引論：我們為您整理了13篇工程財務工作計劃范文，供您借鑒以豐富您的創作。它們是您寫作時的寶貴資源，期望它們能夠激發您的創作靈感，讓您的文章更具深度。

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二、千方百計籌措資金，力保“4221”項目支出和全局重點支出。

今年，我們共申請專項資金1399萬元，保證了我局承擔的“4221”項目所需資金的及時到位，為“4221”工程如期完工打下了堅實的基礎。

在保證“4221”項目的同時，我們還對全局的重點工作給予資金上的全力支持。全年預算外支出230多萬元，歸還大樓基建款180萬元，還廣告公司借款30萬元，并進一步加強了全局裝備，新添置電腦10臺，轎車壹輛。同時，還為創衛、扶貧、招商引資、省城管創優、詩詞進機關等各項活動的開展提供足額資金保障。

三、以人為本，努力提高全局職工福利。

今年是我們新搬辦公大樓的第二年，俗話說“搬家三年窮”，何況城管局“一窮二白”的家底，但即便如此，我們仍然千方百計調度資金，保證了20__年春節福利，保證了20__年職工目標考核獎的及時兌現，也將保證20__年全年全局的職工福利如期兌現。并按劉局長的指示，較上年每人增加1000元。

四、發揮財務審計處的審計職能，為領導決策提供依據。

今年我們配合市財政局等有關部門，對環衛事業管理處20__年財務收支情況給予了審計，對張躍平、張建華的離任給予了離任審計，并向領導作了專題匯報。

五、加強管理，努力節約支出，大力組織收入。

今年根據領導的指示，我們加強了對支出票據的審核關，不怕得罪人，努力節約支出。在節約支出的同時，大力組織收入。千方百計為渣土、廣告、支隊組織收入提供票據支持、保障，并多方溝通協調，確保應收盡收，在做好增收節支的同時，我們還通過各種渠道，為局創收20多萬元，超額完成年初目標任務。

20__年工作安排：

1、編制好全年部門預算，為做好全年工作打下堅實基礎。

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一、信息化環境對財務會計工作流程的影響

(一)財務會計數據輸入形式

在實施信息化的企業環境中，有一點重要的不同就是財務會計數據的輸入形式。首先是原始憑證。書面形式的原始憑證逐漸退出舞臺，取而代之的是各類電子憑證，如網上銀行交易憑證、各類機打票據、系統自動記錄的數據等等。其次是業務相關原始憑證的發起點將產生于直接發生數據的業務部門，如營銷部門、采購部門等，而非傳統的財務會計部門。再次是記賬憑證。數據輸入形式、憑證生成形式均發生了變化，記賬憑證由信息系統自動生成。傳統財務會計崗位的設置將會發生變化，會計憑證的處理流程將會重新建立，數據資料的生成與管控也將面臨新的模式。

(二)財務會計數據處理內容

會計信息應該是客觀、真實的，且不具有針對性，對所有信息使用者來說，會計信息都應該是有效的、公開的。數據庫信息在信息化的環境下，反映企業全部的經濟活動事項，數據為整個企業所共享，這些數據沒有經過以會計要素為標準的分類、歸納。隨著網絡技術、計算機數據處理功能的不斷完善和數據庫技術的日益發展，財務會計工作由原來的以日常核算、做賬報稅為主，發展為參與企業管理，用既有財務會計數據的分析為決策提供信息支持。會計數據的收集和處理不再受到時間和地域的限制，遠程核算得到了應用，實時監管成為了可能。

(三)數據處理流程

實施信息化的企業中，數據處理流程的方式有很大不同。從數據處理流程的起點看，憑證輸入點不再由財務會計部門唯一擔當，而是擴展至各項業務源頭，由此可見業務數據的準確與否直接關系到數據處理能否準確。只要計算機保證足夠的穩定性和安全性，內部數據處理的準確性可以得到有效的控制。換言之，只要對輸入的準確性有足夠的把握，那么數據處理和輸出結果的準確性就能得到保障。因此，即使不經過人工對賬和審核，原始數據也可以作為計算機內部處理流程的直接依據。

(四)內部控制管理

企業實施信息化以后，會計數據將以電子數據的形式直觀反映，并在規范化的流程中進行日常業務處理和事務管理。傳統上的以各個部門為節點的管控模式將退出舞臺，隨之而來的是通過內控制度來確保信息安全、可靠，利用具體的制度明確職責分工、審批權限和事務管理。屆時，內控的保障措施將通過計算機處理技術進行實施，對操作進行口令控制、對數據實行加密保護、對數據進行實時檢測等。隨著會計信息化的發展，內部控制的范圍最終將從組織內部延伸到整個社會。

二、信息化環境的財務會計工作流程優化路徑

(一)日常賬務處理優化方案。我國許多財務部門只具備基礎的會計電算化軟件，既無法與業務發生部門直接建立數據聯，也無法實現憑證的實時傳遞。此外，由于原始憑證流轉周期長、會簽部門多，對費報銷的進度也造成不可小覷的影響。針對現有賬務處理流程中存在的問題，在流程優化實施中，應將系統自動處理與現部門間數據共享為核心，對賬務處理流程做出如下優化：1、審核環節由線下手簽升級為線上審批。明確審批權限、設定權限類別，使憑傳遞更具實效性；2、在后臺對原始單據必填項進行升級，與會計科目關聯，提高業務效率；3、精簡會簽部門，縮短原始憑證流轉時間。(二)應收應付賬款管理流程。通常情況下，應收、應付賬款的管理由財務部門負責。這種單一權責的模式，忽了業務部門在款項收付過程中的主動地位，弱化了財務部門與業務部門的溝通反饋。針對這種現象，優化流程的制度中，應設立以財務部門為主、業務部門共同參與的具體化細則。如此一來，各方相互協作、共同監督，達到提升管理效率的效果。具體來看，財務部門的職責在于控制應收、應付賬款的額度，以避免產生大量呆賬、壞賬、死賬的風險；業務部門作為款項發生源，掌握著相關的客戶信用評價、市場定位需求等，這些信息對于分析賬齡、評價風險等方面有著重要價值。合理化的分工能夠將應收、應付賬款的管理更具實效性，降低資金流動風險，從而達到強化資金管理、提升經濟效益的目標。針對現有流程中對應收、應付款項的管理，對流程做出如下優化：1、財務部門承擔核算功能，業務部門作為款項的發生源，承擔外部對接功能；2、建立健全客戶信用數據庫，訂單信息由業務部門自動傳遞至財務部門，縮短信息流轉時間和審批程序，方便業務部門進行催款處理，提高回款能力；3、財務部門對賬款的額度和期限進行把控，定期與業務窗口部門及時核銷款項、確認信息。提前規劃，提高資金使用效率。(三)資金計劃管理流程。目前，企業資金計劃面對兩大困境：一是事先編制難以準確，二是事中控制難以把控。資金計劃的編制通常由財務部門獨攬大權，但財務部門只能夠做到對管理費用、財務費用等支出合理把握，具體到產品的收入、成本則無法掌握，只能依照經驗粗略估算，這樣一來就造成了資金計劃的編制與實際執行不相匹配；二是事中控制難以把握，例如審批制度松散，款項撥付手續不齊備；資金計劃貫徹執行力度不嚴，計劃外或大額支出頻繁；應收賬款催收不力；銷售回款額度不足等等。總而言之，資金計劃沒有真正落到實處，無法對業務執行提供有力保證。針對上述情況，對資金計劃流程做出的優化如下：1、明確資金計劃編制的內在邏輯關系。大多數企業實行年度經營目標責任制，以全年完成銷售業績為年度目標；企業會根據年度目標制定生產計劃，資金計劃即是在此基礎上制定的一系列支出計劃、回款計劃、融資計劃。簡而言之，資金計劃要與企業生產計劃緊密融合。2、將資金收支依照產品開發周期進行分解，得出資金計劃平衡表，再對資金計劃進行月度分解，考核當月的資金盈余或缺口，達到對資金計劃的平衡。3、引入全面預算管理體系。資金計劃的編制應圍繞產品開發的全周期，執行過程始終與業務保持聯動，一旦出現異常，應迅速發出預警提示，及時更新資金計劃。由此一來，既列明了資金計劃的來源，又保證了與業務的緊密關聯。(四)資金賬戶管理流程。目前，公司本部及各子公司的資金賬戶管理流程存在的問題主要集中在新賬戶報批不及時、開立賬戶存在隨意性、賬戶歸集手續辦理滯后等方面。因此，對流程優化提出如下建議：1、明確開戶銀行范圍，列示符合開戶條件的銀行；2、縮短審批時間，將開戶審批由線下審批升級為線上審批，財務部門及子公司在得到上級審批之后可直接進行賬戶開立籌備；3、新設賬戶(投資資金監管賬戶、融資貸款賬戶除外)均需及時、主動辦理資金歸集手續，將資金歸集作為賬戶開立流程中的一環，避免因缺乏有效監督而導致的賬戶歸集滯后

三、信息化環境的財務會計工作流程優化的建議與保障措施

(一)信息化環境的財務會計工作流程優化的建議。第一，流程優化方案實施前，在網絡建設和系統開發完成后，先試點進行，再總結經驗教訓后，逐步推開，不要一下在過大的范圍內鋪開，給正常的財務會計工作造成混亂，確保過渡期的管理受控；第二，對一些與財務會計聯系緊密的重要流程，不要輕易大量調整人員，可以采取增配人手，重新分工等方法解決一些操作上的問題；第三，信息系統的開發要在財務會計流程再造前完善，具備使用條件，不宜在流程再造過程中不斷修改信息系統，給新流程的實施造成混亂；第四，信息系統的開發要緊密結合工作現狀，具有可操作性，同時由于財會基層操作人員計算機使用水平有限，所有的系統交流平臺盡量簡便，便于操作，且功能盡量融合，不宜子系統過多，造成混亂；第五，要加強各級人員計算機運用水平的提高，企業各部門、各個分公司應能夠獨立完成各自管理數據的維護，確保信息系統的正常使用，確保各類數據得到有效傳遞和運用；第六，財務會計流程的改造不要完全脫離既有流程，要吸取既有流程中運作多年并取得的成果，不宜全盤否定，推倒重來。(二)信息化環境的財務會計工作流程優化的保障措施。1、人員培訓。信息化環境下財務會計工作流程優化，各部門組織間的會計信息不對稱，財務會計制度很難在短期內做到統一化，那么在部門間產生道德風險的可能性就會加大。要預防此類風險，既離不開明確的制度保障，如內部審計制度、財務會計管理制度和流程規范制度，又要有統一的思想約束，加強人員培訓至關重要。企業應在現有基礎上創新培訓方式方法，針對企業領導層應推行“體驗式”培訓的方法，鍛煉實戰操作能力，充分理解信息化環境的財務會計工作流程理念，轉換成個人認識。增加培訓的投入力度，建設起現代化的培訓基地，優化多媒體教室、微機室、報告廳、圖書室、活動室、學員宿舍等教學設施，打造一個教學設施一流、教學資源豐富、學習環境幽雅、學習氛圍濃厚的培訓基地，為“做實培訓、做優培訓”提供有力的硬件保障。根據培訓的目標制定出對受訓者的考核方案。一方面，通過必需的考核方法檢驗培訓活動，實行后在對培訓目標的實現程度進行考核，為培訓方案的優化提供依據；另外，在必要的考核受訓者過程中，激發起參與培訓的積極性和主動性，提高培訓實效。2、組織保障。財務會計工作流程信息化管理的順利實施，離不開事先的精細籌備組織。首先要抽調專業人員成立工作組，對財務會計信息化的實施進行由始至終的監督管理，其次要對企業內部現有的財務會計流程進行分析，以顧客需要的為第一要務，最后設計出一整套全新的財務會計流程，在整個企業內部推廣實施。企業財務會計工作流程信息化管理的實施，絕對不是一蹴而就、一步到位的改變，因其將徹底顛覆企業員工已經適應多年的工作方式，其中將涉及到的權力、利益不可小覷，所以，面對潛在的巨大阻力，企業的管理層、領導者還需具備堅定的信心、付出不懈的努力，才能確保財務會計工作流程信息化管理在企業內部順暢實施。3、風險控制。財務會計工作流程信息化管理離不開風險管控，可以從以下幾個方面入手：第一，依靠技術支持。通常情況下對于集中處理數據的保密性的做法就是通過設置口令、權限等來實現，看似安全性得到了保障，實際上隨著計算機應用的普及，越來越多的人員具備了較高的計算機應用水平，想要潛入數據庫修改數據并不是天方夜譚；第二，依靠法律保護。在實施財務會計工作流程信息化管理之前，所有的會計憑證、單據和報表都要經過逐級領導簽字審批、經辦人簽字確認作為收付依據；單在網絡化情況下，傳統簽名方式被線上審批、簽所取代，此時法律對其的有效性認可成為業務流轉的依據所在；第三，依靠制度辦事。要建立網絡安全指引、財務會計工作流程信息化管理制度，形成對網絡系統的運維和保障，并設定網絡責任中心、分離崗位職責；第四，依靠內審把控。要建立獨立的內控審計部門、聘用專業專職的內審人員，對組織內的信息化環境實施監管。對數據的查詢和處理可以經內部審計人員通過鼠標操作來完成，從而將監督工作由被動變為主動，將事前預警作用充分發揮，最終形成強化企業審計的監督機制。

作者:王俊杰 單位:包頭市中心醫院

參考文獻

[1]仇銘燕.基于會計信息化下的財務會計流程優化探究[J]．財經界(學術版)，2013(12)

[2]何祎.信息化背景下企業財務會計工作流程的優化分析[J]．財會學習，2015(12)

[3]袁紅濤.會計信息化下的財務會計流程優化探討[J]．財會學習，2016(3)

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[中圖分類號] f275 [文獻標識碼] a [文章編號] 1673 - 0194（2014）11- 0032- 01

1 新會計制度下公路工程施工企業財務管理工作存在的問題

如果財務管理工作方面出現問題，勢必會對企業的經濟效益產生較大影響。一般情況下，公路工程施工企業財務管理工作存在的問題主要有以下幾點：

（1）財務控制不嚴格。部分公路工程施工企業內部監督制約機制不健全，決策層之間的監督制約力度不夠，當對于財務管理工作的看法出現不同時，達不成一致意見，影響工作效率；對于采購、勞務等會計項目的結算程序不完善，容易出現多開多結現象，給企業帶來經濟損失。

（2）獎懲激勵機制仍有待完善。完善的獎懲激勵機制是調動員工工作積極性，提高工作效率的有效措施。獎懲激勵機制不健全，容易造成員工感覺分配不公，互相攀比，工作積極性不高。某些公路工程施工企業的財務部門，工作人員的獎金趨于平均，沒有起到應有的激勵作用。

（3）債權債務清理不及時。對于某些已經竣工或撤銷的項目沒有及時地進行債權債務關系清理，形成了不良資產和壞賬損失。不僅無法直實反映企業資金的使用情況，增大了管理成本，而且往往有其他隱性支出，嚴重制約了企業資金使用效率提高。

（4）成本核算不實。成本是基本的會計要素，成本核算的真實性，直接關系到會計核算的最終結果。而在公路工程施工企業中，成本的核算時間點、核算規則都容易出現問題，對成本核算的真實性產生較大影響。同時對成本核算人員的要求也較高，易受人為因素影響。

2 強化公路工程施工企業財務管理工作的必要性

管理的內涵非常廣泛，其涉及的范圍也非常廣，涵蓋了實際工作中對大小事務的整體控制和協調。財務管理，是對財務方面工作的掌控，既包括對財務工作人員的掌控，也包括對企業資金流、成本、利潤等財務要素的計算和分析。

財務管理是企業管理的重要組成部分。整體而言，我國的公路工程施工企業財務管理工作水平與發達國家相比，還有一定差距，突出表現在思想傳統、做法僵化，存在投機取巧現象等，嚴重影響了工作質量，給企業的發展帶來不利影響。加之自新會計制度實施以來，部分公路工程施工企業財務管理工作調整不及時，出現了某種程度上的不適應，存在這樣那樣的問題，影響了工作實效。新會計制度較原會計制度有了一定改變，企業的財務管理工作也必須與時俱進，逐步適應新會計制度，加強理論創新，借鑒先進經驗，以財務管理工作的完善為企業的綜合管理提供有力支持。

3 強化公路工程施工企業財務管理工作的幾點建議

企業的財務管理狀況是企業經營狀況最直接的反映，財務管理工作的水平高低，關乎企業發展，關乎企業前途。為了實現利潤最大化，必須對收入和支出進行精確的計算，加強成本控制，獲得最大收入。由于公路工程施工企業的自身特點，其財務管理工作的各個方面都與一般企業不同，必須采用適當的工作方法，以促進效益最大化目標的實現。筆者提出以下幾點建議。

（1）健全財務管理工作規章制度，確保工作規范進行。完善的規章制度對于明確工作流程和標準、規范工作中的具體行為是非常有必要的，同時，規范明確的制度，為員工如何做好工作提出了指引。制定并完善財務管理工作中的各項規章制度，既包括成本控制制度等與業務工作相關的制度，也包括獎懲激勵制度等對員工工作業績進行考核評價的制度。要注意新會計制度對財務管理工作的新要求，及時掌握最新變化，并根據實際情況調整制度規定，確保制度規范有效。

（2）對公路工程施工項目進行獨立核算。由于每個公路工程施工項目都有其自身特點，成本和收益都可以獨立計算，因此完全可以選擇獨立核算。在核算時應重點考慮項目規模、項目進度及特點等要素，同

時應對核算人的權利及責任予以明確，確保核算的獨立性。如果條件允許，應該成立專門針對每個項目的工作小組，選擇相應的財會人員為組員，小組負責項目財務核算工作的所有事項，并承擔責任。

（3）做好工程內部預算的編制及審查工作。工程內部預算，是企業財務管理中的一項重要工作，是企業成功控制成本、增加利潤的前提和基礎，其質量高低，關系到企業管理者對企業整體生產經營狀況的監督和把握，必須做好編制及審查工作。在預算編制結束后的審查也非常重要，不僅要對預算的真實性、可靠性進行審查，同時也要關注預算與企業實際的契合程度，保證預算編制質量。

（4）妥善調配企業運營資金。企業資金運轉是否流暢、高效，對于企業效益具有重要影響。為了提高公路工程施工企業效益，必須對資金流進行合理調配。要著重抓好投標、成本、資金、材料和非生產性開支5個重要環節。同時，要嚴格執行資金預算和審批制度，減少不必要的開支，對企業的資金使用狀況進行整體上的把握。對于已經竣工或被撤銷的項目，要及時進行清理結算，促進資金及時回籠，使資金使用效率最大化。

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近幾年來,各地公路養護管理部門結合各自的實際,對改革公路養護運行機制進行了大膽探索,使之逐步適應社會主義市場經濟的要求,做了有益的嘗試,也取得了明顯進展。但從總體上講,改革始終未能實現質的突破,一些深層次的矛盾還未得到有效解決,科學、高效的公路養護運行機制尚未形成。因此,公路養護管理工作仍然面臨著探索新思路、樹立新觀念、研究新方法的繁重任務。

一、公路養護工程內部市場化的由來和發展前景。

(一)公路養護內部市場的定義

市場經濟具有平等性、自主性、競爭性、有序性、開放性。建立公路養護內部市場,就是把市場空間縮小為公路系統的內部,從而模擬市場經濟體制,在內部運行。

(二)公路養護內部市場的由來和發展

公路養護體制改革的目的是實行管養分離,實現事企分離,使公路養護生產單位成為自主經營、自負盈虧、自我發展的法人實體,從而能夠全方位進入市場,通過參與市場經濟,建立競爭機制,實現市場化運作,達到資源優化、成本降低,投資效益提高的目的。

現行的公路管理體制屬于條塊結合,建立統一的公路養護市場條件不成熟,同時公路養護工程還具有自己的特殊性,特別是小修和日常保養工作,點多、線長、面廣,工作比較瑣碎、繁雜,不利于考核和計量,實現跨縣區作業有一定的難度,人員的觀念意識還沒有認識到位等,因此,培育養護內部市場,在日常養護作業中引入招投標制就成為當務之急。

東營市公路局東營分局提出了建立公路養護內部市場的思路,組建了養護中心,制定了公路養護小修保養招投標辦法,引入競爭機制,通過公開招標或內部競標的方式,選擇養護生產單位,進行養護生產作業。率先在全市公路系統中實行日常養護管理招投標制,對所管養的省道S228新博路、S231河辛路、S230東青路部分路段的日常養護和維修在分局范圍內進行內部公開招標。分局與中標者簽定了養護合同,中標者在人員管理、經費使用等方面享有合同賦予的權利,同時也必須履行合同要求的義務,分局作為業主,對中標者實施合同管理和計量支付,根據檢查考核情況按月撥付資金。從而打破了沿襲多年的公路養護管理模式,在公路養護體制改革的進程中邁出了一大步,開創了全市公路養護體制改革的先河。

二、公路養護內部市場化運作模式的成效

公路養護內部市場的建立與運行,是推進公路養護體制改革的一條有效途徑,對促進公路養護業的發展發揮了積極的作用,初步顯示出它的生機和活力。

(一)轉變了職工的思想觀念,提高了職工的生產積極性。

實行養護內部市場化運作,養護生產任務不再由上級安排,而是通過參與投標競爭,中標后才能取得,這就促使職工樹立起工作靠競爭、生存靠質量的思想觀念,培育起他們的市場意識、參與意識、競爭意識和風險自擔的意識,使他們產生了強烈的緊迫感和責任感,轉變了等、靠、要的思想觀念。

(二)提高了公路的養護質量,保持道路狀態良好

實行市場化運作后,通過養護招投標,標段內的養護任務以合同契約的形式明確規定下來,中標單位必須對養護質量、合同工期負責,加上實行監督檢查制、計量支付,不合格工程不計量、一切成本由承包人負責,養護質量好壞與其生存和發展密切相關,這就促使中標單位最大限度地提高養護質量。因此,職工的質量意識普遍增強,規范化養護水平提高。

(三)提高了養護投資的效益,降低了養護成本

市場化的運作方式使得公路養護資金的使用更加科學合理。按照合同規定,養護資金撥付實行計量支付,切實與職工的經濟利益掛起鉤來。一方面優化了資源配置,使養護資金的投入達到了科學合理;另一方面堵塞漏洞,減少了不必要的開支,杜絕了材料浪費的現象,養護資金得到了充分利用。

(四)轉變管理方式,促進了公路養護行業參與市場競爭的能力

通過養護內部市場化運行,實行養護招投標,合同管理取代了行政管理,實現了管理方式的轉變。通過養護招投標,一方面可以讓公路養護生產單位成為自主經營、自負盈虧實體單位,參與市場競爭,并在逐步適應市場經濟規律的過程中,不斷壯大自己,尋找新的發展契機。另一方面,公路管理機構也可以擺脫巨大的包袱,使有限的養護資金更多的用于養護工程,公路管理機構可以有更多的精力用于培養“功能齊全、規模適度、技術先進”的具有一定競爭實力的公路養護生產單位,并逐步推向市場,參與競爭。這樣既可以提高養護質量和投資效益,也有利于公路管理機構從生產型向管理型轉變,有利于養護生產單位向規模化、專業化轉變。真正實現事企分開、管養分離。

三、實行公路養護內部市場化運作對財務管理的影響及對策

隨著“事改企”形勢的發展,公路養護走向了市場,使原來的公路養護會計制度在實際操作中的滯后性日益明顯,實行內部市場化運作以后,情況發生了很大變化,根據這些變化,就要采取相應的措施。因此,公路養護要樹立成本管理理念,要強化成本管理。

四、合同結算取代了計劃撥款

養護費用不再由上級公路管理部門直接下撥給養護生產單位,而是由養護單位通過養護市場投標競爭中標后,按養護工程量依照合同計量支付。它體現的是合同契約關系,反映的是合同價款結算。這就要求業主按照工程進度,及時、靈活的進行工程計量,確保計量支付符合工程進度要求

五、改進現有的財務管理模式

修改制定公路事業單位財務管理辦法及會計核算辦法,使會計制度與財政接軌。劃小核算單位,增加核算級次,實行“三級核算”,真正量入為出、量力而行地確定發展規模,合理安排各項支出,有多少錢辦多少事,注意資金的使用效益,把有限的資金用在刀刃上,從而降低成本,節省費用,提高經濟效益。

六、合理核算養護工程成本

養護綜合成本的核算與技術等級、養護等級、路面路基寬度、路面結構、使用年限、交通量、氣候特征等因素密切相關。因此,應盡可能分析影響成本核算的各種因素,利用現有資料和經驗,進行定量分析,也可在試行中邊做邊修訂,使成本核算工作更趨合理。

七、加強對資金流向的監督管理

根據制定的管理辦法,各承包人使用業主按合同規定支付的各種款項,必須是本工程的成本費用開支范圍,超過合同規定內容和范圍的款項,合同期內不允許支付。在合同執行期間,業主有權監督、檢查承包人的財務開支狀況和資金流向,督促各承包人按資金管理辦法來執行,確保資金周轉合法安全。

八、重視財務的內部管理

要建立現代管理制度,需要重視內部管理。要以建立現代制度為目標,滿足企業內部經濟機制的需要,建立現代管理系統。內部財務管理要以責任會計為主要形式,加強對資產、資金、成本和利潤的管理,而以資金管理為中心;實行目標管理,以利潤目標為牽頭,或以成本目標牽頭,做到目標明確、責任落實、考核嚴格、獎罰分明。

九、嚴格公路養護單位的預算管理,維護預算的剛性

預算管理是行業財會管理工作的一項重要手段,通過財務預算的制定和實施,將單位的主要考核目標指標化。年度財務預算可采用自下而上編制、自上而下管理的方法。只有健全預算管理制度,才能使養護管理逐漸走向規范化發展道路,為養護實行招投標奠定良好的基礎。

作者單位:山東省東營市公路管理局東營分局

參考文獻:

[1]《山東省公路養護運行機制改革意見(試行)》

[2]《社會主義市場經濟論綱》馮碩余.劉子玉.王清秀等

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對于園林綠化工程而言，園林植物是其重要的組成部分，其包含灌木、喬木和其它地被植物，在對其進行精心的培育和挑選之后能夠有效地調節生態環境，擁有良好的社會效益和生態效益。然而，要合理地養護園林植物中的花、葉、果，使其產生良好的觀賞效果，是一件需要長期實踐和累積經驗的事情，在遵守因地制宜和適地適樹原則的基礎上，需要不斷采取有效的措施來加強對植物的保護。

2 園林綠化工程中保護植物的相關材料和操作方法

2.1 樹木支撐

在現實生活中，根據植物生長的具體類型，可以將其分為灌木、喬木、叢木、藤木和匍地類，采用樹木支撐主要是針對喬木類，這是結合其樹體高大、主干明顯的特點。在風力比較大的季節可以考慮使用樹木支撐，其目的是為了有效地預防樹冠的根部動搖，以免影響整個根系的生長。使用樹木支撐可以采用木桿、竹竿和鋼絲、鐵絲等，要結合不同的樹木高度和支撐方式來選擇合適的支撐材料。具體的支撐方式有單支式、雙支式和三支式以及縱橫雙向支撐等。對于單支式而言，可以選用立支法和斜支法，其中立支法較多使用于行道樹，占地面積較小；斜支法則占地面積比較大，多使用在人流比較稀少的地方；雙支式是將樹木的兩邊各自打入一桿樁，并且把樹干捆扎在橫擔上面從而完成相關固定。

2.2 草繩纏繞樹干

對于喬木而言，也可以使用草繩來纏繞樹干，可以起到夏季保濕、冬季保溫的作用。這是因為在夏季，由于空間干熱，使得樹干水分流失較快，使用這種方法可以減少樹干的蒸騰，從而有效地提高成活率。在冬季使用這種方法則能夠較好地保護樹干，從而幫助其安全過冬。具體的操作方法是將直徑1～1.5cm的草繩，從喬木的根部一直向上無間隔的纏繞，直到距離根部1.5～2m的地方或者是樹枝地分支點。對于每一圈都需要草繩按照相關的順序進行緊密的排列，而不能留下空隙，也不能重疊。在纏繞最后一圈時，可以將繩頭壓在該圈的下方，收緊繩索之后切斷。在具體的操作過程中用力需要均勻，不能夠過松或者過緊。

2.3 搭設防風屏障

篇6

1.根據上月已錄入微機中的記賬憑證，首先編制出各工程項目報表，分別上報給各項目負責人。然后編制出所有工程項目報表，最后編制公司報表，最終將公司報表上報給總經理查閱并將所有報表(包括上報給各項目負責人的項目報表)妥善保管。

2.進行上月工資核算。

3.進行各銀行對賬工作。

4.與記賬人員進行溝通，如何向稅務局報稅。

5.與管轄區稅務所進行聯系和溝通。

6.進行上月工資核算。進行各銀行對賬工作。與記賬人員進行溝通，如何向稅務局報稅。與管轄區稅務所進行聯系和溝通。對部分報銷人員票據的審核。

二、月中安排(每月11-20日)

1.每月11-12日督促各項目財務務必在15日前進行原始票據的整理，并將符合報銷程序的原始票據返回公司財務，以便公司財務有足夠的時間將各項目原始票據錄入微機并作出記賬憑證。

2、原始憑證輸入微機后，將記賬憑證打印出來并一一與相應的原始憑證進行粘貼。

3、上月工資的發放。

三、月末安排(每月20-30日)

1、每月25-26日督促各項目財務務必28日前進行原始票據的整理，并將符合報銷程序的原始票據返回公司財務，以便公司財務在30日前將本月各項目原始票據錄入完畢并作出與憑證。

2、進行本月工資的計提。

3、進行本月固定資產折舊的計提。

篇7

2、完善財務制度建設

我們將在XX年制度建設的基礎上，進一步制定和完善一些校內財務規章制度，諸如：《清華大學非貿易非經營性外匯財務管理辦法》、《清華大學二級核算單位會計工作制度》等，使會計工作有一個更加完善的制度環境。

3、進一步加強財務系統信息化建設

我們將進一步開發財務專網在財務管理和會計核算中的作用；進一步加強財務處網頁建設，做好財務信息的日常工作，方便教師查詢，提高辦公效率；完善內部報表制度，開發財務分析系統，為決策提供科學依據。

4、配合后勤部門做好社會化改革工作

從財務角度認真2008年財務工作總結XX年后勤改革的經驗，修訂和完善后勤單位的經濟管理辦法，使其在自我發展的軌道上實現良性循環；設立后勤專管員了解后勤財務狀況，幫助主管校長進行后勤理財；擴大后勤改革的范圍，制定飲食服務中心、接待服務中心等部門的管理辦法，配合后勤部門把后勤改革推向深入。

5、加強會計人員的業務培訓，提高會計人員的整體核算水平

XX年將定期對會計核算和使用天財財務軟件過程出現的問題對會計人員進行業務培訓。結合XX年的決算和總復核中發現的問題，有針對地對一些重點科目進行講解。

6、拓寬、完善天財軟件在管理上的應用

XX年將重點開發為各系財務負責人和系會計人員使用的財務報表分析系統以及開發離任審計的財務指標評價系統。

7、管好、用好各種專項經費

做好211工程的驗收檢查及財務文件的歸檔以及財務數據和財務統計分析工作。掌握985經費的使用計劃(規劃)，加強平日管理、檢查、分析和控制工作。

8、清理會計檔案庫，開發票據管理軟件

對所有的會計檔案進行整理、清查和分類，開發票據管理軟件，加強票據的管理和監督。

9、完成助學金一級核算工作

在工資實現一級核算之后，完成助學金一級核算的動員、說服、組織、協調以及數據的采集、核算、崗位責任方面的工作，實現助學金的銀行，從而提高助學金管理的運行效率。

10、加強平安互助基金、住房公積金的管理及核算工作

進一步加強平安互助基金的管理，落實財務處、校醫院和工會三方面的責任，建立科學、現代化的平安互助基金管理體系。

11、拓寬結算中心業務，實現金融創新

恢復結算中心對公(主要指后勤資金)部分核算業務;配合校園卡工程，研究落實校園卡小錢包結算功能方案;研究資金增值方案及方式;參與全國結算中心工作的研究;在總結XX年學生學費收取工作的基礎上，進一步做好XX年的收費工作。

12、進一步做好部門預算工作，探索基層單位預算管理規律

按照教育部、財政部的要求，總結大口徑預算工作的規律，提高預算工作的預見性、民主性和科學性，做好學校部門預算的編制和落實工作。在試點的基礎上，探索院系等基層單位預算管理的規律，促進資源配置優化和基層管理水平的提高。

13、加強財務管理體制和會計委派制的研究、落實工作

篇8

一、參加財務人員繼續教育每年財務人員都要參加財政局組織的財務人員繼續教育，但是XX年11月底，繼續教育教材全變，由于國家財務部最新公告:XX年財務上將有大的變動，實行《新會計準則》《新科目》《新規范制度》，可以說財務部XX年的工作將一切圍繞這次改革展開工作，由唯重要的是這次改革對企業財務人員提出了更高的要求。首先參加財務人員繼續教育，了解新準則體系框架，掌握和領會新準則內容，要點、和精髓。全面按新準則的規范要求，熟練地運用新準則等，進行帳務處理和財務相關報表、表格的編制。參加繼續教育后，匯報學習情況報告。

二、加強規范現金管理，做好日常核算1、根據新的制度與準則結合實際情況，進行業務核算，做好財務工作。2、做好本職工作的同時，處理好同其他部門的協調關系.3、做好正常出納核算工作。按照財務制度，辦理現金的收付和銀行結算業務，努力開源結流，使有限的經費發揮真正的作用，為公司提供財力上的保證。加強各種費用開支的核算。及時進行記帳，編制出納日報明細表，匯總表，月初前報交總經理留存，嚴格支票領用手續，按規定簽發現金以票和轉帳支票。4、財務人員必須按崗位責任制堅持原則，秉公辦事，做出表率。5、完成領導臨時交辦的其他工作。工作計劃

三、個人見意措施要求財務管理科學化，核算規范化，費用控制全理化，強化監督度，細化工作，切實體現財務管理的作用。使得財務運作趨于更合理化、健康化，更能符合公司發展的步伐。總之在新的一年里，我會借改革契機，繼續加大現金管理力度，提高自身業務操作能力，充分發揮財務的職能作用，積極完成全年的各項工作計劃，以限度地報務于公司。為我公司的穩健發展而做出更大的貢獻。

財務人員的年度工作計劃怎么寫

20xx年一整年的鍛煉讓我對財務知識更進一步的提高，現在已經成為財務方面的管理者。20xx年里，我將繼續我的財務工作，加強財務方面的知識學習及教育。使財務工作在我的管理及大家的共同努力下更加規范化、制度化的良好環境中更好地發揮作用。

工作計劃中我共擬定了三方面的內容:

第一、參加財務人員繼續教育每年財務人員都要參加財政局組織的財務人員繼續教育，但是xx年11月底，繼續教育教材全變，由于國家財務部最新公告:xx年財務上將有大的變動，實行《新會計準則》《新科目》《新規范制度》，可以說財務部20xx年的工作將一切圍繞這次改革展開工作，由唯重要的是這次改革對企業財務人員提出了更高的要求。首先參加財務人員繼續教育，了解新準則體系框架，把握和領會新準則內容，要點、和精髓。全面按新準則的規范要求，熟練地運用新準則等，進行帳務處理和財務相關報表、表格的編制。參加繼續教育后，匯報學習情況報告。

第二、加強規范現金治理，做好日常核算

1、根據新的制度與準則結合實際情況，進行業務核算，做好財務工作。

2、做好本職工作的同時，處理好同其他部門的協調關系。

3、做好正常出納核算工作。按照財務制度，辦理現金的收付和銀行結算業務，努力開源結流，使有限的經費發揮真正的作用，為公司提供財力上的保證。加強各種費用開支的核算。及時進行記帳，編制出納日報明細表，匯總表，月初前報交總經理留存，嚴格支票領用手續，按規定簽發現金以票和轉帳支票。

4、財務人員必須按崗位責任制堅持原則，秉公辦事，做出表率。

5、完成領導臨時交辦的其他工作。

第三、個人見意措施要求財務治理科學化，核算規范化，費用控制全理化，強化監督度，細化工作，切實體現財務治理的作用。使得財務運作趨于更合理化、健康化，更能符合公司發展的步伐。總之在新的一年里，我會借改革契機，繼續加大現金治理力度，提高自身業務操作能力，充分發揮財務的職能作用，積極完成全年的各項工作計劃，以限度地報務于公司。為我公司的穩健發展而做出更大的貢獻。

20xx年，我的個人工作計劃已詳細分明。我深知，想把財務工作做好不是件容易的事，但若把財務人員合理安排，共同努力，定將我司的財務工作推向一個更高臺階。

財務人員年度工作計劃精選

一、分公司財務科工作計劃:

1、財務科負責分公司財務管理、資金管理、資產管理、成本管理、會計管理、各項目部及實體的成本管理、兌現審計工作。嚴格執行集團公司的規章制度。對本部門工作負責，制定并落實部門工作計劃。

2、負責編制并上報分公司年度財務收支計劃和月資金收支計劃;編制并上報分公司機關費用指標計劃，按照集團公司審批結果，進行控制和管理。

3、負責編制和上報集團公司財務會計報表及各種資料。

4、負責財務會計核算和項目成本核算的管理。配合項目部工程價款回收工作。

5、負責分公司固定資產的管理，按規定計提折舊費。

6、組織各項目開展增收節支活動。搞好會計核算、項目核算和成本分析，降低工程成本，降低費用支出，并會同相關部門建立工程項目經濟檔案。

7、負責對項目經理部實施審計監督。負責分公司的財務電算化管理。

8、負責卓越績效體系的財務科各種資料的準備及復驗工作。

9、負責工程投標保函、履約擔保、銀行信貸額度等手續辦理工作。

10、負責集團公司對分公司工作聯查財務各種資料的收集、編制工作。

11、負責上報分公司年度財務收支計劃和月資金收支計劃;編制并上報分公司機關費用指標計劃，按照集團公司審批結果，進行控制和管理。編制分公司年度財務收支報表。

12、負責核對清理債權帳務及內部單位之間的往來帳目。

13、執行對操作人員的管理和計算機檔案管理職責，對會計軟件的運行進行日常維護，保證計算機軟件及硬件的財產安全。

14、對項目經理部經營管理制度和內部控制制度是否健全，運行機制是否正常進行監督。對項目經理部實施財務審計、承包及兌現審計。

二、對項目部的資金有償使用管理:

分公司與項目部及經營實體，相互占用資金的確定額是:項目部及經營實體上交的資金與應交分公司的管理費和分公司代支付銀行的各種保函的資金部分相抵的差額為基數，按同期一年貸款月利息0.66%計算。項目部欠分公司的管理費的計息方法:按月完成量計算的上交分公司管理費累計總額的80%為基數，乘以0.66%利率。每月計息一次,劃轉項目部并同時項目部記入財務費用。計息時間是從收取管理費的月份的第三個月末開始計息劃帳。

2、分公司為項目部辦理投標保函和履約保函的、工程預付款保函等工程保函所交銀行的保函現金部分從辦完保函月份的第二個月初開始計息，每月以0.66%的利率計息。由分公司劃帳項目部，項目部記入財務費用。

3、分公司與項目部的往來帳目中，如果分公司的往來帳余額(扣除項目部利潤虧損額)欠項目部的，同樣以每月以0.66%的利率計息。由分公司倒劃給項目部。

三、支付各種款項的措施:

為了強化財務管理，規范經濟行為，杜絕工程成本的各項潛虧因素的存在，保證分公司健康持續的發展，要求各級領導及財務人員在支付各種款項時，帳面有欠款的可以支付，否則堅決不予支付。如果雙方簽定合同約定有預付款的可以預付，但預付款項不得超過合同限定數額。要求嚴肅執行，若有違反行為追究當事人和領導責任。

在付款的同時嚴格審查收款簽字人是否與財務帳面、合同簽字人一致，否則堅決拒付，實屬情況特殊，但必須辦理本人委托證明書、委托人和受托人的身份證復印件并同時附在付款憑證后面。委托證明書如果雙方是企業單位的必須有雙方企業單位蓋章后有效，如果是個人的必須有雙方當事人簽字并同時按手印和雙方的身份證復印件附后有效。事后避免經濟糾紛。

四、備用金管理辦法:

根據國家財經制度規定、集團公司的嚴格要求、結合我分公司的路、橋工程施工特點，制定單位相關人員，因公暫借備用金的管理辦法:暫借備用金的人員范圍:分公司經理、書記及付經理，項目經理及付經理，機關各科室正、付職，公用小車司機，機關材料處及項目材料采購員，詳細人員名單經分公司經理確認后再定。

2、備用金借用限額:

(1)、分公司經理、書記及付經理、項目經理備用金借款限額10000元。

(2)、項目付經理、機關處室正付職、公用小車司機備用金借款限額3000元。

(3)、機關材料處及項目材料采購人員備用金借款限額XX元。

3、備用金借用審批權限:在分公司借備用金由分公司經理審批，在項目部借備用金由項目經理審批。在備用金的使用過程中，杜絕超過規定限額并及時歸還備用金，嚴格控制人員范圍，

4、每年借用備用金必在本年12月25日以前還清，如不還清者在次年1月開始扣工資，扣清為止。

五、繼續執行XX年2月關于規范經濟行為的《會議紀要》精神:

會議決定:為了強化財務管理，規范各項經濟行為，杜絕工程成本潛虧因素存在，保證路橋分公司經濟活動健康持續的發展，結合分公司施工特點,對有關經濟行為規范的內容，作如下強調要求:各級財務人員在支付各種款項時，核對賬面欠款情況，堅決杜絕超付款。若雙方簽訂合同約定預付款，但付款不超過合同內規定的數額，付款時并索要單位收款收據或個人收款條。收款人與合同簽訂人應相符一致。若不是同一人，必須辦理委托，否則財務拒絕付款。

2、財務部門對外結算的機械租賃費、周轉工具租賃費、分包商(具有法人資格的企業，可出示財務公章的收據)的結算費用憑發票和結算單入帳。如果對方不能提供或不能及時提供發票，財務部門暫時按照總結算金額與當地稅率計算出應交稅金額可以掛帳，等提供發票后按照相應發票的金額同等比率足額退回。分包商如果領用項目部或分公司材料(依據財務入帳領料單據)和使用機務隊機械臺班費用(依據財務入帳的單據),可以從每次結算中扣除后計提稅金掛帳.

3、人工費承包或執行任務書，按計件工資形式辦理，不需另辦理建筑市場開出的票據，按內部職工工資控制。

4、購置各種材料、工具、設備、儀器、辦公用品等必須索要發票后入帳。

5、各項目部及經營實體、各種經濟收入上繳記入財務賬戶，由當地稅務出票據外，財務統一對外辦理收據發票，嚴禁坐收坐支。

6、各經營實體，涉及經營收入欄目，與分公司單獨定立賬戶，以上繳資金的責任指標形式出現，因涉及收入納稅問題，不再出現銷售收入和租賃收入項目。

7、強調分公司機關的管理費開支，單獨建立賬戶。原列入機關支出的竣工工程所支出的費用，單獨列支，隸屬于分公司整體核算。

8、分公司和各項目部及經濟實體對外發生的業務招待費、市場開發經費必經分公司經理批準簽字后財務部門方可報銷入帳。

六、加強防范企業經濟風險意識:

建立完善專項基金臺賬:職工公積金、職工養老統籌、職工醫療保險、職工失業保險臺帳。

2、應收帳款科目要進行帳齡分析，帳齡達到三年以上為不良資產，結算是否及時，債權人的債權期限為兩年。債務人是否存在，單位是否注銷，訴訟期限是否超過兩年，債務人是否足額給款。預期債務是否有證明，證明超保權期限是否。預期不能收回的應收帳款全額提取壞帳。

3、壞帳準備金的預提方法，是以應收帳款和其他應收款的年終借方期末余額按比例提取，同時也可以按單個分析計提，但是必須在財政局備案并批準。(財務制度規定為會計科目借方金額的1%)。

4、XX年要建立應收帳款明細臺賬:

(1)、已竣工結算的工程的臺賬內容:業主、工程名稱、竣工時間、結算時間、結算金額、累計報量、收款總額、末筆收款時間、現拖欠款。

(2)、已竣工未結算工程的臺賬內容:業主、工程名稱、竣工時間、合同價款、報出結算時間、報出結算價款、累計收款、累計報量、報量與收款差、報出結算與收款差。

(3)、在建工程的臺賬內容:業主、工程名稱、開工時間、合同價款、累計收款、累計報量、報量與收款差。

5、應付帳款-暫估材料帳款:年底有余額的(本科目不能出現借方余額，如有要追究當事人的責任)，要依據年底財務帳面金額分別以工程項目、暫估時間、供應單位、貨物名稱、規格、數量、單價、總價，編制貨物暫估明細表并注明未及時沖銷的原因。

6、各分包隊的付款方法:責任劃分明確，付分包隊款時如財務帳面不欠款的超付款，必須是以借款的手續辦理后付款，在其他應收款科目反應。所謂超付款是指:(1)超完成工程量超付款。(2)超業主所付款的工程款(扣除管理費后的超付款)。(3)超結算款的超付款。

7、其他供應貨物單位的超付款(是以財務入帳為準)也必須是以借款的手續辦理后付款，在其他應收款科目反應;有供貨合同約定予付款的，付款時在預付帳款科目反映。

8、從財務帳面看已形成對包工隊、機械租賃費、人工費、材料供應商超付款的部分金額，到XX年6月底以前必須辦理原付工程款轉借款手續，財務部門依據原付工程款轉借款手續進其他應收款的相關明細科目。

9、其他應收款、其他應付款的長期掛帳業務要及時清理，以便形成呆帳。

10、內部單位核算往來集團內部往來要于集團公司與分公司、分公司與分公司之間、分公司與項目之間的財務往來帳年底必須無未達帳項，如年底審計查出未達帳項按分公司本年度潛虧處理。

11、備用金要逐個落實，年底清理完畢。

12、待攤費用預提費用要有充分的依據財務才能入帳，無依據入財務帳的憑證，經查處按違犯財經制度論處。

13、依據承包協議據實搜集資料，按權責發生制核算。

14、項目成本按實際價格核算的，材料差異不能出現貸方余額。

如果有借方材料差異必有業主核簽的證明資料財務方能入帳，審計查處無證明資料的按本年度成本潛虧。

15、掛靠工程的成本報表不能有降本。如有按本年成本潛虧。

16、稅金要足額提取進其他應付款-預提稅金科目

17、根據集團公司相關規定提取壞帳準備金，XX年《集財字(XX)第6號》文件規定提取工程維修保證金。

18、XX年的質量獎，按當年簽訂合同總額的1%預提進成本。

19、項目成本核算要依據法律、法規、企業規定進行。對分包隊伍的帳務核算時，如果有供應商的發票可以抵沖應稅計提額。

七、項目部按時上交分公司資金的規定:

篇9

一、財務科工作計劃

財務科負責分公司財務管理、資金管理、資產管理、成本管理、會計管理、各項目部及實體的成本管理、兌現審計工作。

1、嚴格執行集團公司的規章制度。對本部門工作負責，制定并落實部門工作計劃。

2、負責編制并上報分公司年度財務收支計劃和月資金收支計劃;編制并上報分公司機關費用指標計劃，按照集團公司審批結果，進行控制和管理。

3、負責編制和上報集團公司財務會計報表及各種資料。

4、負責財務會計核算和項目成本核算的管理。配合項目部工程價款回收工作。

5、負責分公司固定資產的管理，按規定計提折舊費。

6、組織各項目開展增收節支活動。搞好會計核算、項目核算和成本分析，降低工程成本，降低費用支出，并會同相關部門建立工程項目經濟檔案。

7、負責對項目經理部實施審計監督。負責分公司的財務電算化管理。

8、負責“卓越績效體系”的財務科各種資料的準備及復驗工作。

9、負責工程投標保函、履約擔保、銀行信貸額度等手續辦理工作。

10、負責集團公司對分公司工作聯查財務各種資料的收集、編制工作。

11、負責上報分公司年度財務收支計劃和月資金收支計劃;編制并上報分公司機關費用指標計劃，按照集團公司審批結果，進行控制和管理。編制分公司年度財務收支報表。

12、負責核對清理債權帳務及內部單位之間的往來帳目。

13、執行對操作人員的管理和計算機檔案管理職責，對會計軟件的運行進行日常維護，保證計算機軟件及硬件的財產安全。

14、對項目經理部經營管理制度和內部控制制度是否健全，運行機制是否正常進行監督。對項目經理部實施財務審計、承包及兌現審計。

二、支付各種款項的措施

為了強化財務管理，規范經濟行為，杜絕工程成本的各項潛虧因素的存在，保證分公司健康持續的發展，要求各級領導及財務人員在支付各種款項時，帳面有欠款的可以支付，否則堅決不予支付。如果雙方簽定合同約定有預付款的可以預付，但預付款項不得超過合同限定數額。要求嚴肅執行，若有違反行為追究當事人和領導責任。

在付款的同時嚴格審查收款簽字人是否與財務帳面、合同簽字人一致，否則堅決拒付，實屬情況特殊，但必須辦理本人委托證明書、委托人和受托人的身份證復印件并同時附在付款憑證后面。委托證明書如果雙方是企業單位的必須有雙方企業單位蓋章后有效，如果是個人的必須有雙方當事人簽字并同時按手印和雙方的身份證復印件附后有效。事后避免經濟糾紛。

三、加強防范企業經濟風險意識

1、建立完善專項基金臺賬：職工公積金、職工養老統籌、職工醫療保險、職工失業保險臺帳。

2、應收帳款科目要進行帳齡分析，帳齡達到三年以上為不良資產，結算是否及時，債權人的債權期限為兩年。債務人是否存在，單位是否注銷，訴訟期限是否超過兩年，債務人是否足額給款。預期債務是否有證明，證明超保權期限是否。預期不能收回的“應收帳款”全額提取壞帳。

3、壞帳準備金的預提方法，是以“應收帳款”和“其他應收款”的年終“借方”期末余額按比例提取，同時也可以按單個分析計提，但是必須在財政局備案并批準。

建筑企業財務工作計劃

20xx年是企業發展非常重要的一年，也是一個充滿挑戰、機遇與壓力的一年。為了增強責任意識、服務意識，并充分認識和有條不紊地做好財務工作，特制定本計劃。

一、嚴格遵守財經等法律法規和國家統一會計制度

遵守職業道德，樹立良好的職業品質，嚴謹工作作風，嚴守工作紀律，堅持原則，秉公辦事，當好家理好財，努力提高工作效率和工作質量。全面、細致、及時地為公司及相關部門提供翔實信息，為領導決策提供可靠依據，當好領導的參謀。

二、積極參與企業管理

隨著財務管理職能的日益顯現，財務管理應參與到企業管理的逐個環節，為總體規劃制定提供依據，為落實各項工作進行監督，為準確考核工作提供結果。

三、隨著單位精細化管理水平的不斷強化，對財務管理也提出了更高的要求，根據財務管理的特點以及財務管理的需要，我們要進一步做好日常工作

1、加強規范現金管理，做好日常核算，按照財務制度，辦理現金收付和銀行結算業務，強化資金使用的計劃性、預算性、效率性和安全性，盡可能地規避資金風險。

2、努力開源節流，使有限的經費發揮最大的作用，為公司提供財力上的保證。在費用控制方面，加強艱苦奮斗、勤儉節約的理財作風，將各項費用壓到最低限度，倡導人人提高節約的意識。

3、加大財務基礎工作建設，從粘貼票據、裝訂憑證、簽字齊全、印章保管等工作抓起，認真審核原始票據，細化財務報賬流程。內控與內審結合，每月進行自查、自檢工作。做到帳目清楚，帳證、帳實、帳表、帳帳相符，使財務基礎工作規范化。

四、實行會計電算化

首先實現電算化與手工記賬同時進行，逐步實現計算機替代手工計賬的財務管理模式，解決會計手工核算中的計賬不規范和大量重復勞動極易產生的錯記、漏計、錯算等錯誤。大量的信息可以準確、及時的記錄、匯總、分析、傳送，從而使得這些信息快速地轉變為能夠預測前景的數據，提高會計核算的質量，通過一系列嚴格的科學和程序控制，可以避免各種人為的虛假行為，避免在實際工作中違法違規，使其更加正規化、科學化，現代化。

五、積極參與招商引資工作

及時、全面、完整地提供客戶需要的各種數據與資料，采取各種措施花樣繁多的包裝好、宣傳好，務實招商基礎。對已接觸過的客商，要進一步了解情況，及時傳遞信息，把握進度，環環相扣，抓準機會，有所突破。

20xx年，要繼續堅持不怕苦，不怕累的工作干勁，一切以工作為重，嚴格遵守公司的上下班、請假等各項制度。愛崗敬業、提高效率、熱情服務，對無法按期完成的工作，要主動加班加點，任務難不扯皮，任務累不推諉，甘于奉獻，盡職盡責。

20xx建筑企業財務工作計劃

20xx年，公司明確了對我們財務人員的工作要求，所以為了把工作做到最好，特此制定了新的工作計劃。

參加財務人員每年一度的培訓教育，了解新準則體系框架，掌握和領會新準則內容、要點和精髓。全面按新準則的規范要求，進行帳務處理。全面深入的學習財務知識，開拓視野，豐富知識，學好聚財、生財、用財之道，積極實施財務人才工程，進一步完善財會人員知識結構，及早成為一專多能、德才兼備、富有創新精神和進取意識的復合型財會人才，強化財務管理的整體素質。積極爭取資金，闡明充分理由，反映真實的情況，并注意及時聯系，主動溝通，密切彼此的關系，力爭得到更大的支持。具體計劃如下：

一、以資金治理為契機，不斷增強全員的預算治理意識

近年來，隨著企業精細化治理水平的不斷強化，對財務治理也提出了更高的要求。我們以此為契機，根據財務治理的特點以及財務治理的需要，及時出臺了支公司固定費用治理辦法、資金預算治理辦法等一系列相關制度，從而使每項工作有計劃、有落實、有監督、有考核。在費用控制方面，一是采取定額包干的方式，將手機費、電話費、班站所辦公費、車輛油料費、維修費、線路巡視費等定額控制，節約歸已、超支自負，培養了職工的節約意識。二是采取預算審批的方式，對定額以外的費用，必須先層層審批，沒有審批發生的費用，一律不予報銷。在現金預算方面，為提高現金預算的準確性，在實際支付時做到，沒有現金預算項目的不予支付，超預算支付標準的不予支付，中國電力資料網從而提高了現金預算意識。在職工借款還款方面，規定了借款必須于發生當月還款，確實起到了降低借款數額，減少資金占用，避免呆帳發生的積極作用。通過預算治理這一有效的治理手段，職工的規范意識進一步增強，從而有力地帶動了財務其他各項工作的開展。

二、以培訓為動力，不斷提高財會人員的業務水平

隨著我國經濟建設的不斷發展，財務會計工作的側重點和基本點也在改變，因此財務會計工作不能停留在簡單的算賬、報賬等會計核算上，應不斷更新知識，不斷提高理論水平。結合本行業財務工作的特點，認真進行工作總結，吸取經驗、查找不足，保證財務基礎工作的準確、及時、完整，為領導及時、準確、完整的提供財務信息。

三、以考核為手段，促進財務基礎治理水平的提高

篇10

  一、醫院財務工作計劃與目標管理

  1、在財務會計核算上

  a、完善收入，費用支出及退費以及代金券發放回收核算的各項制度，加強監督。

  b、完善利潤預測，資金預算的準確性，形成預算體制下的財務運作及分析體系。

  2、在管理會計核算上

  a、加強物流周轉次數，有效控制資金利用率，實行物資安全存貨量管理，科室限量備用及領用制度，提倡節約使用減少損耗，利用計算機信息系統建立安全存貨量預警提示。

  b、加強進貨成本的監督，完善進貨(包括新產品、新物質)的報批程序及合同管理。

  c、加強各項售價(包括產品、物質)的報批程序及信息系統管理，制定最低售價的信息預警提示。

  d、加強廣告費用的預算及執行的報批程序及合同管理，加強預決算的分析及有效廣告投放如：(版面的合理分布等)的統計分析體系,配合營銷策劃部提供有效的統計數據以供領導決策。

  e、細化收入與成本的配比結構，建立收入與成本對接的計算機信息系統，實現毛利在信息上的及時反映，完善實現收入制及收款制兩種不同核算體系共存的信息披露系統。

  3、稅收策劃上

  a、配合總部的管理要求，做好本院在稅收工作上的合理性安排，加強完善各項帳證管理，做好各項稅種的預算及核算工作。

  b、實現柜員機，pos機、現金交款共存的局面為醫院的收入管理創造優良的環境。

  二、醫院財務人員工作計劃

  在收入與成本的關系上進行理順，做到配比的合理性。

  收入上分成：分手術

  分項目分分部門核算

  銷售 藥品銷售

  整形美容中心

  細目核算

  分治療細目核算

  皮膚美容中心 分病種細目統計、

  兩者共存的體系

  分治療

  生活美容中心

  細目核算

  成本上按收入的配比原則進行完善細化進行分類，區分好手術中材料領用，銷售類的物資發出特別對科室領用，免費領用等加強監督。

  三、價格管理

  1、醫院物資(包括假體材料)進貨上加強合同管理體制，對新產品新物資嚴格把關，配合領導層對醫院使用物 資，銷售產品結構合理開發等的決策提供準確的數據依據，對藥品，零星的醫用物資等實行不定期的價格詢查制度。

  2、營銷策劃部實現大小開支項目在統一預算報批的情況下執行，按項目開支明細核定價格進行報銷核算。

  3、對醫院的各手術、治療項目的收費價格按照部門提議，財務測算成本后報批的程序進行，并逐步完善計算機信息系統的最低限價錄入，實現底價預警提示。

  

  

2022關于醫院財務工作計劃范文   

  新年伊始，結合當前形勢，制訂今年工作計劃：

  一、醫院總業務量大致恒定（指醫保總量恒定）的情況下，財務贏利結構顯得成為重要，我院主要是醫、藥的比例結構，以去年為例，這些指純業務比例，藥品收入、醫療為分別65%與35%，而藥品收入成本占74%，另加上交藥品收入的5%，共計79%，而醫療收入成本占10%，且全年計提超勞務都在這一塊，由此得出1%，即37。1萬，如是增醫療收入1%，成本僅3。71萬，贏利7。8萬，兩者相差25。6萬，同樣以去年為例，藥品收入一季度、二季度、三季度、四季度分別為62%、61%、65%、74%，去年一季度是比較正常的，二季度為非典期，三季度過渡期，四季度追醫保數，因此二、三、四季度均列為不正常，因此說今年醫、藥比例定為38：62是可信的，我也希望通過領導能調節到這個比例，我希望在比例結構達到目標時，每月能超計劃數5%，這樣今年預計超180萬左右，在最后兩個月適當控制藥品處方，此時，醫、藥比例將更佳，而今年計劃數呈略超狀態，醫、藥比例希望達31：69，此時將貢獻利潤100左右，我將每月結果報告領導，借領導掌握來實現之。

  二、收款、掛號進后勤服務中心馬上實施，真正改革到誰的頭上，各種思想都會涌現，發牢騷也是難免的，我作為財務組長，應配合領導作好工作，受點氣，委屈點是正常的，權當是為改革做點貢獻。

  1、進中心人員有顧慮，怕經濟上吃虧，財務組配合領導，把改革意義講透，主要是已有人員編制不動，改革是引入機制，并非侵害他們的利益。

  2、人員進入中心之后，會出現管理上的銜接問題，我們財務組多與中心工作人員聯絡，同時充分發揮管理員曹娟的管理職能，傾聽他們的意見，配合醫院領導完成開展的各項工作，在工作過程中，發現問題，隨時解決，并按要求每月對托管人員評定優劣而打分向中心匯報，財務組在業務上多指導，使這一工作平穩過渡。

  三、去年，我院治療項目電腦化管理，基本鋪開，再院本部、川北兩大塊都實施，且運行效果不錯，完全達到了物價局提出的明細化要求，我們采取的是先在院本部開展，在運行中發現問題，隨時解決[本文由網站。收集整理]，逐步鞏固、熟練，再在川北實施，逐個展開，穩步推進，今年同樣采取這一方法，預備先后在東苑、廣粵、長春等各點推廣，推進一個，成熟一個，預計全部實行醫療項目電腦管理。

  四、 去年我院制訂了每季、每月計劃醫保用量，雖然，以后在實施中偏離較大，應了古俗言“人算不如天算”，主要是不可抗力的“非典”事件影響，在最后一季度中，準備抓回計劃量的，醫保局又出臺了一個“乙類藥”自負10%的政策，干擾了計劃的實施，但通過年初制訂這一計劃，大致上能做到胸中有數，而不是無軌電車，開到哪里是哪里的計劃用醫保量，一旦醫保局下達到我院全年醫保用量，我們財務組將在醫院領導指導下，制訂一個較為詳盡的各部門按時間的計劃用量，做到胸中有數。

  

  

2022關于醫院財務工作計劃范文   

  20xx年新的開始，為了在以后的工作中能夠取得階段性的工作成績，受到院領導和上級有關部門領導的肯定，現擬定20xx年財務工作計劃：

  一、建立健全醫療成本控制制度，實行全過程全方位醫療成本的管理和控制

  1、人員費用的控制：根據醫院發展的需要，定崗、定編。降低人員費用。

  2、各種衛生材料、一次性醫療用品等耗材的控制：醫院要遵照合理用藥、合理用材料，因病施治的方法，做好收入的控制，從而降低病人費用，減輕病人負擔，吸引更多病人，提高醫院效益。

  3、水、電、氣及日常消耗品控制：醫院各科室要加強管理，樹立節約意識，并要落實到人，責任到人，制訂細則管理辦法。

  4、加強對管理費用的控制：管理費用是各核算科室的一種隱形支出，要有嚴格的控制比例和措施。只有強化醫院成本管理，才能在新形勢下求得生存和發展，增強醫院員工的成本意識，實現醫療服務成本最低，服務質量和工作效率的目標，走低成本，高效率、優質、低耗的可持續發展道路。

篇11

2、負責編制并上報分公司年度財務收支計劃和月資金收支計劃;編制并上報分公司機關費用指標計劃，按照集團公司審批結果，進行控制和管理。

3、負責編制和上報集團公司財務會計報表及各種資料。

4、負責財務會計核算和項目成本核算的管理。配合項目部工程價款回收工作。

5、負責分公司固定資產的管理，按規定計提折舊費。

6、組織各項目開展增收節支活動。搞好會計核算、項目核算和成本分析，降低工程成本，降低費用支出，并會同相關部門建立工程項目經濟檔案。

7、負責對項目經理部實施審計監督。負責分公司的財務電算化管理。

8、負責“卓越績效體系”的財務科各種資料的準備及復驗工作。

9、負責工程投標保函、履約擔保、銀行信貸額度等手續辦理工作。

10、負責集團公司對分公司工作聯查財務各種資料的收集、編制工作。

11、負責上報分公司年度財務收支計劃和月資金收支計劃;編制并上報分公司機關費用指標計劃，按照集團公司審批結果，進行控制和管理。編制分公司年度財務收支報表。

12、負責核對清理債權帳務及內部單位之間的往來帳目。

13、執行對操作人員的管理和計算機檔案管理職責，對會計軟件的運行進行日常維護，保證計算機軟件及硬件的財產安全。

14、對項目經理部經營管理制度和內部控制制度是否健全，運行機制是否正常進行監督。對項目經理部實施財務審計、承包及兌現審計。

二、對項目部的資金有償使用管理:

分公司與項目部及經營實體，相互占用資金的確定額是:項目部及經營實體上交的資金與應交分公司的管理費和分公司代支付銀行的各種保函的資金部分相抵的差額為基數，按同期一年貸款月利息0.66%計算。項目部欠分公司的管理費的計息方法:按月完成量計算的上交分公司管理費累計總額的80%為基數，乘以0.66%利率。每月計息一次,劃轉項目部并同時項目部記入財務費用。計息時間是從收取管理費的月份的第三個月末開始計息劃帳。

2、分公司為項目部辦理投標保函和履約保函的、工程預付款保函等工程保函所交銀行的保函現金部分從辦完保函月份的第二個月初開始計息，每月以0.66%的利率計息。由分公司劃帳項目部，項目部記入財務費用。

3、分公司與項目部的往來帳目中，如果分公司的往來帳余額(扣除項目部利潤虧損額)欠項目部的，同樣以每月以0.66%的利率計息。由分公司倒劃給項目部。

三、支付各種款項的措施:

為了強化財務管理，規范經濟行為，杜絕工程成本的各項潛虧因素的存在，保證分公司健康持續的發展，要求各級領導及財務人員在支付各種款項時，帳面有欠款的可以支付，否則堅決不予支付。如果雙方簽定合同約定有預付款的可以預付，但預付款項不得超過合同限定數額。要求嚴肅執行，若有違反行為追究當事人和領導責任。

在付款的同時嚴格審查收款簽字人是否與財務帳面、合同簽字人一致，否則堅決拒付，實屬情況特殊，但必須辦理本人委托證明書、委托人和受托人的身份證復印件并同時附在付款憑證后面。委托證明書如果雙方是企業單位的必須有雙方企業單位蓋章后有效，如果是個人的必須有雙方當事人簽字并同時按手印和雙方的身份證復印件附后有效。事后避免經濟糾紛。

四、“備用金”管理辦法:

根據國家財經制度規定、集團公司的嚴格要求、結合我分公司的路、橋工程施工特點，制定單位相關人員，因公暫借“備用金”的管理辦法:暫借“備用金”的人員范圍:分公司經理、書記及付經理，項目經理及付經理，機關各科室正、付職，公用小車司機，機關材料處及項目材料采購員，詳細人員名單經分公司經理確認后再定。

2、“備用金”借用限額:

(1)、分公司經理、書記及付經理、項目經理“備用金”借款限額最高10000元。

(2)、項目付經理、機關處室正付職、公用小車司機“備用金”借款限額最高3000元。

(3)、機關材料處及項目材料采購人員“備用金”借款限額最高XX元。

3、“備用金”借用審批權限:在分公司借“備用金”由分公司經理審批，在項目部借“備用金”由項目經理審批。在“備用金”的使用過程中，杜絕超過規定限額并及時歸還“備用金”，嚴格控制人員范圍，

4、每年借用“備用金”必在本年12月25日以前還清，如不還清者在次年1月開始扣工資，扣清為止。

五、繼續執行XX年2月關于規范經濟行為的《會議紀要》精神:

會議決定:為了強化財務管理，規范各項經濟行為，杜絕工程成本潛虧因素存在，保證路橋分公司經濟活動健康持續的發展，結合分公司施工特點,對有關經濟行為規范的內容，作如下強調要求:各級財務人員在支付各種款項時，核對賬面欠款情況，堅決杜絕超付款。若雙方簽訂合同約定預付款，但付款不超過合同內規定的數額，付款時并索要單位收款收據或個人收款條。收款人與合同簽訂人應相符一致。若不是同一人，必須辦理委托，否則財務拒絕付款。

2、 財務部門對外結算的機械租賃費、周轉工具租賃費、分包商(具有法人資格的企業，可出示財務公章的收據)的結算費用憑發票和結算單入帳。如果對方不能提供或不能及時提供發票，財務部門暫時按照總結算金額與當地稅率計算出應交稅金額可以掛帳，等提供發票后按照相應發票的金額同等比率足額退回。分包商如果領用項目部或分公司材料(依據財務入帳領料單據)和使用機務隊機械臺班費用(依據財務入帳的單據),可以從每次結算中扣除后計提稅金掛帳.

3、 人工費承包或執行任務書，按計件工資形式辦理，不需另辦理建筑市場開出的票據，按內部職工工資控制。

4、購置各種材料、工具、設備、儀器、辦公用品等必須索要發票后入帳。

5、 各項目部及經營實體、各種經濟收入上繳記入財務賬戶，由當地稅務出票據外，財務統一對外辦理收據發票，嚴禁坐收坐支。

6、 各經營實體，涉及經營收入欄目，與分公司單獨定立賬戶，以上繳資金的責任指標形式出現，因涉及收入納稅問題，不再出現銷售收入和租賃收入項目。

7、強調分公司機關的管理費開支，單獨建立賬戶。原列入機關支出的竣工工程所支出的費用，單獨列支，隸屬于分公司整體核算。

8、 分公司和各項目部及經濟實體對外發生的業務招待費、市場開發經費必經分公司經理批準簽字后財務部門方可報銷入帳。

六、加強防范企業經濟風險意識:

建立完善專項基金臺賬:職工公積金、職工養老統籌、職工醫療保險、職工失業保險臺帳。

2、“應收帳款”科目要進行帳齡分析，帳齡達到三年以上為不良資產，結算是否及時，債權人的債權期限為兩年。債務人是否存在，單位是否注銷，訴訟期限是否超過兩年，債務人是否足額給款。預期債務是否有證明，證明超保權期限是否。預期不能收回的“應收帳款”全額提取壞帳。

3、壞帳準備金的預提方法，是以“應收帳款”和“其他應收款”的年終“借方”期末余額按比例提取，同時也可以按單個分析計提，但是必須在財政局備案并批準。(財務制度規定為會計科目“借方”金額的1%)。

4、XX年要建立“應收帳款”明細臺賬:

(1)、已竣工結算的工程的臺賬內容:業主、工程名稱、竣工時間、結算時間、結算金額、累計報量、收款總額、末筆收款時間、現拖欠款。

(2)、已竣工未結算工程的臺賬內容:業主、工程名稱、竣工時間、合同價款、報出結算時間、報出結算價款、累計收款、累計報量、報量與收款差、報出結算與收款差。

(3)、在建工程的臺賬內容:業主、工程名稱、開工時間、合同價款、累計收款、累計報量、報量與收款差。

5、“應付帳款”-“暫估材料帳款”:年底有余額的(本科目不能出現“借方”余額，如有要追究當事人的責任)，要依據年底財務帳面金額分別以工程項目、暫估時間、供應單位、貨物名稱、規格、數量、單價、總價，編制“貨物暫估明細表”并注明未及時沖銷的原因。

6、各分包隊的付款方法:責任劃分明確，付分包隊款時如財務帳面不欠款的超付款，必須是以借款的手續辦理后付款，在“其他應收款”科目反應。所謂超付款是指:(1)超完成工程量超付款。(2)超業主所付款的工程款(扣除管理費后的超付款)。(3)超結算款的超付款。

7、其他供應貨物單位的超付款(是以財務入帳為準)也必須是以借款的手續辦理后付款，在“其他應收款”科目反應;有供貨合同約定予付款的，付款時在“預付帳款”科目反映。

8、從財務帳面看已形成對包工隊、機械租賃費、人工費、材料供應商超付款的部分金額，到XX年6月底以前必須辦理原付工程款轉借款手續，財務部門依據原付工程款轉借款手續進“其他應收款”的相關明細科目。

9、“其他應收款”、“其他應付款”的長期掛帳業務要及時清理，以便形成呆帳。

10、“內部單位核算往來”“集團內部往來”要于集團公司與分公司、分公司與分公司之間、分公司與項目之間的財務往來帳年底必須無未達帳項，如年底審計查出未達帳項按分公司本年度潛虧處理。

11、備用金要逐個落實，年底清理完畢。

12、“待攤費用”“預提費用”要有充分的依據財務才能入帳，無依據入財務帳的憑證，經查處按違犯財經制度論處。

13、依據承包協議據實搜集資料，按權責發生制核算。

14、項目成本按實際價格核算的，材料差異不能出現“貸方”余額。

如果有“借方”材料差異必有業主核簽的證明資料財務方能入帳，審計查處無證明資料的按本年度成本潛虧。

15、掛靠工程的成本報表不能有降本。如有按本年成本潛虧。

16、稅金要足額提取進“其他應付款-預提稅金”科目

17、根據集團公司相關規定提取壞帳準備金，XX年《集財字(XX)第6號》文件規定提取工程維修保證金。

18、XX年的質量獎，按當年簽訂合同總額的1%預提進成本。

19、項目成本核算要依據法律、法規、企業規定進行。對分包隊伍的帳務核算時，如果有供應商的發票可以抵沖應稅計提額。

七、項目部按時上交分公司資金的規定:

XX年分公司施行項目部財務人員派出制，財務人員派出的目的是更好的貫徹、落實國家、集團、分公司的各種制度和規定，同時進一步服務好項目部的財務工作。

目前，分公司資金的壓力非常大，投標保證金、保函保證金占用萬元，工程拖欠款 億元，主要原因是分公司給項目部的前期啟動資金和項目部應上交的管理費不能及時收回，等業主全部付清工程款后才能收回此款。根據以上的情況，經分公司領導研究決定:

由分公司派出項目財務人員為主責，及時與項目經理溝通，等項目部收到工程予付款后首先歸還分公司墊付的前期啟動資金。其次，按本月完成工程量計算應上繳分公司管理費的數額，下月上繳資金，依次類推。如派出財務人員沒有完成以上兩項資金上繳的任務，月末25日以前以文字的形式上報分公司財務科一份，財務科收到后及時上報分公司經理。

財務人員個人工作計劃20xx年在一如既往地做好日常財務核算工作，加強財務管理、推動規范管理和加強財務知識學習教育。做到財務工作長計劃，短安排。使財務工作在規范化、制度化的良好環境中更好地發揮作用。特擬訂XX年的工作計劃。

一、參加財務人員繼續教育每年財務人員都要參加財政局組織的財務人員繼續教育，但是XX年11月底，繼續教育教材全變，由于國家財務部最新公告:XX年財務上將有大的變動，實行《新會計準則》《新科目》《新規范制度》，可以說財務部XX年的工作將一切圍繞這次改革展開工作，由唯重要的是這次改革對企業財務人員提出了更高的要求。 首先參加財務人員繼續教育，了解新準則體系框架，掌握和領會新準則內容，要點、和精髓。全面按新準則的規范要求，熟練地運用新準則等，進行帳務處理和財務相關報表、表格的編制。 參加繼續教育后，匯報學習情況報告。

二、加強規范現金管理，做好日常核算1、根據新的制度與準則結合實際情況，進行業務核算，做好財務工作。2、做好本職工作的同時，處理好同其他部門的協調關系.3、做好正常出納核算工作。按照財務制度，辦理現金的收付和銀行結算業務，努力開源結流，使有限的經費發揮真正的作用，為公司提供財力上的保證。加強各種費用開支的核算。及時進行記帳，編制出納日報明細表，匯總表，月初前報交總經理留存，嚴格支票領用手續，按規定簽發現金以票和轉帳支票。4、財務人員必須按崗位責任制堅持原則，秉公辦事，做出表率。5、完成領導臨時交辦的其他工作。工作計劃

三、個人見意措施要求財務管理科學化，核算規范化，費用控制全理化，強化監督度，細化工作，切實體現財務管理的作用。使得財務運作趨于更合理化、健康化，更能符合公司發展的步伐。 總之在新的一年里，我會借改革契機，繼續加大現金管理力度，提高自身業務操作能力，充分發揮財務的職能作用，積極完成全年的各項工作計劃，以最大限度地報務于公司。為我公司的穩健發展而做出更大的貢獻。

財務處個人工作計劃范文20xx年一整年的鍛煉讓我對財務知識更進一步的提高，現在已經成為財務方面的管理者。20xx年里，我將繼續我的財務工作，加強財務方面的知識學習及教育。使財務工作在我的管理及大家的共同努力下更加規范化、制度化的良好環境中更好地發揮作用。

工作計劃中我共擬定了三方面的內容:

第一、參加財務人員繼續教育每年財務人員都要參加財政局組織的財務人員繼續教育，但是xx年11月底，繼續教育教材全變，由于國家財務部最新公告:xx年財務上將有大的變動，實行《新會計準則》《新科目》《新規范制度》，可以說財務部20xx年的工作將一切圍繞這次改革展開工作，由唯重要的是這次改革對企業財務人員提出了更高的要求。首先參加財務人員繼續教育，了解新準則體系框架，把握和領會新準則內容，要點、和精髓。全面按新準則的規范要求，熟練地運用新準則等，進行帳務處理和財務相關報表、表格的編制。參加繼續教育后，匯報學習情況報告。

第二、加強規范現金治理，做好日常核算

1、根據新的制度與準則結合實際情況，進行業務核算，做好財務工作。

2、做好本職工作的同時，處理好同其他部門的協調關系。

3、做好正常出納核算工作。按照財務制度，辦理現金的收付和銀行結算業務，努力開源結流，使有限的經費發揮真正的作用，為公司提供財力上的保證。加強各種費用開支的核算。及時進行記帳，編制出納日報明細表，匯總表，月初前報交總經理留存，嚴格支票領用手續，按規定簽發現金以票和轉帳支票。

4、財務人員必須按崗位責任制堅持原則，秉公辦事，做出表率。

篇12

(1)收銀工作

A、組織收銀員等一線員工參加商務禮儀培訓，并在中餐站點推行班前會制度，在班前會上檢查員工儀容儀表，夯實崗位知識。

B、安排員工參加部門組織的其他培訓活動，《高效的溝通》、《如何做一名優秀收銀員》、《應收賬款的控制規范》等。

C、二期酒店投入運營后，已先期將中餐一樓收銀臺、客房總臺搬遷過去，目前運轉正常。

(2)稽核工作

A、自20××.10月份開始實行營業收入、應收賬款周報制度，每周例會上通報回款計劃的執行情況，并匯總下周回款計劃。

B、推行中廚部菜品標準食譜卡，除履行原來的菜品申報程序外，要求廚房提供單個菜品的標準成本食譜卡，做到定價有據合理。

(3)倉庫工作

A、根據酒店現狀及營業需要，在二期酒店投入運營以后，做好地下倉庫的規劃，做好房間通風及貨架擺放，同時對各部門領貨、收貨做統一規范。

B、根據酒店及部門工作安排做好仲秋月餅倉管工作，保證原料、包裝及時到位，月餅成品出庫有序，統計翔實準確。

C、調配倉庫劉少梅支援二期酒店工程及祥苑項目材料收發、保管和統計工作。

(4)財務參與酒店銷售情況。

A、月餅銷售。除做好月餅周轉流程保證月餅銷售正常、有序開展，積極動員部門員工投身月餅銷售，成為月餅銷售的急先鋒。

B、圣誕銷售。

(二)××年財務工作中存在的不足

(三)20××年計劃開展的工作

(1)根據酒店計劃和部門安排，完成中心倉庫、各營業收銀點的搬遷、站點增加等工作。

(2)協調軟件公司及公司各部門，完成廚房飛單、手吃點菜、桑拿洗浴系統的安裝、調試，直至正常運營。

(3)根據公司統籌安排做好酒店財務成本費用控制、收支稽查等工作。

(4)根據二期酒店運行的工作需要，對財務部人員組成和工作安排進行調整，合理安排。

財務部季度工作計劃

財務部既是公司的服務部門又是公司的管理部門，尤其目前行政、財務合并，人力資源部人員未到崗的情況下，本季度的工作重點是：

一、 貸款卡的申請及取得銀行授信：

貸款卡的申請已在進行之中，著重要與銀行方面多溝通、多請教，盡早辦好貸款卡，爭取下一步的授信和貸款能夠及時到位;

二、 餐廳財務指標的重新考量和制定：

7月份餐廳要進行一次裝修和人員的調整，以此為契機參與管理層研究討論，制定新的財務考量指標和切實可行的績效考核指標;

三、 出納工作的交接和順利過渡：

出納崗位面臨人員調整，因新進人員以前沒有從事過該崗位的工作，需要一定的學習和熟悉過程，所以我們整個部門都需要通力合作幫助其盡快勝任，確保出納工作的順利交接，保證財務工作的正常開展;

四、 行政工作的細節和提升：

由于行政部與財務部的工作合并不久，管理相對薄弱，因此我們準備就資產管理、檔案管理進行調整，即資產管理落實到人，檔案進行重新分類以便查閱的及時和方便，服務于各個部門; 同時提升對公司和各案場以及所有員工宿舍的環境要求，提倡

低碳節能、整潔有序，要求每個員工的參與和配合，我們準備通過每周的學習交流討論會加強宣傳，同時完善監督和檢查的力度;

五、 人事工作的過渡：

目前人力資源部的崗位空缺，我們在做好財務、行政工作的同時必須兼任人力資源的工作，及時與各個部門協調做好人員招聘信息的與應聘人員的簡歷篩選;

參與績效考核指標的審核、評定及回饋，爭取做領導與員工溝通的橋梁。

以上是部門本季度的工作重點和計劃，也是我們努力的方向。 請領導指正!

財務部季度工作計劃

××年上半年，我們會一如既往地做好日常財務核算工作，加強財務管理、推動規范管理和加強財務知識學習教育。做到長財務工作計劃，短安排，使財務工作在規范化、制度化的良好環境中更好地發揮作用。為了更好的開展工作，特擬訂下半年工作計劃：

一、參加財務人員繼續教育每年財務人員都要參加財政局組織的財務人員繼續教育，但是年月底，繼續教育教材全變，由于國家財務部最新公告：年財務上將有大的變動，實行《新會計準則》《新科目》《新規范制度》，可以說財務部年的工作將一切圍繞這次改革展開工作，由唯重要的是這次改革對企業財務人員提出了更高的要求。

首先參加財務人員繼續教育，了解新準則體系框架，掌握和領會新準則內容，要點、和精髓。全面按新準則的規范要求，熟練地運用新準則等，進行帳務處理和財務相關報表、表格的編制。 參加繼續教育后，匯報學習情況報告。

篇13

1、認真組織本部門員工積極參加酒店各階段的主題培訓，積極參與其他部門的培訓和學習。

2、組織好每周一下午后臺財務人員的集中學習和每月至少一次的收銀員集中學習，學業務，學政策，使財務人員工作計劃落實具體，并在學習中總結成績，找差距。

3、開展技能比武，今年我們將開展珠算比賽、收銀結帳速度比賽、點鈔比賽、普通話比賽等一系列技能比武。

二、做好日常財務基礎工作，確保酒店經營工作正常運轉，我們的主要工作任務是：

1、搞好資金的收集和運用，確保資金安全完整。重點抓外結、抓清欠，加速資金回籠，*確保外結資金回籠率為95%以上。

2、嚴格遵守會計制度，嚴格按《會計法》進行核算，嚴格做好收銀稽核工作。按月及時編制好各類報表，搞好月度分析。

4、主動做好各部門間的協調工作，做到遇事有商量，有事不推諉。

5、積極搞好與財政、稅務、銀行等職能部門的關系，力爭他們對酒店的最大支持。

三、加強財務管理，力爭在成本費用管理上有新的突破，主要措施有：