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篇1
一、負功能
炫耀消費不以實用為目標，不注重客體的價值，造成資源與財富的浪費。同時容易引發相互攀比之風，侵蝕勤儉意識，惡化社會風氣。奢侈浪費現象容易激怒社會最底層群體，影響社會的精神整合，引起社會的矛盾沖突。尤其在轉型期的中國，各種潛在矛盾交織，社會問題突出，社會底層的不滿容易轉化為社會的。2008年中的一些事件已清晰表明了社會底層脆弱的情感底線。當然，炫耀性消費也會來自社會底層，甚至在底層群體中形成風氣。如一些農村中婚姻大操大辦，彩禮動轍幾萬。這容易瓦解底層的淳樸民風與勤儉風尚，使社會生活變得浮躁而基礎不實。總體而言，炫耀性消費容易誤導社會生產方向，使大量的人力物力以及各類資源不能有充分交效地投入到最需要的地方與部門，如三農領域。造成長期的積弊得不到有效的解決，有悖于共同富裕的目標。
二、正功能
炫耀性消費是社會總消費的重要組成部分，高檔消費以及著名品牌消費成為推動經濟增長的重要動力。隨著消費總量的增加，高檔消費也必須依法納稅，國家稅收得以保障；相關產業鏈條得以持續并不斷發展，如著名高檔消費品催生的與其相關的廣告產業鏈，擁有更大的獲利空間與創新動力。廣告效應及社會認可度又推動品牌的消費，增加了該品牌的自信，進一步推動了品牌的塑造，形成一個有益的互動機制。
炫耀性消費以對物質的追求與享樂目標，求得精神上的自認的滿足。對物質的追求形成一種紐帶，形成一種統一意識，使人們在現代生活中有一個共同的奮斗目標，或必要手段：物質生活的底線或滿足。韋伯對業績性救贖宗教的分析雖漸漸遠離現代生活，但以物質的追求與享樂來獲取精神上的滿足的現狀顯然已是一種新的宗教。以此而言，它在社會生活中充分地扮演了整合者的角色。競爭、合作、沖突等生存狀態在物質追求中得到調節，得以共生。反之，恰恰是對各自物質追求的差異與維護導致了諸多的矛盾。對整個社會的發展，此類矛盾是牽制性的或制約性的整合手段，科塞的安全閥理論就是對此的一種詮釋。
炫耀性消費對經濟增長的推動作用是整合機制的重要表現之一。而關于該消費是否超越了個人的消費能力或是以其它手段（如請客送禮或公款消費等）得以實現，是生活觀念、道德倫理與法律規范的范疇，本文不予以討論。沒有充足的消費一定不會有經濟的相應增長。汽車、房產、高檔煙酒服裝等消費是社會總體消費的重要組成部分。一些頂級的私人物品展以及高檔時裝、汽車、游艇、珠寶展等一次的成交量就達上億人民幣。缺少了此類消費，而只憑完全理性的常態消費，經濟活力必定受挫。
炫耀性消費可以起到一種調和的作用。如富人的財富積累轉移到社會的再次分配之中，一定程度上有利于調節消費比重，促進社會生產。同時，富人的消費與炫耀消費需求能夠為社會創造出更多的就業崗位，有利于促進就業，在一定程度上延緩了收入差距拉大的趨勢。
炫耀性消費能有效促進社會生活的趨新狀態，即不斷向前發展的生活理念與方式。炫耀性消費一般是對更高層次的消費或新近出現的消費的追逐，無論該消費有無更大的發展空間，都會給人們的生活理念造成沖擊，使固定思維模式不斷接受洗禮，從而活躍人們的生活洞見，使社會生活豐富多彩。如新的消費客體的出現，新的消費方式的流行等。雖然它的出現或被效仿以炫耀為目的，但并不能否定其客觀作用，并不能排除在某類群體甚至更廣闊的群體內成為消費主流的可能。從而連接到社會生活的方方面面。
工具理性與價值理性相對應，更關注手段的有效性與后果的合意性，行動者純粹從效果最大化的角度考慮，而漠視人的情感與精神價值。現代社會工具理性的增加亦受到消費的影響。正是由于多樣的，尤其是炫耀性消費的存在，人們更加注重消費的可行性及后果。如購買一件名牌裘皮大衣，需用去半年的工資，該消費者則要計算一下購買后的炫耀收獲以及這半年的生活開支熟輕熟重。從而進行選擇。所以炫耀性消費絕不是非理性的異常消費，而是一種理性計算的消費模式，只不過衡量標準多了“炫耀收獲”這一重要參數。另一方面，炫耀性消費的過程與后果可能使該消費者逐步擺脫炫耀消費思維模式，回到普通模式的消費之中。原因在于炫耀消費會隨著個人認識的變化與社會環境的改變而逐漸失去炫耀意義，如個人不再注重通過該消費獲取的炫耀收獲，這也是一種工具理性成長的過程。社會作為一個有機整體也存在一種精神氣質，即彌漫于社會過程中的主流觀念與態度，它浸透于社會生活中的方方面面，影響著人們的思維與行為方式。它產生于人們的社會互動與價值選擇，但形成與穩定下來之后就具有了自身獨立性，影響與制約著人們。炫耀性消費使社會的精神氣質逐步發生了改變，除去消極的影響外（即負功能部分所論及的），對身份與地位的追逐強化了社會生活中功利性的觀念與態度。為了炫耀身份與地位，或為了給他人造成假象：自己是個有更高身份與地位的人，就必然用功利化的算計去彌補該消費所造成的成本。同時，以消費來展示地位的方法本身也在功利的計算之中，付出與回報必須具有某種潛在的可比性。社會的精神氣質中工具理性的成份在不斷加大，注重效率、效果、講求計算、注重預測等等在逐步取代一些精神追求的同時也產生了一種凝聚的物質吸引力。
人們在現實生活中對炫耀性消費容易抱有完全的批判態度，只注重其負功能。依人的本性與社會發展歷程分析，炫耀性消費不會消失，而且隨著社會發展的歷史進程，消費的空間不斷擴大，自由程度不斷提高，人們在保證溫保的前提下會有更大的主動權與財富去依自己的意志做出消費選擇。所以，在人類歷史的未來進程中，炫耀性消費將會長期伴隨。
參考文獻
[1]零點調查，中國消費文化調查報告[M]，光明日報出版社出版，2006
篇2
國外汽車工業發展已有百年歷史，論文在消費信貸方面已呈多元化的發展趨勢，適應當前汽車工業發展的步伐。而我國汽車工業發展起步較晚，國內汽車消費信貸在貸款主體、風險管理水平、市場秩序等各方面還存在著一些問題。我國在汽車消費信貸領域的落后現狀，嚴重制約了汽車產業的發展，汽車市場的迅速發展對我國工業發展的重要作用又是不可缺少的。因此，改善汽車消費信貸市場，從而帶動汽車工業的發展，并推動經濟的發展。
2國外汽車消費信貸的特點
國外汽車工業經過百年的歷史發展，在汽車消費信貸方面，由最初的全款支付方式，轉化為一個完整的“融資—信貸—信用管理”的運行過程，這為汽車工業的迅猛發展起到了巨大的推動作用。目前，國外汽車消費信貸已經比較成熟。本文以美國、德國、日本等發達國家的汽車消費信貸為研究背景，得出了其消費信貸的特點。
2．1汽車金融服務主體多樣化
國外汽車金融服務的機構主要有：汽車金融公司、銀行、信貸聯盟、信托公司等。在汽車融資銷售方面，以美國為例，汽車金融公司占39％，銀行占26％，其他機構占35％。在國外，銀行在汽車消費信貸方面的優勢已逐步被其他金融機構所取代，因為其他機構相較于商業銀行在這方面具有更明顯的競爭優勢。它們更多的是與汽車公司的利益緊密相關，在汽車行業不景氣時，銀行往往出于風險的考慮，會逐步收縮汽車消費信貸的規模；相反，其他機構由于與汽車公司的利益休戚相關，不但不會減少信貸規模，還會以零利率的汽車貸款換取汽車銷售的增長。其次，在經營的專業化程度方面，其他機構也比銀行具有更多的優勢。風險控制、業務營運等方面，其他金融機構都形成了一套獨立和標準的業務系統，不僅降低了交易費用，而且也提高了工作效率。
2．2汽車消費信貸業務全面
隨著汽車消費信貸市場的擴張和競爭的加劇，畢業論文金融服務公司的業務范圍也逐步擴大，應消費者的要求，設立了產品咨詢、融資、租賃、保險、零部件供應、維修保養、新車抵押和舊車處理等領域，從而形成了一條完整的產業鏈，對汽車生產銷售的發展起到了十分重要的輔助作用。在德國，大眾汽車公司為客戶提供信用卡，使其在保險、維修、燃油的同時也享受了低利率透支的待遇。在美國，客戶不僅可以獲得汽車貸款服務，也可銷售各種形式的汽車租賃服務。
2．3風險管理比較完善
目前，國外在汽車消費信貸風險管理方面已經形成了一套比較完備的體系，不僅降低了信貸的風險，而且也擴大了汽車消費信貸的規模，從而促進了汽車銷售的增長。為降低汽車信貸的風險，國外已建立一套較為完善的汽車信貸社會服務體系：信用評級機構、信用調查機構、抵押登摘要：我國在汽車消費信貸領域的落后現狀嚴重制約了汽車產業的發展，開展個人汽車消費信貸是促進經濟發展的需要，也是提高整個國民經濟持續快速發展的重要因素。通過比較分析中外汽車消費信貸發展狀況，找出影響我國汽車消費信貸發展的制約因素，最后，結合我國實際提出一些相關的政策性建議。
關鍵詞：汽車金融；消費信貸；風險管理
1引言
國外汽車工業發展已有百年歷史，論文在消費信貸方面已呈多元化的發展趨勢，適應當前汽車工業發展的步伐。而我國汽車工業發展起步較晚，國內汽車消費信貸在貸款主體、風險管理水平、市場秩序等各方面還存在著一些問題。我國在汽車消費信貸領域的落后現狀，嚴重制約了汽車產業的發展，汽車市場的迅速發展對我國工業發展的重要作用又是不可缺少的。因此，改善汽車消費信貸市場，從而帶動汽車工業的發展，并推動經濟的發展。
2國外汽車消費信貸的特點
國外汽車工業經過百年的歷史發展，在汽車消費信貸方面，由最初的全款支付方式，轉化為一個完整的“融資—信貸—信用管理”的運行過程，這為汽車工業的迅猛發展起到了巨大的推動作用。目前，國外汽車消費信貸已經比較成熟。本文以美國、德國、日本等發達國家的汽車消費信貸為研究背景，得出了其消費信貸的特點。
2．1汽車金融服務主體多樣化
國外汽車金融服務的機構主要有：汽車金融公司、銀行、信貸聯盟、信托公司等。在汽車融資銷售方面，以美國為例，汽車金融公司占39％，銀行占26％，其他機構占35％。在國外，銀行在汽車消費信貸方面的優勢已逐步被其他金融機構所取代，因為其他機構相較于商業銀行在這方面具有更明顯的競爭優勢。它們更多的是與汽車公司的利益緊密相關，在汽車行業不景氣時，銀行往往出于風險的考慮，會逐步收縮汽車消費信貸的規模；相反，其他機構由于與汽車公司的利益休戚相關，不但不會減少信貸規模，還會以零利率的汽車貸款換取汽車銷售的增長。其次，在經營的專業化程度方面，其他機構也比銀行具有更多的優勢。風險控制、業務營運等方面，其他金融機構都形成了一套獨立和標準的業務系統，不僅降低了交易費用，而且也提高了工作效率。
2．2汽車消費信貸業務全面
隨著汽車消費信貸市場的擴張和競爭的加劇，畢業論文金融服務公司的業務范圍也逐步擴大，應消費者的要求，設立了產品咨詢、融資、租賃、保險、零部件供應、維修保養、新車抵押和舊車處理等領域，從而形成了一條完整的產業鏈，對汽車生產銷售的發展起到了十分重要的輔助作用。在德國，大眾汽車公司為客戶提供信用卡，使其在保險、維修、燃油的同時也享受了低利率透支的待遇。在美國，客戶不僅可以獲得汽車貸款服務，也可銷售各種形式的汽車租賃服務。
2．3風險管理比較完善
目前，國外在汽車消費信貸風險管理方面已經形成了一套比較完備的體系，不僅降低了信貸的風險，而且也擴大了汽車消費信貸的規模，從而促進了汽車銷售的增長。為降低汽車信貸的風險，國外已建立一套較為完善的汽車信貸社會服務體系：信用評級機構、信用調查機構、抵押登為了降低汽車消費信貸違約所帶來的風險，往往會要求保險公司開辦履約保證保險[2]。然而，保險公司這時既要承擔車貸保險的風險，又要承擔道德風險，巨大的風險則是保險公司難以承受的。這種情況下，銀行極有可能失去有效保障銀行信貸資產安全的重要手段，從而延緩了汽車銷售速度。
3．4法律制度不健全
汽車消費信貸業務在我國起步較晚，還未形成比較完善的法律制度。盡管《貸款通則》、《擔保法》針對消費信貸有一些介紹，但還沒有形成汽車消費信貸的相關立法、司法、執法成套的法規。這就造成了商業銀行開展汽車消費信貸業務的無章可循，而且一旦借款人違約，會出現耗時耗力、執行難的局面。相對于汽車消費者的權益盡管受到現行《民法》、《消費者權益保護法》、《產品質量法》的保護，但是與上述法律相配套的法律法規還是不完善，執行過程中也存在著一定的困難。
4我國汽車消費信貸市場發展的對策分析
(1)在汽車消費貸款方面，應該打破銀行一家獨汽車市場也得到了迅猛的發展。有關統計顯示，從發達大的現狀，當然單純采用國外的措施(商業銀行退出大部分市場份額，讓汽車專業金融公司占居主導地位)也是不明智的。我國應根據現實國情采取適當可行的方法。銀行和汽車金融公司合作打開市場，利用銀行資金充足的優勢，把資金貸給汽車金融公司，由汽車金融公司做貸款零售，銀行與其共同分享利益。在汽車信貸服務質量方面，應盡量涵蓋汽車售前、售中、售后的全過程，同時還要開展購車儲蓄、融資租賃、汽車消費保險、信用卡、汽車旅游信貸等業務[3]。這些舉措不僅推動汽車消費信貸市場的發展，也有利于汽車銷售的迅猛發展。
(2)汽車消費信貸必須建立在以個人信用管理為業務核心的基礎之上，要具備一套完整的、有效的個人信用管理技術和辦法，從而保障金融機構信貸資金的安全性。信用管理體系應分為貸前、貸中、貸后三部分。貸前的工作主要是針對個人資信水平、財產狀況、收支狀況調查與評價；貸中的工作主要是個人信用狀況監控，觀察是否及時的償還貸款，財產狀況有無重大變故等；貸后工作則是對個人信用風險處置，并對其結果利用網絡實現資源共享。
(3)建立完善的風險防范機制。車貸險的風險廣泛復雜，單憑保險公司的能力是遠遠不足的，而由于貸款銀行的業務比較多，在這方面的專業人才也較少，其力量也是不足的，所以更科學的方法是加強多方合作。貸款銀行、保險公司、汽車經銷商三者形成一個聯盟，共同擬訂合作協議，共同承擔風險，共享利益。這樣就可以借助銀行資金的優勢、保險公司人員的專業、經銷商的擔保，減少風險，化解危機，維護汽車金融市場的繁榮與穩定[4]。
(4)應進一步建立與汽車消費信貸相配套的法律制度，使得銀行和保險公司在貸款人發生違約行為時，能夠做到有據可依、有章可循。英語論文健全的法律制度應該對個人的信用制度、銀行等相關金融機構的貸款行為等進行嚴格的規范，對消費者的還款行為的監控責任也應進行明確。
5結語
汽車消費信貸作為一種重要的經濟手段已經越來越受到關注。它不僅可以調節汽車供求矛盾，而且可以提高居民購買力、擴大內需，對國民經濟的發展起到了重要的推動作用。對于我國汽車市場而言，我國己經形成一個巨大的買方市場，發展個人汽車消費信貸對于有效地刺激消費、擴大內需有著極其重要的作用，因此，建立和完善汽車消費信貸制度，對我國經濟發展起著巨大的推動作用。
參考文獻：
[1]李玉泉，卞江生．論保證保險[J]．保險研究，2004(5)：1-6．
篇3
一、可持續消費的涵義
聯合國環境署(1994)將可持續消費定義為：“提供服務以及相關產品以滿足人類的基本需求，提高生活質量，同時使自然和有毒材料的使用量最少，從而不危及后代的需求。”依據上述定義，Heiskanen與Pantzar(1997)將可持續消費界定為：“一種滿足當代人的需要而不損害子孫后代需要的消費活動”。2001年聯合國環境署再次對可持續消費進行解釋，認為可持續消費涵蓋了為滿足生命的基本需求，保證人類各個世代的持續發展，同時減少環境破壞對人類健康的危害等目標所必需的具有可持續特征的一系列目標和手段。俞海山(2001)將可持續消費理解為：既能滿足當代人消費發展需要而又不對后代人滿足其消費發展需要的能力構成危害的消費。綜合以上學者的觀點可看出，盡管學者們研究的視角、側重點不同，但均共同體現了可持續消費堅持代際、代內公平的核心原則。同時，也反映出可持續消費包括了可持續生產消費與可持續生活消費兩個方面的重要思想。可持續消費研討會(1994)指出，可持續消費連接著從原料提取、預處理、制造、產品生命周期到影響產品購買、使用、最終處置諸因素等環節中的所有組成部分，而其中每一個環節又對環境存在多方面的影響，所以不能孤立地理解和對待可持續消費。由此可見，可持續生產消費與可持續生活消費是可持續消費密不可分的兩個組成部分，只單一地實現任何一部分都無法最終實現可持續消費。但由于兩者消費主體的不同，在消費的行為方式、影響因素等方面必然存在差異。具體來講，可持續生產消費以企業、社會團體為消費主體；而可持續生活消費多以個人或家庭進行。因而，可持續消費研究不僅要從整體角度進行，對可持續生產消費與可持續生活消費開展獨立的研究也是十分必要的。
二、整體視角的可持續消費研究
受“可持續消費研討會”中反對孤立、割裂可持續消費各環節提議的影響，學者們對可持續消費的研究始于整體性探索。此類研究以分析全球不可持續消費的原因，探索可持續消費的實現途徑為主要研究內容。2003年在加拿大召開的國際學術研討會上，學者們全面分析了全球資源危機的原因指出，人口的快速增長只是環境惡化的部分原因，北部發達國家公民對資源的過度消費及發展中國家對資源需求的增長同樣對全球資源危機產生重大影響。Pfincen(2003)與Fuchs&Lorek(2005)在對可持續消費的內涵進行分析的基礎上提出了可通過提高消費效率與轉變消費模式、降低消費水平兩種途徑推進可持續消費。Fuchs&Lorek在研究中發現，提高消費效率所減少的資源消費量很容易為人口的增長以及因消費欲望膨脹而導致的消費需求總量的增長所抵消，只有轉變消費模式，控制消費水平才是實現可持續消費的根本途徑。并據此對可持續消費進行了分類，將前者視為弱可持續消費，而后者則屬強可持續消費。相較于國外研究，國內對可持續消費的整體性研究更多的是從宏觀層面與經濟學角度探討可持續消費模式的特征、影響因素以及可持續消費模式的構建路徑。如，張軍蓮(2007)指出，實現可持續消費模式必須在樹立可持續消費觀念的同時加強制度創新，建立有效的激勵與約束機制。同年，陳然從經濟學角度探討了可持續消費的動機，認為消費者個體的內源動機(物質需要、精神需要與生態需要)和外源動機(生產、政府作用、技術與社會因素)相互作用、共同激發可持續消費。
盡管整體視角下可持續消費的研究、實踐均取得了一定的成果，但可持續消費治理進展緩慢，全球資源的消費量在可持續消費治理期間不僅沒有減少，反而持續上升(Manoochehri(2002)、Bar-ber(2003))。這些數據再次說明了單純整體性研究的不足。當然，治理重點集中于弱可持續消費也是難以取得顯著治理成效的重要原因。根據Fuchs&Lorek的觀點，研究可持續消費模式及其轉變途徑是當前的首要任務，但鑒于消費模式自身的特性——人們消費行為的規范與行為運作機制、規律的體現，對可持續消費模式的研究必然以可持續消費的行為研究為起點。三、可持續消費行為研究
可持續消費行為涉及消費者對產品、服務與實踐的獲取、使用及處理活動。這一定義與楊家棟、秦興方對狹義可持續消費界定的內涵基本一致，即包含可持續商品、勞務和公共產品的消費。這就說明了可持續消費行為不僅僅是消費者的購買行為，還反映了消費者對資源的消費行為、家庭管理行為及生活方式的選擇，也就是個人或家庭的可持續生活消費行為。因此，凡是具有保護自然，減少污染，節約資源，重復使用，多次利用，綠色生活，環保選購特征的消費行為都是可持續消費行為。
(一)家庭可持續消費行為研究。家庭是可持續消費行為的主體之一，JaequieBurgess(2003)指出：“在過去的一個世紀里，家庭業已作為購買各種商品的重要場所發揮著作用。”家庭是人類消費行為影響環境、資源的核心社會單元(Mettewier)。鑒于此重要地位，國外學者將家庭作為獨立的研究單位，對其開展了一系列的研究。Blacketal(1995)將規范激勵理論應用于家庭能源消費行為的實證研究中，發現個體規范對能源消費行為有重要影響。同年，Boldero＆Jenniferetal以家庭中報紙回收利用的行為為例，應用計劃行為理論開展實證研究。結果表明，對回收利用報紙這一行為的態度及回收的便利性是家庭成員考慮是否回收再次利用報紙的重要因素。除以上實證研究外，定性研究也取得了諸多成果。如，FayeDuchin＆RensselaerPolytechnic(2003)認為家庭類型是家庭生活方式、消費行為選擇的重要因素，并提出了依據社會階層、家庭收入水平及消費類別對家庭類型進行進一步劃分的觀點。FritzRe—usswig＆HermanLotze—Campen從家庭生命周期理論出發，指出家庭具有不穩定性，這種不穩定性是家庭消費行為變化的重要推動力量。因此，記錄家庭的變化過程，明確家庭成員的變化是分析家庭可持續消費行為的重要方法。2004年，Ya—suhiroFukushima等學者則提倡通過建立家庭環境管理系統，幫助家庭成員管理零散、復雜的消費行為環境信息，提高可持續消費行為的發生率。
(二)個體消費者可持續消費行為研究。個體作為可持續生活消費的另一個主體，在家庭消費中也扮演著重要的角色。因而，無論是進行個體或家庭可持續消費行為研究，個體的消費行為動機都成為研究的主要內容。在定性研究方面，國內外學者的研究視角均存在較大的差異。如，Hansen&Schrader(1997)消費倫理視角的研究，Laird(1999)消費觀念傳播渠道的研究以及Yas-minvallKasteren(2007)社會文化角度的研究等等。而國內學者則多是將消費者教育、經濟激勵因素以及消費者個體的自我控制和自我調節視為轉變消費者不可持續消費行為的關鍵因素。時至今日，學者們尚未在定性研究方面取得較為統一的研究結論。而反觀可持續消費行為的實證研究則大多以消費者行為理論為研究基礎。
Hopper&Nielsen(1991)與ViningandEbreo(1992)在對回收利用行為進行實證研究中發現，個人規范對這一行為產生重要的影響，規范激勵理論可以有效解釋回收利用行為。Bamberg&Schmidt(2003)也發現，個人規范對可持續消費行為的影響同樣存在于個人轎車的使用選擇中。Bagozzi，R.P.＆Dabholkar，P.A.(1994)應用方法目的鏈理論對循環利用行為進行解釋，發現行為目標是影響行為的重要因素。Sparks，P&Shepherd，R.(1992)、Heath，Y&Gifford，R.(2002)先后應用計劃行為理論對綠色消費行為與公共交通工具的使用行為進行實證研究。結果表明，行為態度與知覺行為控制因素可以有效地預測上述行為。除以上行為外，計劃行為理論對能源消費、節約用水與道德投資行為同樣具有良好的解釋、預測能力(Staats&Wall(2003))。根據計劃行為理論，IrisVermeir＆WimVerbeke(2007)通過實驗方式研究消費者可持續食品消費行為發現，控制形成態度、主觀規范及知覺行為控制的突顯信念，對提高可持續食品的消費行為有積極的促進作用。
從上述研究回顧可以看出，由于不同行為理論研究的側重點不盡相同，一些學者偏向于將可持續消費行為的變化歸因于內部特征變量(個體規范、態度等)，另外一些則認為由于個體不能脫離社會而孤立存在，參照群體、外部機會與資源等因素同樣影響著消費者的可持續消費行為。隨著研究的不斷深入，2002年，Bagozzi等學者提出了融合內部特征與外部環境因素(社會規范、組織約束)的消費者行為整合模型，但是由于該模型結構過于復雜，測量變量眾多，至今鮮少應用于可持續消費行為研究。
四、小結與展望
從文獻回顧中可看到，可持續消費研究的分歧主要存在于概念的界定與可持續消費行為影響因素的研究兩方面。當然，這一現象說明更進一步的研究仍有待開展，但同時，也是國外可持續消費研究不斷深入的體現。為跟上國外的研究步伐，突破國內可持續消費研究瓶頸，筆者認為，未來國內可持續消費研究可從以下幾方面人手：
篇4
美國經濟學家肯尼斯•鮑爾丁（KennethE.Boulding）在20世紀60年表了名為《一門科學——生態經濟學》的論文，在這篇論文中，他提出“宇宙飛船經濟理論”的觀點。這種觀點認為地球就像是在太空之中穿梭的宇宙飛船一樣，只有通過不斷消耗資源才能夠獲得繼續前行的動力，而當飛船的資源和能源消耗殆盡的時候，飛船也就無法再繼續飛行。因此，如果人們肆無忌憚地開發資源和破壞環境，就會導致地球毀滅的惡果，人類也就面臨著走向滅亡的危險。因此這就需要我們進行正確的生產和消費行為，處理好人與自然之間的關系。其中，消費行為是生產行為的目的和推動力，馬克思在《資本論》中就已經指出：“人從出現在地球舞臺的第一天起，每天都要消費，不管在他開始生產以前和生產期間都是一樣的。”[1]因為人作為一種動物性的存在，首先只有通過物質性材料的消費才能滿足其基本的生存性需要。人一生下來，就需要衣食住等基本物質生活上的滿足，這是由于人具有動物屬性的一面，因此人在開始生產之前也每天也在從事著消費行為。隨著消費行為以及滿足消費的生產行為的發展，經濟關系也就開始形成，恩格斯認為消費資料之生產以及交換是“社會歷史的決定性基礎的經濟關系。”而現行之不可持續性的消費行為是造成生態危機和環境惡化的重要原因，因此對于合理消費模式的研究也就成為迫切的任務。在《我們的家園——地球》這本書之中，作者施里達斯•拉爾夫認為：“消費問題是環境危機的核心，人類對生物圈的影響正在產生著對于環境的壓力并威脅著地球支持生命的能力。從本質上說，這種影響是通過人們使用或消費能源和原材料所產生的。”[2]
由于人們的不合理性的消費，造成了對于環境的污染和破壞。比如一次性產品由于其使用方便衛生以及便于攜帶等優點而受到人們的青睞，于是一次性筷子的普及使得森林遭到大面積的砍伐，一次性塑料袋和餐飲盒的廣泛使用使得地表出現大量的白色垃圾，更嚴重的是垃圾中的有害物質滲入到地下，造成地下土壤的破壞和地下水的污染。這樣的行為雖然在短時期之內好像是促進了經濟的發展，但是其帶來的污染需要國家投入大量的人力、物力和財力進行治理，這樣就會造成經濟成果的一部分不得不被拿出以彌補環境污染的損失，這樣也會反過來減緩資金之積累速度，從而拉慢經濟建設的速度，制約經濟之發展。根據統計，在我國每年由于環境污染而導致的經濟損失高達2000多億元。同時，環境污染造成的損失不是全部能夠通過金錢和經濟來進行衡量的。環境污染對于人們身心健康所造成的危害，對于后代人的生存和發展所造成的威脅，都不得不由人類自己來承擔。生產力發展帶來的收入水平和生活水平的提高并不會一定帶來生活質量的提高，環境污染對于人們生活質量造成了巨大的危害，各種腫瘤、呼吸系統和腸胃等方面的疾病對于人們的正常生活造成極大的危害，比如霧霾的籠罩使得人們出門就得帶上口罩，失去與自然相親近的機會，連新鮮的空氣這種最基本的生存所需也成為了珍稀資源。恩格斯早就提醒過我們：“我們不要過分陶醉于我們對自然界的勝利。對于每一次這樣的勝利，自然界都報復了我們。每一次勝利，在第一步都確實取得了我們預期的結果，但是在第二步和第三步卻有了完全不同的、出乎意料的影響，常常把最初的結果又取消了。”[2]
當今日益凸顯的環境問題所帶來的一系列危害印證著恩格斯的理論。不正當的消費不僅僅造成環境上的危機，而且也造成了社會生活上的不安因素。消費最初的行為是通過物物交換的方式來進行的，這種方式雖然不方便，但是對于交換的物品卻是看得見摸得著的東西，其背后的物質屬性也是固定的。但是隨著社會分工的不斷細化以及貨幣經濟的興起，貨幣作為一種中介形式，其在消費中的作用越來越重要，甚至貨幣本身就由一種手段而變成了目的。馬克思曾經指出商品的交換價值成為了一種“自為”的價值，這種使用價值同交換價值之間的差距使得危機開始產生，因為交換價值獲得了自己的邏輯，按照自己的軌跡運行，而不顧及現實的人的現實性的需要。因此對于貨幣的追求也就使得人們的現實需要受到了壓抑。比如房地產業的興起，房子已經失去了它本來作為居住地的使用價值，而成為了一種交換價值，這表現的邏輯就是錢能生錢。馬克思指出這是一種瘋狂的投機，是一個虛幻性的由自我所形成的海市蜃樓，這個空中樓宇不會永遠矗立，總有一天它會在更加嚴重的危機之中坍塌。人們的不正確的消費觀還表現在誘導性消費方面，馬爾庫塞認為發達的資本主義社會過得是一種“物質上豐富、精神上痛苦”的生活，因為人們成為了商品的奴隸，人們本真性的需求被扭曲。通過廣告和宣傳造就的虛假性的消費需求控制了人們，從而使人們成為徹底的拜物主義者。因此，要實現人與自然之間的和諧統一，需要我們首先意識到人自身的有限性，正確處理與自然環境之間的關系，樹立起理性的生態消費觀，踐行綠色生活之消費方式。使得我們的消費從數量上的增長實現在質量上的提高。
作者：謝思真單位：湖南省衡陽市第八中學
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畸形消費是由于消費變態心理而引起的消費態勢，是一種不良的消費方式。由于社會生活和消費心理特征的多樣性，消費表現為正常消費和畸形消費。與正常消費相比，雖然畸形消費所占比重不大，但由于我國消費者眾多，其消費總量的絕對數也不容忽視。特別對于相關企業來說，研究消費心理學關于畸形消費的表現和成因，可以為其正確區分正常消費和畸形消費，進而制定相應的營銷策略提供幫助。例如，當一個企業的產品由于某種原因已使消費者產生心理障礙，導致出現畸形消費行為時，該企業仍在維持原來的經營方針而繼續生產此種產品，或已經察覺情況不妙但又不知原因所在而盲目采取對策，就會在某種程度上加劇問題的嚴重性。所以如同對正常消費態勢進行研究一樣，展開對畸形消費的分析同樣也很重要。
二、畸形消費的表現及成因
由于社會生活和消費心理特征的多樣性，消費表現為正常消費和畸形消費。而且，即使是畸形消費，也會因其產生的內在原因和外在條件的不同而有多種表現。
1．搶購和待購消費及其形成原因。搶購是指消費者在短時間內由于某種因素的考慮發生的超過實際需要的購買行為。一般分為漲價搶購、俏貨搶購和盲目搶購。嚴格的說，如果商品漲價和商品短缺的客觀事實確實存在，那么漲價搶購和俏貨搶購這兩種搶購方式也應當歸入理性消費之列；反之，如果并不存在上述的相應客觀可能性時，那么這兩種搶購就屬于盲目消費的范疇。盲目搶購是不加分析、無計劃、非理性的購買活動，它屬于畸形消費的范疇。
待購則是指消費者雖然確實有實際需求，但由于某種原因的出現，消費者認為不是購買的最佳時機而表現出的暫時不消費的行為。由于上述同樣原因，待購可分為理性待購和盲目待購。不管是搶購還是待購，只有當其歸屬于盲目消費范疇時才可定性為畸形消費。產生盲目消費搶購或待購行為的原因主要在于消費者缺乏安全感，總想通過搶購或待購的方式來消除這種不安全感。當社會不安全因素增多或消費者個人心理承受力較差時，容易產生上述畸形消費。
2．癖好消費及其成因。癖好消費是指超過正常消費程度或正常范圍的嗜好消費。并非所有的癖好消費都屬于畸形消費，只有當某種癖好消費對個人或社會可能造成有害影響時才可將其認定為畸形消費，如嗜酒如命、吸煙成癖、過度沉迷上網則應引起社會的關注和警惕。
產生畸形癖好消費的緣由既有社會傳統習俗的原因，也有個人性格和生活習性的原因，社會、組織、家庭和個人都應采取適當方式加以控制或限制，以免造成不良后果。
3．排斥消費及其成因。排斥消費是指由于某種原因導致消費產生了心理障礙而拒絕購買的暫時不消費態勢。排斥消費一般分為差距消費排斥和信任消費排斥。差距消費排斥即由現實商品與消費者需求期望之間存在差距造成的排斥。如某家生產奶粉的企業被曝光生產銷售了劣質奶粉后，消費者對其所有的奶制品都會產生懷疑和不信任，而產生抵觸消費。排斥消費的具體表現是否屬于畸形消費，取決于是否存在促使排斥心理障礙產生的客觀事實，如果確實有客觀事實，那么消費者不僅有理由而且也應該拒絕購買；只有當并不存在足夠的客觀事實，消費者仍堅持拒絕的態度時，則此種表現才屬于畸形消費的范疇。
產生畸形消費的原因主要在于消費主體的偏執傾向。這些消費者往往不愿改變自己已經形成的觀點，不管實際情況發生了怎樣的變化，他們仍然以自己的主觀判斷作為評價事務的標準。
三、畸形消費原理的運用
畸形消費原理的運用，并非意味著通過對相關問題的分析去迎合消費者不正常的消費心態，而是要通過對畸形消費的認識去指導企業的相關活動，為企業的穩定發展服務。
1.重視消費者的搶購與待購，消除消費者的不安全因素。
不管是畸形搶購還是畸形待購，雖然在短時間內看似增加了企業的經濟效益，但從長時間看，它們的存在均會對企業的長遠利益造成危害。特別是對上市公司而言尤其如此。試想如果消費者對某企業懷有不安全感，即使是畸形搶購或是畸形待購，也會在社會上造成不良影響，給企業造成負面影響，從而破壞企業的聲譽。所以，企業應認真對待畸形消費現象所產生的危害，并應采取一切可能的手段去消除消費者的疑慮。如加大正面宣傳力度，盡可能使消費者和社會了解企業的發展前景；通過各種手段制止或消除對企業產生不利影響的信息傳播；不從事可能給消費者產生各種誤解的活動等。企業不應因不正常的搶購和待購屬于畸形消費而聽之任之；反之，應采取認真的態度給予對待，通過消除消費者的不安全感使其對企業的發展充滿希望，樹立企業的良好形象，同時也為維護正常的經濟秩序做出貢獻。
2.樹立社會市場營銷觀念，逐步消除畸形癖好消費。如果從短期的利益加以考慮，畸形的癖好消費對于企業來說可能是件好事。因為嗜酒如命和吸煙成癖的人越多，給酒廠和煙廠創造的利潤就越高，似乎對企業有好處。但如果從長遠角度考慮問題則情況恰恰相反。因為當畸形癖好消費達到一定程度后，其超過了正常的消費程度和消費影響，必然會由于其對社會造成的危害而遭到社會和大多數人的抵制，最后會致使相關企業失去生存空間。目前，許多煙廠倒閉、酒廠關門的事實正是這一過程的真實寫照。所以，那些與畸形癖好消費有關的企業也應通過對畸形消費的認識，及早樹立社會市場營銷觀念，盡快實現本企業投資方向的調整。社會各方也應共同努力，為早日消除傳統陋習做出努力。
3.合理界定排斥消費，滿足正常消費需求。通過對排斥消費產生原因的分析可知，如果不對排斥消費進行科學的分析，籠統地把所有的排斥都歸結為畸形消費，就很可能使企業看不到自身所存在的問題而失去大量的消費者。一般來說，正常限度內的消費差距排斥和信任消費排斥的產生，是由于企業的技術或生產因素造成的，這些無疑給消費者在心理上造成障礙。因此，企業應認真尋找原因，制定合理的對策來消除這些心理上的障礙。如針對合理的差距消費排斥，企業應全面分析可能促使消費者產生心里障礙的所有因素，然后根據核查結果采取切實可行的辦法或進行生產調整去縮短現實商品與需求期望之間的差距；針對合理的信任消費排斥，企業應認真核查給消費者造成信用危機的真正原因，然后采取恰當的方法或宣傳或以新的形象來消除消費者的不信任感。由于消費者的不信任感一旦形成，便不會在短期內消除，所以企業可采取更換品牌的做法來消除這種排斥消費。如果企業已出現了畸形排斥消費，企業也不能坐以待斃，而應采取積極的對策，如加大促銷攻勢，通過說理的方式促使消費者改變態度，同時應加強對企業的宣傳，給消費者一個美好的企業形象。總而言之，要想消除消費者心中已經形成的心理障礙，就必須采取符合人們心理機制規律要求的合理手段去施加影響，從而改變消費者對企業或產品的印象。
與正常消費相比，雖然畸形消費所占比重不大，但由于我國消費者眾多，其消費總量的絕對數也不容忽視。特別對于相關企業來說，通過對不同消費的比較分析，研究消費心理學關于畸形消費的表現和成因，可以使企業更恰當的擺正自己的位置，因勢利導地去處理自己與市場消費的關系，從而為增強企業的適應性和提高企業的社會地位創造條件。
參考文獻:
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2.沒有實施賬實核對的內部控制制度
根據上文分析，現行計算公式的基礎是實地盤存制，平時只記存貨的增加數，不記發出領用的減少數，期末采用實地盤點的方法來確定存貨的實存數量，并認為存貨的實存數量就是存貨的賬面數量，即假定賬實相符。但是實際工作中由于以下原因會導致賬實不符：
①財產物資收發時的計量誤差；
②財產物資在保管過程中的自然損耗；
③由于管理不善，或工作人員的失職而發生財產物資的殘損、變質、短缺；
④由于不法分子的貪污盜竊、營私舞弊，造成財產物資的損失。但現行計算公式不能及時通過賬簿記錄來反映財產物資的發出和結存情況，并且用倒擠的方法計算出的本期減少掩蓋了損失浪費甚至貪污盜竊財產物資的情況，不利于發揮會計的監督作用。
二、對現行計算方法的改進
平時對存貨的核算采用永續盤存制，期末進行財產清查，如果賬實相符，直接根據賬簿記錄確定生產領用的應稅消費品數量。如果賬實不符，應查明原因，根據不同原因做如下處理：如果期末實際盤點數量大于賬面數量即盤盈，一般是由于收發時的計量誤差造成的，而且盤盈數量很小，此時可用現行計算公式確定本期生產領用的存貨數量。如果期末實際盤點數量小于賬面數量即盤虧，則應查明原因分別處理：如果是由于收發時的計量誤差、保管過程中的自然損耗造成的，則盤虧數量也會很小，此時可用現行計算公式確定本期生產領用的存貨數量；如果是由于管理不善，或工作人員的失職而發生財產物資的殘損、變質、短缺以及不法分子的貪污盜竊、營私舞弊，造成財產物資的損失，即發生非正常損失，盤虧數量較大，應直接根據賬簿記錄確定生產領用的應稅消費品數量，非正常損失對應的應稅消費品已納稅款不得扣除。
三、計算實例分析
例：甲卷煙廠用外購的煙絲（消費稅率30%）生產卷煙出售，根據會計賬簿記錄，2015年1月有關資料如下：1月1日，結存外購煙絲500公斤，買價200元/公斤；本月共購進1000公斤，買價200元/公斤；本月共領用1250公斤用于生產卷煙；1月31日結存外購煙絲250公斤（500+1000-1250）假定1月31日實際盤點，結存外購煙絲數量分別為：
①250公斤；
②249.6公斤；
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環境怡人化
隨著消費水平的提高，人們的購物觀念也發生了新的變化，已從過去“單純購物型”向“購物休閑娛樂型”轉變，因此，消費者對購物環境也提出了更高的要求。
當顧客進入商場，首先感到的是購物氣氛。美化購物環境，其實質就是渲染賣場氣氛。著名營銷學家菲力普·柯特勒指出，設計良好的氣氛“在購買者身上產生了特殊的情感效果，因而提高了他購買的可能性”。隨著消費心理的變化，今天到商場購物的人除了希望購到好的商品外，還追求其他利益，如浪漫的情調、幽靜氣氛、快捷服務、禮貌待客等。
商場氣氛是一個包括一切的術語，用來描述“感覺到”的體驗。例如，當商場提供“雅致”氣氛時，就應通過商品陳列、燈光、面積空間、音樂、裝飾等形式，使消費者感到雅致的氣氛，并在他們心目中加深這種印象。獨特的氣氛可引起消費者注意，影響消費者的感情。
商品陳列是美化購物環境重要的一環。商品陳列的功能不能簡單地理解為擺放商品，而是把工廠制造出來的“產品”，透過商品的二次加工機能，轉化為具有附加價值及魅力的“商品”，達到誘導消費、創造顧客的作用。要做到這一點，應把握好兩個重點，一是商品陳列展示化，二是陳列展示生動化。商品陳列展示化技巧應充分考慮商品露出度，便于消費者認知；還應考慮陳列商品的體積、數量及陳列架的高度，以便于顧客取物方便。烘托購物氣氛的關鍵還在于陳列展示生動化。對于特殊商品如高檔商品，應專門擺放在環境優雅的場所，通過視覺傳達顯示商品優質特性來滿足消費心理，日用品則應放在視覺易觸及的地方，以滿足消費者希望快速完成購買的心理。
照明燈光的運用也是渲染商場氣氛、影響消費者情感的重要因素。除基本照明外，精明的商場均善于運用裝飾照明和特別照明的作用。裝飾照明的吊燈、霓虹燈對美化購物環境，渲染商場氣氛有獨到的功能。鮮明的照明色彩，可以把經營環境渲染得活潑、華麗，使人情緒高漲；而柔和的燈光則會給消費者以寧靜、舒適、富于情調的心理感受。特別照明一般是指使用聚光燈、探照燈等實行定向照射。如金銀首飾、珠寶柜臺通過定向照射，不僅便于選擇者觀賞，還可以烘托出商品的珠光寶氣，給消費者以高貴稀有的感受。
此外，別致的店堂裝飾，飄忽如絲的背景音樂，溫馨周到的服務，生動形象的店內廣告等也是營造商場氣氛不可缺少的因素。總之，商場氣氛的營造，旨在通過商品陳列、店堂裝飾、點綴、布局、音樂、照明等涉及到色、形、音等各種藝術手段的綜合運用，以顯示購物環境的格調。
當然，應特別指出的是，各個商場在營造氛圍時，應根據自己的經營定位，結合消費心理，力求形成統一的風格，以顯示購物環境的個性。例如，北京燕莎商場是以高檔豪華為定位做文章，取得了較好效果。商場設置了專門機構負責內部裝潢和經常性調整，大調有周期，小調隨時搞，使顧客保持新鮮感。店堂突出“通透、高雅”，商品陳設力求美觀典雅，構架造型因商品而異襯托商品的華貴。燈光明亮柔和，映射商品熠熠生輝。名貴花木隨處可見。商場內溫度適宜，給人以四季如春的感覺。
銷售柔性化
今天，行銷的角色已經產生了根本性變化，從過去的操縱消費者變成今天邀請消費者的真誠參與；從過去的“告訴”及“推銷”變成今天的“溝通”及“分享”。柔行銷售便應運而生。
盡可能讓顧客參與你的說明和演出，讓顧客得到一個成功產品的經驗，這是必要的。強化顧客參與，其實質就是制造體驗，以此激發準顧客的情緒和感覺。
可能的話，盡可能將顧客的視、聽、味、嗅、觸覺帶進你所銷售的商品中，善加利用，這對企業的促銷會產生巨大影響。今天，與消費者“分享”及“溝通”之所以如此重要，還因為這種分享及溝通在許多時候能掃清顧客的心理障礙。放眼市場，新商品層出不窮，科技含量高的商品日益增多。對許多商品新的性能、操作及維護等，消費者往往由于“心中無數”，懷有一種神秘感，故而猶豫不決。正因為如此，精明的商家都善于通過“分享”及“溝通”制造“體驗”，把消費者潛在購買欲望轉變成現實的購買行為。例如，杭州國際大廈為促進夏普攝像機的銷售舉行了邀請普通消費者相聚在花港公園，先聽取技術人員和攝像師對“夏普”大型液晶顯示屏攝像機使用方法的講解，然后分組在公園內用這種攝像進行試拍，從而激發了大家的購買欲望，產生了良好的促銷效應。
服務溫馨化
西門·海爾曾說：你說什么人們不會記多久，但你帶給他們的感受卻永遠忘不了。競爭不僅僅是價格，而應當是價值。競爭的第一個回合是消費者的“審美”，而第二個回合則是附加值。因此，學會服務、用好服務會讓消費者得到更多的附加值，這是企業成功的必然之路，
為消費者提供優質的服務要把握好以下幾點：
其一、樹立良好的服務心態。要求企業真正樹立消費者至上的宗旨，把利潤看成是貢獻社會之后應得的報酬，如果企業得不到利潤，只能說明對社會貢獻不足，對大眾服務不夠。日本著名企業家松下幸之助在談到企業經營過程中服務心態時要求全體員工樹立“自始至終以顧客為上，奉商人之德”的觀念，要把公司出售商品如同嫁女一樣對待，女兒出嫁后，父母仍然掛念其婚后生活是否美滿、幸福。企業如果始終如一以這樣的心態和素質作為行動的準則，就能夠贏得公眾的信任、支持和好感，從而樹立起良好的信譽和形象。
其二、正確對待用戶的挑剔和不滿。在服務過程中還有一個正確對待用戶的問題，要與用戶交心，了解他們的需要并設法滿足他們，特別是要能接受用戶的挑剔，因為用戶的挑剔反映了兩方面的問題，第一是用戶對你的產品還有一點購買欲望，第二是你的產品盡管精雕細刻，難免有不到之處，消費者的挑剔往往給企業反映了平時“看不到，聽不著，想不全”的側面，正是我們改進的法寶。企業應從怕挑剔逐步地轉變到愛挑剔，及至到主動接受挑剔。
有人總結了“1:25:8:1”全心全意的服務環比公式：這就是服務好一個老用戶可以影響25個消費者，如果好就會使8個人產生購買的欲望，興許其中一個人會產生購買行動。從這一點上講，服務好一個老用戶，就能產生一個新用戶。反過來講一位用戶不滿意，將會打消25位消費者的購買欲望。
其三、優質服務必須靠相應的規范制度來保證。要為消費者提供優質服務，除企業領導員工有良好服務意識外，還必須有相應的制度才能落到實處。以有情的服務贏得無情的競爭是買方市場條件下企業經營致勝不可小視的關鍵。
參考資料：
1.吳滿意編著，《CI與企業廣告策略》，成都科技大學出版社，1995
2.劉明軒編著，《現代企業管理》，華東師范大學出版社，1995
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一般認為，消費異化是第二次世界大戰后，西方世界進人消費時代的伴生物。所謂“消費異化”是指消費超越了自身的內涵，使人的消費價值目標發生偏離，導致消費觀念和價值取向扭曲，消費的原始、本真意義發生了改變。這種消費“在本質上是一種‘異化消費’。本來意義上的消費是對使用價值的消費，其目的是對需要的滿足，這是正常消費。異化消費則是使消費與‘需要’、‘使用價值’相背離，過度地去追求不必要的消費，造成巨大的浪費，這是不合理的消費。“人們的消費就不再是滿足日常生活需要的一種手段，而成了一種對商品象征意義的符號消費，即成了一種異化消費。論及消費異化及其種種表現，可謂涉及諸多領域，俯拾即是。擇其要者，僅從以下兩個側面略作說明。
其一，符號化的扭曲與曲解。消費或消費行為“符號化”是指人們消費的目的并非為了滿足于各種消費品一般使用價值，而是為了追求具體需求以外的某些符號表征。“人們所消費的，不是商品的服務和使用價值，而是它們的符號象征意義。”閉現代社會，商品(包括各種服務)越來越多地帶有符號意義與特征，符號已成為商品的另外一種價值。然而，符號畢竟不是商品的全部屬性，也不應淹沒商品最基本的屬性。一段時間以來，相當一部分國人過分看重消費品的符號意義，過分追求符號的外延意義，使符號意義發生扭曲，消費行為、觀念發生了異化。一些人的消費目的更多是為了滿足自己的“符號欲望”。其中有腰纏萬貫，一擲千金的富豪大款，也有追逐“時尚”，還談不上富足的工薪族。前者消費過程中追求各種名目的名牌、高檔消費品，目的是為了昭示自己的富有—消費品是其身份、富有的象征、標識，并不考慮消費品的價值與使用價值是否相符。對于豪華、奢侈的追求徹底消解了消費品最基本的屬性。于是，抽什么品牌的香煙，開哪國生產的高檔名車，穿哪個名牌的時裝成為這些人的消費追求;于是，為了迎合這部分人的消費需求，應運而生地出現了名目繁多的“天價”消費品:“天價年夜飯”、“天價香煙”、“天價豪宅”……。雖然他們只是人群中的少數或極少數，但所造成的“負激勵”效應卻是巨大的，催生了另一部分不屬于富豪、大款階層的、對消費和商品符號化情有獨鐘消費者。這些人的收人顯然無法和富翁大款相提并論，但對符號化的追求并不示弱:消費的目的也是為了顯示身份、地位，照顧“門面”，滿足虛榮心。于是，收人并不豐厚的“白領”吃住高檔，穿用名牌—追求高消費，成為生活水平的虛假符號。超前消費導致了少數人“花明天的錢，今天盡情享樂”的消費觀念和價值取向。有學者指出，高消費“為消費異化提供了溫床”閉。無論在我們這樣的發展中國家，還是在發達國家，這種過度符號化的異化消費都是非理性消費，應當予以批判。
消費符號化從表面上看似乎是異化了消費品的基本功能，是消費行為的異化，但實際上是價值觀念的扭曲，產生的各種負面效應—所謂，卜經濟”效應，遠遠超出消費領域或經濟領域。其中，消費文化的導向作用在今天越來越顯示出強勁的勢頭。整個消費過程中，人往往受商品—符號的左右，人與商品的關系也發生了異化。針對符號及其消費意義的逐步增多，許多時候物品消費即是符號消費的現實，有學者指出:“符號消費的實質在于社會身份的建構”。人們購買消費品、商品的主要目的并非是為了滿足日常生活需要，而是為了追趕潮流、領略時尚、炫耀財富與富有等等與真正的商品屬性毫不相關的欲望—“符號欲”。此間，人是否“在場”取決于商品的符號“價值”。因此，“借助商品的符號價值，人們可以解釋為什么商品變成了欲望和著迷的對象，炫耀性消費為什么會發生，為什么有些商品會得到人們的偏愛，而這些問題是商品的使用價值和交換價值所無法解釋的。的確，根據生產決定消費的理論，無法解釋人們對符號消費的“執著”。也許我們只能從文化的視角進行剖析。因為“人的符號活動的實現就是‘文化’、‘文化世界’。據此，有理由認為，消費文化的“異化”是根源所在。
其二，浪費消費。某種意義上講，浪費消費也屬于消費符號化性質，與消費符號化有所不同的是，浪費消費不僅是消費符號化的另一種表現形式，且凸顯浪費特征，形式多種多樣，甚至滲透到大多數人的日常生活當中。所謂浪費消費顧名思義，消費本身即是浪費，絲毫不顧及節約理念的存在。一個比較典型的事例是國人送葬時的花圈開銷。一項統計資料顯示，國人每年為死者送葬燒掉的花圈價值竟然高達13.3億人民幣!無論出于何種需求目的，滿足什么類型的消費需求，每年白白燒掉十幾億元人民幣的紙張，對于一個人均資源非常不富裕的國度來說，都是一種巨大的浪費。中國本是一個有著勤儉持家，厲行節約節約濃厚傳統的國度，但由于消費主義以及某些不良風氣的影響，優良傳統正在被人淡漠，各種消費中的浪費達到了驚人的地步。時下的國人，無論身居窮鄉僻壤，還是大都市市民;無論是大款巨富，還是貧困人群，均對青年人的婚姻開銷表現出非常高的積極性和熱情。從嫁妝購置，到大擺婚宴，場面與鋪張一直呈上漲勢頭。各種花費，數量巨大，其中不乏有無謂的、屬于浪費性質的支出。當下青年人結婚上的花銷和“大方”的心態，窮人和富人并無本質差異，可謂“富人有一富人的奢侈，窮人有窮人的浪費”。人們在分析國人在婚喪上花銷的浪費原因時，大多強調陋俗文化在作祟。陋俗文化、不切實際的攀比之風的確助長了消費浪費風氣的蔓延。這些分析有一定的道理，但從更深層次剖析，不難發現這些浪費消費也屬于消費的異化，背離了消費行為、消費模式最基本的準則:合理、正當、健康。
涉及國人消費行為中的浪費問題，除了前面列舉的兩個典型事例外，還可以列舉出許多。盡人皆知的事例可信手拈來:餐桌上的浪費、一次性用品的泛濫成災、名目繁雜的“豪華包裝”等等。國人每年在餐桌上的浪費不舍為天文數字，“豪華包裝”的資源浪費同樣驚人，媒體屢屢予以尖銳批評，依然有禁難止。無疑，這些浪費消費也屬于消費異化，堪稱日常生活消費中另一種特殊“符號消費”。消費異化的大行其道與消費主義思潮的涌人有直接關系。但剖析各種非理性消費，又不能簡單地將其歸咎于外來文化的影響。必須承認，我們自己原有的某些消費陋俗文化的存在，有意無意之中助長了消費主義思潮背景下的消費異化。顯然，由于消費異化種種負面效應，致使消費異化成為人們關注的社會問題。許多情況下，浪費消費、消費異化在現實生活中助長了陋俗文化的蔓延，反之，借助消費異化，陋俗文化也得到了大行其道的“有力支持”。兩者可謂“相得益彰”。過分追逐符號化、浪費鋪張是消費異化的主要內容，從不同角度凸顯著非理性消費的特征。針對五花八門的浪費，有人建議出臺《反浪費法》。誠然，依法治理浪費有可取之處，但對于消費異化、浪費消費的治理完全“依法辦事”可操作性并不強。因為消費畢竟是個人權利，在權利本位社會里，抵制消費異化主要還應來自道德、文化層面的支持。文化不可能徹底改變、扭轉消費異化，但健康的消費文化對于倡導理性消費、合理消費、適度消費、節約消費，自覺抵制消費異化必將起到積極作用。
二
關于消費異化、浪費消費等，學術界多有論述，但主要側重經濟學、社會學、文化學等學科領域。筆者認為，應側重文化批判的視角認識消費異化，以及由此衍生的各種異化現象是必要的。如何營造符合中國國情的消費文化和文化氛圍，一直是人們關注的課題，筆者認為應側重如下幾方面:
第一，文化的批判與批判的文化。所謂文化批判，主要指既對各種直接影響人們消費心理、價值觀的陋俗文化進行批判(并非對整個消費文化進行批判)，還應對伴隨消費主義進人本土時挾帶的種種消極的價值觀和消費理念予以批判，如與異化消費密切相關的享樂主義、金錢至上等價值觀的批判等。這里所說的批判的文化主要指，建構新型消費文化過程中，刻意培養消費者對本土陋俗文化、外來消極文化認知的自覺，使廣大消費者能夠理性地消費，能夠對消費異化有本質的認識，進而強化對消費異化的抵抗力。當然，批判的目的不僅僅限于顛覆，更重要者在于建構。我們確實需要建構新型的消費文化，一方面通過新型的消費文化抵制陋俗文化的侵蝕;另一方面，則通過新型消費文化的建構，實現文化批判的目標。批判消費異化，營造健康向上的消費文化，首先應在理論上對消費意義予以認知。必須告知國人，什么樣的消費理念、行為模式才是合理的、理性的、健康的，才是我們倡導推行的。一般來說，消費的第一推動力是需求，即消費是由需求決定的。消費者消費各種消費品一方面是為了滿足自己的物質需求，另一方面，也是為了滿足某些精神需求。消費異化消解了消費品的自然屬性、物理屬性，突出、追求的是符號價值，說到底是一種文化的異化。因此，展開對消費異化的文化批判是必要的。
第二，關注消費倫理。根據讓·波德里亞的消費理論可知，消費具有倫理性，是一種倫理現象。因此，消費必須遵守相關倫理的約束。今天的消費倫理應側重兩方面內涵:一是弘揚傳統文化中勤儉節約的理念，并使之成為消費理念的重要內容;另一方面，勿忘可持續發展、代內公平和代際公平，積極提倡可持續消費。消費理應恪守相應的倫理準則種種帶有“透支”性質的各種消費，既是消費的異化，也有違于合理的、適度的消費原則。“適度消費的精髓是節約。崇尚節儉的消費是自古以來的美德，即使在物質生活富足的今天也還是一種美德，仍需大力提倡。我們主張節約，決不是讓人們去過‘苦行僧’式的生活，不是反對人們追求更幸福的生活，而是為了避免資源的過度浪費，避免造成環境污染和生態平衡破壞，使人、社會與自然能夠和諧發展，而這正是為了使人們更幸福的生活。
針對消費異化、符號化，除了應當大力倡導合理消費之外，還應經常告誡國人，能夠揮灑自如消費的只是少數人，絕大多數人應選擇適度消費，“適度消費就是在滿足人類生存發展需要的基礎上，在不降低消費水平的前提下，人們的消費不超出自然的承載能力與個人生理的承載能力，消費水平要適應生產力發展的水平和收人水平，排除多余消費和避免超前消費。時下某些人的消費行為與國家倡導的節約經濟形成了強烈的反差，也與收人、國情形成了悖論:一方面，我們承認自己是發展中國家;另一方面，對各種高檔奢侈品的消費比之發達國家并不遜色;一方面存在著生產過剩與消費拉動之間的矛盾，另一方面，則是對商品符號和意義的狂熱追求;一方面，我們認同資源并不富足的現實，另一方面，消費資源消費的大手大腳讓發達國家“望塵莫及”;所謂消費的“個性化”，與我們國家的經濟發展水平、居民的平均收人并不相稱……。這些悖論說明了消費倫理的缺失(有人稱之為失范)，有必要針對消費異化、浪費消費重塑新型的消費倫理觀念。
第三，倡導理性的消費價值觀與合理適度的消費理念。什么是理性消費價值觀?我們認為，核心內容應是適度消費，對各種消費有一種“量力而行”的自覺，能夠認知消費品的物的屬性和符號之間的關系，不為符號所左右，符號不會是消費價值的全部。消費只是人生存和發展的手段，而不是目的，必須對消費有正確認知。物質消費能夠滿足人們的各種需求，也具備激發人們向往幸福生活的功能。然而，不健康的消費理念往往把正常的消費異化為對物質、消費品占有的無限沖動，并形成了賺更多的錢，購買更多的消費品，縱情享樂的循環圈。這些現象與商品、消費的泛化與馬克思所說的“商品拜物教”價值觀念絕無二致。任何形式的消費異化，一覽無遺地表現為消費者對物質財富的極度追求，必然導致物欲泛濫，享樂主義、拜金主義、無止境的物欲追求必然隨之泛濫，各種腐朽、沒落思想均可在此找到滋生的土壤，對人們精神生活的負面消加作用是巨大的。
消費異化對人們生活方式、思維方式產生著深刻的影響，使人們的思想、精神也隨之發生異化。“人們在享受消費所帶來的滿足和快樂的同時，卻淪為了消費的奴隸，人們在消費中迷失了自我，進而導致精神家園的失落”。“費異化使人越來越與自身的本質相異，喪失著美好、素樸的‘精神家園’。事實證明，異化消費、過度消費、把消費視為生活終極目的的行為模式并不能夠給人增加幸福感，無法體驗精神生活的神圣與崇高，大多僅僅局限于物欲消費的滿足，人淪落為物、享樂的附屬物。主體性在物質消費、符號消費、追逐富足中悄然淪落，滿足各種欲望的多重選擇與精神家園逐步缺失并存，消費異化支配下的人勢必缺少精神超越，批判意識無從談起。故此，建構新型消費理念、消費價值觀不僅是對消費異化的批判，更有助于人們回歸自己的精神家園。消費社會的現實不可回避，批判消費異化，建構新的消費理念、價值觀念則是國人不能繞過的思想歷程。
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一、奢侈品消費快速增長的原因
1、經濟條件的改善和提高
奢侈品消費之所以能快速增長，經濟發展無疑是一直接的原因。中國經濟的高速發展已經持續了20年，世界銀行公布的2005年全球GDP排名中，中國以2.229萬億美元被列為全球第四大經濟體。2006年中國國內生產總值達到209407億元，外匯儲備達10600億美元，成為全球外匯儲備最多的國家。國富而民強，富裕起來的中國消費者擁有了更大的消費能力，從而使奢侈消費具有了可能性。根據社會學家分析，當人們面臨自己突然增加的財富時，會毫不猶豫地選擇“富貴的標志”——奢侈品，來表明自己新的經濟和社會地位。社會學家認為這是一種心理釋放，那種一擲千金的消費方式呈現為一種非理性的瘋狂，但是從營銷角度來看，這也是一種階段性的、自然的心理需求。
2、虛榮心和面子消費觀的驅使
虛榮心的驅使一直是奢侈品消費的一個主要動力。“面子”是中國傳統文化、傳統價值觀、人格特征、社會文化的恥感取向共同作用的綜合體。不論自己是否喜歡、在不在意，也要考慮他人會怎么看自己。消費在某種程度上實現人們之間的交際功能，所以在消費中不能不講面子。面子文化作為中國的獨特文化確實影響了中國人的日常生活消費行為。許多人將奢侈消費視為身份、實力、品位的標志，認為這樣才能被人看得起。由于虛榮心作祟，有人甚至省吃儉用也要買名牌。奢侈品市場所代表的中國“新富階層”，對中國中低層經濟收入者原本平靜如水的內心產生了巨大的沖擊。一方面，“新富階層”和“成功人士”榜樣的力量是無窮的，他們的“光輝形象”刺激著中產階級脆弱的神經，迫使他們做出“寧有包，不食肉”的準坡似的舉動。
3、年輕人的及時行樂觀念
一項對中國城市青年的調查顯示，超過60%的年輕人認同“人生及時行樂”的觀念，并表示愿意購買高品質物品。對現在的年輕人而言，高強度的工作、巨大的生存壓力，無時無刻不對他們的心理形成壓迫。他們需要大量的奢侈品，說明他們需要不斷地證明自己、表現自己。此外暴富后對財產擁有的心理不確定性也是新富們及時行樂的內在原因。
4、制度層面的影響
中國改革開放已經三十年，期間中國發生了翻天覆地的變化，中國的制度也發生了翻天覆地的變化。中國已經由過去的對外排斥和保守中脫離出來，人們也慢慢地從思想管束中解放出來，中國的市場也由計劃經濟轉向了市場經濟。一般說來，當一個國家的人均年收入在1000美元以上時，社會的消費結構將發生全面升級，將由溫飽型向發展型、享受型轉變。中國經濟持續增長，社會穩定，新富階層形成，這是中國奢侈品消費日趨高漲的社會結構背景。
5、商家的商業宣傳渲染著高消費的氛圍
商家為了追逐豐厚的利潤，在商業活動中總是不遺余力的推崇物質文明。奢侈品牌生意的秘密實際上就是“人為地制造對于奢侈的渴望”，其傳播之道就是“通過精準而持續一致的傳播，巧妙地運用消費者和媒體對于奢侈的‘渴望’”。這類廣告訴求核心在于表現豪華場景尊貴氣質，它們用最豪華絢麗的場景、最浪漫溫馨的情感、最崇高偉大的理想、最功成名就的人士竭力描繪一幅貴族生活，刺激人們追求商家所營造的那種高消費的生活，對追求“新、奇、多樣化、高檔化”消費心理的形成起到推波助瀾的作用。
6、新聞媒體的推波助瀾
在信息量爆炸的今天，傳媒的商品意識更加突出。一些媒體在“販賣”信息時愛用夸張的手法，呈現出一種以極端形態吸引受眾的趨勢。在有關奢侈消費的報道中表現的尤為突出。“天價”、“最富有”等字眼頗受記者編輯的歡迎。在媒體的大力渲染下人們也會不自覺地開始關注這些外國產品，追求所謂的品位生活。
7、疏解壓力的要求
奢侈消費正向大眾層面轉移，雖不是富人，也可以用偶爾的奢侈品消費來犒賞自己。購買那些質優價高的名牌，也是一種緩解工作生活中的緊張感、壓力感和艱難感的途徑。消費的核心不是區分社會地位，而是情感流露。這是一種與“舊奢侈”不同的“新奢侈”，又被稱為“趨優消費”。調查顯示，幾乎所有人（96.2%）都愿意為至少一種對自己有重要意義的產品多花錢，70%的人確定了多達10種他們愿意花巨額消費的產品類型，近一半的消費者愿為某一特定產品進行狂飆消費。
8、奢侈品牌的經營環境發生變化
近幾年來，全球奢侈品市場相當低迷，原本作為奢侈品最大市場的歐洲、美國和日本，在這幾年并沒有呈現出欣欣向榮的景象。奢侈品牌的經營環境發生了變化，它們要努力開拓新興的市場。在已經進入或即將進入中國的奢侈品企業中，有相當一部分已經建立了詳細的中國市場戰略計劃并開始實施。
9、新的消費手段的出現
信用卡、電視網絡購物等等，從某種程度上講都是在誘惑、強制人們消費。層出不窮的個人消費貸款品種的推出，使借錢過日子成為一種時尚，這同時也表明銀行正在經歷一場“從生產信貸”為主轉為“消費信貸”為主的“市場經濟”大革命。隨著信貸消費品種的猛增，信貸條件的放寬，使得那些原本不具有奢侈消費能力的人有了提前進入高消費行列的機會，并在一定程度上刺激了民眾提前進行高消費。
10、受西方發達國家消費模式的影響
中國改革開放以來，尤其是在經濟全球化的今天，中國受到了西方文化的沖擊。西方世界的消費模式成為國人消費模式的典型參照系，對部分群體發揮著淋漓盡致的消費剛性效應。
二、中國奢侈品消費的特點
1、年輕化
中國奢侈品消費人群主要集中在30-50歲，月收入在5000至1萬元之間，他們經常在奢侈品打折時消費，而在發達國家，主導奢侈品市場的是40到70歲的中老年人，萬事達卡亞太地區奢侈品市場報告指出，到2016年，中國大陸及港臺地區的奢侈品消費額將達到589億美元，將其中年輕富裕族奢侈品消費額將達到334億美元，年輕富裕族成為中國奢侈品市場的主力。
2、階層型
中國奢侈品消費人群主要在新富階層。西方奢侈品消費者多為貴族，這個階層有著卓越的審美觀念，能從產品的享用中找到高尚的文化品味。而在中國的富豪中還有這樣一群人：他們沒有受過良好的教育，甚至沒有讀完小學，因此，他們缺乏城市新貴的優雅、品味。
3、物質性
中國的奢侈品消費人群更重產品，而非體驗。從真實物質的滿足到精神消費的滿足，中國還有很長的一段路要走。真正的奢侈“生活”需要物質的支撐，卻又在物質之外，相對于中國目前的國情，它更意味著“超前意識”。
4、個體性
中國奢侈品消費和國外相比最大的一點就是中國人更追求個人的“人生奢侈”，而在歐美國家，絕大多數人追求的是家庭的“生活奢侈”。由此可見。中國即使真的進入了奢侈品的消費時代，那也只是進入了奢侈“品”的消費時代，離奢侈“生活”還太遠。
5、低端化
領帶、皮鞋、皮包等小配件和化妝品是“入門級”的奢侈品，這類商品的相對價格高但絕對價格低，在我國很多主力消費者的所購買的第一件奢侈品就是以上品類。而服裝、手表、珠寶等中級奢侈品才是奢侈品市場的主力，其消費人群也是奢侈品消費的主力。
三、結論
中國還不是一個富裕的國家，因為從財富積累的角度看，中老年人有錢才表明一個社會真正富裕。因此，目前的奢侈品消費帶有某種畸形心態。都市中蜂巢式的生活狀態又容易讓人攀比，助長奢靡之風。奢侈品在中國的消費更加凸現的是國內消費者對于國外生活方式以及價值觀的扭曲崇拜，促使洋奢侈品的品牌崇拜也在中國市場被演繹得淋漓盡致。部分高消費人群的高消費，一定程度上會帶動物價上漲，影響低收入人群的消費，也容易使一部分低收入群體形成巨大的心理落差，引發人們的“仇富”心理，造成緊張的社會關系，并影響民眾對社會主義政府的信心和信任度。
世界上奢侈品消費的平均水平是用自己財富的4%左右去購買，而中國的一些消費者，特別是年輕人，用40%甚至更多的比例去“苦求”的情況并不罕見。這就是非理性消費的表現，因此，務必要形成一種“綠色奢侈品消費”的理念。
新富階層要樹立理性的消費觀念。在基尼系數達0.47的情況下（警戒線為0.4），貧富差距日益擴大，美國的GDP是中國的5倍左右，但捐助在慈善事業的錢卻是中國的500倍，由于大部分的中國富豪都是一夜暴富，沒有捐獻的意識，于是大量的錢就用在了購買奢侈品上。新富階層應當學會自己支配財富，在合理限度內享受財富生活，而不是被財富支配，僅僅為了炫耀財富而使自己成為財富的奴隸，喪失一個真正富人對財富的從容不迫。
在奢侈品消費過程中，存在著“消費升級”的趨勢。領帶、皮鞋、皮包等小配件和化妝品是“入門級”的奢侈品，而隨著年齡、收入增長以及奢侈品消費心理的成熟，消費取向就會逐漸轉向服裝、手表、珠寶等中級奢侈品，中級奢侈品是奢侈品市場的主力，其消費人群也是奢侈品消費的主力。大多數人的消費止步與此，對于千萬富豪來說，他們的消費會繼續升級，豪華車、豪宅等成為他們的下一個目標。
建立健全的個人破產制度和個人信用記錄。使一些高負債消費者考慮到會上銀行“黑名單”而不敢過度消費。政府應采取措施，調節高消費。對于高消費，政府應采取適當措施進行調節，如通過對奢侈品征收超高額稅收，或是通過一定范圍的限制高消費，以做到社會消費的一定平衡，我國湖南省發出首個“限制高消費令”，雖然這個法令的初衷是降低債務人的社會公信力，讓不講誠信的“老賴”成過街老鼠，以促使債務人主動、自覺的履行生效法律文書確定的給付義務。但這也在一定程度上抑制了一部分人的借貸、借債進行的高消費。對公款消費進行有效的制衡和監督，包括制定消費的標準，限制追逐高消費的行為與范圍，查處違法、違紀的消費行為等。
在國際品牌倚仗其品牌威力和資金實力在中國市場大展拳腳、大舉擴張的背景之下，中國的傳統產業必須以全球化的眼光來看待自身品牌的生存發展之道，這就是“走高端，做精品”。作為行業，有必要實行資源集中、品牌集中，大力扶持知名品牌、重點品牌；作為企業，則必須迅速提升自身的創新力和競爭力，加快實現品位升級。
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按照市場化的原則，中國銀行可將現有銀行卡業務部門改造為銀行卡公司。銀行卡公司由所在銀行控股，同時為促進銀行卡公司的長期發展，可以吸收海內外的資金或技術、機器設備入股，采取中外合資經營或合作經營的形式。銀行卡業務經營規模較大的銀行還可根據中國業務量的發展狀況，在各地成立區域性銀行卡分公司。
2.經營集約化
以總公司為統一法人，對分公司實行垂直領導與管理，由總公司統一決策、集中調配業務資源：加速建立集中式業務處理模式，逐步將卡片制作、對賬單發送、授權與客戶服務、賬務處理等職能集中至總公司。
3.服務延伸化
由于發卡業務是銀行個人金融服務的一個方面，銀行卡發卡業務的經營必須建立在傳統零售業務經營服務的基礎上，信用卡發卡業務公司化經營后，應充分利用現有的零售業務網點優勢，將信用卡的服務延伸到儲蓄網點的柜面。
4.利潤中心化
信用卡公司要以利潤作為經營的中心目標和最終目的。在公司化運作中主要體現在兩個方面：第一，真正樹立“利潤中心”觀念，切實強化成本核算，要逐步做到對業務流程中每一個環節的作業成本和利潤貢獻度都進行精算，實現全員、全過程、全方位的成本核算和利潤目標管理;第二，以利潤貢獻度的高低作為業務考核的主要尺度，不論是分公司內部的利益分配還是總公司對各分公司的利益分配，均應以利潤貢獻度的高低作為最高要的參照標準，向利潤貢獻度高的人員、部門和分公司傾斜，建立有效的激勵機制。
5.風險化解規范化
在綜合考慮信用卡發卡業務特性的基礎上，提取適當比例的信用卡呆賬、壞賬準備金，建立完善規范的呆、壞賬核銷管理制度。
二、完善自身功能、拓展持卡人市場
1.改善評估系統，保障有效發行
針對目前睡眠卡含量較大的現象，建議各信用卡發行機構在向目標顧客發行信用卡時首先要考慮未來市場的收益。各發卡行應根據自身條件加強信用卡評估系統的完善，把發展的重點轉移到手中有錢、有消費能力同時有用卡需求的市民中。國家已經提出建立和完善社會信用體系的工作目標，這一舉措將在未來會對信用卡市場的發展起到至關重要的作用。
為緩解評估矛盾，雖然現在很多的發卡行實行“定額存款保證金”辦法，即申請者在經過評估后，由銀行訂定保證金額，有意者可在銀行存入該筆款項，則可獲批領用信用卡，這就是所謂的“準貸記卡”。但是此卡的透支功能非常有限，而且信貸利息又很高，因此大多數人都望而卻步。
鑒于此，我們認為應該改變評估系統，準確訂定申請人的信用度，以此確定保證金額度和信用額度，在要求申請人存入定額存款的同時，給予較活期存款更高的利息，使申請人不致因該筆存款受損；另外根據評估所的信用額度給予持卡人相應的透支額度，實現信用功能，保證信用卡發行后的有效使用。
2.完善產品組合，提高產品質量，爭取獲利機會
提高信用卡產品質量首先是指外觀，但最重要的是功能和附加服務。VISA國際組織就是信用卡產品策略的典型代表，作為一個非贏利性質的信用卡機構，它的責任是為屬下的會員提供豐富的產品選擇。VISA有完善的產品組合，有相當長的產品線，以至于可以滿足不同國家、不同會員、不同層次的顧客需求。這也正是VISA“全球運作、本地服務”的最高品質所在。我國現時發行的信用卡雖然在品種上取得了一定突破，但大多都是沿用其他品牌產品的功能，品種單一的情況不但限制了自身的發展，更難起到活躍市場的作用。如果將發展的重點放在對產品功能和服務的改善和提高上，可以在滿足市場需要的同時為銀行、商戶發掘利潤增長點。
例如，我國房改政策的出臺、住房公積金制度的建立已經為信用卡提供了一個可供開發的市場。針對住房公積金所有者不了解賬戶具體情況，而所在單位經辦人又無暇應付眾多查詢的現狀，工商銀行首先推出了住房公積金牡丹查詢卡，不但受到廣大職工和企業的歡迎，而且也大大提高了牡丹卡的影響和聲譽。
外幣業務風險大、利潤高，外幣信用卡業務風險系數更大，但回報率也更為可觀。近年來，我國與各國間的交流來往頻繁，到國外讀書和工作的人也越來越多，外幣卡除了吸引國內長駐外商、學者等，同樣可以吸引短期在國外居留的中國人。國內的信用卡都已加入了國際組織，利用這些組織的商戶網絡，發行外幣信用卡，不但可以較低的使用成本吸引大批顧客，而且能為國內信用卡經營獲利、在國際上打響品牌創造機會。
三、加強特約商戶的市場營銷
在信用卡運作的流程中，特約商戶，起著支持和聯結的作用，被稱為持卡人的“樂園”，沒有特約商戶市場的支持，持卡人市場也將難以維持。特約商戶是信用卡賴以生存的主要條件，而且對信用卡市場的發展非常重要。加強特約商戶的市場建設，主要從數量和質量幾個方面入手：
1.梯次發展一批不同行業、不同規模的特約商戶
通常國內信用卡發行機構對大型商戶不但上門宣傳、給予手續費方面的優惠，甚至有些還提供一些額外的業務培訓等。然而對于一些小型企業則反復進行規模、資產狀況等各種調查，或者在企業加入后不提供相應的服務，或者采取怠慢的態度，使小型企業被自然淘汰。信用卡巨頭VISA在特約市場上則采取一視同仁的態度。無論商戶規模大小，也無論交易筆數、交易金額多少，VISA提供的是整齊劃一的服務。VISA在特約商戶市場上的優勢奠定了其信用卡龍頭的地位。因此，國內品牌在培育特約商戶市場時必須兼顧中小型商戶市場。高消費市場能吸引額度較大的資金，例如AMERICANEXPRESS就是將市場定位在高消費市場的成功典范。但是，中小型市場畢竟是廣大普通市民消費的主要市場，在我國，受傳統消費意識和仍然落后的經濟現狀的制約，普通消費曾仍然占12億人口的大多數，從信用卡市場未來的發展趨勢看，中小型商業企業才是最大的潛在特約市場。
2.提高特約商戶的服務質量
在發展商戶的過程中，首先應注意提供有效的咨詢和授權服務，開辦受理信用卡的業務培訓，幫助解決受理中遇到的困難;其次，應該深層次加強合作，爭取建立長期穩定的特色合作關系。
加強日常管理，主要是要保證受理質量和交易的順暢,以及對加強對特約商戶的信息控制。由于信用卡業務具有一定的風險，這種風險既來自于持卡人，也可能來自于受理單位。因此，要定期對特約商戶進行資信評估，得出資信等級，并根據等級采取不同的授權控制和付款承諾。
3.結合社會新興產業，開發受理新行業
發展航空、道路、保險及水電等收費領域，能形成一個量多、質高、結構合理的特約商戶網絡。目前幾乎所有的商業銀行所發行的信用卡業務都開辦了各類代繳費等中間業務，在一些中等城市信用卡業務也進入了旅游、養老金、住房公積金等領域，但目前這些領域的消費潛力還有待進一步挖掘。
舉例來說,城市交通離不開公共交通工具，一些大城市，如北京、上海、廣州等建設地下鐵路、地上輕軌等設施來緩解地面交通阻塞狀況。現代交通工具多采取自動投幣方式，但是零鈔清點工作帶來的麻煩和偽鈔、殘鈔帶來的損失也令公交部門頭疼。如果發展公交公司為特約商戶，就可以充分發揮信用卡結算中介的職能，既能帶來社會效益，又為信用卡市場拓展提供機會。
四、加大促銷力度，提升服務水平
信用卡營銷是指商業銀行通過激發人們對信用卡商品的需求，設計和開發出滿足持卡人需求的信用卡商品，并且通過各種有效的溝通手段使持卡人接受并使用這種商品，從中獲得自身最大的滿足，以實現經營者的目標。一般來講，信用卡營銷主要有兩個目的:一是吸引合格的新客戶，擴大市場占有率；二是充分挖掘持卡人的現有的和潛在的需求，給銀行創造盈利機會。可見，信用卡作為高度市場化和個性化的金融產品，營銷工作具有十分重要的意義。
1.加強品牌效應
對于消費者來說，金融產品的內容就是服務，一個熟悉的品牌或是一個市場占有率極高的品牌往往就是他們選擇信用卡時的決定因素。正如著名廣告商奧美公司所說的“品牌是產品與消費者之間的關系”，品牌的差異性是在持續不斷地溝通中形成的。
我國的信用卡由銀行發行和經營，而持卡人對信用卡的使用如同他認可的其他商品一樣也存在著相當的習慣性和品牌忠誠度。信用卡品牌的建立受銀行業務的影響較大，而信用卡品牌的推廣也主要依賴銀行品牌。因此，品牌差異無疑已經成為信用卡業務成敗的關鍵。
2.廣告促銷
把廣告作為重要的促銷手段之一，VISA就是一個成功的例子。“誰擁有VISA誰就決定游戲規則”這一廣告，給大眾一個充滿趣味、強有力、又帶有些詭辯性的形象。此廣告曾榮獲肯薩斯廣告大賽銅獅獎，并一度在信用卡界成為一個新話題。
除廣告促銷外，信用卡的服務促銷也是維護品牌形象的重要手段，服務促銷的內容十分廣泛，主要包括人員培訓和優化服務兩個方面。加強金融從業人員的業務和服務培訓是國內信用卡服務營銷的關鍵。成立專門的促銷隊伍，配備熟悉信用卡知識的專業人員，向顧客提供周到細致的業務咨詢，同時盡量簡化申請手續，為潛在客戶提供便利。針對特約商戶市場進行有效宣傳，引導目標商戶認識特約的潛在利益，提高現有客戶持卡消費的欲望，實現信用卡市場“金三角”的全方位受益。
五、加強持卡人風險管理
目前中國單調劃一的信用額度分配辦法不能滿足風險防范的要求。不同的持卡人應給予不同的信用額度。對一些信用較差或存在其他潛在風險的客戶給予較低信用額度。對所有持卡人應利用信息系統所提供的消費行為模式及還款模式并結合其個人信息來動態調整其信用額度，這樣我們即可防范于未然，將風險限定在允許的范圍內。
管理層對于風險的認識程度是制約信用卡業務的另一個主要因素。在信用卡的業務過程式中，風險管理無處不在，過嚴的風險控制會使得卡片申請通過率降低，客戶用卡不方便、忠誠度下降；過松的風險管理會給銀行帶來巨大的潛在風險。但是風險與盈利成正比，沒有風險就沒有盈利。在信用卡業務的風險管理中，我們應記住風險管理不是將風險控制或降低為零，而是將風險控制在可接受的水平內。這是風險管理的核心所在，也是我們風險管理的指導方針。
信用卡市場的完善和發展是一個整體的問題，要獲得成功就必須通過各方面的共同努力。可喜的是，中國的中央機構和各家商業銀行都越來越重視信用卡市場的發展，不斷投入更多的人力和物力。隨著各家銀行對信用卡業務的重視程度和資金投入的不斷加大，金卡工程的進一步實施貫徹，信用卡市場現在的問題必將不斷得到解決。科技的發展和在金融領域中的應用的不斷深入，也將使信用卡業務在功能，制度，機制乃至整個用卡環境上有更大的發展。總之，中國的信用卡市場具有十分廣闊的前景。
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二、實例驗證與分析
1.實例驗證筆者選取某商業銀行的顧客作為驗證對象。一方面，是由于在經濟全球化的背景下，大量外資銀行進駐我國，金融市場的競爭，實質上就是對顧客資源的競爭，銀行現有顧客資源的數量與質量，直接決定了其在競爭市場中的地位。因此，對判斷顧客行為并建立與顧客的良好關系，成為目前商業銀行亟需解決的問題；另一方面，信息技術的發展、商業銀行對顧客的交易行為能夠建立更全面的數據庫，本研究所需的顧客數據獲取較為簡便。筆者依據研究需要，選擇樣本時間區間為2013年8月～2014年9月共14個月，并從數據中心隨機獲取158位顧客的歷史交易數據。為了保證結果的真實有效，對統計信息缺失或疑似臨時賬戶的31個異常客戶進行剔除，剩余127名客戶的統計數據進行消費行為分析。將樣本分為兩組：第一組2013年8月～2014年4月的客戶數據作為預測組；第二組為2014年5月～9月作為驗證組。最后，依據公式（5），預測在2014年5月～2014年9月顧客消費行為F和M的表現，進而可預測顧客未來的消費模式。通過與對照組數據進行比較，預測結果與原消費模式一致，均為“FM”，具體結果如表3、表4所示。采用相同的方法，重復以上計算過程，對預測樣本中127名顧客未來5個月的行為表現進行預測，結合驗證組對應的數據作出行為模式分析。由于預測樣本量較大，筆者只列出部分顧客的預測結果，分別如表3、表4所示。
2.檢驗與分析得到預測結果后，對模型的有效性進行檢驗。筆者從模型預測效果和預測精度兩個角度作出驗證。首先，通過兩組數據對比檢驗模型的預測效果，即比較顧客預測消費模式與真實消費模式，以1個月、3個月、5個月為時間節點，分別對三個階段顧客消費行為模式的預測效果進行統計，得到結果如表5所示。從表5中可得到兩個結論：一是模型對較近時間節點的行為預測具有較高的準確度，預測下一個月顧客行為模式的準確率為91.33%；二是模型預測的準確度，隨預測時間長度的積累而降低。究其原因，筆者認為，顧客在與銀行建立長期關系的過程中，會形成一定的消費行為習慣，即在短期內，顧客自身具有慣性消費行為。所以，筆者建立的模型在短期有良好的預測效果。此外，隨著時間跨度的增加，市場環境可能出現較大波動，顧客從競爭對手以及其他消費者獲取更多的信息，銀行的業務未達到顧客預期等等這些動態因素，均會對顧客的消費行為產生較大影響。由模型效果檢驗的結果可知，近期的預測結果準確度較高。因此，只選擇“1個月”的預測結果計算試驗樣本的相對誤差值，得到127名顧客預測結果的相對誤差值。(k)的統計值如表6所示。從統計結果看，相對誤差均值為0.1149。說明該模型可以用于預測，但尚未達到模型精度0.05的指標標準，距精準預測仍有可改進之處。
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個稅起征點的提高自然意味著居民可支配收入的增加，而收入或者說居民的可支配收入是消費的最重要因素，當居民的可支配收入提高時，其消費也會隨之增加。那么我們這里先定義一個機會收入，機會收入完全是因為個稅起征點調整后居民的可支配收入，并不包括因其他原因而引起的居民可支配收入的變化。機會收入是指個稅起征點調整后居民的應納稅額和起征點未調整時的應納稅額之間的差額。我國歷次的個稅起征點調整都是針對工資薪金收入扣除相關合理費用后的調整。同時在2011年個稅起征點的調整過程中將9級超額累進稅率變為7級超額累進稅率，這使得不同收入者納稅所對應的納稅級距也發生了變化。我們以級距點為例進行分析，原先的3500元在調整后不再征收個稅，即相應的機會收入為125元，這完全是由于個稅起征點調整后產生的居民機會收入。同理可得在8000元、9000元、10000元這三個級距點機會收入會達到峰值的480元，之后逐漸降低，到達38600元時，機會收入變為0，之后機會收入開始為負。居民的收入與機會收入之間大致呈“倒U形”關系，即低收入階層的機會收入也比較少，達到8000～10000元的中等收入階層，機會收入達到了峰值，之后在高收入階層中，逐漸變為0，并開始逐漸變為負數，這個時候，國家對于貧富差距的調整政策顯現出來，收入越多，所征收的稅也越多。同時，也有學者指出，居民的邊際消費傾向與收入水平也大致呈“倒U形”的關系，即中等階層的邊際消費傾向比較高，而處于兩邊的低收入和高收入階層邊際傾向比較低。這主要是由于高收入階層消費傾向趨于飽和，機會收入的增加和減少對于他們的影響不大，所以他們的邊際傾向變化幅度不大。與此相同，對于低收入家庭，雖然個稅起征點的調整使得他們的機會收入增加，但是這些還不足以使他們有較大的消費傾向，也只能產生有限的幅度變化。
3個稅起征點的調整影響上海市居民消費
3.1個稅免征額調整影響上海市居民消費水平(絕對數量上)
上海市居民2010年家庭人均消費支出如表1所示。從絕對數量上來看，2011年中高收入戶的消費支出出現了大幅度上升，增加了3614元，到2012年這種趨勢放緩，只比2010年增加2802元，顯然，個稅起征點的調整對于中高收入戶的影響較大，消費支出出現了跨越式上升，其他收入水平的居民消費也有不同程度的上升。這其中，高收入戶的增加量不是很大，只有653元，可見這次調整的影響對于高收入戶的影響很小，他們的消費情況基本趨于飽和，等到2012年時，他們適應了起征點變化的影響，消費支出又進一步增加。中低收入戶、中等收入戶和中高收入戶在2012年消費支出都有不同程度的回落，起征點調整由此的影響可見一斑。對于低收入戶來說，這幾年的消費支出一直呈現上升趨勢。
3.2個稅免征額調整影響上海市居民消費水平(相對數量上)
從相對數量上來看，低收入和高收入戶一直是增長的，而對于中等收入戶(包括中低收入戶、中等收入戶和中高收入戶)的影響卻是一樣的。在個稅起征點調整的當年，刺激性消費的支出比較大，而次年當居民適應了這種變化，慢慢地消費放緩，雖然相比于2010年的消費量是增加的，但較2011年來說環比增長跌破100%，即消費支出下降，如表4所示。
3.3個稅免征額調整影響上海市居民消費結構
消費結構是在一定的社會經濟條件下，人們(包括各種不同類型的消費者和社會集團)在消費過程中所消費的各種不同類型的消費資料(包括勞務)的比例關系，有實物和價值兩種表現形式。實物形式指人們在消費中，消費了一些什么樣的消費資料，以及它們各自的數量。價值形式指貨幣表示的人們在消費過程中消費的各種不同類型的消費資料的比例關系。上海市統計局根據居民的消費內容來劃分居民消費結構，同時對于居民的收入又進行了更細節性的劃分，分為三大類、五小類，分別是低收入、中低收入、中等收入、中高收入和高收入；消費支出分為八類，分別是食品支出、衣著支出、家庭設備用品和服務支出、醫療保健支出、交通和通信支出、教育文化娛樂服務支出、居住支出、其他商品和服務支出。眾所周知，食品支出占消費支出的比例即為恩格爾系數，低收入和中低收入的恩格爾系數較大，反之，高收入人群的恩格爾系數較小。隨著經濟的發展和人民生活水平的提高，食品的支出在人們的消費支出中所占比重正逐步縮小，而高收入居民的基礎物質消費基本已達到飽和，中低收入居民才是這部分收入的主力軍。個稅免征額的調整恰好使得居民的可支配收入增加，在消費方面也更具靈活性，實現了其他各消費支出的同步增長，改變了居民以食物支出為主的消費結構。
篇13
第一種模式是買賣雙方的直接溝通。如圖1所示，有的服務機構除圖中所示出的認證中心、銀行、配送中心外，還有海關、檢驗檢疫機構等機構。
圖1電子商務交易形式一——買賣雙方直接溝通
第二種模式則帶有交易平臺，即日常商務中的“交易中心”。買家和賣家完成交易須經過這個中心完成。但是，資金流不通過交易平臺。圖2是帶有交易平臺的電子商務的信息流、物流、資金流的過程圖。
第三種交易模式則是在第二種交易模式的基礎上，資金流發生變化，除貨款外，物流配送的資金流也通過交易中心，這時，交易中心還承當買賣雙方擔保人的角色。
二、電子商務存在的風險概覽
1.網絡安全——三種交易模式下消費者的共同風險
Internet本身就是開放的網絡。網絡產品本身就隱藏著不安全隱患，加之受技術、人為等因素的影響，不安全因素更顯突出。比如：系統及應用程序的安全漏洞造成的非授權訪問、冒充合法用戶、破壞數據完整性、干擾系統正常運行等，還有各種病毒與惡意攻擊、線路竊聽等。
2.合同風險——第二種交易模式下消費者風險
帶有交易平臺的電子商務模式的進行中，交易中心只是擔負著交易撮合的交色，具體商務合同的制定一般是由賣方擬就的統一格式，對消費者來說，不同的商品其合同的條文應該是有明顯的差別的，例如退換貨、索賠等詳細的規定。因此，在第二種交易模式下，合同陷阱是消費者的重要風險。
合同風險帶來的間接風險是支付結算風險和物流配送風險。支付結算的方式一般是在合同中載明的，但是這種合同的公證方或者擔保方在這種交易模式下是模糊的；同樣，該模式下的物流配送一般都是由賣方指定或者賣方的合同方完成的，因此，消費者在這一方面沒有任何監督的可能。
3.商家信譽——第一種交易模式下消費者風險
電子商務的基石就是誠信。它不像傳統的交易方式，消費者可到實地觀察賣方的經營場所、聯系人、直接挑選自己的商品。消費者購買在電腦的瀏覽器里看到的商品的安全性，完全憑借的是商家的信譽度，這是對電子商務的真實寫照。當傳統的購物方式引發的各種糾分還在“3.15”消費者權益日頻頻曝光的環境下，消費者如何信任互不照面的網上交易？
4.退賠風險——第三種交易模式消費者的風險
退賠風險是交易完成后產生的。交易完成后“貨款兩訖”，網絡上的交易結束，但是消費者拿到的商品不能滿足在交易過程中所呈現的商品的功能，就必須重新和賣方進行下一輪的交涉，這就牽涉到后一輪的交涉成本，無疑這個風險對于消費者來說也是需要防范的。三、風險的防范措施
1.網絡安全防范
首先要使用正版的操作系統，并設定為隨時更新。這樣系統會在第一時間檢查更新系統的漏洞并自動的打上相應的補丁。在重新安裝系統后，在驅動程序、防火墻、殺毒軟件沒有安裝或者安裝后但沒有正確運行時，千萬不要上網，因為有些木馬軟件就是在這個時間乘虛而入的。首次上網要做的工作應該是啟動防病毒軟件并進行更新，然后，設定防病毒軟件為全監控狀態。謹慎使用外來軟件和外來拷貝，在使用前一定要進行病毒掃描。其次，密碼要夠一定的復雜度，并定期更換密碼。除非是在所有時間內電腦的使用權屬于自己，否則不要設定瀏覽器保存cookies，這會給其他使用者留下個人登錄信息。再次，盡量不要在進行交易的電腦上下載、使用在線游戲，很多木馬軟件都是通過這種途徑傳播的。另外在使用聊天工具時尤其注意盡量不要與陌生人進行文件傳送，這種傳送極易感染對方文件中隱藏的病毒。
2.合同風險防范
首先要保證電子單證的秘密性、證被傳輸的業務單證不會丟失，或者發送方可以察覺所發單證的丟失、確定電子單證的內容未被篡改、保證存儲信息的安全性、解決或者仲裁收發雙方對交換的單證所產生的爭議，包括發方或收方可能的否認或抵賴。其次，詳細研讀合同條文，其原則是：條款詳細無遺漏、項目明確不含糊。必要時可以咨詢有關方面的律師。
(1)支付風險防范。要合理使用銀行卡,在網上交易中所使用的銀行卡，一定要使用“附加卡”，這里的“附加卡”的含義是：僅僅是為了網上的轉賬而使用的銀行卡，在沒有轉賬業務時，該卡上的余額盡量保持為零。只有在轉賬時才從其他卡將許轉賬的進額快速劃入該卡。凡遇有網上支付時速度較慢需要較長時間等待時，應中斷操作不要繼續進行。即使需要花費一定時間申請也要盡量使用第三方支付工具，如：阿里巴巴的“支付寶”、易趣的“安付通”等。
(2)物流風險防范。即使是賣方指定的物流公司，也要詳細查證其業務信譽及理賠條款，一般的物流公司均有其自己的網上信息系統，例如順風快遞公司，可以根據運單號跟蹤所有的業務過程。如果沒有網上信息跟蹤系統，也要在物流開始前取得對方的聯系方法及聯系人，以便于及時地監控。很多消費者的所購商品的傳遞是通過郵局完成的。目前我國郵局的物品傳遞有三種：平郵、掛號和特快專遞（EMS），要盡量使用EMS方式。有些商品體積較大也可能通過鐵路、公路的直接運輸，在這種情況下也要有相應的監督辦法。
(3)商家信譽風險防范。確定交易中的貿易伙伴的真實性、有效性。作為消費者的通常做法，要求在交易前通過各種渠道確認賣方的身份、貨物的可靠性，一般情況下，賣方除了在網上展示產品外，一般還有其他的聯絡方式，如手機、QQ、POPO、誠信通等專門的聯絡工具，所以，網上交易也不要放棄傳統的聯絡手段。另外，還可以進行消費者之間的交流而獲得其他消費者對該賣家的評價。有些交易網站有對賣家的信譽評級，當然信譽等級高會越安全，但是這些評級也僅能作為參考，還不能排除進行獨立的訪查、確認。
