引論：我們?yōu)槟砹?3篇監(jiān)管體系論文范文，供您借鑒以豐富您的創(chuàng)作。它們是您寫作時的寶貴資源，期望它們能夠激發(fā)您的創(chuàng)作靈感，讓您的文章更具深度。
篇1
1．有效銀行監(jiān)管的基礎(chǔ)沒有建立起來，缺乏社會聯(lián)合防范機制。金融機構(gòu)上級行對下級行缺乏科學有效的激勵和約束機制，導致下級行經(jīng)營者強化內(nèi)部控制的激勵不足。同時，作為商業(yè)銀行內(nèi)部控制重要內(nèi)容的稽核監(jiān)督體系隸屬于各級行經(jīng)營者，沒有有效獨立出來，其監(jiān)督職能也容易流于形式。由于法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制制度不健全，導致有效銀行監(jiān)管的基礎(chǔ)薄弱，中央銀行忙于外部監(jiān)管，其結(jié)果，往往是投入了很多人力和精力，但監(jiān)管效果不明顯。此外，社會信用秩序不健全，地方政府行政干預金融運行的問題仍然存在，金融機構(gòu)惡性競爭多，規(guī)范化的金融互律機制不健全，一個地方政府關(guān)心和支持、強化行業(yè)自律和社會力量參與監(jiān)管的機制還沒有建立起來。
2．缺乏一整套系統(tǒng)性的風險預警、處置、緩沖、補救機制。金融監(jiān)管沒有形成有效的金融風險監(jiān)測、評價、預警和防范體系，缺乏早期預警和早期控制，監(jiān)管信息沒有有效利用，風險防范工作忙于事后“救火”；在當前機構(gòu)市場退出主要采取撤銷(關(guān)閉)和破產(chǎn)等方式的情況下，穩(wěn)定的市場退出和保障機制(包括存款保險制度和完善的破產(chǎn)關(guān)閉程序等)沒有建立起來，導致金融機構(gòu)市場退出不得不由政府和中央銀行采取行政性的手段加以解決，國家財政和中央銀行為此投入了大量資金，同時，也帶來了一些不穩(wěn)定的因素。總體而言，系統(tǒng)化的事前預警、事中靈敏處置和緩沖化解、事后及時補救的風險防范和控制機制沒有建立起來，不利于有效防范化解金融風險。
3．基層中央銀行尚缺乏一套科學嚴密的監(jiān)管制度和監(jiān)管方法，監(jiān)管工作具有被動性，監(jiān)管權(quán)威有待于進一步加強。由于商業(yè)銀行報送數(shù)據(jù)可用性較差，中央銀行非現(xiàn)場監(jiān)管體系不能發(fā)揮應有的作用，非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場監(jiān)管相結(jié)合的現(xiàn)代監(jiān)管方法體系沒有建立起來。從現(xiàn)場監(jiān)管情況看，檢查走過場、應付上級行任務(wù)、工作主動性差等現(xiàn)象仍然存在。同時，對監(jiān)管工作中發(fā)現(xiàn)的未達到監(jiān)管標準和違規(guī)違章的機構(gòu)和人員，有的沒有依法嚴肅處理，監(jiān)管工作中有法不依、執(zhí)法不嚴、違法不究的現(xiàn)象時有發(fā)生，降低了金融監(jiān)管的嚴肅性和中央銀行的監(jiān)管權(quán)威。
4．金融監(jiān)管存在分散性或孤立性問題，系統(tǒng)性和持續(xù)性監(jiān)管不到位。人民銀行金融監(jiān)管仍然是分層監(jiān)管，沒有實現(xiàn)按法人的集中監(jiān)管，無法全面系統(tǒng)掌握金融機構(gòu)經(jīng)營的整體情況；人民銀行內(nèi)部監(jiān)管職能分散，監(jiān)管工作孤立，各部門協(xié)調(diào)配合的合力監(jiān)管工作機制沒有建立起來。同時，監(jiān)管內(nèi)容不全面，監(jiān)管手段在許多方面仍然停留于手工操作，監(jiān)管標準隨意，監(jiān)管操作規(guī)范化、法制化程度不夠，社會中介機構(gòu)參與監(jiān)管、并表監(jiān)管等持續(xù)性監(jiān)管手段沒有建立起來，缺乏靈敏、準確、高效的監(jiān)管信息系統(tǒng)，無法實現(xiàn)對金融機構(gòu)的全過程系統(tǒng)監(jiān)管。另外，分業(yè)監(jiān)管使各監(jiān)管機構(gòu)自成系統(tǒng)，缺乏配合，存在監(jiān)管工作漏洞，出現(xiàn)分業(yè)監(jiān)管與跨業(yè)違規(guī)經(jīng)營的矛盾。
5．金融監(jiān)管的核心仍然停留在合規(guī)性監(jiān)管。我國金融監(jiān)管仍然把重點放在機構(gòu)的審批和經(jīng)營的合規(guī)上，對金融機構(gòu)日常經(jīng)營的風險性監(jiān)管尚未全面展開，對市場退出前的監(jiān)管基本空白。在現(xiàn)行監(jiān)管中存在著重審批、輕管理，重國有銀行、輕其他銀行和非銀行金融機構(gòu)，重傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)、輕表外業(yè)務(wù)及其他創(chuàng)新業(yè)務(wù)等問題。
(二)建立我國現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的基本框架
建立我國現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的基本框架包括人民銀行金融監(jiān)管體系、金融機構(gòu)內(nèi)部治理體系、金融業(yè)行業(yè)自律體系、社會聯(lián)合監(jiān)管防范體系四個層次。
1．人民銀行監(jiān)管體系是我國現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的核心。金融監(jiān)管職能是一種政府行為。《中華人民共和國中國人民銀行法》明確規(guī)定，中國人民銀行是我國金融業(yè)行政主管機關(guān)。因此，人民銀行金融監(jiān)管體系理當成為現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的核心，其內(nèi)容包括：(1)人民銀行內(nèi)部各層次、各部門之間的職責明確、縱橫結(jié)合的合力監(jiān)管組織體系；(2)過程連續(xù)、銜接有序、運作規(guī)范、方法科學的現(xiàn)代化金融監(jiān)管操作體系；(3)內(nèi)容可靠、傳遞及時、部門共享、目標明確的金融監(jiān)管信息體系；(4)預警超前、處置快捷、靈敏有效的系統(tǒng)化風險防范控制體系；(5)以風險防范為核心的金融監(jiān)管指標體系，等等。
2．金融機構(gòu)內(nèi)部治理體系是我國現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的基礎(chǔ)。如前所述，現(xiàn)代金融監(jiān)管體系重視發(fā)揮市場約束的作用，而市場約束依賴于充分的信息披露制度和科學的法人治理結(jié)構(gòu)。其中，科學的法人治理結(jié)構(gòu)包括股東或者所有者對銀行的監(jiān)督約束體系以及由此形成的有效的內(nèi)部控制體系，稱之為金融機構(gòu)內(nèi)部治理體系，是在信息充分披露的情況下金融機構(gòu)實現(xiàn)自我約束的保證，因而是市場約束的實質(zhì)。因此，金融機構(gòu)內(nèi)部治理體系是現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的重要內(nèi)容之一。
建立金融機構(gòu)內(nèi)部治理體系要求加強所有者或上級行對金融機構(gòu)的內(nèi)部監(jiān)管職能。因為，所有者或上級行對金融機構(gòu)負有監(jiān)管責任。總分銀行體制下，分支行是總行或上級行的派出機構(gòu)，在總行或上級行的授權(quán)范圍內(nèi)開展經(jīng)營活動，并不是獨立的責任和風險承擔主體。總行或上級行作為分支行的所有者，必然負有監(jiān)管責任。
3．金融業(yè)行業(yè)自律體系是我國現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的補充。行業(yè)自律是指各類金融機構(gòu)通過行業(yè)協(xié)會或同業(yè)公會等自律性組織進行的自我監(jiān)督、自我約束和自我保護。金融同業(yè)協(xié)會在維護金融秩序方面具有不可替代的優(yōu)勢，是我國現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的重要補充。x=B.TJ!N+~z{t[+ef8elG,;=7旅游管理論文EC?2sy(,fe_ei29=sH
4．社會聯(lián)合監(jiān)管防范體系是我國現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的環(huán)境保障。金融活動涉及社會經(jīng)濟生活的各個方面，因此，誘發(fā)金融風險的因素是多方面的、復雜的。加強金融監(jiān)管，防范金融風險，沒有全社會各個方面的參與是不可能的。以各級地方政府為核心，包括人民法院、公安部門、工商行政管理部門、財政部門、新聞宣傳部門、會計或?qū)徲嫀熓聞?wù)所等社會中介機構(gòu)以及廣大社會公眾等在內(nèi)的社會聯(lián)合監(jiān)管防范體系，構(gòu)成有效銀行監(jiān)管的外部環(huán)境。全社會廣泛參與的聯(lián)合監(jiān)管防范體系是建立現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的環(huán)境保障。
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二、建立我國現(xiàn)代金融監(jiān)管體系對策研究
(一)建立中央銀行有效金融監(jiān)管體系，充分發(fā)揮其監(jiān)管的核心作用
1．合理劃分職責，強化合力監(jiān)管，努力構(gòu)建監(jiān)管與再監(jiān)管相結(jié)合的金融監(jiān)管組織體系。一是建立職責明確的縱向組織體系。人民銀行各分支機構(gòu)要根據(jù)本轄區(qū)情況，建立和健全分行、中心支行和支行三級監(jiān)管體系，實行“統(tǒng)一領(lǐng)導、分級監(jiān)管、部門落實、責任到人”的工作制度，合理劃分各級行的監(jiān)管職責，使其各司其職，各負其責。在縱向監(jiān)管組織體系中，要逐步實現(xiàn)監(jiān)管操作與監(jiān)管政策制定的分離，合理進行監(jiān)管分工，提高金融監(jiān)管效率。二是建立合力監(jiān)管的橫向組織體系。建立人民銀行橫向金融監(jiān)管組織體系的核心是建立以金融監(jiān)管職能部門為主、其他職能部門為輔的職責明確、部門聯(lián)動的合力監(jiān)管工作體系，達到金融監(jiān)管的及時性、全面性和有效性。要探索建立金融監(jiān)管領(lǐng)導協(xié)調(diào)小組和工作協(xié)調(diào)會議制度，促進部門間的協(xié)調(diào)，使之形成監(jiān)管合力。金融監(jiān)管領(lǐng)導協(xié)調(diào)小組是各級行金融監(jiān)管核心和責任主體，主要職責是協(xié)調(diào)各監(jiān)管部門的業(yè)務(wù)，就共同的監(jiān)管事項制定統(tǒng)一規(guī)劃；根據(jù)轄區(qū)風險情況和監(jiān)管實際，制定監(jiān)管政策；負責創(chuàng)建金融安全區(qū)；與政府及其各部門、保監(jiān)會、證監(jiān)會聯(lián)系溝通信息。成員由行長、分管副行長以及金融監(jiān)管職能部門負責人組成。在領(lǐng)導協(xié)調(diào)小組下，由分管行長協(xié)調(diào)監(jiān)督各相關(guān)處(科)室，形成從金融監(jiān)管領(lǐng)導協(xié)調(diào)小組、分管行長、部門負責人至具體責任人的四級組織體系。工作會議制度采取定期會議制度和重大事項通報制度兩種形式。金融監(jiān)管領(lǐng)導協(xié)調(diào)小組要通過協(xié)調(diào)會議，建立起人民銀行內(nèi)部各部門在監(jiān)管操作和監(jiān)管政策兩個層次上的協(xié)調(diào)機制。同時，要結(jié)合完善金融監(jiān)管信息系統(tǒng)，實施信息共享制度，建立監(jiān)管工作流程等，進一步探索建立人民銀行內(nèi)部各部門、各崗位的合力監(jiān)管工作機制。三是積極探索建立對監(jiān)管部門和人員的再監(jiān)管機制，切實防范監(jiān)管工作中的道德風險。要建立監(jiān)管業(yè)績考核制度．結(jié)合年度考核、年度評優(yōu)，加強對監(jiān)管部門和人員的績效考核。建立金融監(jiān)管責任追究制度，對因監(jiān)管失誤或監(jiān)管不力導致金融風險事件發(fā)生的部門和人員進行處罰。進一步健全對監(jiān)管人員的社會舉報制度，對被舉報部門和人員據(jù)有關(guān)規(guī)定進行處罰。為促進監(jiān)管部門加強金融監(jiān)管，提高監(jiān)管積極性，可以依據(jù)金融監(jiān)管指標體系對人民銀行分支行及其各監(jiān)管部門進行責任考核。
2．建立和完善系統(tǒng)連續(xù)、銜接有序的全過程監(jiān)管操作流程，實現(xiàn)金融監(jiān)管的規(guī)范化、系統(tǒng)化、電子化。要通過建立全過程的監(jiān)管操作流程體系，真正使金融監(jiān)管成為一個由市場準入、日常營運、風險防范與控制、跟蹤監(jiān)控和市場退出等各要素和環(huán)節(jié)構(gòu)成的系統(tǒng)、連續(xù)、完整、循環(huán)的過程。建立監(jiān)管操作流程，要在各部門之間以及各部門內(nèi)部各崗位之間做到工作銜接有序、運作規(guī)范、職責分明，使各環(huán)節(jié)能夠自動配合、自動運行。
在監(jiān)管操作的各環(huán)節(jié)上，要注意建立規(guī)范化的監(jiān)管操作文本規(guī)范。金融監(jiān)管文書體系包括：(1)《金融監(jiān)管操作手冊》。內(nèi)容包括監(jiān)管組織體系、監(jiān)管職責、監(jiān)管流程、操作方法等。(2)非現(xiàn)場分析報告和現(xiàn)場檢查報告。(3)金融監(jiān)管報告。同時，適應金融電子化、網(wǎng)絡(luò)化發(fā)展趨勢的要求，要不斷加強監(jiān)管操作的計算機軟件開發(fā)，逐步實現(xiàn)監(jiān)管操作的電子化和網(wǎng)絡(luò)化，提高金融監(jiān)管效率。要加強計算機安全管理，為金融監(jiān)管提供安全的現(xiàn)代化的技術(shù)保障。
3．建立科學的風險預警指標體系和金融監(jiān)管數(shù)據(jù)庫，充分發(fā)揮非現(xiàn)場監(jiān)管在風險預警中的基礎(chǔ)性作用。一是建立科學的風險預警指標體系。要按照區(qū)別對待原則，對不同的監(jiān)管對象建立不同的預警指標體系。對于政策性銀行，重點監(jiān)測信貸資產(chǎn)質(zhì)量；對作為非法人機構(gòu)的國有獨資商業(yè)銀行和其他商業(yè)銀行的分支機構(gòu)，重點監(jiān)測信貸投向和資產(chǎn)質(zhì)量、流動性、效益性，不考慮資本充足性指標；對法人機構(gòu)包括城鄉(xiāng)信用社實行全面監(jiān)測；對非銀行金融機構(gòu)重點監(jiān)測風險性和合規(guī)性指標。非現(xiàn)場監(jiān)管部門要采用一定的分析方法，如水平分析法、歷史分析法、同業(yè)分析法等，對上述指標進行單一和組合分析，并根據(jù)預警指標在不同的變化區(qū)間所預示的風險狀況，對金融機構(gòu)的風險作出評價，判斷其所面臨的風險狀況。要探索建立金融分析師制度，實現(xiàn)非現(xiàn)場監(jiān)管分析預警的專業(yè)化，為金融監(jiān)管提供充分的信息支持，提高金融監(jiān)管效率。二是建立金融監(jiān)管數(shù)據(jù)庫。充分發(fā)揮非現(xiàn)場監(jiān)管的作用，必須建立金融監(jiān)管數(shù)據(jù)庫。監(jiān)管數(shù)據(jù)庫是風險預警、處置、補救等風險防范體系的前提，是現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)管相結(jié)合的基礎(chǔ)。建立科學的金融監(jiān)管數(shù)據(jù)庫，必須實現(xiàn)預警指標的數(shù)據(jù)采集、匯總、加工、傳遞的電子化、網(wǎng)絡(luò)化。金融監(jiān)管數(shù)據(jù)庫要在金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)庫的基礎(chǔ)上，按金融監(jiān)管預警指標體系的內(nèi)容需要建立，由金融統(tǒng)計部門負責建設(shè)。條件成熟后，連通人民銀行監(jiān)管數(shù)據(jù)庫與金融機構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營數(shù)據(jù)庫，使人民銀行能夠調(diào)閱金融機構(gòu)主要業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，從而可以更加科學準確地分析、評價金融機構(gòu)經(jīng)營情況，使風險預警更加客觀。三是建立強制性信息披露制度和真實性責任追究制度。為確保監(jiān)管數(shù)據(jù)真實可靠，要建立金融機構(gòu)對人民銀行強制性信息披露制度和真實性責任追究制度。金融機構(gòu)必須按人民銀行的要求報送有關(guān)報表、報告，對人民銀行要求披露的信息，必須按要求披露。主要簽字負責人對有關(guān)報告、報表以及其他信息的真實性負責，人民銀行發(fā)現(xiàn)虛假行為，要追究簽字負責人責任。4．建立非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場監(jiān)管相統(tǒng)一的監(jiān)管方法體系，實現(xiàn)金融監(jiān)管的持續(xù)性、計劃性、超前性。非現(xiàn)場監(jiān)管為現(xiàn)場監(jiān)管提供分層次的早期預警信號，現(xiàn)場監(jiān)管據(jù)以制定檢查計劃，采取層次不同的檢查措施。非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場監(jiān)管相輔相承，互為補充。非現(xiàn)場監(jiān)管部門根據(jù)金融監(jiān)管預警指標體系和其他信息，從資產(chǎn)安全性、流動性、資本充足性、效益性等，對金融機構(gòu)風險情況和經(jīng)營情況進行監(jiān)測，作出評價，提出預警報告，傳遞給相應的專業(yè)監(jiān)管部門。專業(yè)監(jiān)管部門根據(jù)專項檢查方案和非現(xiàn)場監(jiān)管部門的初步評價和風險信號，通過質(zhì)詢、談話、現(xiàn)場檢查、聘請社會中介機構(gòu)審計等手段，對風險進行確認核實。同時，結(jié)合對金融機構(gòu)內(nèi)部控制、管理水平、市場風險水平等的分析評價，對金融機構(gòu)進行綜合分析預警，提出整改措施。要強化現(xiàn)場檢查，根據(jù)檢查的目的、范圍和重點，對金融機構(gòu)開展全面檢查或?qū)ｍ棛z查、常規(guī)檢查或非常規(guī)檢查。全面現(xiàn)場檢查要涵蓋被檢查金融機構(gòu)的各項主要業(yè)務(wù)和風險，以及管理內(nèi)控的各個領(lǐng)域，要對金融機構(gòu)的總體經(jīng)營和風險狀況作出判斷。專項檢查要針對金融機構(gòu)的一項業(yè)務(wù)或幾項業(yè)務(wù)進行重點檢查，具有較強的針對性。對金融機構(gòu)的常規(guī)性全面檢查應定期進行；非常規(guī)或?qū)ｍ棛z查的頻率視具體情況而定。對關(guān)注的高風險或有問題的金融機構(gòu)，對其現(xiàn)場檢查的頻率應更高。同時，在日常監(jiān)管工作中，監(jiān)管人員要注重與金融機構(gòu)建立經(jīng)常性的聯(lián)系制度，要建立社會中介機構(gòu)參與監(jiān)管工作制度，要建立跟蹤監(jiān)控工作制度，要強化對法人金融機構(gòu)的并表監(jiān)管和集中監(jiān)管，逐步克服當前分層監(jiān)管工作中因“各管一段”所帶來的監(jiān)管信息零散或者不綜合的問題。
5．建立靈敏快捷的系統(tǒng)性風險防范控制體系，按分類處置原則，有效防范化解地方中小金融機構(gòu)金融風險。在建立前面所述的現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)管相結(jié)合的風險預警體系的基礎(chǔ)上，進一步健全信號傳導和風險控制處置體系。監(jiān)管部門要在風險綜合預警后，及時發(fā)出風險警報。對一般問題警報，應采取鞏固性或改善性措施，包括進一步加強和完善某一業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風險控制，糾正違規(guī)行為，進一步改善和優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)及資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，提高資本充足率和流動性比例等，由專業(yè)監(jiān)管部門監(jiān)督金融機構(gòu)執(zhí)行。所采取的監(jiān)管行動可以是非正式的，包括向金融機構(gòu)發(fā)出信函、備忘錄和協(xié)約等，指出問題所在，提出整改措施或要求。如果信函或者備忘錄沒有產(chǎn)生明顯效果，特別是銀行管理層未給予積極配合，人民銀行可以采取正式的監(jiān)管行動，包括正式簽發(fā)停止辦理有關(guān)業(yè)務(wù)的命令，要求其立即增加資本、調(diào)整主要負責人等。對重大問題警報，要區(qū)別情況，采取以下措施：一是救措施。包括重組，政府出資，動用存款準備金，資金拆借，人民銀行緊急再貸款，人民銀行接管。二是市場退出。包括兼并或收購，行政關(guān)閉、破產(chǎn)。
6．建立金融監(jiān)管信息系統(tǒng)，完善信息共享制度，努力提高金融監(jiān)管效率。金融監(jiān)管信息系統(tǒng)是持續(xù)性監(jiān)管的基礎(chǔ)，是提高金融監(jiān)管效率的重要手段。金融監(jiān)管信息系統(tǒng)要在完善金融監(jiān)管數(shù)據(jù)庫的基礎(chǔ)上建立，內(nèi)容包括：非現(xiàn)場監(jiān)管的報表、報告資料；現(xiàn)場檢查報告和處罰記錄；高級管理人員任職檔案，其中包括有關(guān)部門的處罰記錄；市場準入和退出的有關(guān)資料；金融監(jiān)管報告。金融監(jiān)管信息系統(tǒng)的主要功能是：為金融監(jiān)管提供連續(xù)、系統(tǒng)、動態(tài)的信息服務(wù)；通過信息共享制度，節(jié)省各監(jiān)管部門監(jiān)管信息的搜集成本，提高監(jiān)管效率。監(jiān)管信息系統(tǒng)實行集中管理與分散管理相結(jié)合的管理辦法。重要監(jiān)管信息實行集中管理。監(jiān)管職能部門和監(jiān)管員對所轄業(yè)務(wù)資料進行分散管理。有關(guān)信息管理責任人員對金融監(jiān)管的有關(guān)政策規(guī)定、領(lǐng)導批示、重要調(diào)研報告、有關(guān)高級管理人員資格檔案、市場準入監(jiān)管資料、有關(guān)數(shù)據(jù)，均應科學分類，建檔保存。原件需送出的，應復印保存(規(guī)定不易保存的除外)。必須注重監(jiān)管資料的積累，保持監(jiān)管資料的歷史連續(xù)性。各類信息資料應統(tǒng)一口徑，實行電子化、網(wǎng)絡(luò)化管理。實行監(jiān)管信息共享制度，凡是經(jīng)過正當途徑、手續(xù)齊備的，需要調(diào)閱有關(guān)監(jiān)管資料，有關(guān)部門要積極配合和協(xié)助，以最大限度地提高信息資源的利用效率。
要注重建立各職能部門之間協(xié)調(diào)通暢的信息傳遞渠道。各監(jiān)管部門之間要在監(jiān)管領(lǐng)導小組的組織下就市場準入、日常營運和市場退出監(jiān)管的情況互通信息，就存在的問題共同研究解決對策，將有關(guān)信息傳遞給金融監(jiān)管信息系統(tǒng)。
7．建立金融監(jiān)管指標體系，制定年度金融監(jiān)管規(guī)劃，努力提高金融運行質(zhì)量。金融監(jiān)管指標應根據(jù)轄區(qū)金融風險情況，按“立足現(xiàn)狀、區(qū)別對待、簡單明確、突出重點、全面實用”的原則設(shè)立。監(jiān)管部門要根據(jù)金融監(jiān)管指標體系，制定年度金融監(jiān)管規(guī)劃。要根據(jù)上年度金融監(jiān)管指標完成情況，確定本年度金融監(jiān)管指標值，作為本年度金融監(jiān)管工作目標。監(jiān)管部門根據(jù)監(jiān)管目標，制定本年度監(jiān)管措施規(guī)劃，根據(jù)規(guī)劃展開本年度金融監(jiān)管。
(二)建立以央行監(jiān)管促進、所有者責任追究為核心的金融機構(gòu)內(nèi)部治理監(jiān)督體系，夯實中央銀行有效金融監(jiān)管的基礎(chǔ)
如前所述，金融機構(gòu)法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制制度不健全、自我約束能力差嚴重制約了中央銀行監(jiān)管工作的有效性。進一步加強金融監(jiān)管必須強化金融機構(gòu)的內(nèi)部治理監(jiān)督體系建設(shè)。要通過建立中央銀行監(jiān)管促進和所有者責任追究等制度，促進金融機構(gòu)健全內(nèi)部治理體系，以中央銀行外部監(jiān)管，促進金融機構(gòu)內(nèi)部監(jiān)管職能發(fā)揮。
1．建立對金融機構(gòu)內(nèi)控監(jiān)測制度和備案制度。細化金融機構(gòu)內(nèi)控指標體系，包括重要單證印鑒保管制度、崗位牽制制度、內(nèi)部操作規(guī)程科學性、結(jié)算紀律、貸款審批程序、財務(wù)管理制度、“三防一保”措施、內(nèi)部審汁稽核制度以及內(nèi)控組織體系嚴密性等。依據(jù)細化指標，對金融機構(gòu)內(nèi)控制度進行跟蹤監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)問題，督促金融機構(gòu)采取措施，及時解決。同時，建立金融機構(gòu)內(nèi)控制度備案制度，金融機構(gòu)實施新的內(nèi)控制度必須事先報人民銀行同意。
2．建立對有內(nèi)控問題和金融違規(guī)問題機構(gòu)的上級行責任追究制度。要建立對有內(nèi)控問題和金融違規(guī)問題金融機構(gòu)的雙重處罰制度。即在對有問題金融機構(gòu)進行處罰的同時，要對有問題金融機構(gòu)上級行進行處罰，追究其監(jiān)督不力的責任，以此增強金融機構(gòu)上級行對下級行執(zhí)行人民銀行監(jiān)管制度的信號傳導，增強對下級行的監(jiān)督約束力度。
如前所述，金融機構(gòu)法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制制度不健全、自我約束能力差嚴重制約了中央銀行監(jiān)管工作的有效性。進一步加強金融監(jiān)管必須強化金融機構(gòu)的內(nèi)部治理監(jiān)督體系建設(shè)。要通過建立中央銀行監(jiān)管促進和所有者責任追究等制度，促進金融機構(gòu)健全內(nèi)部治理體系，以中央銀行外部監(jiān)管，促進金融機構(gòu)內(nèi)部監(jiān)管職能發(fā)揮。
1．建立對金融機構(gòu)內(nèi)控監(jiān)測制度和備案制度。細化金融機構(gòu)內(nèi)控指標體系，包括重要單證印鑒保管制度、崗位牽制制度、內(nèi)部操作規(guī)程科學性、結(jié)算紀律、貸款審批程序、財務(wù)管理制度、“三防一保”措施、內(nèi)部審汁稽核制度以及內(nèi)控組織體系嚴密性等。依據(jù)細化指標，對金融機構(gòu)內(nèi)控制度進行跟蹤監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)問題，督促金融機構(gòu)采取措施，及時解決。同時，建立金融機構(gòu)內(nèi)控制度備案制度，金融機構(gòu)實施新的內(nèi)控制度必須事先報人民銀行同意。
2．建立對有內(nèi)控問題和金融違規(guī)問題機構(gòu)的上級行責任追究制度。要建立對有內(nèi)控問題和金融違規(guī)問題金融機構(gòu)的雙重處罰制度。即在對有問題金融機構(gòu)進行處罰的同時，要對有問題金融機構(gòu)上級行進行處罰，追究其監(jiān)督不力的責任，以此增強金融機構(gòu)上級行對下級行執(zhí)行人民銀行監(jiān)管制度的信號傳導，增強對下級行的監(jiān)督約束力度。
如前所述，金融機構(gòu)法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制制度不健全、自我約束能力差嚴重制約了中央銀行監(jiān)管工作的有效性。進一步加強金融監(jiān)管必須強化金融機構(gòu)的內(nèi)部治理監(jiān)督體系建設(shè)。要通過建立中央銀行監(jiān)管促進和所有者責任追究等制度，促進金融機構(gòu)健全內(nèi)部治理體系，以中央銀行外部監(jiān)管，促進金融機構(gòu)內(nèi)部監(jiān)管職能發(fā)揮。
1．建立對金融機構(gòu)內(nèi)控監(jiān)測制度和備案制度。細化金融機構(gòu)內(nèi)控指標體系，包括重要單證印鑒保管制度、崗位牽制制度、內(nèi)部操作規(guī)程科學性、結(jié)算紀律、貸款審批程序、財務(wù)管理制度、“三防一保”措施、內(nèi)部審汁稽核制度以及內(nèi)控組織體系嚴密性等。依據(jù)細化指標，對金融機構(gòu)內(nèi)控制度進行跟蹤監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)問題，督促金融機構(gòu)采取措施，及時解決。同時，建立金融機構(gòu)內(nèi)控制度備案制度，金融機構(gòu)實施新的內(nèi)控制度必須事先報人民銀行同意。
2．建立對有內(nèi)控問題和金融違規(guī)問題機構(gòu)的上級行責任追究制度。要建立對有內(nèi)控問題和金融違規(guī)問題金融機構(gòu)的雙重處罰制度。即在對有問題金融機構(gòu)進行處罰的同時，要對有問題金融機構(gòu)上級行進行處罰，追究其監(jiān)督不力的責任，以此增強金融機構(gòu)上級行對下級行執(zhí)行人民銀行監(jiān)管制度的信號傳導，增強對下級行的監(jiān)督約束力度。
3．建立對金融機構(gòu)高級管理人員任職資格考核通報制度。人民銀行每年要對金融機構(gòu)高級管理人員的經(jīng)營業(yè)績、遵紀守法、金融違規(guī)行為及其處罰、個人處罰記錄、個人素質(zhì)等進行考核，將考核結(jié)果通報金融機構(gòu)的上級行或其股東、董事會，使金融機構(gòu)高級管理人員的任職情況能夠被其上級行或所有者所了解，以強化監(jiān)督約束。
4．建立金融機構(gòu)違規(guī)責任人處分建議制度。對金融機構(gòu)違規(guī)責任人除按有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章給予處罰外，記入其任職資格檔案。同時，對違規(guī)程度較重、尚不足以取消任職資格的高級管理人員，由監(jiān)管部門起草《金融機構(gòu)違規(guī)責任人處分建議書》，與紀檢監(jiān)察部門會簽后，經(jīng)行黨委(組)討論決定，由行長簽發(fā)，送有關(guān)違規(guī)責任人的任用機關(guān)。同時，要求任用機關(guān)反饋處罰措施。
5．將商業(yè)銀行各級行的內(nèi)部監(jiān)督體系獨立出來。即在金融機構(gòu)總行監(jiān)事會下設(shè)審計委員會，將金融機構(gòu)各級行內(nèi)部稽核部門分離出來，直接隸屬于該審計委員會。各分支機構(gòu)的內(nèi)審或稽核人員由上一級內(nèi)審或稽核委派，其人事關(guān)系不受分支行行長領(lǐng)導，工資待遇由上級行確定。在此基礎(chǔ)上，建立內(nèi)審或稽核人員的異地交流制度。
6.強化金融機構(gòu)的市場信息披露，強化對金融機構(gòu)的市場約束。要創(chuàng)造條件，逐步實行金融機構(gòu)的市場信息披露制度，提高金融機構(gòu)經(jīng)營透明度，從而逐步強化債權(quán)人和股東單位對金融機構(gòu)的市場約束，提高金融機構(gòu)的自我約束能力。
(三)建立銀行同業(yè)自律體系，強化金融機構(gòu)的相互監(jiān)督和自我約束機制
篇2
一、要完善保險監(jiān)管中政府監(jiān)管組織體系
要強化保險監(jiān)督管理委員會監(jiān)管系統(tǒng)，進一步樹立風險監(jiān)管為本的監(jiān)管理念。保險監(jiān)督管理委員會作為專業(yè)保險監(jiān)管機構(gòu)，肩負著保險市場健康有序發(fā)展的重任，強化保監(jiān)會監(jiān)管地位是新時期強化保險監(jiān)管工作的必然要求。
（一）目前我國保險監(jiān)管系統(tǒng)存在的問題
1.存在無監(jiān)督的真空地帶。如對保險公司利潤有很大影響的準備金項目缺乏審計。目前，多家保險公司都在積極準備上市，投資者會極為關(guān)注其經(jīng)營成果即利潤情況。而對利潤數(shù)字存在極大影響的因素——準備金項目數(shù)額是否真實、準確顯得尤為重要，目前的狀況是準備金數(shù)字由各家保險公司精算部門自己提供，鑒于準備金需要精算師根據(jù)一定方法評估算出，在一定程度上可能存在人為調(diào)節(jié)，從而調(diào)節(jié)利潤，影響損益的真實性，有可能對投資者的判斷產(chǎn)生影響，并且各保險公司準備金是否充足，影響未來的償付能力，對利益相關(guān)者，即與保險公司簽訂合同的另一方——保戶也有巨大的影響。同時，由于準備金精算方法較為專業(yè)，國際上是由獲得資格認證的專業(yè)精算師提供的，而目前國內(nèi)的相關(guān)人才緊缺，政府監(jiān)管部門和保險公司內(nèi)部監(jiān)督管理部門很少涉及對其進行審計。
2.監(jiān)管方式、手段尚需改進。目前保監(jiān)會的監(jiān)管工作依然主要是靠手工操作，有關(guān)信息依然是通過現(xiàn)場收集和保險機構(gòu)填報報表兩條渠道獲得，這顯然與目前保險業(yè)相當程度的電子操作的現(xiàn)實不相適應，開發(fā)保險監(jiān)管報表的電子報送系統(tǒng)成為必需。
（二）我國保險監(jiān)管機構(gòu)應承擔的三大監(jiān)管任務(wù)
1.制訂資本金監(jiān)管機制
充分認識到資本是防范風險、彌補風險損失的防線，將其與風險的載體（即資產(chǎn)）有機相聯(lián)，確立以資本充足率為核心的監(jiān)管思路。資本金監(jiān)管的生命力在于突破了單純追求資本金數(shù)量規(guī)模的限制，建立資本與風險兩位一體的資本充足率監(jiān)管機制。以不同的風險權(quán)重將不同風險的資產(chǎn)加以區(qū)分，資本的保障能力隨資產(chǎn)風險權(quán)重的不同而異，使得同樣規(guī)模的資產(chǎn)可以對應不同的資本量，或者說同樣的資本量可以保障不同規(guī)模的資產(chǎn)，達到對資本金進行動態(tài)管理的目的。在這個機制中，首先需要確定的是資產(chǎn)的風險權(quán)重，其次確定每項資產(chǎn)對應的最低資本金規(guī)模，最后得出總的所需資本量。
2.監(jiān)督檢查
強化監(jiān)管當局的職責，制訂較為詳盡的配套措施，增強監(jiān)管效能。重視保險公司作為利益主體，可能利用信息不對稱做出違背監(jiān)管規(guī)則的逆選擇，并由此產(chǎn)生道德風險的問題。監(jiān)管機構(gòu)應擔當起三大職責：一是全面監(jiān)管保險公司資本充足狀況。可分三個步驟進行，首先是判斷保險公司是否達到資本充足率的要求，判斷的依據(jù)主要有公司所處市場的性質(zhì)、收益的可靠性和有效性、公司的風險管理水平以及以往的風險化解記錄；其次是根據(jù)保險公司風險狀況和外部經(jīng)營環(huán)境的變化，提出高于最低限度的資本金要求；最后在資本規(guī)模低于最低要求時，適當進行必要的干預。二是培育保險公司的內(nèi)部信用評估體系。三是加快制度化進程。如要求各保險公司向監(jiān)管當局提交完備的資產(chǎn)分類制度安排，內(nèi)部風險評估制度安排等，從而使得與新形勢相適應的新方法得到有力的制度保證。至于監(jiān)管方法，應該采取現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查二者并用的方法。
3.市場約束
信息的不對稱應該是保險公司可能損害社會利益從而需要監(jiān)管的重要原因，而市場是一股強大的推動保險公司合理、有效地配置資源，并全面控制經(jīng)營風險的外在力量，具有內(nèi)部改善經(jīng)營、外部加強監(jiān)管所發(fā)揮不了的作用。作為公眾公司，只有建立起現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)、理順委托關(guān)系、確立了內(nèi)部制衡和約束機制，才能真正建立風險資產(chǎn)與資本的良性匹配關(guān)系，從而在接受市場約束的同時贏得市場。資本充足狀況和風險控制能力及控制記錄良好的保險公司能以更優(yōu)惠的價格和條件從市場上獲取資源，而風險程度偏高的保險公司則往往要支付更高的風險溢價、提供額外的擔保或采取其他保全措施。
市場約束方法是以推進信息披露來確保市場對保險公司的約束效果。全面信息披露的理念是指認為不僅要披露風險和資本充足狀況的信息，而且要披露風險評估和管理過程、資本結(jié)構(gòu)以及風險與資本匹配狀況的信息；不僅要披露定性的信息，而且要披露定量的信息；不僅要披露核心信息，而且要披露附加信息。其次是對信息披露本身也要求監(jiān)管機構(gòu)加強監(jiān)管，并對保險公司的信息披露體系進行評估。
二、強化保險公司的內(nèi)控機制
有效的金融監(jiān)管，必須注重外在約束和內(nèi)在約束的有機統(tǒng)一。入世后，在不斷完善國家保險監(jiān)管機構(gòu)監(jiān)管的同時，還需要各商業(yè)保險公司根據(jù)自身的實際情況，建立和健全科學、嚴謹、有效的內(nèi)控機制。
（一）解決商業(yè)保險公司強化內(nèi)控機制的動力問題。要使保險公司所有者真正具有強化內(nèi)部風險控制的內(nèi)在動力，就必須積極推進我國商業(yè)保險公司的產(chǎn)權(quán)制度改革，進一步完善我國商業(yè)保險公司的法人治理結(jié)構(gòu)建設(shè)，使保險所有者成為真正的所有者；而保險管理者和員工重視內(nèi)部風險控制的一個重要條件，就是要將由于內(nèi)控不力給保險公司造成的風險損失與他們的切身利益建立一種直接關(guān)聯(lián)。
（二）進一步明確商業(yè)保險公司在保險監(jiān)管中的職能定位。商業(yè)保險公司在經(jīng)營過程中，必須明確哪些是商業(yè)保險公司自己要管好的事情；明確在經(jīng)營中的風險情況怎樣，應當承擔控制和化解風險的職責。
（三）法律和政策上的有效支持。國家應在法律和政策上給予商業(yè)保險公司有效地控制和處理經(jīng)營風險的大力支持；還要求監(jiān)管機構(gòu)在監(jiān)管方式和手段上予以配合，逐步減少行政干預。
三、社會監(jiān)督是保險監(jiān)管的潛在力量
社會監(jiān)督廣泛存在于社會生活的各個方面，如輿論監(jiān)督、公眾監(jiān)管等等。如果能夠有效地利用這些職能，社會監(jiān)督可以成為金融監(jiān)管的一支重要補充力量。發(fā)揮好社會監(jiān)督力量，保險監(jiān)管機關(guān)可采取以下措施：
（一）充分發(fā)揮保險監(jiān)管機構(gòu)以外的獨立第三方（如注冊會計師、審計師、律師等）的專業(yè)力量進行監(jiān)管
隨著保險經(jīng)營的復雜程度不斷提高，新型的保險品種如分紅型產(chǎn)品、投資連結(jié)產(chǎn)品等不斷推出，有效的監(jiān)管必須隨之加強，而加強管理的要求又會進一步加劇勞動力市場上有經(jīng)驗、有能力的從業(yè)人員的稀缺性。要解決這一問題，在一些特定的適合的技術(shù)領(lǐng)域向注冊會計師尋求幫助已經(jīng)成為必然。
篇3
1、會計主體要轉(zhuǎn)變監(jiān)管理念，由被動地接受監(jiān)管轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃拥膮⑴c監(jiān)管。會計主體作為經(jīng)濟發(fā)展的一份子不是獨立存在的，它要與其它會計主體進行公平交易而實現(xiàn)自己的經(jīng)營目的、經(jīng)營理念，從而使會計主體實現(xiàn)企業(yè)價值最大化，通過自身發(fā)展又帶動全社會經(jīng)濟進步。自身發(fā)展的動力來自于兩個方面，一個是內(nèi)在動力，即通過自身真實的會計信息，進行財務(wù)分析，尋找問題，解決問題；另一個是外部環(huán)境，即網(wǎng)絡(luò)信用度高、會計信息值得信賴的經(jīng)濟合作伙伴，在彼此互利的情況下共同發(fā)展。外部環(huán)境與內(nèi)在動力相輔相成，互為作用。內(nèi)在動力決定外部環(huán)境，外部環(huán)境又反作用于企業(yè)內(nèi)部，外部環(huán)境的形成是每一個會計主體共同努力的結(jié)果。這就要求所有的會計主體主動接受社會、投資人、經(jīng)濟合作伙伴等的監(jiān)管，在提高自身會計信息質(zhì)量的同時創(chuàng)造一種以信用為主基調(diào)的市場環(huán)境。
2、會計信息使用者、中介機構(gòu)及全社會要樹立未雨綢繆的會計監(jiān)管理念，主動參與對會計主體的監(jiān)管活動。“事不關(guān)已，高高掛起”是一種極其自私的表現(xiàn)，這些“不關(guān)已”的事終究會由于無人制止而泛濫成災，到那時“災禍”就會降落到每個人頭上。只有會計信息使用者、中介機構(gòu)及全社會從思想上重視會計信息失真問題，從行動上加強對會計信息的監(jiān)管，我們的經(jīng)濟生活才會建立良好秩序。
二、政府要高度重視會計監(jiān)管工作，健全會計監(jiān)管法律、法規(guī)，制定會計主體必須披露真實、準確會計信息的游戲規(guī)則。
每一個會計主體就好像是政府的一個孩子，對一個孩子來說父母的嚴加管教會使他茁壯成長；而怠于管教，甚至父母本身就是不學無術(shù)之徒，那這個孩子可慘了，也許他會成為社會的犯罪分子。所以，政府重視會計監(jiān)管工作，制定嚴肅、完備、覆蓋面廣、實用性強、懲罰手段和力度準確、獎勵適合的會計監(jiān)管法律、法規(guī)是會計監(jiān)管體系中不可或缺的一部分，它會告訴會計主體應該做什么，不應該做什么，什么是正確的，什么是錯誤的。
三、建立會計監(jiān)管平臺，確定會計監(jiān)管主體、客體及監(jiān)管方式。
1、形成國家、社會和企業(yè)內(nèi)部三位一體的多元化的監(jiān)管主體。我國正處于計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟的轉(zhuǎn)型期，會計監(jiān)管主體在遵循成本效益原則的前提下，由單一的政府監(jiān)管主體轉(zhuǎn)變?yōu)閲摇⑸鐣推髽I(yè)內(nèi)部三位一體的會計監(jiān)管主體。國家、社會和企業(yè)內(nèi)部從不同角度和不同層面在市場經(jīng)濟條件下實施會計監(jiān)管。國家要通過建立會計監(jiān)管制度、實施會計監(jiān)管行為，達到提高會計信息質(zhì)量的目的，但要杜絕工商、稅務(wù)、銀行、上級主管部門等多頭監(jiān)管而導致無人監(jiān)管的現(xiàn)象產(chǎn)生；社會要通過滲透全民信用意識、誠信理念而實現(xiàn)百姓關(guān)注企業(yè)會計誠信、參與企業(yè)信用管理的自覺性，同時要積極發(fā)揮會計行業(yè)協(xié)會的自律機制，強化行業(yè)指導功能；企業(yè)要建立有效的內(nèi)部控制制度實現(xiàn)會計監(jiān)管。
2、一切產(chǎn)生會計行為的經(jīng)濟實體均為會計監(jiān)管客體。會計在現(xiàn)代經(jīng)濟生活中無處不在、無所不在，會計是市場經(jīng)濟秩序的維護者，就好比一個人不管是開汽車、騎自行車、步行都要遵守交通規(guī)則。作為會計人員無論是在什么樣的單位，只要該單位從事經(jīng)濟活動，產(chǎn)生會計行為均為會計監(jiān)管客體。
3、通過會計委派制、會計集中核算、國庫集中支付、會計審計、政府的監(jiān)事會監(jiān)督等不同形式實現(xiàn)會計監(jiān)管程序化、制度化。進行會計監(jiān)管的具體形式在我國會計監(jiān)管體制研究的進程中我們的會計學者、經(jīng)濟學家在不斷的研究、探索、試行，并且不斷進行改進，先后實施過企業(yè)單位的會計委派制度；行政、事業(yè)單位的會計集中核算制度；以公共財政為目的的國庫集中支付制度；以中介機構(gòu)為主體的會計審計制度；政府向國有企業(yè)及上市公司委派監(jiān)事會監(jiān)督企業(yè)會計行為的監(jiān)事會制度等等都是在實施會計監(jiān)管過程中表現(xiàn)出的具體形式。今后隨著市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，還會呈現(xiàn)出更多、更廣、更實用的會計監(jiān)管形式，通過會計監(jiān)管形式的不斷優(yōu)化，逐步強化監(jiān)管力度，提高監(jiān)管質(zhì)量。
四、建立會計監(jiān)管的信息反饋系統(tǒng)，通過反饋信息實現(xiàn)會計監(jiān)管效益最大化。
會計監(jiān)管結(jié)果是監(jiān)管過程的結(jié)晶，是會計監(jiān)管體系的精華，有效地利用會計監(jiān)管結(jié)果是實現(xiàn)監(jiān)管效益最優(yōu)化的重要一環(huán)。就好比一個人，無論從事什么工作都要有工作簡歷，通過工作簡歷你會對他做出一個一般性的認識，這個認識是他經(jīng)歷的結(jié)晶，通過這種認識可以判斷他的工作能力、工作水平、道德修養(yǎng)以及委以重任的程度。會計監(jiān)管的結(jié)果也要有這樣的效應。1、建立會計監(jiān)管客體信息資料庫，形成監(jiān)管客體會計信息“歷史檔案館”。一個人如果今天做了壞事，明天仍是好人，并從這件壞事中使這個人得到了經(jīng)濟利益,那他明天會繼續(xù)做壞事,別人看到后也會模仿他做壞事。監(jiān)管主體對監(jiān)管客體實施監(jiān)管行為產(chǎn)生監(jiān)管結(jié)果，對監(jiān)管結(jié)果如何處理也是同樣的道理，如果監(jiān)管結(jié)果是該監(jiān)管客體披露了虛假會計信息，而監(jiān)管主體只采用說服教育、糾正虛假信息、適當懲處等輕描淡寫的手段只能解決眼前問題。要想建立規(guī)范的市場經(jīng)濟秩序必須為監(jiān)管客體的會計行為產(chǎn)生的會計結(jié)果建立監(jiān)管結(jié)果信息資料庫，在監(jiān)管主體存續(xù)期間將監(jiān)管客體的會計行為記錄在案并公布與眾，讓他為自己的行為承擔社會責任。也就是說，一個人，如果大家都認為他是一個騙子，便不再會有人同他交往。建立監(jiān)管客體監(jiān)管結(jié)果或會計行為信息資料庫讓市場“這只看不見的手”約束會計主體，真正實現(xiàn)會計監(jiān)管目的。
篇4
一、要完善保險監(jiān)管中政府監(jiān)管組織體系
要強化保險監(jiān)督管理委員會監(jiān)管系統(tǒng)，進一步樹立風險監(jiān)管為本的監(jiān)管理念。保險監(jiān)督管理委員會作為專業(yè)保險監(jiān)管機構(gòu)，肩負著保險市場健康有序發(fā)展的重任，強化保監(jiān)會監(jiān)管地位是新時期強化保險監(jiān)管工作的必然要求。
（一）目前我國保險監(jiān)管系統(tǒng)存在的問題
1.存在無監(jiān)督的真空地帶。如對保險公司利潤有很大影響的準備金項目缺乏審計。目前，多家保險公司都在積極準備上市，投資者會極為關(guān)注其經(jīng)營成果即利潤情況。而對利潤數(shù)字存在極大影響的因素——準備金項目數(shù)額是否真實、準確顯得尤為重要，目前的狀況是準備金數(shù)字由各家保險公司精算部門自己提供，鑒于準備金需要精算師根據(jù)一定方法評估算出，在一定程度上可能存在人為調(diào)節(jié)，從而調(diào)節(jié)利潤，影響損益的真實性，有可能對投資者的判斷產(chǎn)生影響，并且各保險公司準備金是否充足，影響未來的償付能力，對利益相關(guān)者，即與保險公司簽訂合同的另一方——保戶也有巨大的影響。同時，由于準備金精算方法較為專業(yè)，國際上是由獲得資格認證的專業(yè)精算師提供的，而目前國內(nèi)的相關(guān)人才緊缺，政府監(jiān)管部門和保險公司內(nèi)部監(jiān)督管理部門很少涉及對其進行審計。
2.監(jiān)管方式、手段尚需改進。目前保監(jiān)會的監(jiān)管工作依然主要是靠手工操作，有關(guān)信息依然是通過現(xiàn)場收集和保險機構(gòu)填報報表兩條渠道獲得，這顯然與目前保險業(yè)相當程度的電子操作的現(xiàn)實不相適應，開發(fā)保險監(jiān)管報表的電子報送系統(tǒng)成為必需。
（二）我國保險監(jiān)管機構(gòu)應承擔的三大監(jiān)管任務(wù)
1.制訂資本金監(jiān)管機制
充分認識到資本是防范風險、彌補風險損失的防線，將其與風險的載體（即資產(chǎn)）有機相聯(lián)，確立以資本充足率為核心的監(jiān)管思路。資本金監(jiān)管的生命力在于突破了單純追求資本金數(shù)量規(guī)模的限制，建立資本與風險兩位一體的資本充足率監(jiān)管機制。以不同的風險權(quán)重將不同風險的資產(chǎn)加以區(qū)分，資本的保障能力隨資產(chǎn)風險權(quán)重的不同而異，使得同樣規(guī)模的資產(chǎn)可以對應不同的資本量，或者說同樣的資本量可以保障不同規(guī)模的資產(chǎn)，達到對資本金進行動態(tài)管理的目的。在這個機制中，首先需要確定的是資產(chǎn)的風險權(quán)重，其次確定每項資產(chǎn)對應的最低資本金規(guī)模，最后得出總的所需資本量。
2.監(jiān)督檢查
強化監(jiān)管當局的職責，制訂較為詳盡的配套措施，增強監(jiān)管效能。重視保險公司作為利益主體，可能利用信息不對稱做出違背監(jiān)管規(guī)則的逆選擇，并由此產(chǎn)生道德風險的問題。監(jiān)管機構(gòu)應擔當起三大職責：一是全面監(jiān)管保險公司資本充足狀況。可分三個步驟進行，首先是判斷保險公司是否達到資本充足率的要求，判斷的依據(jù)主要有公司所處市場的性質(zhì)、收益的可靠性和有效性、公司的風險管理水平以及以往的風險化解記錄；其次是根據(jù)保險公司風險狀況和外部經(jīng)營環(huán)境的變化，提出高于最低限度的資本金要求；最后在資本規(guī)模低于最低要求時，適當進行必要的干預。二是培育保險公司的內(nèi)部信用評估體系。三是加快制度化進程。如要求各保險公司向監(jiān)管當局提交完備的資產(chǎn)分類制度安排，內(nèi)部風險評估制度安排等，從而使得與新形勢相適應的新方法得到有力的制度保證。至于監(jiān)管方法，應該采取現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查二者并用的方法。
3.市場約束
信息的不對稱應該是保險公司可能損害社會利益從而需要監(jiān)管的重要原因，而市場是一股強大的推動保險公司合理、有效地配置資源，并全面控制經(jīng)營風險的外在力量，具有內(nèi)部改善經(jīng)營、外部加強監(jiān)管所發(fā)揮不了的作用。作為公眾公司，只有建立起現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)、理順委托關(guān)系、確立了內(nèi)部制衡和約束機制，才能真正建立風險資產(chǎn)與資本的良性匹配關(guān)系，從而在接受市場約束的同時贏得市場。資本充足狀況和風險控制能力及控制記錄良好的保險公司能以更優(yōu)惠的價格和條件從市場上獲取資源，而風險程度偏高的保險公司則往往要支付更高的風險溢價、提供額外的擔保或采取其他保全措施。
市場約束方法是以推進信息披露來確保市場對保險公司的約束效果。全面信息披露的理念是指認為不僅要披露風險和資本充足狀況的信息，而且要披露風險評估和管理過程、資本結(jié)構(gòu)以及風險與資本匹配狀況的信息；不僅要披露定性的信息，而且要披露定量的信息；不僅要披露核心信息，而且要披露附加信息。其次是對信息披露本身也要求監(jiān)管機構(gòu)加強監(jiān)管，并對保險公司的信息披露體系進行評估。
二、強化保險公司的內(nèi)控機制
有效的金融監(jiān)管，必須注重外在約束和內(nèi)在約束的有機統(tǒng)一。入世后，在不斷完善國家保險監(jiān)管機構(gòu)監(jiān)管的同時，還需要各商業(yè)保險公司根據(jù)自身的實際情況，建立和健全科學、嚴謹、有效的內(nèi)控機制。
（一）解決商業(yè)保險公司強化內(nèi)控機制的動力問題。要使保險公司所有者真正具有強化內(nèi)部風險控制的內(nèi)在動力，就必須積極推進我國商業(yè)保險公司的產(chǎn)權(quán)制度改革，進一步完善我國商業(yè)保險公司的法人治理結(jié)構(gòu)建設(shè)，使保險所有者成為真正的所有者；而保險管理者和員工重視內(nèi)部風險控制的一個重要條件，就是要將由于內(nèi)控不力給保險公司造成的風險損失與他們的切身利益建立一種直接關(guān)聯(lián)。
（二）進一步明確商業(yè)保險公司在保險監(jiān)管中的職能定位。商業(yè)保險公司在經(jīng)營過程中，必須明確哪些是商業(yè)保險公司自己要管好的事情；明確在經(jīng)營中的風險情況怎樣，應當承擔控制和化解風險的職責。
（三）法律和政策上的有效支持。國家應在法律和政策上給予商業(yè)保險公司有效地控制和處理經(jīng)營風險的大力支持；還要求監(jiān)管機構(gòu)在監(jiān)管方式和手段上予以配合，逐步減少行政干預。
三、社會監(jiān)督是保險監(jiān)管的潛在力量
社會監(jiān)督廣泛存在于社會生活的各個方面，如輿論監(jiān)督、公眾監(jiān)管等等。如果能夠有效地利用這些職能，社會監(jiān)督可以成為金融監(jiān)管的一支重要補充力量。發(fā)揮好社會監(jiān)督力量，保險監(jiān)管機關(guān)可采取以下措施：
（一）充分發(fā)揮保險監(jiān)管機構(gòu)以外的獨立第三方（如注冊會計師、審計師、律師等）的專業(yè)力量進行監(jiān)管
隨著保險經(jīng)營的復雜程度不斷提高，新型的保險品種如分紅型產(chǎn)品、投資連結(jié)產(chǎn)品等不斷推出，有效的監(jiān)管必須隨之加強，而加強管理的要求又會進一步加劇勞動力市場上有經(jīng)驗、有能力的從業(yè)人員的稀缺性。要解決這一問題，在一些特定的適合的技術(shù)領(lǐng)域向注冊會計師尋求幫助已經(jīng)成為必然。
篇5
規(guī)劃紅線是按城市規(guī)劃的要求，以圖形、文字、數(shù)據(jù)〔紅線點坐標、距離、方位等〕表示規(guī)劃項目的地理位置和規(guī)劃區(qū)域。它是實施城市空間準入和空間管制的依據(jù)，具有法律效力，長期以來傳統(tǒng)的規(guī)劃紅線資料均以圖紙的形式保存，有許多缺點。隨著信息時代的來臨，城市正在鋪設(shè)信息高速公路、構(gòu)筑數(shù)字城市。傳統(tǒng)的規(guī)劃紅線管理已不能滿足現(xiàn)代化城市規(guī)劃建設(shè)需要，城市規(guī)劃紅線管理與決策支持已成為新的課題。探索全新的信息化管理模式勢在必行。
地理信息系統(tǒng)是融計算機圖形和多種數(shù)據(jù)庫于一體。存儲和處理空間信息的高新技術(shù)，它可以把規(guī)劃紅線等具有空間特征的管理對象的地理位置和相關(guān)屬性有機結(jié)合起來，具有空間數(shù)據(jù)的查詢與顯示、屬性管理、統(tǒng)計分析、制圖和連接多媒體等功能。可借助其特有的空間分析功能和可視化表達，進行各種輔助決策分析。地理信息系統(tǒng)的上述特點使之被公認為城市數(shù)字化建設(shè)最為理想的技術(shù)之一。
本文研究開發(fā)基于嵌入式GIS的城市規(guī)劃紅線管理信息系統(tǒng)，可為政府城市規(guī)劃等部門決策提供多要素、多層次、多時態(tài)的城市規(guī)劃紅線以及自然、人文、社會與經(jīng)濟信息，使其能更好、更有效地實現(xiàn)城市空間管治目標。
1嵌入式GIS城市規(guī)劃紅線管理系統(tǒng)設(shè)計
1.1系統(tǒng)目標
城市規(guī)劃管理人員主要根據(jù)以文字及表格的形式提供規(guī)劃紅線的信息資料作出決策。如用地單位名稱、項目名稱、地點、面積、國土文號、城規(guī)文號、調(diào)查情況及建議等，這些抽象的文字資料，難以全面地反映紅線情況，如紅線形狀、附近街道、鄰近大型機構(gòu)、現(xiàn)場拆遷狀況等，缺乏直觀性和可視化。隨著城市建設(shè)的高速發(fā)展，規(guī)劃管理迫切需要一種能夠隨時隨地將紅線信息以電子地圖、幻燈、照片、錄像等多種媒體方式清晰地表現(xiàn)出來的決策支持系統(tǒng)，使決策者有一種身臨其境的感受，提高現(xiàn)場辦公速度和決策的準確性，本系統(tǒng)為此而研發(fā)。
城市規(guī)劃紅線管理信息系統(tǒng)(eURIS)是利用嵌入式GIS開發(fā)的一套輔助城市規(guī)劃管理決策的信息子系統(tǒng)。利用它可以實現(xiàn)城市規(guī)劃紅線規(guī)劃設(shè)計與管理的現(xiàn)代化;真正提高紅線規(guī)劃決策的科學性;更好地建立與完善城市規(guī)劃管理信息系統(tǒng)，提高城市規(guī)劃與管理的技術(shù)手段，以適應現(xiàn)代城市社會、經(jīng)濟和文化的發(fā)展。
系統(tǒng)目標是能夠方便查詢紅線的圖形和屬性信息，充分利用GIS技術(shù)對規(guī)劃紅線的空間信息、屬性進行管理，在PDA等移動計算機平臺上實現(xiàn)方便、快捷的紅線圖形、屬性互動查詢及規(guī)劃紅線相關(guān)的量測統(tǒng)計工作;能夠?qū)t線數(shù)據(jù)作修正和添加;提供方便的輔助設(shè)計工具，用來繪制規(guī)劃紅線、標注規(guī)劃紅線、分割及合并用地紅線，能夠?qū)t線范圍內(nèi)的建筑設(shè)施、道路與交叉口的特征指標作統(tǒng)計與分析;方便、準確地查詢與記錄紅線和放驗線圖歷史檔案，提供用地紅線圖輸出功能;要充分利用Internet技術(shù)，進行無線遠程多媒體規(guī)劃紅線信息交換與收發(fā)，針對規(guī)劃紅線管治進行實時網(wǎng)上及網(wǎng)上辦公，這對提高政府規(guī)劃辦公效率及辦公透明度具有重要的意義。
1.2系統(tǒng)結(jié)構(gòu)棋童
手持式PC等嵌入式移動設(shè)備設(shè)計系統(tǒng)面向掌上型PDA,采用辦公自動化系統(tǒng)(OA)親切友好的人機交互式界面設(shè)計思想，以功能模塊化形式組織信息，有效地集成系統(tǒng)管理模塊、規(guī)劃紅線管理模塊、網(wǎng)絡(luò)信息交換模塊。系統(tǒng)呈樹狀結(jié)構(gòu)，層次數(shù)據(jù)模型。各種類信息以事件工作簿的形式分類裝入電子文件庫，海量信息關(guān)系清晰，層次分明，易于檢索，有利于系統(tǒng)的動態(tài)信息管理，隨時增加和變更信息，擴充信息層，實現(xiàn)系統(tǒng)功能需求。嵌入式城市規(guī)劃紅線管理系統(tǒng)總體結(jié)構(gòu)如圖1所示。
2嵌入式規(guī)趔紅線管理系統(tǒng)的功能實現(xiàn)與關(guān)健技術(shù)
2．1系統(tǒng)開發(fā)平臺與技術(shù)路線
城市化進程強化了城市空間管治，多元化的嵌入式規(guī)劃紅線管理系統(tǒng)需求將擴大，用戶將增多，這一領(lǐng)域需求一種價格低廉、功能齊全、性能良好、功耗低、體積小的規(guī)劃紅線管理信息系統(tǒng)。隨著IT技術(shù)的發(fā)展，設(shè)計這種廉價的嵌入式規(guī)劃紅線管理模塊成為可能。城市空間管治規(guī)劃紅線管理信息系統(tǒng)開發(fā)以智能終端PDA(PersonalDigitalAssistant),GPS接收機或其它專用智能設(shè)備為硬件載體；建立規(guī)劃紅線智能輔助設(shè)計與分析模型庫；在WindowsCE3。0環(huán)境下采用MicrosoftWindowsCETooltikforVisualBasic(eVB)開發(fā)工具和嵌入式GIS控件MaplnofMapXActiveX開發(fā)實用的、適合移動城市空間管治規(guī)劃紅線管理現(xiàn)場辦工的實用軟件平臺。通過綜合運用PDA、PC、通信、網(wǎng)絡(luò)等多方面技術(shù)，使整體工作更高效，更具實時性。
2．2紅線查詢功能開發(fā)與實現(xiàn)
設(shè)計了靈活地從屬性查圖形、文本和多媒體信息及從圖形中直接查屬性的功能。從屬性查圖形：系統(tǒng)提供了用地規(guī)劃和建設(shè)工程審批辦案過程中的道路紅線、征地紅線、拆遷紅線、用地紅線、建筑紅線及放驗線圖歷史檔案等。根據(jù)用戶輸入的屬性條件，如記錄用地紅線審批表“案卷編號”、“申請單位”等信息，系統(tǒng)自動檢索符合條件的紅線圖在屏幕上閃爍反色區(qū)別于其它紅線點顯示。從圖形查屬性：根據(jù)選擇的一宗規(guī)劃紅線可以查詢該紅線的審批表的信息及相關(guān)附件。用光筆在圖形上點取所需查詢紅線點層的空間位置，如路段或交叉路口，則很快將其屬性顯示在屏幕上。圖形選擇方式有直接鼠標點取、窗口范圍選擇和多邊形范圍選擇。紅線屬性查詢子模塊在WinCE環(huán)境下采用高級編程工具WindowsCETololtikofrVisualBasic6．0實現(xiàn)，空間信息查詢子模塊，采用MapXMobile控件管理規(guī)劃紅線管理模塊，創(chuàng)建或插入記入當前工作薄數(shù)據(jù)庫中的shapeifle文件(Tab表)，實現(xiàn)對數(shù)據(jù)庫中所有shapeifle文件的放大、縮小、漫游等嵌入式GIS的圖形操作功能以及空間屬性信息互查。圖形中的每一個基本元素對應著數(shù)據(jù)文件(Tab表)的中一個記錄。二者之間通過用戶標識符建立起內(nèi)在聯(lián)系。在Maplnfo中主要通過Tab表實現(xiàn)圖形數(shù)據(jù)和屬性數(shù)據(jù)之間的相互連接，這樣通過圖形可以檢索、調(diào)用屬性數(shù)據(jù)。同樣，由屬性數(shù)據(jù)也可以顯示檢索圖形。
空間信息查詢需要選擇查詢信息所在圖層，例如點查詢根據(jù)carsearch—layer的值判斷筆點查看的是哪一圖層實體信息。區(qū)域查詢需要首先在主圖形窗口中畫出多邊形區(qū)域，再判斷carsearch—layer值落入多邊形區(qū)域內(nèi)的實體信息。清除選擇即釋放被選中的實體。WinCE環(huán)境仿真模擬器下空間信息查詢測試結(jié)果與源代碼表如圖2。
2.3紅線生成功能開發(fā)與實現(xiàn)
規(guī)劃紅線生成子模塊開發(fā)直接在高級編程工具eVB環(huán)境中編程實現(xiàn)。生成規(guī)劃紅線模型有:條件紅線生成和無條件紅線生成兩類。
(1)無條件紅線生成
坐標紅線生成、圖形紅線生成都屬于無條件紅線生成。坐標紅線生成是根據(jù)用地紅線圖坐標的文本文件生成用地紅線圖，通過PDA屏幕窗口直接箱入紅線點解析坐標的精確紅線生成方法;圖形紅線生成是在PDA屏幕上用光筆拾取紅線點坐標，記入紅線圖層數(shù)據(jù)庫，加入紅線屬性信息直接生成紅線Tab(MapInfo)表，將選中的點編輯連成多邊形，生成一宗用地紅線圖;并使紅線點互相連線顯示。
(2)條件紅線生成
條件紅線生成是在PDA屏幕窗口上用光筆采集集中紅線區(qū)域邊界點坐標，先暫存WinCEAccess動態(tài)數(shù)據(jù)庫。根據(jù)箱入的紅線生成條件，利用區(qū)域邊界點坐標，按條件生成多邊形紅線的數(shù)學模型計算各點坐標。在該區(qū)域內(nèi)生成多塊條件紅線圖形，并將新生成紅線圖形輪廊坐標依次記入紅線圖層數(shù)據(jù)庫，再分別加入紅線屬性信息生成紅線Tab(MapInfo)表。
例如，面積條件紅線生成之一:三邊形地塊按面積條件生成3個多邊形紅線的程序與數(shù)學模型，如圖4所示，巳采集待分紅線點地塊區(qū)域邊界點坐標A(X,,,Y,,)、B(XB,YB)、
2.4紅線管理決策支持功能開發(fā)與實現(xiàn)
(1)地圖量算功能:分為長度量算和面積量算，分別采用MapXMobile控件支持實現(xiàn)量算結(jié)果的顯示。
(2)規(guī)劃紅線統(tǒng)計功能:實現(xiàn)背景數(shù)據(jù)圖層與當前工作薄新建圖層的信息疊加空間信息比較分析功能，獲取城市空間結(jié)構(gòu)變化的量化指標。空間分析子模塊開發(fā)直接利用嵌入GIS控件MapXMobile，對Tab表中所需信息查詢顯示即可。如統(tǒng)計道路紅線范圍內(nèi)拆遷的房屋情況，包括房屋全部包含在紅線范圍內(nèi)，與紅線相交，距離紅線多少米范圍等，執(zhí)行GIS緩沖區(qū)分析操作后、在圖上用黃色顯示要拆遷的房子。
(3)規(guī)劃紅線指標分析功能:子模塊在高級編程工具eVB環(huán)境中編程實現(xiàn)。程序流程是依據(jù)紅線點“點名”關(guān)鍵字段計算該點當前采集坐標與歷史圖層(插入工作圖層)對應紅線點坐標之差，并在狀態(tài)欄顯示差值大小。“點名”信息存于工作薄數(shù)據(jù)庫Tab表中和插入工作圖層數(shù)據(jù)庫中。兩次搜索獲取坐標數(shù)據(jù)。并設(shè)紅線閉值，當兩坐標差值超過閉值時，加紅色圓圈，閃爍顯示警告信息。規(guī)劃紅線指標分析子模塊如圖So
(4)工作草圖繪制功能:在WinCE環(huán)境中開發(fā)工作草圖輔助決策工具直接利用Microsoft第三方支持提供的一個優(yōu)秀的PDA繪圖ActiveX組件，即提供的S309PictureBOXActiveXControlModule控件。子模塊在高級編程工具eVB環(huán)境中編程實現(xiàn)，開發(fā)的工作草圖繪制子模塊在WinCE環(huán)境仿真模擬器下測試結(jié)果。
部分模塊程序源代碼及ActiveX組件參數(shù)聲明如下:
(1)先聲明幾個城市區(qū)域中會使用到的變量。字符串變量strFileNane是用來儲存圖形文件的名稱的。變量PenColor是用來記錄畫筆的顏色的。變量intOldX,intOldY是用來儲存舊的坐標點位置(在畫圖的時候會用到)的。
(2)在MenMBarl對象當中加入[Open]以及[Save]按鈕。接著再加入[PenSize]menu，在[PenSize]menu中，加入5個項目，分別代表5種大小的畫筆。之后再加入[[Color]按鈕，用來顯示調(diào)色盤。
篇6
在國外，對創(chuàng)業(yè)資本家和創(chuàng)業(yè)者(企業(yè))之間的合約研究，主要集中在階段性投資、控制權(quán)配置、證券設(shè)計及資本退出等方面。Sahlman(1990)發(fā)現(xiàn):階段性投資是創(chuàng)業(yè)投資活動的重要特征之一;Admati等(1994)設(shè)計了一個帶有多階段決策的投資決策模型;Gompers(1999)的實證研究顯示:在充滿道德風險的高風險企業(yè)投資活動中，階段投資允許創(chuàng)業(yè)資本家收集信息、監(jiān)控項目進展、退出期權(quán)。
WangsushengandZhou(2004)考察了創(chuàng)業(yè)者面臨不完美市場，投資者面臨道德風險和不確定性環(huán)境下階段投資問題時發(fā)現(xiàn):階段投資具有控制風險和減輕道德風險的作用。ChanYS等(1990)在委托框架下從理論上分析了創(chuàng)業(yè)資本家和創(chuàng)業(yè)者之間控制權(quán)安排的特點。Kaplan等(2003)在研究200例創(chuàng)業(yè)投資活動中，159例采用可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股，72例采用參與型可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股，16例采用可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股與普通股的合約安排;Hellmann(2000)為可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股在創(chuàng)業(yè)資本中的使用提供了一個新的解釋:可轉(zhuǎn)換證券最基本的特征是為購并提供不同的現(xiàn)金流權(quán)，從而為創(chuàng)業(yè)資本家配置現(xiàn)金流的需求與有效退出之間提供了最優(yōu)平衡;Schmidt(2003)為創(chuàng)業(yè)資本家使用可轉(zhuǎn)換證券提供了一個現(xiàn)金流分配的解釋;Ozerturk(2001)在委托框架下，建立了一個不確定條件的創(chuàng)業(yè)投資模型。Berglof(1994)的研究結(jié)論是:企業(yè)情況好，給創(chuàng)業(yè)者控制權(quán);企業(yè)情況壞;投資者收回控制權(quán);Helmann(1998)研究了創(chuàng)業(yè)者在何種情況下可能愿意放棄對企業(yè)的控制權(quán)。
在對創(chuàng)業(yè)者的監(jiān)管方面，不同的組織和監(jiān)管機制對風險管理方法的選擇產(chǎn)生不同的影響，ToruYoshikawa(2004)以日本創(chuàng)業(yè)投資公司為研究對象，建立了委托模型，研究認為:或有報酬可以成為一種有效的自我控制的激勵機制，與業(yè)績掛鉤的報酬和管理所有權(quán)都會導致選擇積極的監(jiān)控方法來控制風險。Henry(2（）003)研究了施樂公司的35家衍生公司的組合結(jié)構(gòu)發(fā)現(xiàn):如果創(chuàng)業(yè)公司安排內(nèi)部人員作為CEO將會表現(xiàn)出較差的財務(wù)業(yè)績，如果創(chuàng)業(yè)公司在董事會中創(chuàng)業(yè)資本家的比例較高，則表現(xiàn)較高的業(yè)績。
在國內(nèi)，郭晨鳴(2009)對中國風險投資退出渠道進行了初步地分析;劉荷瓊(2009)對中國中小高新技術(shù)企業(yè)風險投資中的逆向選擇與道德風險進行了探討;張新立(2008)應用博弈理論和理論部分地解決了風險投資者和風險投資家、風險投資家與風險企業(yè)家之間的合約機理;鄧谷亮(2007)對發(fā)展中國風險投資提出了一些自己看法;陳婷(2005)對中國風險投資存在的問題及對策進行了評述;李金龍(2006)對風險投資中控制權(quán)、私人利益、剩余以及現(xiàn)金流權(quán)利等進行了探討;趙洪江(2006)對新興技術(shù)創(chuàng)業(yè)融資與創(chuàng)業(yè)金融體系進行了初步研究;王建安(2004)對風險投資家的委托人職能:選項、簽約和監(jiān)管進行了較深入的研究;談毅等(2003)對中國風險資本市場的行為團體及其特征進行了分析;胡海峰(2002)對創(chuàng)業(yè)資本投資過程中的契約安排進行了研究;劉澤亮(2002)應用實物期權(quán)對風險投資進行了初步的探討;安實等(2002)對風險企業(yè)控制權(quán)分配的博弈過程進行了分析;張東生(2000)對中國創(chuàng)業(yè)投資基金組織結(jié)構(gòu)與立法模式進行了初步的探討。
二、對國內(nèi)外創(chuàng)業(yè)投資研究方面的總結(jié)與述評
從以上總結(jié)可以看出，國外關(guān)于創(chuàng)業(yè)投資激勵的研究主要集中在投資者與創(chuàng)業(yè)資本家的合約和創(chuàng)業(yè)資本家與創(chuàng)業(yè)者之間的合約研究，對某些具體問題的研究比較深入，如階段性投資和可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股的研究。由于美國創(chuàng)業(yè)投資發(fā)達，成功案例多，多為實證研究。但對創(chuàng)業(yè)投資激勵研究都集中在具體問題的層面，且是分別研究創(chuàng)業(yè)資本家和創(chuàng)業(yè)者的激勵，而缺乏把投資者、創(chuàng)業(yè)資本家和創(chuàng)業(yè)者聯(lián)系在一起，將創(chuàng)業(yè)資本家和創(chuàng)業(yè)者的激勵作為一個整體機制來進行研究。著名學者Sahlman對美國已有的合伙制創(chuàng)業(yè)基金用一般的理論分析了激勵問題，并作了描述解釋，但沒有使用更為確切的數(shù)理方法。國內(nèi)對于關(guān)于創(chuàng)業(yè)資本家與創(chuàng)業(yè)者之間的合約，以及對創(chuàng)業(yè)者的監(jiān)管方面的研究目前大多屬于定性描述，缺乏一定的深度、廣度和系統(tǒng)性。
因此，有必要在綜合國內(nèi)外現(xiàn)有研究成果的基礎(chǔ)上，應用委托理論、博弈論方法等，構(gòu)建符合中國國情的創(chuàng)業(yè)投資的報酬激勵合約模型及創(chuàng)業(yè)企業(yè)控制權(quán)的分配模型，在創(chuàng)業(yè)資本家與創(chuàng)業(yè)者之間的博弈中引入聲譽模型，建立創(chuàng)業(yè)資本家和創(chuàng)業(yè)者多階段投資的動態(tài)博弈模型;建立健全的創(chuàng)業(yè)監(jiān)管體系，并將它們有機結(jié)合起來。
三、目前中國創(chuàng)業(yè)投資中要解決的問題
篇7
一、建立健全工作質(zhì)量監(jiān)管體系的必要性
建筑業(yè)是我國國民經(jīng)濟建設(shè)中的中流砒柱，而提高工程質(zhì)量是我國建筑業(yè)的長期戰(zhàn)略方針。建筑工程是大型的綜合項目，其工程質(zhì)量問題不僅涉及到個人與財產(chǎn)的安全，而且還涉及到社會的穩(wěn)定。但是，目前該行業(yè)存在的問題還相當嚴重，比較突出的問題之一是建筑工程質(zhì)量參差不齊。近年來，發(fā)生的一些重大工程質(zhì)量事故不但造成了巨大的經(jīng)濟損失，也產(chǎn)生了嚴重的社會影響。所以，加強工程質(zhì)最監(jiān)管力度刻不容緩。就目前工程質(zhì)量監(jiān)督管理中，我認為還存在如卜幾中函待解決的問題:
(一)監(jiān)管工作手段單一，技術(shù)含金量低
20年來，質(zhì)監(jiān)機構(gòu)在質(zhì)監(jiān)手段方法上的發(fā)展創(chuàng)新速度遠遠低于其組織機構(gòu)建設(shè)速度。20年過去了，監(jiān)督手段基本還停留在眼看、手摸、錘敲階段，即使增加了一部分現(xiàn)場檢測，也是有限的輔助手段，主要工作方法的革命并沒有完成。質(zhì)監(jiān)人員構(gòu)成不盡合理。大多數(shù)質(zhì)監(jiān)機構(gòu)直接招聘應屆大學畢業(yè)生充實隊伍，表面上人員的學歷層次上了好幾個臺階，但因缺乏施工現(xiàn)場的實際工作經(jīng)驗，大多數(shù)人并未發(fā)揮出與其學歷相適應的作用。質(zhì)監(jiān)在技術(shù)上的專業(yè)性尚未得到最大程度地體現(xiàn).因而也未能很好地實現(xiàn)政府監(jiān)督工程質(zhì)量的初衷。
(二)建筑市場機制尚不完善，政府監(jiān)管服務(wù)功能有待加強
在市場準入和清出、政府各相關(guān)部門的監(jiān)管關(guān)系、建設(shè)單位的質(zhì)量安全責任、建筑務(wù)工人員的權(quán)益保護、市區(qū)內(nèi)外統(tǒng)一管理、促進新型市場主體發(fā)育和建筑節(jié)能等方面的法規(guī)制度還比較薄弱;在監(jiān)管對象、監(jiān)管內(nèi)容、監(jiān)管方法和監(jiān)管程度等方面，存在著“缺位”與“越位”問題;建筑市場秩序仍不夠規(guī)范，工程轉(zhuǎn)包、資質(zhì)掛靠、違法分包和招投標中的圍標、串標等違法違規(guī)行為依然存在:對不同投資性質(zhì)的工程沒有形成不同方式和不同程度的監(jiān)管模式。
(三)工程質(zhì)最監(jiān)管體制尚不健全，與市場管理結(jié)合尚不到位
政府監(jiān)管水平尚待進一步提高。監(jiān)管體制分散、部門之間條塊分割現(xiàn)象嚴重，容易出現(xiàn)行政的越位、缺位和錯位，造成部分工程逃脫監(jiān)管，極大地影響了行政效率:工程監(jiān)管模式單一，沒有形成針對工程的不同技術(shù)特點和投資屬性及不同質(zhì)量責任主體的多元化的工程監(jiān)管模式，難以提高監(jiān)管效率;對在建工程的質(zhì)量管理比較重視，而對既有工程質(zhì)量管理還處于空白，全壽命周期的質(zhì)量管理體制尚未形成:工程監(jiān)管較為粗放，沒有形成量化的評價體系;執(zhí)法人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，部分法律法規(guī)沒有得到嚴格落實。
(四)施工全過程安全份理和全方位監(jiān)管尚未全部落實，班任體系還份進一步強化
1.政府監(jiān)管水平尚需進一步提高。部分監(jiān)管部門工作主動性、預見性差，對安全生產(chǎn)形勢分析不夠，對事故的防范措施不夠有力，政府監(jiān)管存在盲點;未能合理組織利用建設(shè)系統(tǒng)各種管理資源和充分發(fā)揮各個管理層次、環(huán)節(jié)的整體效能，未形成安全生產(chǎn)的監(jiān)管合力;部分監(jiān)管機構(gòu)權(quán)威性不高，對違法違規(guī)行為和重大事故執(zhí)法不嚴、處罰不力，缺乏強硬的手段措施，對有關(guān)方面起不到震懾作用:在監(jiān)管體制方面，由于相關(guān)法規(guī)規(guī)定的職責存在交叉，界定不清，各部門之間的關(guān)系沒有理順，安全監(jiān)管工作受到一定影響.
2.保障安全生產(chǎn)的有關(guān)環(huán)境急需改善。在市場環(huán)境方面，一些建設(shè)項目不履行法定建設(shè)程序，企業(yè)間的惡性競爭，以及轉(zhuǎn)包、掛靠、違法分包等現(xiàn)象，都直接影響安全生產(chǎn)的正常開展。施工安全形勢不容樂觀，建筑施工傷亡事故總量仍然偏高，“十五”期間共發(fā)生傷亡事故194起，死亡391人，其中二級重大事故5起。
二、工程質(zhì)量監(jiān)管體系的創(chuàng)斷思路
(一)研究和探索新的監(jiān)管思路，應是迫在眉晚的任務(wù)
改革開放初期，全國呈現(xiàn)出大干快上的氛圍，作為代表政府的第三方監(jiān)督機構(gòu)，對穩(wěn)定和提高當時我國建設(shè)工程的質(zhì)量水平，起到了決定性的作用。但是，隨著我國建筑市場逐步走向成熟，建筑領(lǐng)域的法律法規(guī)日趨健全，工程監(jiān)理制度漸趨完善，一大批高水準的施工企業(yè)己經(jīng)形成，全國尤其是北京、上海等經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)的建設(shè)工程質(zhì)量水平，更多的是依托創(chuàng)新的監(jiān)管體系得到控制。因此。研鄉(xiāng)i和探索新的監(jiān)管思路，應是迫在眉睫的任務(wù)。
1.巡查制度是監(jiān)督機構(gòu)的主要運作模式。如果說取消工程質(zhì)量核驗，建立竣工驗收備案制度，由對實體質(zhì)量的檢查轉(zhuǎn)變?yōu)閷ω熑沃黧w質(zhì)量行為的抽查監(jiān)督，是進入新世紀工程質(zhì)量監(jiān)督制度的第一次大的轉(zhuǎn)變的話，逐步推行巡查制度可能是第二次轉(zhuǎn)變，也是第一次轉(zhuǎn)變的繼續(xù)深化。
由于工程建設(shè)任務(wù)量大、責任主體多，監(jiān)督機構(gòu)的運作模式應當主要采用巡查方式，而且應當是不定期、不告知的隨機巡查。質(zhì)量監(jiān)督人員到現(xiàn)場不是直接控制工程質(zhì)量或進行質(zhì)量把關(guān)，而是為了發(fā)現(xiàn)責任單位主體的違法行為，并加以處罰，目的是確保企業(yè)和項目質(zhì)量保證體系的建立和正常運行;質(zhì)量監(jiān)督機構(gòu)的隨機抽查，是在各方責任主體對實體質(zhì)量有合格結(jié)論的基礎(chǔ)上進行，主要日的是復查。
筆者認為，多年來沿襲的以項目為單位、定點監(jiān)督為主要方式的監(jiān)督做法存在不少弊端，有些質(zhì)量監(jiān)督機構(gòu)只注重對辦理質(zhì)量監(jiān)督手續(xù)的項目進行監(jiān)督，而不愿意過問不辦理質(zhì)監(jiān)手續(xù)的項目，導致自覺守法的項目被反復檢查，而故意逃避監(jiān)督的行為反而無人查處。因此，實施巡查制度，既強化了對建設(shè)工程各責任主體質(zhì)量行為的監(jiān)督，也在管理中進一步體現(xiàn)了各責任土體對建設(shè)工程應承擔的質(zhì)量責任。
2，充分利用中介機構(gòu)和社會力量做好工程質(zhì)量監(jiān)管。隨著市場經(jīng)濟的逐步發(fā)展，監(jiān)督管理工作應及時調(diào)整思路，市場可以調(diào)節(jié)的應該交給市場，可以依靠中介機構(gòu)甚至社會監(jiān)督制約的，就要充分利用。也就是要充分體現(xiàn)《行政許可法》中所說的“四個優(yōu)先”原則。建設(shè)、勘察、設(shè)計、施工、工程監(jiān)理五方責任主休，分別承擔相應的質(zhì)量責任，其質(zhì)量行為也是政府監(jiān)管的重點內(nèi)容。但是，隨著形勢發(fā)展，一方面應將工程質(zhì)量檢測機構(gòu)、施工圖審查機構(gòu)也納入責任主體范圍，同時，幾方責任在層次上應有所不同，在今后質(zhì)量監(jiān)管中更要逐步突出建設(shè)單位的第一責任。另一方面，市場經(jīng)濟比較發(fā)達、中介機構(gòu)比較成熟的地區(qū)，要重視對施工圖審查機構(gòu)、監(jiān)理公司、工程質(zhì)量檢測機構(gòu)發(fā)展的支持，充分依靠、發(fā)揮它們對質(zhì)量監(jiān)督的技術(shù)輔助作用，同時也要加強對其履行質(zhì)量責任情況的監(jiān)督力度，以此來達到施工圖設(shè)計文件以及實體質(zhì)量符合強制性標準的目的。也就是說，政府工程質(zhì)量監(jiān)督機構(gòu)不應對工程質(zhì)量作任何直接的合格評價，而是通過對施工圖審查機構(gòu)、監(jiān)理公司工程質(zhì)量檢測機構(gòu)所作合格結(jié)論進行抽檢核查的方式來間接達到調(diào)控目的。
3.政府投資工程和非政府投資工程監(jiān)管方式應有所不同。隨著投資主體的多元化，特別是國務(wù)院《關(guān)于投資體制改革的決定》提出“對今后不使用政府資金的投資項目，一律不實行審批制度，而是改為核準制和備案制，完全由投資方來承擔風險”’后果，政府工程和非政府工程如何區(qū)別對待就成為擺在質(zhì)量監(jiān)督部門面前的一個課題.
對于政府投資丁_程和非政府投資工程的監(jiān)管方式應該有所區(qū)分。對政府投資工程實施全過程監(jiān)督，感覺上監(jiān)督機構(gòu)是以政府投資工程業(yè)主的身份去進行監(jiān)督，可能會出現(xiàn)建設(shè)單位游離于監(jiān)督范圍之外，并且也容易和現(xiàn)場監(jiān)督的工作角色混淆。因此，對于政府工程，層次監(jiān)督性質(zhì)的巡查制度應該是今后的主要工作方式之一，另外，考慮增加代表政府進行驗收把關(guān)的環(huán)節(jié)，作為對建設(shè)單位工作評估的內(nèi)容可能也有其現(xiàn)實研究意義。國務(wù)院即將出臺《政府投資工程條例》，如何對政府投資工程實施工程質(zhì)量監(jiān)督，我們應加強調(diào)研、明確職責。
(二)從單純注重施工現(xiàn)場的質(zhì)量安全監(jiān)管，轉(zhuǎn)移到既注重施工現(xiàn)場又注重建設(shè)項目實施全過程的質(zhì)量安全監(jiān)管，開掘監(jiān)管的深度
隨著專業(yè)化程度的提高，規(guī)劃、設(shè)計、施工、維修等的劃分越來越具體，使建設(shè)監(jiān)管難度越來越大，衡陽衡州市場“11·3"事故和常德橋南市場“12·21"事故的發(fā)生，充分說明只注重對施工現(xiàn)場的質(zhì)量安全監(jiān)管，而忽視建設(shè)工程全過程監(jiān)管是極其危險的。
所謂建設(shè)全過程，就是事前、事中、事后的整個過程，包括工程建設(shè)規(guī)劃許可、設(shè)計審查、施工許可、工程監(jiān)理、質(zhì)量安全監(jiān)督、竣工驗收備案、產(chǎn)權(quán)登記等所有建設(shè)程序和步驟。衡陽衡州市場在項目實施過程中嚴重違反法定建設(shè)程序，在沒有辦理規(guī)劃、施工許可證的情況下，擅自開工，而更為嚴重的是其開發(fā)商私下雇請有關(guān)人員擅自設(shè)計、施工，并降低工程質(zhì)量標準，在未經(jīng)工程竣工驗收和消防驗收的情況下攫自投入使用。因此，要遏制事故的發(fā)生，就必須加強建設(shè)工程全過程的監(jiān)管.
要規(guī)范工程參建各方質(zhì)量行為，從源頭抓起，從工程的招投標、施工許可、資質(zhì)管理、竣工驗收等各個環(huán)節(jié)加強監(jiān)管。要督促建設(shè)單位依法履行職責，嚴格遵守基本建設(shè)程序，履行合同約定，按照誰投資，誰決策、誰收益、誰承擔風險和責任的原則，認真擔負起質(zhì)量安全責任，切實把好質(zhì)量安全關(guān):要督促建設(shè)單位和施工企業(yè)做好質(zhì)量安全保證體系的建立健全工作，嚴格落實質(zhì)量安全保證體系，做到質(zhì)量安全管理機構(gòu)和制度健全，嚴格執(zhí)行工程建設(shè)強制性標準條文和規(guī)范，確保提供優(yōu)質(zhì)合格的建筑產(chǎn)品。
(三)從單純注重監(jiān)管行為，轉(zhuǎn)移到既注近監(jiān)管行為又注，監(jiān)管制度的創(chuàng)新，加大監(jiān)管的力度
目前，建設(shè)工程監(jiān)管通過采取日常巡查、隨機抽查、告知性檢查和強制性介入檢查等監(jiān)管方式，取得了一定的成效。但建設(shè)工程質(zhì)量安全不僅僅靠監(jiān)管，更重要的是要靠套好的制度來保證，努力建立質(zhì)量安全的長效機制，用制度引導，制度橄勵，制度約束，制度規(guī)范來保證質(zhì)量安全監(jiān)管到位。
1.是要完善市場準入制度。認真制定勘查、設(shè)計、施工企業(yè)質(zhì)量安全管理規(guī)范，把企業(yè)是否具有質(zhì)盆安全保證能力作為市場準入的必備條件.在保證建設(shè)上程質(zhì)量安全的前提下，規(guī)范和保障各方主體的權(quán)益。
2.是要逐步建立市場誠信機制。建立健令以道德為支撐、以產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)、以法律為保障的市場信用制度，形成建設(shè)工程市場信用體系。在加強對建設(shè)工程質(zhì)量安全各方責任主體的不良行為記錄管理工作的基礎(chǔ)上，完善建設(shè)工程市場責任主體信用檔案，建立起建筑企業(yè)、中介機構(gòu)和從業(yè)人員的信用檔案，全面接受社會監(jiān)督。同時要進一步完善企業(yè)質(zhì)量和安全行為評價體系，對企業(yè)的質(zhì)量和安全狀況進行科學量化的評價，實現(xiàn)用現(xiàn)代科技手段對企業(yè)資質(zhì)實行動態(tài)管理的目標。
3是要建立建設(shè)工程保險制度。工程保險就是用市場的手段來保證工程質(zhì)量安全的一項措施，通過工程保險的引入可以促進丁程質(zhì)量安全水平的提高，降低質(zhì)量安全風險，同時也促進建設(shè)上程市場的誠信建設(shè)。
三、強化工程安全監(jiān)二確保工程質(zhì)量的重要組成部分
(一)健全施工安全技術(shù)標準體系和制度體系
按照建設(shè)部《建筑工程安全生產(chǎn)監(jiān)督管理工作導則》的有關(guān)要求，完善建筑工程安全生產(chǎn)管理制度，規(guī)范安全生產(chǎn)監(jiān)督行為.從資質(zhì)審查、招投標.施工許可、現(xiàn)場監(jiān)管等多個環(huán)節(jié)，從規(guī)范施工單位、建設(shè)單位、監(jiān)理單位、勘察設(shè)計單位等多個主體，從整頓規(guī)范建筑市場秩序、發(fā)展成建制勞務(wù)企業(yè)、改善農(nóng)民工生產(chǎn)生活環(huán)境、減少最低價中標對安全生產(chǎn)的負面影響等多個方面，形成覆蓋建筑市場各方責任主體，各級安全監(jiān)管部門和建設(shè)工程全過程的安全管理制度體系。使安全管理工作做到科學化、規(guī)范化、標準化、程序化。
(二)施工現(xiàn)場安全監(jiān)管體系
篇8
一、我國證券監(jiān)管體制概述
我國的證券監(jiān)管體制大致經(jīng)歷了三個大的階段：一是在國務(wù)院證券委員會和中國證券監(jiān)督管理委員會成立前，證券市場由人民銀行和地方政府管理；二是國務(wù)院證券委員會和中國證監(jiān)會成立后．由他們和有關(guān)各部委以及地方政府管理；三是證券法實施后的階段。我國的證券監(jiān)管體制總體而言是國家型監(jiān)管體制和自律型監(jiān)管體制的復合體。隨著證券業(yè)的發(fā)展，我國的證券監(jiān)管體制的缺陷愈加明顯，表現(xiàn)為：
第一，證券監(jiān)管主體定位不明確。在我國的證券監(jiān)管體制中，國務(wù)院證券委是國家對全國證券市場進行統(tǒng)一宏觀管理的臨時議事機構(gòu)，中國證監(jiān)會是證券委的監(jiān)督管理執(zhí)行機構(gòu)，屬于國務(wù)院的直屬事業(yè)單位。憲法并沒有把相應權(quán)力授予非部委機構(gòu)和事業(yè)機構(gòu)。證券委和證監(jiān)會存在的法律依據(jù)和作為政府部門設(shè)置的依據(jù)不足。
第二，證券監(jiān)管機構(gòu)的職責不明確。就我國目前的現(xiàn)狀來講，證券市場出現(xiàn)許多問題，如公司造假案、上市公司高管失蹤案或攜款潛逃案、大股東侵占公司資金案、非法操縱挪用客戶資金案等無一不與監(jiān)管不利有關(guān)，其主要癥結(jié)是證券監(jiān)管機構(gòu)不積極作為造成的，原因是監(jiān)管機構(gòu)職責不明確，本該是積極作為的職責變?yōu)橐环N消極職責。
第三，我國缺乏集中、統(tǒng)一、權(quán)威的證券監(jiān)管主體。國務(wù)院證券委是全國證券市場統(tǒng)一宏觀管理的主管機關(guān)，但是他沒有專職人員，很難履行管理職責；中國證監(jiān)會是證券委的監(jiān)督執(zhí)行機關(guān)，其他有關(guān)部委如國家改革發(fā)展委員會、財政部、中國人民銀行、以及地方政府等雖各有分工，但很難協(xié)調(diào)，出現(xiàn)政出多門現(xiàn)象。沒有集中、統(tǒng)一、權(quán)威的監(jiān)管主體則會出現(xiàn)互相制肘而又互相推諉的情況，使證券參與主體：j己所適從，證券規(guī)則之間互相矛盾，造成證券市場混亂。
第四，證券自律組織的自我規(guī)范、自我約束程度極為軟弱。我國的證券業(yè)協(xié)會形同虛設(shè)，上交所和深交所作為同一層次的交易場所，為爭奪上市公司，互相之間展開惡性競爭，無法對會員公司實行自律管理。這是因為自律規(guī)則不完善。證券組織內(nèi)部機構(gòu)不健全，而最主要的原因是證券監(jiān)管機構(gòu)的過多干預抑制了自律組織自身的發(fā)展和完善，沒有把本該他們自己解決的問題放開手，使他們自身產(chǎn)生了依賴性和惰性，當然同時也抹殺了他們自身的創(chuàng)造性。
二、我國證券監(jiān)管體制變革的具體措施
通過以上分析可知，我國現(xiàn)有證券監(jiān)管體制的最大癥結(jié)是政府和市場不分，證券監(jiān)管機構(gòu)職能和自律組織的本職不分，證券監(jiān)管機構(gòu)管的過多、過寬。筆者認為，我們應借鑒英美國家的成功經(jīng)驗，明確界定自律組織和證券監(jiān)管機構(gòu)之間的分工，凡是能通過行業(yè)自律組織解決的問題就由自律組織解決，充分發(fā)揮自律組織在風險防范中的一線緩沖作用，避免證券監(jiān)管機構(gòu)始終站在風頭浪尖，承受過大的社會壓力，逐步建立以自律為基礎(chǔ)，政府監(jiān)管為主的監(jiān)管體系。《證券法》和《公司法》的修訂就是這一思路的極好體現(xiàn)。
第一，完善公司的法人治理結(jié)構(gòu)，這是公司實現(xiàn)自治的基礎(chǔ)。(1)修訂后的《公司法》突出了董事會的集體決策作用，不僅增加了董事會的決策范圍，而且《公司法》根本改變了董事會的決策機制，公司的董事會再也不是董事長一人說了算，而是集體決策，既防止公司個人專斷，又導致公司民主決策，科學決策。從另一方面說，也強化了對董事長的權(quán)力制約，保護了其他董事的利益和決策權(quán)。(2)修訂后的《公司法》強化了監(jiān)事會的作用。《公司法》增加了監(jiān)事會的職權(quán)，還明確規(guī)定監(jiān)事會有對董事會提出質(zhì)詢和建議的權(quán)力。這樣公司的法人治理結(jié)構(gòu)更加合理，股東會、董事會、監(jiān)事會三者之間形成了相互分工相互制約的關(guān)系，從而使公司的法人機制更加健全，為公司自治奠定了基礎(chǔ)。
第二，增加公司自治內(nèi)容，這是開啟公司自治的開端和嘗試。(1)改變原有的最低注冊資本額的規(guī)定。這不僅活躍資本市場，鼓勵民間資本進入市場，也給予公司更大的活動空間，無疑對公司的自治能力提出更高要求。(2)修改后的《公司法》把公司向其他有限責任公司、股份有限公司的累計投資額不得超過公司凈資產(chǎn)的50％提高到70％，這一改變既保護了交易相對人的利益，也便利了公司的投融資活動，賦予其更大程度的自治，政府及監(jiān)管機構(gòu)不再過多的加以干預。(3)公司的上市、暫停和停止不再由公司法規(guī)定，而把決定權(quán)交給了證券交易所，這是一個極大的轉(zhuǎn)變，這也就是說中國證券交易管理委員會要以更加超脫的地位來對證券市場進行管理，不再干預。
第三，提高上市公司質(zhì)量，這是證券市場自律性的基礎(chǔ)。所以，《證券法》的修訂在這方面作出了很大努力。(1)在法律上確認證券發(fā)行保薦人制度，保薦人制度的實質(zhì)就是證券發(fā)行擔保制度，其目的在于減少證券發(fā)行風險。(2)增加上市公司控股股東或?qū)嶋H控制人、上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員誠信義務(wù)的規(guī)定和法律責任，以防其通過各種手段損害投資者合法權(quán)益，減小證券市場風險。(3)引入預披露制度，拓寬社會監(jiān)督渠道，要求首次公開發(fā)行的申請人預先披露申請發(fā)行上市的有關(guān)信息防范發(fā)行人采取虛假手段騙取發(fā)行資格。
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由于各種原因的影響，使得我們高校圖書館的管理人員素質(zhì)不達標，管理隊伍結(jié)構(gòu)復雜。很多的管理工作者都是從不同的渠道走入圖書管理崗位的。因此，他們對圖書館管理工作專業(yè)知識的掌握程度也多少不一，受管理教育的程度也有深有淺。這樣的管理隊伍一般都是沒有經(jīng)過特別管理培訓的人員，對圖書館專業(yè)管理的知識也非常匱乏，更有些管理人員不把圖書館管理當作自己的事業(yè)來看待。這樣的工作態(tài)度，這樣的思想素質(zhì)怎么能對圖書館管理事業(yè)起到正面的作用呢！因此，對管理人員的考核很重要。比如，可以在每個月末對圖書館管理人員進行制度的考核，“如何才能為學生借還書提高便捷性”“如果學生借書超過了規(guī)定的時間，應該按怎么樣的程序去處理”等。只有這樣才能時刻提醒管理人員的行為規(guī)范，更加有效的服務(wù)讀者。
首先，管理人員需要具備廣泛的知識，并且不斷的去更新知識，只有這樣的緊隨時代的管理才不會被飛速的發(fā)展潮流所淘汰。比如，計算機已經(jīng)融入到當今的圖書館管理中，取代了手工管理，這就必須要求管理人員能對計算機有基本的了解并且會操作使用。圖書館管理人員是整座圖書館的“主人”，他們既是知識的倡導者，又是學習的實踐者。只有他們能不斷的更新知識理論，提升自身價值水平，才能更好的為圖書館管理的發(fā)展做貢獻。其次，管理人員具有較強服務(wù)能力。通過自己的觀察以及與讀者的交流，準確的判斷讀者的意圖與需求。要給讀者創(chuàng)造一個整潔、舒適的借閱環(huán)境。注意自身的文明禮儀及待人處事的原則和方法，使讀者滿意，同時展示自己豐富的內(nèi)涵。第三，圖書管理人員要具有團結(jié)互助的精神，團結(jié)互助是圖書館員職業(yè)道德素養(yǎng)基本要求。也是管理成功的重要保證。圖書館的工作是是各位管理人員共同的工作。需要大家共實現(xiàn)。
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1畢業(yè)論文的意義
本科畢業(yè)論文的質(zhì)量直接反映學生的綜合素質(zhì)和能力，是培養(yǎng)、鍛煉、提高學生專業(yè)綜合素質(zhì)與能力最集中的一次檢驗。其目的在于鞏固和加強學生所學理論知識，并培養(yǎng)學生綜合運用所學的基礎(chǔ)理論、基本知識和技能，獨立分析問題和解決間題的能力，使學生在查閱文獻能力、實驗能力、創(chuàng)新能力一與創(chuàng)業(yè)能力等方面得到綜合訓練。
本科畢業(yè)論文在整個教學過程占用學時最長，最能衡量學生綜合水平的重要教學實踐環(huán)節(jié)，在本科教學工作中占據(jù)著重要的地位，也是衡量和檢驗高等院校教學質(zhì)量的重要方面。因此，在教育部推行的本科教學工作水平評估中，畢業(yè)論文作為一個重要的二級指標被單列在評估指標體系的一級指標教學效果之中。
筆者隨機走訪了安徽省4所、省外2所，以本科教育為主的普通高校，并通過問卷的方式，調(diào)查了100名本科畢業(yè)生對畢業(yè)論文的認識，結(jié)果如表1.
通過走訪口頭對話和以上問卷調(diào)查，結(jié)果表明:學生對畢業(yè)論文不重視，不少學生認為畢業(yè)論文是走形式，隨便應付就可以通過，對學校布置的要求、進度不以為然，對選題的意義認識不夠;就業(yè)形勢嚴峻及考研過熱，高校畢業(yè)論文基本安排于第八學期，此時正值大學生參與畢業(yè)分配與研究生人學考試錄取的關(guān)鍵時期，由于時間上的沖突，許多畢業(yè)生把時間和精力投人于關(guān)乎自身就業(yè)前途的奔波中，這也對畢業(yè)論文(設(shè)計)質(zhì)量造成了嚴重的影響。
3質(zhì)量監(jiān)管體系的內(nèi)容
3.1畢業(yè)論文質(zhì)量管理系統(tǒng)
畢業(yè)論文質(zhì)量管理系統(tǒng)包括學校教學行政組織、學院教學管理組織、教研室教學管理組織等，該系統(tǒng)的主要功能在于通過計劃、組織、指導、協(xié)調(diào)、監(jiān)督畢業(yè)論文教學工作。
3.1.1學院教學管理組織負責貫徹落實學校有關(guān)畢業(yè)論文的管理規(guī)定，擬定本院畢業(yè)論文工作實施細則，統(tǒng)一安排布置院畢業(yè)論文工作，組織學生選題、組織安排論文的中期檢查和評閱工作，協(xié)助答辯委員會對學生論文進行答辯和成績評定工作等。
制定畢業(yè)論文工作計劃。落實畢業(yè)論文任務(wù)應該制定詳細的畢業(yè)論文工作計劃，包括畢業(yè)論文的選題及開題報告、論文的指導與撰寫、論文的要求及格式、論文的答辯及評審、論文的工作時間安排等。嚴格規(guī)定好畢業(yè)論文的寫作程序，對畢業(yè)論文的選題、開題、完成初稿、修改定稿、打印、答辯、評審等程序作出詳細的規(guī)定。除此之外，還應該設(shè)計各種表格，如選題表、評審表、答辯記錄表等，以及答辯程序和評分標準等。
3.1.2教輔人員實施落實目前院系教學設(shè)施緊張，教師任務(wù)繁重，教輔人員應設(shè)法協(xié)調(diào)實踐教學環(huán)節(jié)的場地、時間、人員，保證實踐教學的順利進行。及時跟蹤了解實踐教學課堂教學效果，收集教與學的情況，分析總結(jié)教學信息，定期向院系教師反饋教學質(zhì)量，促進教師不斷改善科研教學方法。
3.2畢業(yè)論文質(zhì)量監(jiān)控系統(tǒng)
畢業(yè)論文質(zhì)量監(jiān)控系統(tǒng)主要任務(wù)是分階段實地檢查畢業(yè)論文進展狀況。實事求是地分析畢業(yè)論文工作中存在的問題，對選題、中期檢查、答辯和成績評定等方面嚴格把關(guān)。具體實施包含自檢和抽檢等。自檢為指導教師對學生畢業(yè)論文的檢查和教研室對本系學生畢業(yè)論文情況的檢查了解，抽檢可以由學校、院組織畢業(yè)論文質(zhì)量監(jiān)控機構(gòu)成員分階段進行檢查等。
3.3畢業(yè)論文質(zhì)量評價系統(tǒng)
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一般來講,解決管理體制問題的途徑有兩條:一是進行嚴密的制度設(shè)計,解決好權(quán)力和利益之間關(guān)系;二是實行政企分離,政府主要從事宏觀決策和監(jiān)管,企業(yè)從事具體的建設(shè)管理事務(wù)。目前,我國水利建設(shè)管理體制改革正沿著這兩條途徑前進。
這種管理模式是以組建臨時管理機構(gòu)如某某工程指揮部等形式來進行工程建設(shè)的管理。其優(yōu)點:在計劃經(jīng)濟時代,這種管理模式曾發(fā)揮了很大作用;其缺點:沒有明確投入、產(chǎn)權(quán)、分配的關(guān)系,當資金、質(zhì)量、工期等出現(xiàn)問題時,不便于明確和追究主體責任。
20世紀90年代,建設(shè)管理體制開始了明晰產(chǎn)權(quán)改革,實行政企分離體制,許多建設(shè)單位改制成為獨立法人,從而形成了項目法人責任制建設(shè)管理模式。項目法人責任制實質(zhì)是通過第二條途徑進行制度改革,它具體表現(xiàn)為“建管結(jié)合、貸還結(jié)合”。項目法人責任制確立了業(yè)主在整個投資過程的核心地位,它以業(yè)主負責制、招標承包制和建設(shè)監(jiān)理制三項制度為標準制度。我國三項制度從80年代之后在我國的整個建筑市場就開始試點,不斷推廣,水利建設(shè)市場也在探索。特別是“98”大水之后工程投入的大幅度提高,使我們有能力由過去水利工程以歲修為主改變?yōu)橐源笠?guī)模的基本建設(shè)為主,所以以“三項制度”為核心的水利建設(shè)管理體制在水利建設(shè)工程中得到了全面推行,為保證大規(guī)模水利建設(shè)的順利實施發(fā)揮了重要作用。
2水利工程建設(shè)管理中存在的問題及原因
2.1項目法人責任制落實不到位
項目法人責任制是“三項制度”的核心問題,但是部分項目法人組建不規(guī)范,甚至根本未組建項目法人,造成責任主體不明確。行政干預,違反建設(shè)程序,只抓工期,不顧質(zhì)量,資金不能按時到位。
2.2招投標管理中存在不少問題
許多工程在招投標中,委托沒有資質(zhì)或低資質(zhì)的單位招投標,從而使低資質(zhì)或無資質(zhì)設(shè)計、施工、監(jiān)理隊伍參與工程建設(shè)。招投標工作不夠規(guī)范,違規(guī)操作,虛假招標或直接發(fā)包工程導致部分工程存在轉(zhuǎn)包和違法分包。水利工程建設(shè)中的“同體”問題嚴重,主要表現(xiàn)在質(zhì)量監(jiān)督機構(gòu)、項目法人、施工單位、監(jiān)理單位相互隸屬同一行政主管部門管理,其中監(jiān)理單位歸屬項目法人、設(shè)計單位或施工單位管理。
監(jiān)理隊伍不足,素質(zhì)較低,部分人員無證上崗;監(jiān)理工作不到位,比較突出的是作假賬。不該簽單的簽單,應該核實的不去核實。部分工程項目設(shè)計前期工作不充分,設(shè)計人員設(shè)計水平低,不能嚴格執(zhí)行強制性標準,設(shè)計因素考慮不到位,設(shè)計質(zhì)量不高,設(shè)計質(zhì)量缺乏有效監(jiān)督
2.3監(jiān)督檢查,加強質(zhì)量檢測
稽察的影響范圍相對較小,威懾能力不夠;稽察整改到位率低、監(jiān)督力度不足。部分市地質(zhì)量監(jiān)督機構(gòu)還沒有完全獨立建制,政府質(zhì)量監(jiān)督機構(gòu)的定性還不明確,質(zhì)量管理職能責任不明,質(zhì)監(jiān)人員不足,監(jiān)督缺乏規(guī)范統(tǒng)一的工作程序,缺乏必要的控制手段,存在監(jiān)督機制失靈的現(xiàn)象,質(zhì)量檢測工作有待加強。
2.4驗收工作以及偷工減料問題
實施的建設(shè)項目多,但正規(guī)驗收的少;病險水庫除險加固工程由于驗收率低,已影響到水庫除險加固工作的整體進度,影響到新的項目的實施。
工程多次轉(zhuǎn)分包,層層收管理費,工程實體資金流失,從而導致部分企業(yè)在經(jīng)濟利益驅(qū)使下偷工減料。為節(jié)約顯成本,施工不按規(guī)范操作,最終導致隱成本大大增加。質(zhì)量控制體系落后,有待健全,質(zhì)量把關(guān)不嚴。
3水利工程建設(shè)管理的對策及建議
3.1依法規(guī)范項目法人職責
項目法人是項目建設(shè)主體,對工程項目負總責。進一步加強對項目法人基本條件的要求和管理,建立對項目法人建設(shè)行為的考核管理制度,規(guī)范和約束項目法人的建設(shè)行為。
建立健全科學嚴密的標底形成機制和評標決標的標準、方法和工作程序,推行合理低價中標,防止惡意低價中標行為,遏制轉(zhuǎn)包和違法分包現(xiàn)象,加強對招標機構(gòu)和評標專家的管理。
3.2提高監(jiān)理人員素質(zhì),積極推進監(jiān)理改革
工程監(jiān)理主要任務(wù)是對工程質(zhì)量、工期、投資進行有效控制,以提高施工單位的技術(shù)和管理水平。積極推進水利工程建設(shè)監(jiān)理單位體制改革,增加監(jiān)理企業(yè)活力,積極引導水利工程建設(shè)監(jiān)理單位開展綜合性工程咨詢服務(wù)業(yè)務(wù)方向發(fā)展。
3.3健全施工圖紙的審查制度,提高設(shè)計水平
嚴格按照勘察設(shè)計的有關(guān)條例及規(guī)范進行設(shè)計;提高設(shè)計人員的整體素質(zhì),建立健全施工圖紙的審查制度,防止隨便變更設(shè)計圖紙。
質(zhì)量監(jiān)督是代表政府對工程參建各方進行強制性監(jiān)督而設(shè)立的,要充分發(fā)揮其作用,就要加強質(zhì)量監(jiān)督有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范和標準的業(yè)務(wù)培訓,建立敬業(yè)、專業(yè)、高效的質(zhì)量監(jiān)督隊伍;質(zhì)量監(jiān)督將采取“誰驗收、誰監(jiān)督”的原則,或采取“上級監(jiān)督下級”的原則,不斷完善質(zhì)量監(jiān)督體制。工程建設(shè)評優(yōu)和優(yōu)質(zhì)工程評審工作全部轉(zhuǎn)由行業(yè)協(xié)會制定評優(yōu)標準和優(yōu)質(zhì)工程評審辦法。
3.4整頓規(guī)范水利建筑市場,廣泛融資
建立有效的水利建設(shè)監(jiān)督管理制衡機制,建立“同體”回避制度,同時規(guī)范工程分包管理;建立信用體系,加強行業(yè)自律;完善市場監(jiān)管體系,加大對市場主體特別是項目法人監(jiān)督力度;強化市場準入和清出制度,嚴格管理設(shè)計單位、監(jiān)理單位和施工單位的資質(zhì);嚴格檢驗進場材料、產(chǎn)品、設(shè)備,防止不合格產(chǎn)品進入施工現(xiàn)場;健全工程項目質(zhì)量管理制度,嚴格執(zhí)行三項制度標準;全面推進三項制度的實施。
水利建設(shè)資金籌集來源多層次,結(jié)構(gòu)復雜,這就使項目工程資金完全到位的難度大。而最關(guān)鍵的還是這些資金來源對政府的依賴性強,不可預測性大。而且部分水利資金來源依據(jù)不明容易產(chǎn)生糾紛。雖然水利項目資金籌措大部分是有法律依據(jù),但有一些地方政府配套出臺集資辦法缺乏法規(guī)依據(jù),這導致資金到位不穩(wěn)定。因此我們應該積極立法,以法律為依據(jù),出臺籌資政策,依法籌集水利資金。
4結(jié)語
目前來看,我國資本市場發(fā)展日趨成熟,為籌集水利資金提供了全新渠道。對那些投資大、周期長、收益高的水利建設(shè)項目,我們可以通過成立股份公司,建立現(xiàn)代企業(yè)制度,籌集大量水利資金,這樣做不僅可以緩解企業(yè)對資金的饑渴,還引進了市場競爭機制,有利于培育現(xiàn)代市場經(jīng)濟。如今,經(jīng)濟全球一體化和金融證券化,水利工程項目也完全可以在資本市場通過發(fā)行水利金融債券籌集水利建設(shè)資金。
另外,我們還可以在運作機制上下功夫,通過對水利建設(shè)投資體制改革,吸引社會各方面閑置資金。
參考文獻
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中國人地關(guān)系發(fā)展狀況大致可分為三個階段:
第一:隋唐以前,人地關(guān)系處于松弛階段。雖然兩漢時,因為國家統(tǒng)一、政治安定,人口得以恢復和增長,人均耕地面積達到10畝左右,但從三國到隋唐以前,社會狀況以動蕩為主流,人口受戰(zhàn)亂的影響,一直增長不快,土地面積也未得到多少增加,大體上看,這一時期人地關(guān)系處于松弛階段。
第二:隋唐到建國前,人地關(guān)系處于相對協(xié)調(diào)階段。這期間跨越千年,雖然每一次王朝更替都對人口發(fā)展和土地增加造成不利影響,但人地關(guān)系演變的總體趨勢日趨緊張。尤其是從北宋以后,全國人口總數(shù)突破億人大關(guān),南方一些地區(qū)人稠地狹矛盾開始突顯,人地關(guān)系趨于緊張的態(tài)勢明顯表露出來。到清朝康乾盛世時,隨著人頭稅的消除,人口數(shù)量迅速增長,從1650年前后的0.9億增加到1852年的4.4億。為了解決人稠地狹問題,大批中原人口被迫向山區(qū)、邊疆或海外遷移,荒田的開墾使耕地面積顯著增加,從北宋初年(976年)的2.55億畝增加到1887年的12.02億畝。[1]雖然這個階段人地矛盾日趨緊張,但隨著耕地面積的增加,人地關(guān)系總體上仍處于相對協(xié)調(diào)階段。
第三:建國后至今,人地關(guān)系嚴重緊張,人多地少矛盾異常尖銳階段。從1680年到1933年,人口由1億增長到5億用了250年時間。[2]而1949年至2009年,我國人口總數(shù)從5.4億增加到13.35億,[3]僅60年時間人口凈增長將近8億。雖然1949到1952年間,我國的耕地面積大增,人地比率略有增加,但從1952年以后,人地關(guān)系進入了極度緊張時代,耕地減少的速度越來越快,人地比率逐年下降(除去期),人稠地狹現(xiàn)象非常嚴重,現(xiàn)在人均耕地面積僅1畝多一點。根據(jù)國家人口計生委2003年預測結(jié)果,到2030年我國將迎來人口峰值年,人口總數(shù)將達14.51億。[4]在耕地遞減人口遞增的新形勢下,中國人地關(guān)系面臨著前所未有的嚴峻挑戰(zhàn)和考驗。
以上三個階段的劃分,正好和朱國宏先生通過對歷史上人口和土地數(shù)據(jù)考證后劃分的人地比率發(fā)展階段相吻合。[5]在他劃分的這三個階段,人地比率總體趨勢是下降的,而期間又不乏波動性。因此我們可以看到人地關(guān)系發(fā)展的兩個特點:第一,從歷史長時段觀察,人口壓力逐漸加大,土地承載能力也逐漸增大,人地關(guān)系發(fā)展趨勢越來越緊張。第二,從一段時期里全國范圍內(nèi)觀察,由于戰(zhàn)爭、災害以及生產(chǎn)力的變化等,造成人口和耕地面積的增減,會使人地關(guān)系發(fā)展呈現(xiàn)波動性。但人類又具有自發(fā)調(diào)節(jié)功能,當人口壓力達到一定程度時,人們會被迫采取各種調(diào)節(jié)措施,所以總體上看,人口壓力是趨于平衡的。
中國人地關(guān)系發(fā)展不是孤立的,具有內(nèi)在的傳承性和規(guī)律性,今天嚴重的人多地少矛盾出現(xiàn)也不是一蹴而就的,是影響人地關(guān)系各種因素長期以來發(fā)展積累的結(jié)果。
1.國家政策機制對人口發(fā)展的導向。中國是傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)國,“多子多福”觀念一直影響著人們的生育觀,休養(yǎng)生息、鼓勵生育是長期以來政府一貫方針。例如清朝實行攤丁入畝、取消人頭稅,造成人口的急劇膨脹,以至到1852年人口達到4.4億高峰,為近現(xiàn)代人口增加提供了龐大的人口基數(shù)。建國后,為了迅速發(fā)展生產(chǎn)力,趕超英美,政府以“人多力量大”為口號促成了現(xiàn)代人口增長的高峰,之后實行計劃生育政策,又遏制住了這場人口高速增長的勢頭,預計到2030年當人口高峰達到14.51億后開始回落。
2.土地面積的擴大受到限制。以宋為分界線,宋代開始,隨著人稠地狹現(xiàn)象出現(xiàn),平原地區(qū)人們?yōu)閷ふ腋亻_始向山區(qū)丘陵地區(qū)遷移,到明清,大量邊疆地區(qū)被開發(fā),這些都意味著平原易耕土地的匱乏和土地開發(fā)難度的增大。無論是梯田涂田的營建,還是邊疆草原的開墾,都需耗費人們足夠財力和精力。雖然生產(chǎn)工具的改進會降低開發(fā)難度,但有一點不可忽視,那就是我國的后備資源不足。同時,人口增長所需空間是不斷加大的,從20世紀50年代起,由于環(huán)境破壞和人為占用,土地資源開始絕對減少,人均耕地面積從4畝降至1畝多,人多地少矛盾擴展到整個東部地區(qū)。
3.生產(chǎn)力發(fā)展對人地關(guān)系的影響。漆俠先生曾指出,“兩宋統(tǒng)治的300年,是我國社會經(jīng)濟和文化取得極大發(fā)展的時期”。[6]北宋中后期,四川、江浙和福建等經(jīng)濟條件較好的地區(qū)開始出現(xiàn)“地狹人稠,為生艱難”[7]的局面。人們?yōu)樵黾油恋刭Y源,開發(fā)梯田沙田,引進優(yōu)良品種,提高復種指數(shù),實行精耕細作制生產(chǎn)。生產(chǎn)水平的提高又促生新一輪的人口繁殖和人多地少矛盾出現(xiàn),使中國人口壓力開始一直持續(xù)下去。到明清,美洲高產(chǎn)物種的廣泛種植,進一步為人口增加提供了食物支持。解放后,經(jīng)濟發(fā)展和生活水平提高又促進了人口增加,加重了土地承載壓力。
人地關(guān)系的衡量標準是人口壓力,即過多人口數(shù)量對土地承載能力所造成的壓力。在今天人地關(guān)系日益緊張,人口壓力日益沉重情況下,一系列由此帶來的嚴重后果威脅著人類生存和發(fā)展。
首先面臨的是人地矛盾與社會經(jīng)濟發(fā)展問題。包括人口對食物和燃料供給的需求,對住房、公共設(shè)施、娛樂設(shè)施建設(shè)的需要,農(nóng)民對土地耕種面積的需求,對醫(yī)療衛(wèi)生保障的需求等,這些都阻礙著社會經(jīng)濟發(fā)展和人民生活水平提高。
其次是人地矛盾與環(huán)境問題。人口數(shù)量的增加勢必加重環(huán)境承載量,為了滿足人們對資源和能源的需求,大片耕地被霸占,植被被破壞,森林被砍伐,空氣、河流被污染,由此引發(fā)了眾多災害發(fā)生。面對土地荒漠、沙塵四起,面對非典疫情、動禽流感,面對南方雪災、汶川地震,面對甲流肆虐、嚴冬奇寒,面對西南干旱、玉樹地震,面對南方洪澇、地面凹陷,在突如其來的災害面前讓人深思:這里究竟有幾分天災,幾分人禍?
再次是人地矛盾對社會意識形態(tài)的影響。由于資源和能源的短缺,人們不得不轉(zhuǎn)移發(fā)展目標,商業(yè)的發(fā)展將淳樸踏實的民風引向貪財妄利,爾虞我詐,人們目光短淺,為了眼前利益不擇手段,炒樓房炒糧食,在一片虛假的炒作聲中市場經(jīng)濟陷入混亂。由于環(huán)境的破壞,災害的頻發(fā),加重了人們心理的憂郁和恐懼,許多人對未來發(fā)展持悲觀態(tài)度。
一切都因緊張的人地關(guān)系而生,一切都由尖銳的人地矛盾而起,一旦人口壓力超越土地承載能力的界限,人們就會采取各種方式加以調(diào)節(jié)。例如宋代福建、江浙、四川地區(qū)尖銳的人地矛盾,主要是通過人口外遷,開發(fā)山區(qū),修筑梯田,改造涂田,實行多元化經(jīng)營,發(fā)展工商業(yè)和教育,抑制生育等方式進行了有效調(diào)節(jié)。此外與發(fā)達國家比較,我們應該思考為什么西歐、北美等一些發(fā)達國家在發(fā)展軌跡中未出現(xiàn)人多地少矛盾,甚至英國在1765年因勞動力缺乏而發(fā)生工業(yè)革命,以機器來彌補人力資源的不足?還有今天日本和韓國的人多地少矛盾比中國還要嚴重,還要尖銳,但他們的社會發(fā)展水平依然步入發(fā)達國家行列?“不同的社會生產(chǎn)方式,有不同的人口增長規(guī)律和過剩人口增長規(guī)律”,[8]主要原因就是長期以來形成的國家機制不同,政策導向不同,生產(chǎn)方式不同。他們先后推行重商主義政策,以工業(yè)化為發(fā)展目標,率先脫離了人地關(guān)系的束縛,推進了人口的城市化,實現(xiàn)了社會經(jīng)濟的極大發(fā)展,而中國受傳統(tǒng)重農(nóng)抑商政策的影響,人口被緊緊束縛在土地上,致使人地關(guān)系愈演愈烈,以至現(xiàn)在還有50%以上人口生活在農(nóng)村。
今天政府在調(diào)節(jié)人地矛盾中發(fā)揮著日益重要的指揮和領(lǐng)導職能,需要從古今中外人地關(guān)系的發(fā)展變化中認真反思和總結(jié),從人多地少矛盾的調(diào)節(jié)措施中吸取經(jīng)驗和教訓,在未來人地關(guān)系的協(xié)調(diào)與發(fā)展中,既要堅持計劃生育政策,不斷提高人口素質(zhì),合理規(guī)劃和利用土地資源,有效控制土地流失,促進地區(qū)經(jīng)濟平衡發(fā)展,又要加強科技水平的提升,推進國家工業(yè)化,農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化,人口城鎮(zhèn)化,節(jié)約資源和能源,堅定不移地做到可持續(xù)發(fā)展。
總而言之,人地關(guān)系問題直接關(guān)系著人類發(fā)展,社會穩(wěn)定,現(xiàn)階段中國所面臨的人多地少矛盾比過去更加嚴重,更加尖銳,這就需要我們以更清醒、更警惕的頭腦來面對和改造這個世界,在實踐過程中樹立全面意識,長遠意識,憂患意識,做到趨利避害,只有人口與土地、人口與環(huán)境合理發(fā)展、協(xié)調(diào)發(fā)展、可持續(xù)發(fā)展,中國社會才會得到整體上、全面發(fā)展。
注釋:
[1]Kang Chao(趙岡).Man and Land in Chinese History(中國歷史上的人口和土地)[M].Stanford University Press:87.
[2][5]朱國宏.人地關(guān)系論――中國人口與土地關(guān)系問題的系統(tǒng)研究[M].上海:復旦大學出版社,1996:296,294.
[3]數(shù)字來源于中華人民共和國國家人口和計劃生育委員會.歷史的記錄:人口和計劃生育事業(yè)發(fā)展60年回望(1949年)[EB/OL].[2009-08-29]. .
和2009年全國人口和計劃生育事業(yè)發(fā)展公報[EB/OL].[2010-05-26].
.
[4]中國人口信息網(wǎng).2001-2050年全國總?cè)丝谧儎忧闆r預測[EB/OL].[2004-01-31].
省略.cn/tjsj/tjsj_cy_detail.asp?id=1422.
[6]漆俠.宋代經(jīng)濟卷[M].//中國經(jīng)濟通史.北京:經(jīng)濟日報出版社,1999:29.
篇13
1.政令不統(tǒng)一
上級空管局對下級部門業(yè)務(wù)性管理指令，民航地區(qū)管理局向地區(qū)空管局行政性管理命令，因此總局空管局需要以行政手段推行一項行業(yè)管理標準時，必須通過民航地區(qū)管理局。
2.設(shè)施建設(shè)管理不統(tǒng)一
空管部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求所作的建設(shè)規(guī)劃，項目安排在向上申報逐級審批的過程中，下級空管部門的信息分別通過行政和業(yè)務(wù)兩條渠道上報，使各個渠道所獲得的信息事實上不精確、不完整。空管部門所獲取的僅僅是一些業(yè)務(wù)統(tǒng)計信息，而某些對空管非常有價值的管理信息都不能直接地、及時地獲取。在管理體制不順，信息渠道不暢的情況下，各級空管部門既要對空管系統(tǒng)的安全運行負責，又要開展行業(yè)管理，這實在是有違科學決策、政令統(tǒng)一、責權(quán)利統(tǒng)一的管理原則。
3.投資管理不合理
國家對空管的投資，在實際操作過程中是通過行政管理主線實施的。對于民航建設(shè)基金的投資，空管部門只提出需求規(guī)劃和投資建議，并對已明確的投資項目的建設(shè)過程實施管理，而沒有投資決策權(quán)，也不承擔投資的風險責任。使得有些地方和部門領(lǐng)導沒有投資風險意識，對投資額很高的進口空管設(shè)備只重視購買，而不設(shè)法提高其利用率，造成投資效率十分低下。對己購置的空管設(shè)備，不注重管理和維護，致使許多空管設(shè)備的可靠性和使用壽命大為降低，造成國有資產(chǎn)的不必要浪費。
4.空管設(shè)施資源配置不合理
民航總局統(tǒng)收統(tǒng)配國際航班的航路收益，各個空中交通管制中心獨立統(tǒng)計結(jié)算國內(nèi)航班的航路收益，因此各空中交通管制中心與負責管理維護航路設(shè)施的民航部門之間，存在著航路費收益的分配問題。并且，航路設(shè)施的產(chǎn)權(quán)采用自然歸屬的方式劃歸原來負責管理維護的部門。維護管理部門對于航路設(shè)施未能投入足夠的人力、物力、財力去保證維護質(zhì)量和運行可靠性，嚴重影響了精密設(shè)備的使用壽命和運行狀況。
5.空域劃分不合理，航路設(shè)置未體現(xiàn)經(jīng)濟性原則，空域利用率低
由于大量公布及未公布的危險區(qū)、限制區(qū)，不僅現(xiàn)有民航航路多曲折設(shè)置，不符合“盡可能減少飛行里程”的航路設(shè)置規(guī)范，而且新辟航路困難，造成少數(shù)航路容納不合理的高飛行流量。
6.軍、民航飛行隔離方法原始
當軍航特殊任務(wù)飛行時，軍航指定的協(xié)商方案多為空域隔離，由于軍事飛行的突發(fā)性，民航避讓的初期必然產(chǎn)生混亂，后期由于空域使用限制往往必須進行流量控制。并且，目前我國軍、民航飛行間隔標準不同，造成空域大面積的浪費。
二、中國特色空管理論體系框架
1.中國特色空管體系的定位
空中交通管理是建設(shè)我國現(xiàn)代化綜合交通運輸體系的重要環(huán)節(jié)，是民用航空安全、高效和公平運行的基礎(chǔ)。在我國的綜合交通運輸體系中，空中交通運輸方式是國家交通運輸體系的重要組成部分，隨著經(jīng)濟社會的持續(xù)發(fā)展，民航在國家交通運輸體系中的比重將持續(xù)增大，成為長途旅客和高端貨物運輸?shù)闹饕绞健！懊窈桨l(fā)展的瓶頸在空管”，我國民航在空管領(lǐng)域投資、建設(shè)和行業(yè)管理水平的落后是制約我國民用航空可持續(xù)、快速發(fā)展的主要障礙，中國特色空管系統(tǒng)開發(fā)建設(shè)是提升民航基礎(chǔ)性運行體系的關(guān)鍵舉措，可以成為我國交通運輸現(xiàn)代化的核心工程之一。:
2.中國特色空管體系的框架
(1)改變以往的“兩條主線，三級管理”的管理體制為直線制管理體制。直線制空管體制改變了業(yè)務(wù)部門必須通過上級行政主管局對下級業(yè)務(wù)部門實施管理的現(xiàn)狀，形成了政事分開、運行一體化。民航局空管局、地區(qū)空管局的空管行業(yè)管理職能與運行職能實行分離，行業(yè)職能交由總局和地區(qū)管理局行使;民航局空管局和地區(qū)空管局行使業(yè)務(wù)管理與運行職能，實行垂直管理，實現(xiàn)一體化運行。實現(xiàn)行政管理和業(yè)務(wù)管理的統(tǒng)一。
(2)在空中交通管理的責任區(qū)域設(shè)置管理機構(gòu)。這種管理體制突破了以往計劃經(jīng)濟模式下以行政管理為紐帶的條塊分割的管理格局，有利于各級空管部門根據(jù)總局的統(tǒng)一部署，結(jié)合自身空管轄區(qū)的實際業(yè)務(wù)需求制定發(fā)展目標，有效地改變過去那種只注重機場飛行區(qū)設(shè)施建設(shè)，忽視航路設(shè)施建設(shè)的狀況，有利于航路設(shè)施的合理配置和完善。
(3)以國家重大技術(shù)專項和列入國家中長期規(guī)劃等形式確立中國特色空管體系技術(shù)平臺建設(shè)的目標與方向，尋求國家支持、國民關(guān)注，集中國家各方面資源獲得技術(shù)突破。
(4)從機制上建立跨行業(yè)的協(xié)作平臺以及行業(yè)間的戰(zhàn)略合作關(guān)系，從建立系統(tǒng)性能需求(目標)、完善技術(shù)政策、調(diào)動行業(yè)外可用科技資源等方面開創(chuàng)民航技術(shù)開發(fā)的新模式，開創(chuàng)民航寬闊的發(fā)展格局。
三、構(gòu)建中國特色空管理論體系的政策建議
1.軍民空管制區(qū)域應盡可能一致
從國家空域資源的整體考慮，科學、統(tǒng)一地劃分管制區(qū)，達到軍民空管制區(qū)盡可能的一致，這是提高空域利用率，利于軍民航相互協(xié)調(diào)的有效辦法。
2.合理改造航路(航線)結(jié)構(gòu)
我國航路(航線)結(jié)構(gòu)，是隨著民用航空運輸?shù)男枰鸩桨l(fā)展形成的，其走向受到軍用機場訓練空域的限制，轉(zhuǎn)彎較多，航班飛行不夠經(jīng)濟。近些年，對北京、廣州、上海等繁忙地區(qū)的進離場航線進行了調(diào)整優(yōu)化，收到了良好的安全效益和經(jīng)濟效益。規(guī)劃、修改航路(航線)要著眼于國家的經(jīng)濟效益，實行整體規(guī)劃，使城市間的航程盡可能縮短。
3.建立統(tǒng)一的全國流量管理系統(tǒng)
實行總局和地區(qū)兩級流量管理體制，在民航總局建立全國流量管理中心，統(tǒng)一實施全國的飛行流量管理工作;在各地區(qū)建立流量管理機構(gòu)或席位，根據(jù)全國流量管理中心的要求實施對區(qū)內(nèi)的飛行流量管理工作。各類飛行計劃的審批、飛行流量的安排、航路空域的靈活使用以及飛行沖突的臨時調(diào)整，都將通過統(tǒng)一的流量管理系統(tǒng)來實現(xiàn)。統(tǒng)一的全國流量管理系統(tǒng)，將為實現(xiàn)集中統(tǒng)一、安全高效的空管運行目標發(fā)揮巨大的作用。
4.改進管制方式
