交通主管部門制定。

第十八條船舶進(jìn)出內(nèi)河港口，應(yīng)當(dāng)向海事管理機構(gòu)辦理船舶進(jìn)出港簽證手續(xù)。

第十九條下列船舶在內(nèi)河航行，應(yīng)當(dāng)向引航機構(gòu)申請引航：

（一）外國籍船舶；

（二）1000總噸以上的海上機動船舶，但船長駕駛同一類型的海上機動船舶在同一內(nèi)河通航水域航行與上一航次間隔2個月以內(nèi)的除外；

（三）通航條件受限制的船舶；

（四）國務(wù)院交通主管部門規(guī)定應(yīng)當(dāng)申請引航的客船、載運危險貨物的船舶。

第二十條船舶進(jìn)出港口和通過交通管制區(qū)、通航密集區(qū)或者航行條件受限制的區(qū)域，應(yīng)當(dāng)遵守海事管理機構(gòu)的有關(guān)通航規(guī)定。

任何船舶不得擅自進(jìn)入或者穿越海事管理機構(gòu)公布的禁航區(qū)。

第二十一條從事貨物或者旅客運輸?shù)拇埃仨毞洗皬姸取⒎€(wěn)性、吃水、消防和救生等安全技術(shù)要求和國務(wù)院交通主管部門規(guī)定的載貨或者載客條件。

任何船舶不得超載運輸貨物或者旅客。

第二十二條船舶在內(nèi)河通航水域載運或者拖帶超重、超長、超高、超寬、半潛的物體，必須在裝船或者拖帶前24小時報海事管理機構(gòu)核定擬航行的航路、時間，并采取必要的安全措施，保障船舶載運或者拖帶安全。船舶需要護(hù)航的，應(yīng)當(dāng)向海事管理機構(gòu)申請護(hù)航。

第二十三條遇有下列情形之一時，海事管理機構(gòu)可以根據(jù)情況采取限時航行、單航、封航等臨時性限制、疏導(dǎo)交通的措施，并予公告：

（一）惡劣天氣；

（二）大范圍水上施工作業(yè)；

（三）影響航行的水上交通事故；

（四）水上大型群眾性活動或者體育比賽；

（五）對航行安全影響較大的其它情形。

第二十四條船舶應(yīng)當(dāng)在碼頭、泊位或者依法公布的錨地、停泊區(qū)、作業(yè)區(qū)停泊；遇有緊急情況，需要在其它水域停泊的，應(yīng)當(dāng)向海事管理機構(gòu)報告。

船舶停泊，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定顯示信號，不得妨礙或者危及其它船舶航行、停泊或者作業(yè)的安全。

船舶停泊，應(yīng)當(dāng)留有足以保證船舶安全的船員值班。

第二十五條在內(nèi)河通航水域或者岸線上進(jìn)行下列可能影響通航安全的作業(yè)或者活動的，應(yīng)當(dāng)在進(jìn)行作業(yè)或者活動前報海事管理機構(gòu)批準(zhǔn)：

（一）勘探、采掘、爆破；

（二）構(gòu)筑、設(shè)置、維修、拆除水上水下構(gòu)筑物或者設(shè)施；

（三）架設(shè)橋梁、索道；

（四）鋪設(shè)、檢修、拆除水上水下電纜或者管道；

（五）設(shè)置系船浮筒、浮躉、纜樁等設(shè)施；

（六）航道建設(shè)，航道、碼頭前沿水域疏浚；

（七）舉行大型群眾性活動、體育比賽。

進(jìn)行前款所列作業(yè)或者活動，需要進(jìn)行可行性研究的，在進(jìn)行可行性研究時應(yīng)當(dāng)征求海事管理機構(gòu)的意見；依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，需經(jīng)其它有關(guān)部門審批的，還應(yīng)當(dāng)依法辦理有關(guān)審批手續(xù)。

第二十六條海事管理機構(gòu)審批本條例第二十五條規(guī)定的作業(yè)或者活動，應(yīng)當(dāng)自收到申請之日起30日內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的決定，并書面通知申請人。

遇有緊急情況，需要對航道進(jìn)行修復(fù)或者對航道、碼頭前沿水域進(jìn)行疏浚的，作業(yè)人可以邊申請邊施工。

第二十七條航道內(nèi)不得養(yǎng)殖、種植植物、水生物和設(shè)置永久性固定設(shè)施。

劃定航道，涉及水產(chǎn)養(yǎng)殖區(qū)的，航道主管部門應(yīng)當(dāng)征求漁業(yè)行政主管部門的意見；設(shè)置水產(chǎn)養(yǎng)殖區(qū)，涉及航道的，漁業(yè)行政主管部門應(yīng)當(dāng)征求航道主管部門和海事管理機構(gòu)的意見。

第二十八條在內(nèi)河通航水域進(jìn)行下列可能影響通航安全的作業(yè)，應(yīng)當(dāng)在進(jìn)行作業(yè)前向海事管理機構(gòu)備案：

（一）氣象觀測、測量、地質(zhì)調(diào)查；

（二）航道日常養(yǎng)護(hù)；

（三）大面積清除水面垃圾；

（四）可能影響內(nèi)河通航水域交通安全的其它行為。

第二十九條進(jìn)行本條例第二十五條、第二十八條規(guī)定的作業(yè)或者活動時，應(yīng)當(dāng)在作業(yè)或者活動區(qū)域設(shè)置標(biāo)志和顯示信號，并按照海事管理機構(gòu)的規(guī)定，采取相應(yīng)的安全措施，保障通航安全。

前款作業(yè)或者活動完成后，不得遺留任何妨礙航行的物體。

第四章危險貨物監(jiān)管

第三十條從事危險貨物裝卸的碼頭、泊位，必須符合國家有關(guān)安全規(guī)范要求，并征求海事管理機構(gòu)的意見，經(jīng)驗收合格后，方可投入使用。

禁止在內(nèi)河運輸法律、行政法規(guī)以及國務(wù)院交通主管部門規(guī)定禁止運輸?shù)奈ｋU貨物。

第三十一條載運危險貨物的船舶，必須持有經(jīng)海事管理機構(gòu)認(rèn)可的船舶檢驗機構(gòu)依法檢驗并頒發(fā)的危險貨物適裝證書，并按照國家有關(guān)危險貨物運輸?shù)囊?guī)定和安全技術(shù)規(guī)范進(jìn)行配載和運輸。

第三十二條船舶裝卸、過駁危險貨物或者載運危險貨物進(jìn)出港口，應(yīng)當(dāng)將危險貨物的名稱、特性、包裝、裝卸或者過駁的時間、地點以及進(jìn)出港時間等事項，事先報告海事管理機構(gòu)和港口管理機構(gòu)，經(jīng)其同意后，方可進(jìn)行裝卸、過駁作業(yè)或者進(jìn)出港口；但是，定船、定線、定貨的船舶可以定期報告。

第三十三條載運危險貨物的船舶，在航行、裝卸或者停泊時，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定顯示信號；其它船舶應(yīng)當(dāng)避讓。

第三十四條從事危險貨物裝卸的碼頭、泊位和載運危險貨物的船舶，必須編制危險貨物事故應(yīng)急預(yù)案，并配備相應(yīng)的應(yīng)急救援設(shè)備和器材。

第五章渡口管理

第三十五條設(shè)置或者撤銷渡口，應(yīng)當(dāng)經(jīng)渡口所在地的縣級人民政府審批；縣級人民政府審批前，應(yīng)當(dāng)征求當(dāng)?shù)睾Ｊ鹿芾頇C構(gòu)的意見。

第三十六條渡口的設(shè)置應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）選址應(yīng)當(dāng)在水流平緩、水深足夠、坡岸穩(wěn)定、視野開闊、適宜船舶停靠的地點，并遠(yuǎn)離危險物品生產(chǎn)、堆放場所；

（二）具備貨物裝卸、旅客上下的安全設(shè)施；

（三）配備必要的救生設(shè)備和專門管理人員。

第三十七條渡口經(jīng)營者應(yīng)當(dāng)在渡口設(shè)置明顯的標(biāo)志，維護(hù)渡運秩序，保障渡運安全。

渡口所在地縣級人民政府應(yīng)當(dāng)建立、健全渡口安全管理責(zé)任制，指定有關(guān)部門負(fù)責(zé)對渡口和渡運安全實施監(jiān)督檢查。

第三十八條渡口工作人員應(yīng)當(dāng)經(jīng)培訓(xùn)、考試合格，并取得渡口所在地縣級人民政府指定的部門頒發(fā)的合格證書。

渡口船舶應(yīng)當(dāng)持有合格的船舶檢驗證書和船舶登記證書。

第三十九條渡口載客船舶應(yīng)當(dāng)有符合國家規(guī)定的識別標(biāo)志，并在明顯位置標(biāo)明載客定額、安全注意事項。

渡口船舶應(yīng)當(dāng)按照渡口所在地的縣級人民政府核定的路線渡運，并不得超載；渡運時，應(yīng)當(dāng)注意避讓過往船舶，不得搶航或者強行橫越。

遇有洪水或者大風(fēng)、大霧、大雪等惡劣天氣，渡口應(yīng)當(dāng)停止渡運。

第六章通航保障

第四十條內(nèi)河通航水域的航道、航標(biāo)和其它標(biāo)志的規(guī)劃、建設(shè)、設(shè)置、維護(hù)，應(yīng)當(dāng)符合國家規(guī)定的通航安全要求。

第四十一條內(nèi)河航道發(fā)生變遷，水深、寬度發(fā)生變化，或者航標(biāo)發(fā)生位移、損壞、滅失，影響通航安全的，航道、航標(biāo)主管部門必須及時采取措施，使航道、航標(biāo)保持正常狀態(tài)。

第四十二條內(nèi)河通航水域內(nèi)可能影響航行安全的沉沒物、漂流物、擱淺物，其所有人和經(jīng)營人，必須按照國家有關(guān)規(guī)定設(shè)置標(biāo)志，向海事管理機構(gòu)報告，并在海事管理機構(gòu)限定的時間內(nèi)打撈清除；沒有所有人或者經(jīng)營人的，由海事管理機構(gòu)打撈清除或者采取其它相應(yīng)措施，保障通航安全。

第四十三條在內(nèi)河通航水域中拖放竹、木等物體，應(yīng)當(dāng)在拖放前24小時報經(jīng)海事管理機構(gòu)同意，按照核定的時間、路線拖放，并采取必要的安全措施，保障拖放安全。

第四十四條任何單位和個人發(fā)現(xiàn)下列情況，應(yīng)當(dāng)迅速向海事管理機構(gòu)報告：

（一）航道變遷，航道水深、寬度發(fā)生變化；

（二）妨礙通航安全的物體；

（三）航標(biāo)發(fā)生位移、損壞、滅失；

（四）妨礙通航安全的其它情況。海事管理機構(gòu)接到報告后，應(yīng)當(dāng)根據(jù)情況航行通告或者航行警告，并通知航道、航標(biāo)主管部門。

第四十五條海事管理機構(gòu)劃定或者調(diào)整禁航區(qū)、交通管制區(qū)、港區(qū)外錨地、停泊區(qū)和安全作業(yè)區(qū)，以及對進(jìn)行本條例第二十五條、第二十八條規(guī)定的作業(yè)或者活動，需要航行通告、航行警告的，應(yīng)當(dāng)及時。

第七章救助

第四十六條船舶、浮動設(shè)施遇險，應(yīng)當(dāng)采取一切有效措施進(jìn)行自救。

船舶、浮動設(shè)施發(fā)生碰撞等事故，任何一方應(yīng)當(dāng)在不危及自身安全的情況下，積極救助遇險的他方，不得逃逸。

船舶、浮動設(shè)施遇險，必須迅速將遇險的時間、地點、遇險狀況、遇險原因、救助要求，向遇險地海事管理機構(gòu)以及船舶、浮動設(shè)施所有人、經(jīng)營人報告。

第四十七條船員、浮動設(shè)施上的工作人員或者其它人員發(fā)現(xiàn)其它船舶、浮動設(shè)施遇險，或者收到求救信號后，必須盡力救助遇險人員，并將有關(guān)情況及時向遇險地海事管理機構(gòu)報告。

第四十八條海事管理機構(gòu)收到船舶、浮動設(shè)施遇險求救信號或者報告后，必須立即組織力量救助遇險人員，同時向遇險地縣級以上地方人民政府和上級海事管理機構(gòu)報告。

遇險地縣級以上地方人民政府收到海事管理機構(gòu)的報告后，應(yīng)當(dāng)對救助工作進(jìn)行領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)，動員各方力量積極參與救助。

第四十九條船舶、浮動設(shè)施遇險時，有關(guān)部門和人員必須積極協(xié)助海事管理機構(gòu)做好救助工作。

遇險現(xiàn)場和附近的船舶、人員，必須服從海事管理機構(gòu)的統(tǒng)一調(diào)度和指揮。

第八章事故調(diào)查處理

第五十條船舶、浮動設(shè)施發(fā)生交通事故，其所有人或者經(jīng)營人必須立即向交通事故發(fā)生地海事管理機構(gòu)報告，并做好現(xiàn)場保護(hù)工作。

第五十一條海事管理機構(gòu)接到內(nèi)河交通事故報告后，必須立即派員前往現(xiàn)場，進(jìn)行調(diào)查和取證。

海事管理機構(gòu)進(jìn)行內(nèi)河交通事故調(diào)查和取證，應(yīng)當(dāng)全面、客觀、公正。

第五十二條接受海事管理機構(gòu)調(diào)查、取證的有關(guān)人員，應(yīng)當(dāng)如實提供有關(guān)情況和證據(jù)，不得謊報或者隱匿、毀滅證據(jù)。

第五十三條海事管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在內(nèi)河交通事故調(diào)查、取證結(jié)束后30日內(nèi)，依據(jù)調(diào)查事實和證據(jù)作出調(diào)查結(jié)論，并書面告知內(nèi)河交通事故當(dāng)事人。

第五十四條海事管理機構(gòu)在調(diào)查處理內(nèi)河交通事故過程中，應(yīng)當(dāng)采取有效措施，保證航路暢通，防止發(fā)生其它事故。

第五十五條地方人民政府應(yīng)當(dāng)依照國家有關(guān)規(guī)定積極做好內(nèi)河交通事故的善后工作。

第五十六條特大內(nèi)河交通事故的報告、調(diào)查和處理，按照國務(wù)院有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第九章監(jiān)督檢查

第五十七條在旅游、交通運輸繁忙的湖泊、水庫，在氣候惡劣的季節(jié)，在法定或者傳統(tǒng)節(jié)日、重大集會、集市、農(nóng)忙、學(xué)生放學(xué)放假等交通高峰期間，縣級以上地方各級人民政府應(yīng)當(dāng)加強對維護(hù)內(nèi)河交通安全的組織、協(xié)調(diào)工作。

第五十八條海事管理機構(gòu)必須建立、健全內(nèi)河交通安全監(jiān)督檢查制度，并組織落實。

第五十九條海事管理機構(gòu)必須依法履行職責(zé)，加強對船舶、浮動設(shè)施、船員和通航安全環(huán)境的監(jiān)督檢查。發(fā)現(xiàn)內(nèi)河交通安全隱患時，應(yīng)當(dāng)責(zé)令有關(guān)單位和個人立即消除或者限期消除；有關(guān)單位和個人不立即消除或者逾期不消除的，海事管理機構(gòu)必須采取責(zé)令其臨時停航、停止作業(yè)，禁止進(jìn)港、離港等強制性措施。

第六十條對內(nèi)河交通密集區(qū)域、多發(fā)事故水域以及貨物裝卸、乘客上下比較集中的港口，對客渡船、滾裝客船、高速客輪、旅游船和載運危險貨物的船舶，海事管理機構(gòu)必須加強安全巡查。

第六十一條海事管理機構(gòu)依照本條例實施監(jiān)督檢查時，可以根據(jù)情況對違反本條例有關(guān)規(guī)定的船舶，采取責(zé)令臨時停航、駛向指定地點，禁止進(jìn)港、離港，強制卸載、拆除動力裝置、暫扣船舶等保障通航安全的措施。

第六十二條海事管理機構(gòu)的工作人員依法在內(nèi)河通航水域?qū)Υ啊⒏釉O(shè)施進(jìn)行內(nèi)河交通安全監(jiān)督檢查，任何單位和個人不得拒絕或者阻撓。

有關(guān)單位或者個人應(yīng)當(dāng)接受海事管理機構(gòu)依法實施的安全監(jiān)督檢查，并為其提供方便。

海事管理機構(gòu)的工作人員依照本條例實施監(jiān)督檢查時，應(yīng)當(dāng)出示執(zhí)法證件，表明身份。

第十章法律責(zé)任

第六十三條違反本條例的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)報廢的船舶、浮動設(shè)施在內(nèi)河航行或者作業(yè)的，由海事管理機構(gòu)責(zé)令停航或者停止作業(yè)，并對船舶、浮動設(shè)施予以沒收。

第六十四條違反本條例的規(guī)定，船舶、浮動設(shè)施未持有合格的檢驗證書、登記證書或者船舶未持有必要的航行資料，擅自航行或者作業(yè)的，由海事管理機構(gòu)責(zé)令停止航行或者作業(yè)；拒不停止的，暫扣船舶、浮動設(shè)施；情節(jié)嚴(yán)重的，予以沒收。

第六十五條違反本條例的規(guī)定，船舶未按照國務(wù)院交通主管部門的規(guī)定配備船員擅自航行，或者浮動設(shè)施未按照國務(wù)院交通主管部門的規(guī)定配備掌握水上交通安全技能的船員擅自作業(yè)的，由海事管理機構(gòu)責(zé)令限期改正，對船舶、浮動設(shè)施所有人或者經(jīng)營人處1萬元以上10萬元以下的罰款；逾期不改正的，責(zé)令停航或者停止作業(yè)。

第六十六條違反本條例的規(guī)定，未經(jīng)考試合格并取得適任證書或者其它適任證件的人員擅自從事船舶航行的，由海事管理機構(gòu)責(zé)令其立即離崗，對直接責(zé)任人員處*0元以上2萬元以下的罰款，并對聘用單位處1萬元以上10萬元以下的罰款。

第六十七條違反本條例的規(guī)定，按照國家規(guī)定必須取得船舶污染損害責(zé)任、沉船打撈責(zé)任的保險文書或者財務(wù)保證書的船舶的所有人或者經(jīng)營人，未取得船舶污染損害責(zé)任、沉船打撈責(zé)任保險文書或者財務(wù)擔(dān)保證明的，由海事管理機構(gòu)責(zé)令限期改正；逾期不改正的，責(zé)令停航，并處1萬元以上10萬元以下的罰款。

第六十八條違反本條例的規(guī)定，船舶在內(nèi)河航行時，有下列情形之一的，由海事管理機構(gòu)責(zé)令改正，處5000元以上5萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，禁止船舶

進(jìn)出港口或者責(zé)令停航，并可以對責(zé)任船員給予暫扣適任證書或者其它適任證件3個月至6個月的處罰：

（一）未按照規(guī)定懸掛國旗，標(biāo)明船名、船籍港、載重線的；

（二）未向海事管理機構(gòu)辦理船舶進(jìn)出港簽證手續(xù)的；

（三）未按照規(guī)定申請引航的；

（四）擅自進(jìn)出內(nèi)河港口，強行通過交通管制區(qū)、通航密集區(qū)、航行條件受限制區(qū)域或者禁航區(qū)的；

（五）載運或者拖帶超重、超長、超高、超寬、半潛的物體，未申請或者未按照核定的航路、時間航行的。

第六十九條違反本條例的規(guī)定，船舶未在碼頭、泊位或者依法公布的錨地、停泊區(qū)、作業(yè)區(qū)停泊的，由海事管理機構(gòu)責(zé)令改正；拒不改正的，予以強行拖離，因拖離發(fā)生的費用由船舶所有人或者經(jīng)營人承擔(dān)。

第七十條違反本條例的規(guī)定，在內(nèi)河通航水域或者岸線上進(jìn)行有關(guān)作業(yè)或者活動未經(jīng)批準(zhǔn)或者備案，或者未設(shè)置標(biāo)志、顯示信號的，由海事管理機構(gòu)責(zé)令改正，處5000元以上5萬元以下的罰款。

第七十一條違反本條例的規(guī)定，從事危險貨物作業(yè)，有下列情形之一的，由海事管理機構(gòu)責(zé)令停止作業(yè)或者航行，對負(fù)有責(zé)任的主管人員或者其它直接責(zé)任人員處2萬元以上10萬元以下的罰款；屬于船員的，并給予暫扣適任證書或者其它適任證件6個月以上直至吊銷適任證書或者其它適任證件的處罰：

（一）從事危險貨物運輸?shù)拇埃淳幹莆ｋU貨物事故應(yīng)急預(yù)案或者未配備相應(yīng)的應(yīng)急救援設(shè)備和器材的；

（二）船舶裝卸、過駁危險貨物或者載運危險貨物進(jìn)出港口未經(jīng)海事管理機構(gòu)、港口管理機構(gòu)同意的。

未持有危險貨物適裝證書擅自載運危險貨物或者未按照安全技術(shù)規(guī)范進(jìn)行配載和運輸?shù)模勒铡段ｋU化學(xué)品安全管理條例》的規(guī)定處罰。

第七十二條違反本條例的規(guī)定，未經(jīng)批準(zhǔn)擅自設(shè)置或者撤銷渡口的，由渡口所在地縣級人民政府指定的部門責(zé)令限期改正；逾期不改正的，予以或者恢復(fù)，因或者恢復(fù)發(fā)生的費用分別由設(shè)置人、撤銷人承擔(dān)。

第七十三條違反本條例的規(guī)定，渡口船舶未標(biāo)明識別標(biāo)志、載客定額、安全注意事項的，由渡口所在地縣級人民政府指定的部門責(zé)令改正，處*0元以上1萬元以下的罰款；逾期不改正的，責(zé)令停航。

第七十四條違反本條例的規(guī)定，在內(nèi)河通航水域的航道內(nèi)養(yǎng)殖、種植植物、水生物或者設(shè)置永久性固定設(shè)施的，由海事管理機構(gòu)責(zé)令限期改正；逾期不改正的，予以強制清除，因清除發(fā)生的費用由其所有人或者經(jīng)營人承擔(dān)。

第七十五條違反本條例的規(guī)定，內(nèi)河通航水域中的沉沒物、漂流物、擱淺物的所有人或者經(jīng)營人，未按照國家有關(guān)規(guī)定設(shè)置標(biāo)志或者未在規(guī)定的時間內(nèi)打撈清除的，由海事管理機構(gòu)責(zé)令限期改正；逾期不改正的，海事管理機構(gòu)強制設(shè)置標(biāo)志或者組織打撈清除；需要立即組織打撈清除的，海事管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時組織打撈清除。海事管理機構(gòu)因設(shè)置標(biāo)志或者打撈清除發(fā)生的費用，由沉沒物、漂流物、擱淺物的所有人或者經(jīng)營人承擔(dān)。

第七十六條違反本條例的規(guī)定，船舶、浮動設(shè)施遇險后未履行報告義務(wù)或者不積極施救的，由海事管理機構(gòu)給予警告，并可以對責(zé)任船員給予暫扣適任證書或者其它適任證件3個月至6個月直至吊銷適任證書或者其它適任證件的處罰。

第七十七條違反本條例的規(guī)定，船舶、浮動設(shè)施發(fā)生內(nèi)河交通事故的，除依法承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任外，由海事管理機構(gòu)根據(jù)調(diào)查結(jié)論，對責(zé)任船員給予暫扣適任證書或者其它適任證件6個月以上直至吊銷適任證書或者其它適任證件的處罰。

第七十八條違反本條例的規(guī)定，遇險現(xiàn)場和附近的船舶、船員不服從海事管理機構(gòu)的統(tǒng)一調(diào)度和指揮的，由海事管理機構(gòu)給予警告，并可以對責(zé)任船員給予暫扣適任證書或者其它適任證件3個月至6個月直至吊銷適任證書或者其它適任證件的處罰。

第七十九條違反本條例的規(guī)定，偽造、變造、買賣、轉(zhuǎn)借、冒用船舶檢驗證書、船舶登記證書、船員適任證書或者其它適任證件的，由海事管理機構(gòu)沒收有關(guān)的證書或者證件；有違法所得的，沒收違法所得，并處違法所得2倍以上5倍以下的罰款；沒有違法所得或者違法所得不足2萬元的，處1萬元以上5萬元以下的罰款；觸犯刑律的，依照刑法關(guān)于偽造、變造、買賣國家機關(guān)公文、證件罪或者其它罪的規(guī)定，依法追究刑事責(zé)任。

第八十條違反本條例的規(guī)定，船舶、浮動設(shè)施的所有人或者經(jīng)營人指使、強令船員違章操作的，由海事管理機構(gòu)給予警告，處1萬元以上5萬元以下的罰款，并可以責(zé)令停航或者停止作業(yè)；造成重大傷亡事故或者嚴(yán)重后果的，依照刑法關(guān)于重大責(zé)任事故罪或者其它罪的規(guī)定，依法追究刑事責(zé)任。

第八十一條違反本條例的規(guī)定，船舶在內(nèi)河航行、停泊或者作業(yè)，不遵守航行、避讓和信號顯示規(guī)則的，由海事管理機構(gòu)責(zé)令改正，處1000元以上1萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，對責(zé)任船員給予暫扣適任證書或者其它適任證件3個月至6個月直至吊銷適任證書或者其它適任證件的處罰；造成重大內(nèi)河交通事故的，依照刑法關(guān)于交通肇事罪或者其它罪的規(guī)定，依法追究刑事責(zé)任。

第八十二條違反本條例的規(guī)定，船舶不具備安全技術(shù)條件從事貨物、旅客運輸，或者超載運輸貨物、旅客的，由海事管理機構(gòu)責(zé)令改正，處2萬元以上10萬元以下的罰款，可以對責(zé)任船員給予暫扣適任證書或者其它適任證件6個月以上直至吊銷適任證書或者其它適任證件的處罰，并對超載運輸?shù)拇皬娭菩遁d，因卸載而發(fā)生的卸貨費、存貨費、旅客安置費和船舶監(jiān)管費由船舶所有人或者經(jīng)營人承擔(dān)；發(fā)生重大傷亡事故或者造成其它嚴(yán)重后果的，依照刑法關(guān)于重大勞動安全事故罪或者其它罪的規(guī)定，依法追究刑事責(zé)任。

第八十三條違反本條例的規(guī)定，船舶、浮動設(shè)施發(fā)生內(nèi)河交通事故后逃逸的，由海事管理機構(gòu)對責(zé)任船員給予吊銷適任證書或者其它適任證件的處罰；證書或者證件吊銷后，5年內(nèi)不得重新從業(yè)；觸犯刑律的，依照刑法

關(guān)于交通肇事罪或者其它罪的規(guī)定，依法追究刑事責(zé)任。

第八十四條違反本條例的規(guī)定，阻礙、妨礙內(nèi)河交通事故調(diào)查取證，或者謊報、隱匿、毀滅證據(jù)的，由海事管理機構(gòu)給予警告，并對直接責(zé)任人員處1000元以上1萬元以下的罰款；屬于船員的，并給予暫扣適任證書或者其它適

任證件12個月以上直至吊銷適任證書或者其它適任證件的處罰；以暴力、威脅方法阻礙內(nèi)河交通事故調(diào)查取證的，依照刑法關(guān)于妨害公務(wù)罪的規(guī)定，依法追究刑事責(zé)任。

第八十五條違反本條例的規(guī)定，海事管理機構(gòu)不依據(jù)法定的安全條件進(jìn)行審批、許可的，對負(fù)有責(zé)任的主管人員和其它直接責(zé)任人員根據(jù)不同情節(jié)，給予降級或者撤職的行政處分；造成重大內(nèi)河交通事故或者致使公共財產(chǎn)、國家和人民利益遭受重大損失的，依照刑法關(guān)于罪、罪或者其它罪的規(guī)定，依法追究刑事責(zé)任。

第八十六條違反本條例的規(guī)定，海事管理機構(gòu)對審批、許可的安全事項不實施監(jiān)督檢查的，對負(fù)有責(zé)任的主管人員和其它直接責(zé)任人員根據(jù)不同情節(jié)，給予記大過、降級或者撤職的行政處分；造成重大內(nèi)河交通事故或者致使公共財產(chǎn)、國家和人民利益遭受重大損失的，依照刑法關(guān)于罪、罪或者其它罪的規(guī)定，依法追究刑事責(zé)任。

第八十七條違反本條例的規(guī)定，海事管理機構(gòu)發(fā)現(xiàn)船舶、浮動設(shè)施不再具備安全航行、停泊、作業(yè)條件而不及時撤銷批準(zhǔn)或者許可并予以處理的，對負(fù)有責(zé)任的主管人員和其它直接責(zé)任人員根據(jù)不同情節(jié)，給予記大過、降級或者撤職的行政處分；造成重大內(nèi)河交通事故或者致使公共財產(chǎn)、國家和人民利益遭受重大損失的，依照刑法關(guān)于罪、罪或者其它罪的規(guī)定，依法追究刑事責(zé)任。

第八十八條違反本條例的規(guī)定，海事管理機構(gòu)對未經(jīng)審批、許可擅自從事旅客、危險貨物運輸?shù)拇安粚嵤┍O(jiān)督檢查，或者發(fā)現(xiàn)內(nèi)河交通安全隱患不及時依法處理，或者對違法行為不依法予以處罰的，對負(fù)有責(zé)任的主管人員和其它直接責(zé)任人員根據(jù)不同情節(jié)，給予降級或者撤職的行政處分；造成重大內(nèi)河交通事故或者致使公共財產(chǎn)、國家和人民利益遭受重大損失的，依照刑法關(guān)于罪、罪或者其它罪的規(guī)定，依法追究刑事責(zé)任。

第八十九條違反本條例的規(guī)定，渡口所在地縣級人民政府指定的部門，有下列情形之一的，根據(jù)不同情節(jié)，對負(fù)有責(zé)任的主管人員和其它直接責(zé)任人員，給予降級或者撤職的行政處分；造成重大內(nèi)河交通事故或者致使公共財產(chǎn)、國家和人民利益遭受重大損失的，依照刑法關(guān)于罪、罪或者其它罪的規(guī)定，依法追究刑事責(zé)任：

（一）對縣級人民政府批準(zhǔn)的渡口不依法實施監(jiān)督檢查的；

（二）對未經(jīng)縣級人民政府批準(zhǔn)擅自設(shè)立的渡口不予以查處的；

（三）對渡船超載、人與大牲畜混載、人與爆炸品、壓縮氣體和液化氣體、易燃液體、易燃固體、自燃物品和遇濕易燃物品、氧化劑和有機過氧化物、有和腐蝕品等危險品混載以及其它危及安全的行為不及時糾正并依法處理的。

第九十條違反本條例的規(guī)定，觸犯《中華人民共和國治安管理處罰條例》，構(gòu)成違反治安管理行為的，由公安機關(guān)給予治安管理處罰。

第十一章附則

第九十一條本條例下列用語的含義：

（一）內(nèi)河通航水域，是指由海事管理機構(gòu)認(rèn)定的可供船舶航行的江、河、湖泊、水庫、運河等水域。

（二）船舶，是指各類排水或者非排水的船、艇、筏、水上飛行器、潛水器、移動式平臺以及其它水上移動裝置。

（三）浮動設(shè)施，是指采用纜繩或者錨鏈等非剛性固定方式系固并漂浮或者潛于水中的建筑、裝置。

（四）交通事故，是指船舶、浮動設(shè)施在內(nèi)河通航水域發(fā)生的碰撞、觸碰、觸礁、浪損、擱淺、火災(zāi)、爆炸、沉沒等引起人身傷亡和財產(chǎn)損失的事件。

第九十二條軍事船舶在內(nèi)河通航水域航行，應(yīng)當(dāng)遵守內(nèi)河航行、避讓和信號顯示規(guī)則。軍事船舶的檢驗、登記和船員的考試、發(fā)證等管理辦法，按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

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在當(dāng)今這個社會，很多的財富都是由合同構(gòu)成的，現(xiàn)代企業(yè)的經(jīng)營離不開合同，合同不僅是進(jìn)行經(jīng)濟活動的重要文件，也是很多糾紛的根源。正因如此檔案合同的管理就顯得尤為重要。在合同檔案應(yīng)用越來越廣泛的情況下，如何加強合同檔案的管理是一個值得思考的問題，文章從以下幾個方面進(jìn)行分析了合同檔案的各項問題。

1、合同檔案的收集工作

合同要經(jīng)過起草、審核、審批簽署、責(zé)任方簽署才能簽訂完成，而合同檔案的收集、整理和組卷都有很大的不規(guī)律性，因而這一過程中的長時間流轉(zhuǎn)會給檔案部門的收集工作帶來一定的困難。為了更好的收集合同檔案，提高檔案管理質(zhì)量，第一，正式合同文本簽字儀式雙發(fā)都應(yīng)到場，根據(jù)合同法以雙方簽訂方蓋章來確定合同成立，在蓋章的時候?qū)贤M(jìn)行編號登記使其成為合同檔案的憑據(jù)，合同文本一經(jīng)簽字、蓋章、公證后就即時收集歸檔。合同檔案的管理人員還應(yīng)用系統(tǒng)、發(fā)展的眼光看待收集到的合同檔案材料，保證相關(guān)的文件如催告函件等也應(yīng)該及時收集和歸檔，避免合同檔案的遺漏及時效的損失。第二，檔案管理人員要通過對合同檔案形式與內(nèi)容的規(guī)范性的分析，在合同審批的過程中應(yīng)該填寫合同審批單，審批單應(yīng)由經(jīng)辦部門填寫，記載合同內(nèi)容、責(zé)任者、金額、經(jīng)辦部門等相關(guān)信息，并實行一式三聯(lián)的統(tǒng)一格式，附合同文本一并辦理審批流轉(zhuǎn)，另外檔案部門在提供合同檔案利用的時候一般不應(yīng)提供合同文本的原件，而是提供復(fù)印件。對合同檔案的查閱應(yīng)該建立起管理制度，加強合同檔案的保密性。只有按上述規(guī)范操作才能真實反映每一份合同形成的全過程信息，進(jìn)而從根本上解決合同檔案收集難的現(xiàn)象。

2、合同檔案的分類、電子歸檔和歸檔范圍

說到合同檔案的分類自然離不開合同的分類，參照制訂企業(yè)合同檔案的歸檔范圍，一般可按照合同文件類型可按合同文件類型進(jìn)行分類，分為合同準(zhǔn)備前期文件、合同簽訂文件、合同執(zhí)行文件。筆者所在的企業(yè)，合同管理檔案作為一大類，是一級類目，合同種類作為二級類目，合同文件類型作為三級類目。《國家重大建設(shè)項目要求與檔案整理規(guī)范》和《核電文件檔案管理要求》對合同文件的歸檔范圍在規(guī)范性附錄中均有規(guī)定，可以參照制訂企業(yè)合同檔案的歸檔范圍。

然而隨著檔案信息數(shù)字化處理技術(shù)和計算機網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的廣泛應(yīng)用，合同檔案工作從初期的手工操作、查詢、保管到目前的電腦查詢、信息下載、智能監(jiān)控保管，把人們從繁重單調(diào)的勞作中解放出來；同時也讓所保存的檔案原件得到了更好的保護(hù)。在檔案的查詢利用中，提高了工作效率，降低了管理成本。當(dāng)前很多檔案館都在努力推行數(shù)字化管理，一方面對館藏檔案進(jìn)行掃描，建立信息管理系統(tǒng)；另一方面，對新進(jìn)館檔案實行電子報送，直接將電子檔案信息錄入已建立的信息管理系統(tǒng)。從實現(xiàn)合同檔案管理數(shù)字化、建立數(shù)字合同檔案館的長遠(yuǎn)目標(biāo)來看，實行電子歸檔是其中最為關(guān)鍵的環(huán)節(jié)。筆者所在的企業(yè)根據(jù)規(guī)定合同檔案的歸檔范圍為：合同準(zhǔn)備前期文件包括前期準(zhǔn)備綜合性文，立項與相關(guān)文件，資格預(yù)審，詢價、報價，招標(biāo)、投標(biāo)、評標(biāo)文件、合同推薦及支持文件、談判及相關(guān)文件（含會議紀(jì)要、來往函件、談判中的臨時協(xié)議）等。合同簽訂文件包括合同簽字文本及附件、補充協(xié)議書、保函與其它。

3、明確歸檔責(zé)任部門，制訂合同檔案整理辦法

《企業(yè)檔案工作規(guī)范》中規(guī)定“企業(yè)各職能或承辦部門及項目負(fù)責(zé)人應(yīng)對本部門或項目歸檔文件的完整和系統(tǒng)負(fù)責(zé)；企業(yè)各職能或承辦部門及項目文件形成者應(yīng)負(fù)責(zé)積累文件，并對齊全、準(zhǔn)確和形成質(zhì)量負(fù)責(zé)；專兼職檔案人員應(yīng)負(fù)責(zé)收集、整理應(yīng)歸檔的文件，并對歸檔文件的整理質(zhì)量負(fù)責(zé)。”據(jù)此，我們可以肯定合同檔案歸檔責(zé)任部門應(yīng)為合同管理部門，并指定專兼職檔案人員。檔案部門主動與合同部門溝通交流，確定歸檔的范圍，制定合同檔案整理模板，最后由合同部門制訂《合同組卷辦法》，檔案部門審查，由合同經(jīng)辦人負(fù)責(zé)合同歸檔文件的收集和整理，并向檔案部門定期移交。并規(guī)定合同準(zhǔn)備前期文件和合同簽訂文件在合同簽訂后1季度內(nèi)向檔案部門移交，合同執(zhí)行文件在合同執(zhí)行完畢后1季度內(nèi)向檔案部門移交。這推進(jìn)了合同檔案整理的規(guī)范性和可操作性。

4、檔案部門跟蹤考核，以推動合同檔案歸檔工作

在很多人的認(rèn)識里，文件整理歸檔是檔案部門的事，職能部門歸檔意識不強，要做好此項工作，必須要得到公司領(lǐng)導(dǎo)的支持，將職能部門歸檔納入部門績效考核中，與部門獎金系數(shù)掛鉤。筆者所在的企業(yè)就將文件是否及時歸檔、歸檔文件是否為原件納入到對各部門的績效考核中。檔案部門每年年初年度公司文件歸檔計劃，每月跟蹤考核，并在7月對歸檔情況進(jìn)行統(tǒng)計分析，形成報告由公司領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)，通報公司各部門。且每年年初檔案部門會向合同部門搜集上一年的合同清單和簽訂日期，對照清單核查是否已歸檔，統(tǒng)計未歸檔合同清單，發(fā)與合同部門，督促其在指定期限完成，否則將納入部門績效考核。此舉大大推動了合同檔案歸檔工作的主動性和及時性，并確保歸檔文件的原始性。

5、合同檔案工作遇到的問題和思考

合同檔案工作雖然滿足了企業(yè)一部分的需要，但在合同檔案工作中，發(fā)現(xiàn)仍存在一些問題。

1.檔案人員催促合同經(jīng)辦人及時移交檔案，合同經(jīng)辦人抱怨工作太多，沒有時間整理，或整理質(zhì)量較差。針對這個問題，筆者建議可以考慮采用合同經(jīng)辦人負(fù)責(zé)合同歸檔有關(guān)文件的收集和初步整理，合同部門設(shè)立專職檔案人員負(fù)責(zé)合同檔案的規(guī)范性整理，如制作案卷封面、目錄、備考表、頁號打印、裝訂等，并負(fù)責(zé)向檔案部門移交。專職檔案人員參與重大合同的招投標(biāo)和談判過程，便于掌握合同相關(guān)有關(guān)情況，利于理解合同檔案的系統(tǒng)性。專職檔案人員保持相對穩(wěn)定，檔案部門對其進(jìn)行定期的指導(dǎo)和培訓(xùn)。

2.檔案人員無法及時掌握合同簽訂情況，不能及時跟蹤。雖然制定了合同準(zhǔn)備前期文件和合同簽訂文件在合同簽訂后1個月內(nèi)向檔案部門移交，合同執(zhí)行文件在合同執(zhí)行完畢后1個月內(nèi)向檔案部門移交規(guī)定。但因為檔案部門不能掌握合同是否簽訂，何時簽訂等信息，無法做到及時跟蹤。經(jīng)常有非合同部門人員到檔案部門借閱合同，發(fā)現(xiàn)合同沒有移交的情況。針對這個問題，可以考慮在信息系統(tǒng)合同管理模塊中加入檔案人員節(jié)點，合同管理模塊與文檔管理之間建立關(guān)聯(lián)，檔案人員可以通過合同管理模塊掌握合同簽訂情況，同時合同模塊也可以調(diào)閱與該合同相關(guān)的文檔，及時掌握合同執(zhí)行情況。

6、加強合同檔案部門的管理工作

合同檔案還沒有作為一個單獨的管理門類，而是依據(jù)合同的的性質(zhì)、類別等分別納入不同檔案管理門類，不少單位經(jīng)常指定同部門或財務(wù)部門負(fù)責(zé)管理本單位合同檔案。如今企業(yè)的合同數(shù)目增多，使用的頻率也提高，同時伴隨合同信息資源的深層次開發(fā)，傳統(tǒng)的合同檔案管理工作與如今的形勢存在了矛盾，我們要推行“重合同，守信用”企業(yè)認(rèn)證工作，建立專業(yè)化的合同檔案管理部門，并不斷提高管理能力。

6.1檔案部門要加強其有關(guān)業(yè)務(wù)部門的聯(lián)系

檔案部門要發(fā)揮主觀性配合業(yè)務(wù)部門定期檢查合同的辦理情況，加大法律宣傳提高業(yè)務(wù)部門的檔案意識，同時應(yīng)該明確合同檔案的具體內(nèi)容，了解合同的履行情況，并根據(jù)不斷變化的情況進(jìn)行修訂和補充，清理遺漏的合同材料，對有期限規(guī)定的合同的辦理情況進(jìn)行通報和督促。

6.2檔案管理部門要實行合同安全統(tǒng)一管理

為了避免檔案的缺散流失，這就要求檔案管理部門對合同檔案文本進(jìn)行集中管理。統(tǒng)一開展保管利用、鑒定銷毀和編研開發(fā)工作。

6.3開展檔案部門跟蹤考核管理

在每年初檔案部門首先要搜集上一年的合同清單和簽訂日期，對照清單統(tǒng)計未歸檔合同清單，同時發(fā)與合同部門督促其在指定期限完成歸檔。接著年度公司文件歸檔計劃，進(jìn)行每月的跟蹤考核。在年中再次統(tǒng)計分析這半年的歸檔情況，形成報告由公司領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)，通報公司各部門。

6.4明確歸檔責(zé)任部門，制訂合同檔案整理辦法

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一、醫(yī)院合同檔案管理工作中存在的問題

對合同檔案管理工作的重視不夠：目前很多醫(yī)院的高層領(lǐng)導(dǎo)不夠重視合同檔案管理工作，認(rèn)為合同檔案管理不會產(chǎn)生直接經(jīng)濟效益，故而忽視在其管理方面的投入，致使醫(yī)院合同檔案管理出現(xiàn)設(shè)備不齊全、管理機制不完善、管理技術(shù)落后等問題。在實際工作過程中，檔案資料不齊全、不準(zhǔn)確等會帶來嚴(yán)重后果，大大降低醫(yī)院的服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)水平，從而影響醫(yī)院未來的長遠(yuǎn)發(fā)展。現(xiàn)代化的合同檔案管理制度不夠完善：由于與合同檔案管理相關(guān)的各種制度得不到完善，使得醫(yī)院合同檔案管理工作開展無法可依、無章可循，是當(dāng)前醫(yī)院合同檔案管理工作中存在的最主要問題之一。以各部門的協(xié)調(diào)制度來說，合同檔案管理工作涉及到的內(nèi)容比較廣、要求較高，醫(yī)院各部門必須要積極配合合同檔案管理機構(gòu)的工作，相互協(xié)作，才能提高合同檔案管理工作的效率和質(zhì)量。但是，大部分醫(yī)院缺乏這方面的管理制度，致使各部門不能有效地配合工作，使醫(yī)院合同檔案管理的質(zhì)量和效率不斷下降。另外，部分醫(yī)院甚至未設(shè)立專門負(fù)責(zé)合同檔案管理工作的部門，一般都由其他相關(guān)部門代替，致使合同檔案管理工作比較滯后，很多檔案資料無法完整地保存，從而制約了醫(yī)院的進(jìn)一步發(fā)展。合同檔案管理的信息化程度不夠高：隨著信息技術(shù)的全面發(fā)展，社會各行業(yè)都開始利用信息技術(shù)促進(jìn)自身的發(fā)展。對于醫(yī)院來說，必須要跟上時代步伐，充分利用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)，提高自身服務(wù)質(zhì)量和醫(yī)院的醫(yī)療水平，才能更好地迎接各種挑戰(zhàn)。在實踐過程中，醫(yī)院不僅要利用信息技術(shù)改進(jìn)自身的醫(yī)療服務(wù)方式，同時還要利用信息技術(shù)改進(jìn)合同檔案管理工作的方式，以真正提高合同檔案的管理水平。但是，大部分醫(yī)院只將信息技術(shù)應(yīng)用于醫(yī)院的服務(wù)方面，沒有在合同檔案管理工作上靈活運用，使得合同檔案管理信息化建設(shè)滯后，信息化程度不夠高，無法有效地促進(jìn)醫(yī)院不斷發(fā)展。另外，部分醫(yī)院雖然重視將信息技術(shù)應(yīng)用于合同檔案管理工作中，但是因為缺乏既精通合同檔案管理工作，又熟悉信息技術(shù)的復(fù)合型人才，使得醫(yī)院合同檔案管理信息化發(fā)展非常緩慢。合同檔案管理隊伍的整體素質(zhì)不高：目前，大多數(shù)醫(yī)院都存在合同檔案管理隊伍素質(zhì)不高的問題，導(dǎo)致合同檔案管理工作的質(zhì)量和效率無法得到快速提升，給醫(yī)院合同檔案管理工作創(chuàng)新造成極大阻礙。在安排人員時，醫(yī)院將一些工作能力不強或年老的員工放在檔案管理工作的崗位上，致使合同檔案管理隊伍的素質(zhì)不高。隨著醫(yī)院合同檔案管理信息化建設(shè)腳步的不斷加快，很多醫(yī)院都開始對合同檔案資料進(jìn)行信息化管理，但是原有的合同檔案管理工作人員因為缺乏信息技術(shù)方面的能力，無法適應(yīng)新時代合同檔案管理工作的需求，造成醫(yī)院合同檔案管理隊伍整體素質(zhì)水平無法快速提升。信息不完整，合同檔案利用率低：在漫長的發(fā)展過程中，醫(yī)院合同檔案管理遺留了很多檔案信息方面的問題，合同檔案管理工作人員沒有進(jìn)行整理和收集，造成合同檔案相關(guān)信息的缺失，使醫(yī)院檔案信息的有效管理存在很多困難。在實踐過程中，合同檔案信息的整理、收集和歸納沒有得到真正落實，使醫(yī)院合同檔案信息出現(xiàn)不完整問題，給醫(yī)院各部門工作帶來嚴(yán)重影響，致使合同檔案利用率非常低，失去存在的真正價值。

二、醫(yī)院合同檔案管理工作創(chuàng)新的策略

創(chuàng)新管理意識，提高服務(wù)質(zhì)量：在制定合同檔案管理工作考核標(biāo)準(zhǔn)的同時，提高合同檔案管理工作人員的服務(wù)意識和專業(yè)水平，從而提高服務(wù)質(zhì)量。在實踐過程中，將合同檔案管理工作與醫(yī)院核心競爭力相結(jié)合，可以促進(jìn)企業(yè)市場競爭力的不斷提高，從而提升醫(yī)院的經(jīng)濟效益和社會效益。在日常工作中，還要加強對合同檔案管理工作人員的監(jiān)督，嚴(yán)格按照國家規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，確保醫(yī)院檔案信息的準(zhǔn)確性、可靠性和完整性。創(chuàng)新管理機制，提升管理水平：在創(chuàng)新管理機制方面，醫(yī)院必須積極學(xué)習(xí)各行業(yè)在合同檔案管理方面的先進(jìn)經(jīng)驗和國內(nèi)外的先進(jìn)管理技術(shù)，以根據(jù)醫(yī)院的實際情況、工作性質(zhì)和特點，制定出符合本醫(yī)院需求的合同檔案管理制度，從而保障合同證檔案管理工作有法可依、有章可循。另外，在制定合同檔案管理制度時，還必須將該項工作與醫(yī)院的經(jīng)營制度、經(jīng)營模式、經(jīng)濟水平、企業(yè)文化等有機結(jié)合起來，確保該制度能夠有效地協(xié)調(diào)各部門之間的合作，共同推進(jìn)合同檔案管理工作的創(chuàng)新。創(chuàng)新管理隊伍，提高整體素質(zhì)：醫(yī)院合同檔案管理工作的創(chuàng)新，必須要加強對合同檔案管理人員的培養(yǎng)，提高合同檔案管理隊伍的整體素質(zhì)。首先，必須要強化合同檔案管理人員對這項工作的認(rèn)識，端正自己的工作態(tài)度，在思想上重視這項工作；其次，必須要加強對合同檔案管理人員的基礎(chǔ)知識、信息技術(shù)能力等方面的培養(yǎng)，提高合同檔案管理人員的綜合能力。只有這樣才能真正滿足社會發(fā)展需求，推動醫(yī)院合同檔案管理不斷創(chuàng)新，促進(jìn)醫(yī)院長遠(yuǎn)發(fā)展。創(chuàng)新管理模式，提高信息化程度：信息技術(shù)在醫(yī)院合同檔案管理工作中的應(yīng)用，對于提高合同檔案管理的效率和質(zhì)量有著不可估量的作用。在實踐過程中，不斷創(chuàng)新醫(yī)院合同檔案管理模式，注重信息技術(shù)的合理應(yīng)用，可以將以前紙質(zhì)檔案的管理方式逐漸轉(zhuǎn)化為電子檔案管理方式，不論是檔案收集、檔案編輯，還是檔案存儲、檔案調(diào)用等工作的程序都得到了極大的簡化，大大提高了合同檔案管理工作人員的積極性。與此同時，信息技術(shù)的應(yīng)用，大大降低了合同檔案管理工作人員的工作量，使合同檔案資料變得更加準(zhǔn)確和完整，有效避免了手工管理方式出現(xiàn)的各種錯誤，大大提高了醫(yī)院合同檔案的利用價值和有效利用率。

作者:金銀善 單位:延邊大學(xué)附屬醫(yī)院

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一、農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)合同檔案管理亟須規(guī)范化

土地是我國農(nóng)村重要的生產(chǎn)資料，隨著經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的變化，農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)現(xiàn)象越來越多，城鄉(xiāng)建設(shè)頻繁征占用農(nóng)戶承包地，農(nóng)戶土地承包狀況時常發(fā)生變動，這就使得相關(guān)合同和檔案管理工作規(guī)范化顯得尤為重要，一方面關(guān)系到切實維護(hù)農(nóng)民的正當(dāng)權(quán)益，另一方面有助于促進(jìn)黨的農(nóng)村土地承包政策的落實與貫徹，事關(guān)農(nóng)民土地承包權(quán)益的維護(hù)保障。

調(diào)查顯示，由于種種原因，當(dāng)前許多地方農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)檔案的管理不夠規(guī)范化，保護(hù)措施疲軟，諸如：有的地方不能對相關(guān)合同和檔案材料及時立宗歸檔，可能導(dǎo)致信息遺失；還有工作人員變動時對檔案資料交接不到位，也容易造成信息遺漏和檔案損失；再者就是傳統(tǒng)的書面辦公中存在的材料填寫不規(guī)范、筆跡潦草等等。諸如此類顯現(xiàn)出當(dāng)前許多地方的土地流轉(zhuǎn)合同管理沒有跟上社會經(jīng)濟的發(fā)展步伐，不符合《檔案法》的規(guī)定，更與農(nóng)村土地承包管理規(guī)范化和制度化的精神相悖，甚至帶來實際的消極影響，給維護(hù)農(nóng)民土地承包權(quán)益工作帶來重大影響。

二、如何完善農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)檔案管理工作

各級單位要充分認(rèn)識到農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)合同規(guī)范管理的緊迫性，在國家相關(guān)法律法規(guī)的基礎(chǔ)上探索契合當(dāng)?shù)貙嵡榈墓芾矸绞剑訌娯?zé)任意識和憂患防范意識，以期確保檔案的完整與安全，為妥善解決農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)和經(jīng)營中的糾紛、依法維護(hù)農(nóng)民土地流轉(zhuǎn)權(quán)益奠定基礎(chǔ)。

1.普及檔案管理法制知識，提升管理能力

檔案管理必須全面依循國家的檔案管理法制，要注意宣傳法制知識。首先，要進(jìn)行分級培訓(xùn)。對檔案管理法制知識的了解要從基本知識到重點知識和案例進(jìn)行全面化的分級培訓(xùn)，加深大家對《檔案法》《檔案法實施辦法》《檔案管理條例》以及土地流轉(zhuǎn)相關(guān)法律法規(guī)的理解和認(rèn)識，促進(jìn)各單位依法開展檔案工作。其次，要保證檔案員能夠持證上崗。也就是說要在學(xué)習(xí)法制內(nèi)容后進(jìn)行全面的考核，考核合格后領(lǐng)取《法制培訓(xùn)合格證》，然后才能參加檔案管理工作，這樣一來就可以將法律學(xué)習(xí)培訓(xùn)納入全員崗位培訓(xùn)內(nèi)容，在綜合培訓(xùn)中加強法律知識的培訓(xùn)，以增強全員的法律意識。

2.明確管理責(zé)任，嚴(yán)格依法歸檔

各級單位對土地流轉(zhuǎn)合同檔案管理有不同的針對對象和責(zé)任，明確管理權(quán)限和責(zé)任是規(guī)范管理的基礎(chǔ)，只有這樣才能落實依法歸檔，才能保證檔案材料不至混亂、遺失及其責(zé)任的相互推諉。比如，簽訂五年或五年以上土地流轉(zhuǎn)合同的，必須一式五份，縣、鄉(xiāng)、村、當(dāng)事人各存一份，還有一份由鄉(xiāng)鎮(zhèn)管理機構(gòu)集中向當(dāng)?shù)鼐C合檔案館移交備份實行一體化管理。另外，土地流轉(zhuǎn)過程中生成的其他檔案資料可以由形成單位依法保管，不得遺失。

一般來說，目前土地流轉(zhuǎn)相關(guān)歸檔中的土地承包經(jīng)營權(quán)登記申請書、農(nóng)村承包土地調(diào)整方案批件、土地承包經(jīng)營權(quán)登記簿、土地承包情況匯總清冊、土地承包經(jīng)營權(quán)權(quán)屬證明文件、現(xiàn)場勘界確認(rèn)材料、公告材料、登記核準(zhǔn)文件、登記臺賬、權(quán)屬變更登記材料、登記發(fā)證原始材料、登記管理信息系統(tǒng)備份等交由縣級人民政府農(nóng)村土地承包管理部門歸檔保存；土地承包工作小組名單、承包土地調(diào)整方案、土地承包方案、土地流轉(zhuǎn)委托書等檔案材料，由村民委員會歸檔保存……唯有如此才能對號入座，責(zé)任由歸，防止管理上越俎代庖造成混亂，杜絕責(zé)任追究中李代桃僵等不規(guī)范的事情發(fā)生。

3.嚴(yán)審檔案質(zhì)量，規(guī)范收集整理

傳統(tǒng)的檔案大多是手寫體，其中不乏字跡潦草給工作帶來困難者。所以在檔案規(guī)范管理中，土地流轉(zhuǎn)相關(guān)合同務(wù)必經(jīng)過嚴(yán)審確保材料真實有效，要求數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、字跡工整、圖譜易讀，落款、日期及公章簽字等清晰明確，具有可標(biāo)識性和合法性；紙質(zhì)合同檔案要使用不易褪色或消失的中性筆用工整的楷體填寫，紙張及裝訂要嚴(yán)格按照檔案保護(hù)的要求，不易損壞和失散。

及時收集整理歸檔才能確保合同檔案的準(zhǔn)確不失。這就要求我們一定要建立健全檔案管理制度，責(zé)任到人，及時將合同信息及相關(guān)材料進(jìn)行收集整理，完成歸檔。任何單位及個人不得私自處理抑或拒納歸檔。為了便于檢索和查詢，合同整理歸檔后，應(yīng)編制目錄以備查詢。

4.注意安全保管，完善信息管理

合同和檔案的原始材料一般都是紙質(zhì)媒介，如果遇到潮濕、水浸、燃燒等就會完全損壞，所以檔案管理要切實做好安全工作，具體做法如下：（1）土地流轉(zhuǎn)檔案管理設(shè)置專櫥，分專人負(fù)責(zé)，防止人為損壞、遺失；（2）做好各種防范措施，切實做好防蟲、防火、防水、防化學(xué)藥品、防污染等工作，防止非人為的破壞和損失；（3）不具有保管權(quán)限的檔案盒材料應(yīng)及時交由相關(guān)法定部門進(jìn)行保管，不具備保管條件的單位，應(yīng)及時完善條件或暫交由上級部門協(xié)助保管。比如，縣、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）兩級檔案須依法在保管一定期限后及時、完整地向縣級國家綜合檔案館移交。

以上是筆者對農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)合同檔案規(guī)范化管理必要性的認(rèn)識及策略要點。筆者認(rèn)為檔案管理除了科學(xué)、合法的管理制度以外，我們還要建立健全監(jiān)督檢查機制，尤其要加大對鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）和村級檔案工作的指導(dǎo)督查力度，防止土地承包檔案損毀和丟失。對檔案管理不善和違規(guī)反紀(jì)行為要依法追究民事或刑事責(zé)任。

參考文獻(xiàn)：

[1]南京市檔案局.加強土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)合同檔案管理[J].蘭臺世界，2010（09）.

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當(dāng)下正處于信息化時代，檔案管理工作突破了傳統(tǒng)形式的管理模式，即拋棄紙質(zhì)管理方式應(yīng)用信息化管理。雖然采用電子檔案管理方式具有一定的優(yōu)勢，能夠有效地提高管理的效率，滿足現(xiàn)展的需求，但是其也存在著一些弊端，例如在安全上得不到充分的保障。由于現(xiàn)在越來越多的檔案數(shù)據(jù)被建立起來，電子檔案管理會被更加廣泛的應(yīng)用于管理工作中，所以對電子檔案管理的安全加強重視具有重要的意義。

一、電子檔案管理同傳統(tǒng)檔案管理的比較

電子檔案管理充分的體現(xiàn)了現(xiàn)代化元素的應(yīng)用，例如應(yīng)用電子信息技術(shù)等形式對數(shù)據(jù)進(jìn)行存儲以及管理。在應(yīng)用電子檔案的過程中，不會再涉及到紙質(zhì)檔案資料的處理環(huán)節(jié)，可以利用網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)和一些專門的管理軟件進(jìn)行數(shù)字化管理。電子檔案管理同傳統(tǒng)形式的檔案管理相比，具有諸多方面的差異。

（一）歸檔時間不同。電子檔案管理和傳統(tǒng)檔案管理具有歸檔時間的差異性。電子檔案具有靈活的歸檔時間，可以隨時隨地進(jìn)行歸檔工作，沒有束縛。在此期間，文件的建立部門能夠應(yīng)用網(wǎng)絡(luò)把文件向檔案的管理部門進(jìn)行傳輸，再利用電子數(shù)碼簽名認(rèn)證，為文件的歸類等一系列工作都提供了便捷，提高了工作的效率。對于傳統(tǒng)形式的紙質(zhì)檔案管理，主要是通過檔案管理部門進(jìn)行統(tǒng)一方式資料收集以及做檔案表格等工作提供給相關(guān)部門，這些工作都是具有周期性質(zhì)的，必須要在實施前做好具有標(biāo)準(zhǔn)性的表格等材料，以方便各部門之間的發(fā)放工作以及回收。

（二）管理方式不同。電子檔案管理應(yīng)用電子編碼的技術(shù)，將各個不同的檔案文件貼上不同的標(biāo)簽進(jìn)行專門歸檔，所以造成在程序上具有較復(fù)雜的特點。與電子檔案管理方式不同，傳統(tǒng)檔案管理因為在進(jìn)行歸檔中只要具有有效的證明就可以，所以具有便捷的歸檔程序。

（三）保存方式不同。電子檔案的保存主要是以電子文件為主要載體，雖然保存較方便，但是利用電子文件的方式很容易發(fā)生老化以及變質(zhì)的現(xiàn)象，一旦發(fā)生這些狀況就會造成檔案的可讀性受到一定的影響。目前防止出現(xiàn)以上問題的主要措施就是應(yīng)用安全備份等方式，并且聯(lián)合形成專門的文件管理部門，轉(zhuǎn)換文件的格式，將文件的格式統(tǒng)一轉(zhuǎn)換后進(jìn)行存儲。而傳統(tǒng)檔案管理存儲只需要保持紙質(zhì)的完整性，令其不受破損即可，但是對于保護(hù)環(huán)境卻提出了較高的要求。所以，傳統(tǒng)檔案管理對于檔案的保存更具有困難性。

（四）查詢方式不同。對于電子檔案的查詢，需要一定的條件，只有滿足條件方可進(jìn)行正常的查詢。例如，查詢者只有經(jīng)過申請注冊的方式，正式的成為檔案館或者一些電子中心的會員，才能被允許登陸查詢自己想獲得的各類信息。而傳統(tǒng)檔案管理要先向有關(guān)的檔案管理部門提出申請，再由專門的管理人員查找所需的信息，所以工作效率較低。

二、電子檔案管理的利與弊

（一）電子檔案管理的優(yōu)勢。電子檔案管理具有諸多的優(yōu)勢。首先，應(yīng)用電子檔案管理可以有效提高管理檔案的效率。因為在歸檔的時間以及歸檔的方式都節(jié)省了大量的時間，并且提高了檔案的保存以及查詢的效率。通過應(yīng)用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)，例如應(yīng)用數(shù)據(jù)傳輸技術(shù)，減少了文件打印、傳輸以及張貼的大量時間，采用專門的軟件對檔案的數(shù)據(jù)做好歸類管理，具有一定的便捷性。其次，采用電子檔案管理的方式有效減少了對紙張的利用，所以在環(huán)保工作中具有突出的貢獻(xiàn)。由于減少了對紙張的使用，不僅能夠減少資金的投入，還能夠減少對樹木的砍伐，有效地保護(hù)了森林資源，具有更加重要的意義。同時，采用電子檔案管理的方式能夠降低對訂書釘、印刷和筆墨等材料的應(yīng)用。

（二）電子檔案管理的弊端。采用電子檔案管理，雖然應(yīng)用了科學(xué)技術(shù)增添了現(xiàn)代的元素，提高了檔案管理的效率，給檔案管理工作帶來一定的便捷。但是，不能忽略掉電子檔案管理工作中的一些弊端。首先，目前我國雖然對于電子文件管理工作制訂了有關(guān)的法律法規(guī)進(jìn)行約束其工作行為，但是以現(xiàn)有的法律規(guī)定而言，并沒有得到健全和完善，還存在較多的漏洞。所以，當(dāng)下電子檔案管理在法律規(guī)定上還有待得到全方位的保障，怎樣令電子檔案真正受到法律的保障，是目前應(yīng)該深入的研究的內(nèi)容。其次，電子檔案管理具有的最嚴(yán)重的弊端就是文件載體容易老化以及變質(zhì)。因為如果在長期使用的情況下其很可能會造成無法讀取的狀況。一旦發(fā)生這種現(xiàn)象，就會引發(fā)文件丟失等問題，給檔案管理工作帶來一定的麻煩。所以，當(dāng)下有關(guān)的電子檔案管理部門正在尋求各種方式的保護(hù)措施，防止或者避免文件載體發(fā)生老化或變質(zhì)，造成無法讀取的現(xiàn)象。例如應(yīng)用安全備份或云技術(shù)等方式，獲得了良好的保護(hù)效果。再次，電子檔案數(shù)據(jù)在進(jìn)行傳輸?shù)倪^程中或在實施共享的時候，對于數(shù)據(jù)的安全保護(hù)問題也是一項要考慮的問題。當(dāng)下信息技術(shù)正在高速發(fā)展，給數(shù)據(jù)信息的傳送帶來便利的同時，也產(chǎn)生了黑客以及各種病毒等不利的因素。在傳輸數(shù)據(jù)過程中很容易對其安全性產(chǎn)生威脅，所以應(yīng)該引起有關(guān)的管理人員的重視，并且加強防范，例如應(yīng)用加密措施或者防火墻等方式，保證電子檔案的安全。最后，應(yīng)用電子檔案管理對于工作人員提出了較高的要求。因為在歸檔程序中具有較復(fù)雜的程序環(huán)節(jié)，并且工作繁瑣，對于技術(shù)水平的要求較高，所以需要具備高素質(zhì)能力的工作人員。

參考文獻(xiàn)：

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篇11

當(dāng)前，信息化、多元化成為時展的主題，對于檔案管理的質(zhì)量和效率，人們提出了更高的要求。在很大程度上，傳統(tǒng)檔案管理無法滿足這一需求。然而，不可否認(rèn)的是，傳統(tǒng)檔案的特點，決定了它的不可替代性。同時，電子檔案管理因其便捷性、高效性等特征，同現(xiàn)代人們的生活息息相關(guān)，電子檔案管理必然是檔案管理的發(fā)展趨勢。

1 電子檔案管理與傳統(tǒng)檔案管理的特性分析

1.1 電子檔案管理與傳統(tǒng)檔案管理的共性

首先，無論是傳統(tǒng)檔案管理還是電子檔案管理，兩者的基本原理是共通的，電子檔案是傳統(tǒng)檔案發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物。電子檔案管理在傳統(tǒng)檔案管理的基礎(chǔ)上，對其進(jìn)行優(yōu)化和整合，并充分運用信息化技術(shù)。與傳統(tǒng)檔案相比，電子檔案管理無論在管理方式上，還是在管理質(zhì)量以及技術(shù)水平上，都明顯優(yōu)于前者。但這一點并不否定兩者基本原理上的共通性。

其次，電子檔案并不能孤立地存在，同傳統(tǒng)檔案之間有著密不可分的聯(lián)系。傳統(tǒng)檔案所管理的信息，具有很大的真實性，屬于社會實踐數(shù)據(jù)。電子檔案管理，由于受到網(wǎng)絡(luò)安全、計算機信息安全等潛在隱患的影響，其信息的真實性和可靠性，需要傳統(tǒng)的檔案資料來加以保證。

最后，電子檔案的信息量，隨著傳統(tǒng)檔案的出現(xiàn)而逐漸擴大。電子檔案是基于信息技術(shù)而建立的，大容量正是其優(yōu)勢之一。各種各樣的檔案信息，都可以存儲為電子檔案，同時還使資源的共享成為可能。由于電子檔案是依托計算機技術(shù)而存在的，因此在調(diào)用所需資料時，十分便利。此外，利用電子檔案的記錄，在需要查看實體的傳統(tǒng)檔案時，可以很方便地調(diào)出，直接獲取所需的資料和信息。

1.2 電子檔案與傳統(tǒng)檔案管理上的差異

1.2.1 管理方式不同

電子檔案實現(xiàn)了檔案的一級管理，這是由電子檔案的本質(zhì)特征所決定的，這一點同傳統(tǒng)檔案存在很大的區(qū)別。在傳統(tǒng)檔案管理工作中，工作人員的工作量非常大，在管理檔案時，首先需要確定和填寫檔案的類型以及日期，然后根據(jù)類型的不同選擇適當(dāng)?shù)拇鎯ξ恢谩Ｔ陔娮訖n案管理工作中，管理人員對于接受到的文件，可以及時確定檔案的檔案號，接下來采取相應(yīng)的主題來標(biāo)注檔案的類型，檔案號具有唯一性，整個操作過程有著很高的效率。

1.2.2 保管方式不同

電子檔案存儲的載體是硬盤和電子光盤，在長期的存儲和使用過程中，硬盤和光盤會逐漸老化，同時由于計算機和現(xiàn)代技術(shù)的不斷更新，載體的老化將導(dǎo)致檔案信息的失真，檔案的正確性和可靠性降低。傳統(tǒng)的檔案管理在一般情況下，不會出現(xiàn)檔案信息丟失的問題，并且具有紙質(zhì)備份。同時，由于無需網(wǎng)絡(luò)的參與，因此不會受到病毒入侵的威脅。

1.2.3 歸檔方式不同

可重復(fù)性和可逆性是電子檔案不同于傳統(tǒng)檔案的特性。管理人員修改檔案信息時，并不會留下修改的痕跡，人們雖然不再為最初檔案歸類失誤而煩惱，而且可以及時更正錯誤信息，但是卻提高了電子檔案內(nèi)容失真的可能性。與之不同的是，在傳統(tǒng)的檔案管理工作中，在進(jìn)行歸檔操作時，同類檔案之間的聯(lián)系較強，擺放檔案時，也是按照科學(xué)的順序來分類的。檔案管理人員依照相應(yīng)的程序來進(jìn)行歸檔操作，因此操作的痕跡將會被保留下來。這一點保證了檔案的真實性與原始性，彌補電子檔案管理的不足。

2 電子檔案管理的利與弊

2.1 電子檔案管理的優(yōu)點

2.1.1 電子檔案管理的出現(xiàn)，有利于綠色環(huán)保事業(yè)的開展

無紙化的辦公模式是電子檔案管理的一個特色，在很大程度上降低了紙質(zhì)文件的使用數(shù)量。制造紙張的原材料是樹木，檔案管理所需的紙張少了，所需的樹木也會隨之減少，因此有效改善了樹木砍伐的狀況，保護(hù)森林資源。此外，筆墨、訂書釘、曲別針等工具是紙質(zhì)文件的必備工具，隨著紙質(zhì)文件數(shù)量的減少，對于這些工具的需求也必然有所降低。

2.1.2 電子檔案管理提高了傳統(tǒng)檔案管理的效率

檔案管理工作的主要內(nèi)容，即檔案的歸檔、存儲和查詢。傳統(tǒng)檔案管理模式下，這些工作所需的時間較多，因此檔案管理工作的效率也受到了影響。而電子檔案管理模式下，檔案歸檔、存儲、查詢的時間明顯縮短，管理效率獲得提升。數(shù)據(jù)傳輸是電子檔案管理所采取的主要方式，既方便了資料的傳遞和共享，又提高了檔案信息管理和查詢的時效性，并且不需要張貼和打印文件。

2.2 電子檔案管理的弊端

信息載體的老化和變質(zhì)現(xiàn)象，是電子檔案管理工作中不得不面對的難題，因此必須加強電子檔案的安全備份工作，防止因信息載體變質(zhì)老化而導(dǎo)致的無法讀取資料的問題。目前，云技術(shù)是一種較為常用和有效的保護(hù)方式。

電子檔案管理的操作程序較為復(fù)雜，這就對檔案管理人員的素質(zhì)和專業(yè)水平提出了更高的要求。因此為了確保電子檔案的真實性和可靠性，應(yīng)加強管理人員的技術(shù)培訓(xùn)工作。

黑客攻擊和病毒這些潛在的復(fù)雜網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險，在電子檔案的數(shù)據(jù)傳輸和共享過程中，威脅著數(shù)據(jù)信息的安全，因此應(yīng)做好信息安全的管理工作，利用多種方式保護(hù)好電子檔案資料，如檔案加密、網(wǎng)絡(luò)防火墻等等。

雖然我國的檔案管理水平得到了一定的提高，且國家也出臺了相應(yīng)的電子檔案管理法規(guī)，但是一些具體的細(xì)則仍不夠完善，相關(guān)部門應(yīng)該推出相應(yīng)的電子檔案管理辦法，為檔案管理的發(fā)展保駕護(hù)航。

3 結(jié)束語

電子檔案管理模式較傳統(tǒng)檔案管理來說，在很多方面都有了提升，最為直觀的表現(xiàn)就是檔案管理的效率得到提高，電子檔案管理方式的出現(xiàn)有利于環(huán)保事業(yè)的開展。傳統(tǒng)檔案管理具有其不可替代的優(yōu)勢，電子檔案管理與傳統(tǒng)檔案管理兩者有著很多的共性，在現(xiàn)階段和將來的一段時間內(nèi)，電子檔案管理還不能完全代替?zhèn)鹘y(tǒng)檔案管理，相關(guān)人員應(yīng)該在進(jìn)行傳統(tǒng)檔案管理時，良好的融入電子檔案管理的優(yōu)勢，提高檔案管理質(zhì)量。

參考文獻(xiàn)

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篇12

建設(shè)DCN數(shù)據(jù)傳輸網(wǎng)就是為了實現(xiàn)信息化、網(wǎng)絡(luò)化使資源共享最大化。當(dāng)DCN建成后，在同一個單位內(nèi)，各個專業(yè)管理系統(tǒng)的信息也就可以相互交流，實現(xiàn)資源共享。DCN網(wǎng)的建設(shè)為解決檔案管理接收各個專業(yè)管理的電子信息奠定了基礎(chǔ)條件，檔案管理系統(tǒng)就有可能與各個專業(yè)搭建渠道，實現(xiàn)電子檔案的接收，歸檔和利用等項具體工作了。

專業(yè)管理系統(tǒng)與檔案管理系統(tǒng)應(yīng)用與存儲分析

專業(yè)管理系統(tǒng)在項目建設(shè)的設(shè)計中，對業(yè)務(wù)的分析、流程的分析，每個環(huán)節(jié)都會考慮得十分細(xì)致。如OA系統(tǒng)對收文處理的環(huán)節(jié)、發(fā)文處理的環(huán)節(jié)以及文書處理的每一個環(huán)節(jié)流程都會細(xì)致考慮。合同管理系統(tǒng)從合同項目的提出、多層次的審批、審核商務(wù)報告，技術(shù)報告，每一步、每一環(huán)節(jié)都考慮得十分細(xì)致。在專業(yè)管理系統(tǒng)中環(huán)節(jié)考慮得細(xì)，是因為從事專業(yè)的人對業(yè)務(wù)熟悉，業(yè)務(wù)分析得細(xì)，IT人員在此基礎(chǔ)上按分析做出了管理系統(tǒng)。

每一個專業(yè)都十分重視辦事的過程和最終的結(jié)果，結(jié)果就是工作集中表現(xiàn)，這是十分正確的。正如一個擬寫請示的人，希望看到批復(fù)，進(jìn)行科研盼望的是成果一樣，這無可厚非，十分正常。但是通常在專業(yè)管理設(shè)計中往往忽略了管理系統(tǒng)最終形成的數(shù)據(jù)如何存放。這個問題在開始的一段時間還不明顯，總是等數(shù)據(jù)量到了膨脹時，問題才被重視起來。

檔案管理系統(tǒng)對辦理完畢需要歸檔的電子文件進(jìn)行存儲、保管和提供利用，與其他專業(yè)管理系統(tǒng)有著明顯的不同特點。它是對歸檔的數(shù)據(jù)進(jìn)行處理、保存和提供利用，它不產(chǎn)生數(shù)據(jù)，是對數(shù)據(jù)的利用。在文件的接收、處理管理過程中，主要由檔案管理部門執(zhí)行。從流程環(huán)節(jié)來看豎線性流程長，橫向性流程短，在數(shù)據(jù)的處理環(huán)節(jié)來說較為穩(wěn)定，復(fù)雜程度不及一些專業(yè)管理系統(tǒng)。

無論是人工管理檔案還是系統(tǒng)管理檔案，檔案工作的核心一是保管二是利用。保存好數(shù)據(jù)才可能利用數(shù)據(jù)，檔案數(shù)據(jù)是檔案工作賴以存在的根本。在檔案管理系統(tǒng)的設(shè)計中業(yè)務(wù)分析是不能缺少的環(huán)節(jié)，隨著檔案工作改革的深入，重利用破煩瑣新型思維的確定，為檔案管理系統(tǒng)的設(shè)計和運用簡化了人工干預(yù)的程度，最大限度依賴于系統(tǒng)的運行，檔案工作流程化、數(shù)據(jù)處理規(guī)范化使得檔案管理流程較為規(guī)范。

在不同的檔案管理系統(tǒng)中在對檔案管理流程方面各具特色，一般來說都能實現(xiàn)檔案管理的作用，但是在對各個專業(yè)管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)的接收、轉(zhuǎn)化，乃至數(shù)據(jù)遷移上卻有著較大的差別。有的檔案管理系統(tǒng)本身就依附于某一管理系統(tǒng)，只是這個系統(tǒng)的一個模塊，從功能上、存儲能力上是無法滿足對其他專業(yè)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進(jìn)行全方位的接收。有的檔案管理系統(tǒng)顯然是一個完整的系統(tǒng)，但是它沒有處在數(shù)據(jù)傳輸網(wǎng)絡(luò)中，不具備與其他專業(yè)系統(tǒng)的溝通和往來，只有處于信息傳輸網(wǎng)絡(luò)又是一個專門完整的檔案管理系統(tǒng)，才能與各專業(yè)管理系統(tǒng)進(jìn)行溝通，接收數(shù)據(jù)進(jìn)行交流對接能力，有足夠的存儲能量和能實現(xiàn)脫機存儲能力的檔案管理系統(tǒng)，才具備承擔(dān)網(wǎng)絡(luò)管理中檔案管理的功能。

檔案管理系統(tǒng)與各專業(yè)管理系統(tǒng)的相互關(guān)系

文件是檔案的前身，檔案是文件的歸宿，這個傳統(tǒng)的規(guī)則也體現(xiàn)了文件的形成和歸檔檔案管理間的關(guān)系。檔案管理系統(tǒng)是對各專業(yè)系統(tǒng)形成的具有保存價值的文件進(jìn)行鑒定、加工、整理、保存提供利用工作，各專業(yè)管理系統(tǒng)是檔案數(shù)據(jù)形成的源泉，檔案管理系統(tǒng)是歸檔數(shù)據(jù)進(jìn)行接收儲存、整合、備查的終端，形成了一個形成――保存――利用的循環(huán)關(guān)系。

當(dāng)專業(yè)管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)傳入檔案管理系統(tǒng)后，無論檔案管理系統(tǒng)是否對數(shù)據(jù)進(jìn)行整合，都不影響查詢利用，當(dāng)檔案管理系統(tǒng)做了數(shù)據(jù)整合歸檔后，在文件查詢的信息中會增加文件實體的存放位置標(biāo)準(zhǔn)。當(dāng)文件數(shù)據(jù)做了歸檔，完成邏輯歸檔和實體歸檔保存后，即會通知專業(yè)管理系統(tǒng)，專業(yè)管理系統(tǒng)即可對系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行清理，刪除專業(yè)管理系統(tǒng)中已經(jīng)向檔案管理系統(tǒng)做了移交的數(shù)據(jù)，減少專業(yè)管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)壓力。移交可以做批量移交，也可做隨時移交，檔案管理系統(tǒng)隨時都可進(jìn)行文件數(shù)據(jù)的接收和文件數(shù)據(jù)的查詢工作。

檔案管理的主題是在文件數(shù)據(jù)接收之后開展的各項具體工作，但是有關(guān)文件的相關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)應(yīng)在各專業(yè)系統(tǒng)（例如：文件的頁數(shù)、文件主辦部門、文件保管期限、文件編碼等信息）文件的形成或承辦過程中標(biāo)注出來，使檔案管理的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)在文件辦理過程中形成，檔案管理要素前移，為后期的管理準(zhǔn)備完整的數(shù)據(jù)。移交后的檔案數(shù)據(jù)經(jīng)過檔案管理系統(tǒng)整合后進(jìn)行有效保存，一套做隨機保存，另外一套做脫機保存，兩套數(shù)據(jù)保持一致。這樣整個網(wǎng)絡(luò)的數(shù)據(jù)就處于完全可靠的保管中，不會形成數(shù)據(jù)丟失無法彌補的情況，檔案管理系統(tǒng)實際上也就成為整個網(wǎng)絡(luò)的數(shù)據(jù)存儲中心。

建立網(wǎng)絡(luò)檔案管理系統(tǒng)是實現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)正常運行的重要保證

網(wǎng)絡(luò)平臺提供了各種專業(yè)管理系統(tǒng)運行的條件，運行的專業(yè)管理系統(tǒng)自然會產(chǎn)生大量的數(shù)據(jù)，需要加工、保存、備查。專業(yè)管理系統(tǒng)一是不能長期保存批量數(shù)據(jù)，二是不能保存其他管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)。檔案管理系統(tǒng)需要具備數(shù)據(jù)處理功能，提供利用功能和具備數(shù)據(jù)儲存的能力。建立這樣的檔案管理系統(tǒng)，對整個網(wǎng)絡(luò)建設(shè)是十分必要完全可行的。

1.建立網(wǎng)絡(luò)檔案管理系統(tǒng)有利于各專業(yè)管理系統(tǒng)的正常運行，檔案管理系統(tǒng)接收各專業(yè)管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)后，專業(yè)管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)壓力減輕，有利于系統(tǒng)的正常運行。

2.檔案管理系統(tǒng)接收網(wǎng)絡(luò)內(nèi)專業(yè)系統(tǒng)的歸檔數(shù)據(jù)有利于數(shù)據(jù)的完整齊全。

3.建立檔案管理系統(tǒng)減輕專業(yè)系統(tǒng)的壓力，檔案的提供利用，檔案的安全保存有了可靠的保證。

篇13

合同檔案記錄了企業(yè)在各類活動中與自然人、法人或其他組織就設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系而形成的合同、協(xié)議、意向書及其過程。合同除具有一般檔案共性外，還有三個獨特的特點，就是憑證性、規(guī)范性和時效性。合同作為企業(yè)對外經(jīng)營活動的憑證性依據(jù)，具有規(guī)范的形式要求和嚴(yán)格的時效屬性，規(guī)范的合同管理是維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益的重要保障，而合同檔案形成經(jīng)歷環(huán)節(jié)較復(fù)雜，材料多，參與人員廣、履行時間長，在管理過程中很容易造成疏漏。因此，如何規(guī)范合同材料收集、整理、歸檔、利用，使之成為保障企業(yè)合法利益的有力憑證和依據(jù)，如何使合同檔案更好地開發(fā)利用，是每個企業(yè)必須重視的課題。

一、健全規(guī)章制度，明確管理責(zé)任

合同及其輔證材料多而繁雜，合同管理也必須健全相關(guān)管理制度，明晰合同檔案管理責(zé)任，明確責(zé)任單位和責(zé)任人；目前企業(yè)的合同管理普遍是“誰主管誰負(fù)責(zé)、誰簽訂誰履行”，所以合同履行完畢后就保存在各個職能部門中。檔案管理部門對合同管理人員不提出歸檔要求，合同人員就不會主動將應(yīng)歸檔合同材料整理向檔案管理部門歸檔，而合同檔案是企業(yè)維護(hù)經(jīng)濟利益的重要法律依據(jù)，因此為保障企業(yè)合法權(quán)益，從制度上明確合同檔案的管理是做好合同檔案管理的關(guān)鍵。

在市場條件下，企業(yè)為實現(xiàn)一定的經(jīng)濟目的，明確相互權(quán)利義務(wù)關(guān)系而簽訂的合同是民事合同，這種通過合同確立法律關(guān)系的行為是一種民事法律行為，由于合同這一特性決定了合同的主管部門為法律顧問部門。一般而言，合同管理都采用統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分級管理的模式，企業(yè)法律顧問部門對一定金額以上的合同及重大合同進(jìn)行審核備案，普通合同的簽訂法律顧問部門一般是會簽及目錄留底。在合同的管理流程中，合同檔案的歸檔是合同管理流程的閉環(huán)處理環(huán)節(jié)，合同管理主管部門應(yīng)在合同管理制度中明確合同檔案的歸檔要求。檔案管理部門更要積極主動與法律顧問部門就企業(yè)經(jīng)營管理實際情況明確合同檔案的歸檔范圍、歸檔要求，從制度上明確合同簽訂部門需對合同檔案管理負(fù)責(zé)，并指定專門人員跟蹤已簽訂合同收集、積累、整理和及時歸檔，企業(yè)合同檔案管理專責(zé)要做好統(tǒng)計、核查歸檔管理工作，在檔案管理制度上規(guī)范合同檔案的分類整編，使企業(yè)檔案管理形成橫向到邊、縱向到底的檔案網(wǎng)絡(luò)管理體系，保證檔案管理不留死角，確保合同檔案管理達(dá)到優(yōu)質(zhì)高效，具備規(guī)范性和時效性。

二、強化合同檔案過程管理，確保合同檔案管理完整性

（一）合同檔案齊全完整的重要性

合同檔案包括合同考察、洽談、簽訂、履行、變更、解除和解決糾紛等過程中所形成的所有書面材料及封存樣品等實物。合同檔案文字類原始檔案有合同文本及附件、補充協(xié)議或變更或解除合同協(xié)議、對方資信調(diào)查資料、來往文書、會議紀(jì)要、會談記錄、現(xiàn)場簽證、會簽單及合同招投標(biāo)過程形成的資料等。由于合同涉及面廣、環(huán)節(jié)多、實施時間長，如大型建筑工程需要幾年時間，特別有些單位只注重主合同的收集，對相關(guān)會議紀(jì)要、簽證、變更等助證材料收集管理不規(guī)范，容易造成合同檔案資料不完整，嚴(yán)重的會影響了合同結(jié)算、合同糾紛的解決，部分經(jīng)濟合同還牽涉到合同參與人員的廉政問題。如某企業(yè)十幾年前進(jìn)行一項大型技改工程，其中基礎(chǔ)工程抽沙回填。有關(guān)管理人員十幾年后被誣告，說當(dāng)時該工程采取圍標(biāo)，招投標(biāo)造假，且在工程結(jié)算時隨意加大工程量并收取回扣等。檢察機關(guān)到單位進(jìn)行取證，查閱了當(dāng)時合同檔案資料，由于此工程檔案從招投標(biāo)文件、合同、竣工圖、施工竣工文件收集完整，所有收集的文件都是原件，并收集了招投標(biāo)和簽署合同過程的影像檔案和會議紀(jì)要，整個工程起止過程材料十分齊全、準(zhǔn)確，足以證明合同招投標(biāo)過程主要是合法合規(guī)的；決算金額比合同額大的原因十分清楚，其證據(jù)材料（如設(shè)計變更通知單、工程量簽證單等）也十分齊全，檢察機關(guān)認(rèn)為該工程的合同檔案資料完整規(guī)范，具有較高的可信度，最終采信該檔案材料，還了當(dāng)事人的清白。因此，確保合同檔案資料的完整性、規(guī)范性非常重要。

（二）明確、規(guī)范合同管理流程，保證合同檔案收集及時、完整

合同檔案的齊全完整需合同主辦單位、歸口管理部門、主管部門（法律顧問部門）、檔案管理部門的共同努力。為了確保合同檔案資料收集齊全，需從企業(yè)工程程序、工作流程中規(guī)范各部門的工作行為，保證企業(yè)工作的規(guī)范化。合同主辦部門應(yīng)及時收集、整理合同簽訂、履行等相關(guān)資料。對方先行簽章的正式合同交付我方簽章，合同生效的同時合同主辦部門就將合同正本及相關(guān)資料提交合同歸口管理部門歸檔；對于我方先行簽章的合同交付對方簽章后，應(yīng)在規(guī)定時間（如10個工作日等）內(nèi)取得對方簽章的正式合同文本，及時交合同歸口管理部門歸檔。履行時間長的合同當(dāng)雙方主要權(quán)利與義務(wù)履行完畢后應(yīng)及時交合同歸口管理部門。

（三）合同檔案的收集要求

合同檔案形式與內(nèi)容的規(guī)范要求合同檔案的全面性與準(zhǔn)確性較高，檔案管理部門接收合同檔案齊全完整的程序決定了收集工作的質(zhì)量。合同檔案的收集應(yīng)及時才能保證其齊全完整，合同文本一經(jīng)簽字、蓋章、公證后應(yīng)實時歸檔，雙方在談判過程中互致的信件、傳真、電子數(shù)據(jù)資料等是確認(rèn)雙方權(quán)利義務(wù)的重要憑證，合同主辦部門經(jīng)辦人應(yīng)隨時收集、整理和保管，避免合同檔案的遺漏和有效性的損失。

三、明確合同檔案歸檔范圍、整理要求，規(guī)范合同檔案的分類整編

（一）明確合同檔案的歸檔范圍

除在管理制度規(guī)范明確責(zé)任單位和責(zé)任人、健全責(zé)任網(wǎng)絡(luò)外，還要明確規(guī)范收集范圍。一般情況下，一般性合同應(yīng)歸檔的材料包括以下幾個方面內(nèi)容：（1）合同文本（原件，不可缺。（2）合同會簽表。（3）合同的附件 （合同有附件的不可缺）如：技術(shù)協(xié)議，方案書等。（4）變更、轉(zhuǎn)讓、終止等合同補充協(xié)議 （有補充協(xié)議的不可缺） 。（5）合同資信資質(zhì)材料，包括：對方營業(yè)執(zhí)照、資格證、特種經(jīng)營許可證等資信資料；對方簽約人、法定代表人身份證明或授權(quán)委托書。（6）合同簽約依據(jù)性材料，包括：詢比價及招投標(biāo)資料、意向書、備忘錄、會談記錄、中標(biāo)單位選擇說明等。（7）合同履約過程材料，（履約過程有文件產(chǎn)生的應(yīng)歸檔）包括：送達(dá)回執(zhí)或確認(rèn)書、往來信函、電報、傳真、電子郵件、質(zhì)量異議書、催款通知書等。（8）合同驗收材料，包括：合同竣工（交貨、發(fā)貨）確認(rèn)單、驗收確認(rèn)書、測試報告、工作報告、驗收報告。（9）合同終結(jié)表。重大合同除包括一般合同歸檔范圍的八方面內(nèi)容外，還包括合同形成過程中的有關(guān)上級主管部門及政府（或相關(guān)部門）報批文件、批準(zhǔn)證書、領(lǐng)導(dǎo)批示等文檔資料。

合同檔案歸檔時一定要齊全完整，歸檔合同文本和相關(guān)材料以及每份文件的頁數(shù)等方面都應(yīng)保持齊全完整，否則不能稱作一套完整的合同檔案。針對每個項目要收集的資料列出清單，合同歸口管理部門按照檔案整理規(guī)范的要求整理好履行完畢的合同檔案，檔案部門接收合同檔案時根據(jù)合同統(tǒng)計臺賬與檔案移交清單認(rèn)真核對，并檢查檔案質(zhì)量。有合同管理軟件運行條件的單位可將電子文本實時邏輯歸檔，再按規(guī)定進(jìn)行合同檔案實體歸檔和電子版的物理歸檔。

（二）合同檔案的整理要求

合同檔案的整理必須保持一份合同內(nèi)相關(guān)資料的有機聯(lián)系，保證合同的完整性；應(yīng)當(dāng)充分利用原有的整理基礎(chǔ)，不宜打亂其原有的保存狀況，整理后的合同檔案要便于保管和利用。

（三）規(guī)范合同檔案的分類整理

合同檔案資料繁多，尤其工程合同，合同檔案實行按“件”歸檔方式，按照“一事一檔、一項一檔”原則，分門別類，由各合同主辦部門負(fù)責(zé)合同履行過程涉及到的履行、變更、廢止信息的收集，統(tǒng)一交合同歸口管理部門整理。對單項合同（如采購、單項工程、融資借貸）及系統(tǒng)性較強的合同（如建筑、財務(wù)等），在整編中可多設(shè)一級類目，使合同檔案間關(guān)系更加清晰。檔案管理部門要肩負(fù)起合同檔案指導(dǎo)責(zé)任，指導(dǎo)相關(guān)業(yè)務(wù)人員按規(guī)范做好合同材料的整理歸檔工作。

四、重視合同檔案信息開發(fā)利用，維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益

合同檔案歸檔資料繁多，要利用好合同信息管理，建立系統(tǒng)、方便、快捷的查詢信息系統(tǒng)相當(dāng)重要。檔案管理部門應(yīng)及時編制合同檔案檢索工具，及時有效地提供合同檔案利用服務(wù)。合同檔案的利用應(yīng)制度化，按保密規(guī)定設(shè)定利用者權(quán)限，并按規(guī)定進(jìn)行登記。檔案管理部門可對合同檔案信息進(jìn)行綜合整理，形成專題匯編，方便利用。

一是利用現(xiàn)代數(shù)字化管理手段建立合同管理應(yīng)用系統(tǒng)，并與檔案管理系統(tǒng)通過接口直接歸檔電子版，提高合同檔案運轉(zhuǎn)效率，通過網(wǎng)絡(luò)實現(xiàn)瀏覽、快捷傳輸、實時歸檔、實現(xiàn)資源共享，便于服務(wù)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營。

二是加強對企業(yè)管理人員業(yè)務(wù)和相關(guān)法律知識的培訓(xùn)，增強工作主動性和提高法律意識，積極配合合同歸口管理部門開展定期檢查合同檔案歸檔情況，確保檔案信息完整。

三是做好合同檔案的專題匯編和檔案利用實例的編寫。專題匯編便于合同檔案的利用，利用實例的編寫是凸顯檔案價值，促進(jìn)檔案工作的發(fā)展。

綜上所述，合同檔案的管理通過制度規(guī)范合同管理程序、把好合同檔案收集源頭、抓好合同形成關(guān)鍵點，使合同檔案的收集、保管、提供利用有序規(guī)范，對維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益，促進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營持續(xù)發(fā)展具有重要意義。